林权抵押贷款流程

林权抵押贷款流程（精选8篇）

篇1：林权抵押贷款流程

关于林权抵押贷款的申请

XXX县林业局：

本公司身为市级林业产业化龙头企业，一直致力于林业产业化发展，累计林业产业投资3400多万元，用于荒山整治、林地改造、培育种苗、苗木种植、苗木中介及水利交通建设等，虽已逐步实现收益，且公司一直本着“取之于林，用之于林，服务三农”的方针，但由于林业产业前期投资巨大，受益周期较长的特性，加之公司的规模化发展，现面临融资难的问题，公司积极寻求投资主体多元化发展，积极拓宽投资渠道，现已与中国建设银行XX县支行达成协议，将林权证号为：X林证字（2007）第XXX号、X林证字（2012）第XXX号、的林权（共计XXXX 亩）进行抵押贷款，特此申请，望批准。

XXXXXX有限公司

2013年X月X日

篇2：林权抵押贷款流程

新闻来源:无 发布时间：2011-12-2 浏览次数：158

林权抵押及林权评估方法

河南求实资产评估有限公司王岍

近年来，林权作为一种特殊的评估对象越来越多的出现在我们的视野中，而作为评估对象进行抵押贷款的业务有增多的趋势，本人在去年也亲身经历了一次林业权(茶园)的抵押评估，对林权评估也产生了一定的兴趣，现从林权的定义、相关立法及评估规范对林权评估进行论述。

一、林权的概念

《中华人民共和国森林法》第三条规定：

“森林资源属于国家所有，由法律规定属于集体所有的除外。国家所有的和集体所有的森林、林木和林地，个人所有的林木和使用的林地，由县级以上地方人民政府登记造册，发放证书，确认所有权或者使用权。国务院可以授权国务院林业主管部门，对国务院确定的国家所有的重点林区的森林、林木和林地登记造册，发放证书，并通知有关地方人民政府。

森林、林木、林地的所有者和使用者的合法权益，受法律保护，任何单位和个人不得侵犯。”《中华人民共和国森林法实施条例》第二条规定：

“森林资源，包括森林、林木、林地以及依托森林、林木、林地生存的野生动物、植物和微生物。森林，包括乔木林和竹林。

林木，包括树木和竹子。

林地，包括郁闭度0.2以上的乔木林地以及竹林地、灌木林地、疏林地、采伐迹地、火烧迹地、未成林造林地、苗圃地和县级以上人民政府规划的宜林地。”

从《森林法》第三条第二款的规定中可以看出林权的权利主体包括国家、集体和个人，涵盖了整个所有制类型。该条第三款包含两个方面的内容，一是林权的第一顺位权利客体包含了森林、林木、林地三种，二是林权的第二顺位权利客体包括所有权和使用权两种。

明确了主体、客体之后，将《森林法》第三条的二、三款结合起来看又可以对林权的内容得出以下结论：

1.国家、集体可以对森林、林木和林地享有所有权，而所有权中包含了占有、使用、收益、处分四项权能；

2.个人可以对林木享有所有权、对林地享有使用权。

应当明确的是，林权不是对森林资源享有的权利，而是对森林、林木和林地所享有的权利，按照《中华人民共和国森林法实施条例》第二条第一款的规定，森林资源的范围远大于森林、林木和林地，对于林权，必须按照法律明确的规定来解释。

通过以上分析，可以对林权下一个简单的定义，即林权是指国家、集体和个人依照法律的规定对森林、林木和林地所享有的所有权和使用权的简称。

二、林权抵押的合法性

在林权的评估业务中，我们所做的过多是以抵押贷款为评估目的，下面就林权抵押的合法性进行论述。

《中华人民共和国物权法》（以下简称《物权法》）第一百八十条规定了可供抵押财产的范围，其中并未对林权抵押予以列举，但该条最后一项规定，对于未列举出的财产，只要法律、行政法规未禁止抵押的其他财产均可抵押，这种开放性的兜底条款符合经济社会发展中物尽其用的需求和规律，然而兜底条款又应受到最基本的物权法原理约束，因此可抵押的财产应当同时具备以下三个要素：

1.有权处分性，即抵押人对抵押财产享有所有权或处分权；

2.交换价值性，抵押权着眼于物的交换价值，故只有具有交换价值的物才有抵押的意义；

3.具有可让与性，虽有交换价值但如若法律对转让有限制或禁止性规定，则抵押行为的目的依旧不能实现，例如毒品、枪支弹药虽然具有交换价值，但其转让行为却为法律所禁止或限制。

《森林法》及《森林法实施条例》虽然未对林权抵押明确设定限制，但却对各种林权的可让与性做出了差别规定，可让与性直接影响各种林权是否作为抵押财产，因为不可让与的林权会使抵押权利无法实现。《森林法》第四条将森林分为防护林、用材林、经济林、薪炭林及特种用途林五类林种。

《森林法》第十五条规定：“下列森林、林木、林地使用权可以依法转让，也可以依法作价入股或者作为合资、合作造林、经营林木的出资、合作条件，但不得将林地改为非林地：用材林、经济林、薪炭林；用材林、经济林、薪炭林的林地使用权；用材林、经济林、薪炭林的采伐迹地、火烧迹地的林地使用权；国务院规定的其他森林、林木和其他林地使用权。

结合《森林法》第四条、第十五条的规定我们可以得出以下结论：在防护林、用材林、经济林、薪炭林及特种用途林这五类林种之中，用材林、经济林、薪炭林这三种林种的森林、林木、林地使用权及其采伐迹地、火烧迹地的林地使用权可以抵押，其他的森林、林木及林地使用权不可抵押。

森林资源资产抵押登记办法(试行)（林计发[2004]89号 2004年5月25日）中第八条规定，可作为抵押物的森林资源资产包括用材林、经济林、薪炭林；用材林、经济林、薪炭林的林地使用权；用材林、经济林、薪炭林的采伐迹地、火烧迹地的林地使用权；国务院规定的其他森林、林木和林地使用权；森林或林木资产抵押时，其林地使用权须同时抵押，但不得改变林地的属性和用途。

河南省在2001年由省人大常委会审议通过的地方性法规《河南省实施〈中华人民共和国森林法〉办法》第七条中规定：用材林、经济林、薪炭林的林地使用权以及国家规定允许转让的其他林地使用权也可以依法抵押，但不得擅自将林地改为非林地。当事人应当依法办理抵押登记。从法律法规上也肯定了林地使用权可以用于抵押。

上述规定从法律法规上确定了林权抵押的合法性。

三、林权评估方法

林权证上列明了二个使用权，一个是林地的使用权，一个是林木资产的使用权。从财务核算的角度来讲，林木资产属于有形资产，林木使用权应入消耗性生物资产，而林地的使用权应为无形资产。

国家国有资产管理局、林业部关于加强森林资源资产评估管理工作若干问题的通知（1997年2月3日国资办发[1997]16号）中规定，以森林资源资产作抵押或进行拍卖的应依法进行森林资源资产评估。国家国有资产管理局、林业部关于发布《森林资源资产评估技术规范（试行）》的通知（国资办发[1996]59号1996年12月16日）中对林权的评估进行了规范和约束。森林资源资产的实物量是价值量评估的基础，评估机构在森林资源资产价值量评定估算前，必须对委托单位提交的有效森林资源资产清单上所列示资产的数量和质量进行认真的核查，要求账面、图面、实地三者一致。森林资源资产数量、质量的核查，必须由具有森林资源调查工作经验的中、高级技术职称的林业专业技术人员负责进行。森林资源资产的核查项目，主要包括权属、林地或森林类型的数量、质量和空间位置等内容。具体项目是指林地包括所有权、使用权、地类、面积、立地质量等级、地利等级等和林木包括用材林、经济林、薪炭林、竹林、防护林、特种用途林、未成林造林地上的幼林等。

林权评估的基本方法可以包括市场法、收益法及成本法，林木资产评估方法与林地资产评估的方法根据评估对象的不同略有区别。

林权评估是为特定的目的服务的，同样的森林资源资产因评估的目的不同，所采用的评估标准和评估方法就可能不同，所得的结果也就不同。在某种意义上，森林资源资产评估的结论只能是一种判断性意见，通常是建立在外部环境按技术上的可能性、经济上的合理性而进行充分分析的基础之上的，它会随各种因素的变化而变化，这构成了森林资源资产评估的特殊性质。

四、林权抵押评估案例及问题分析

某公司以其持有林权向某金融机构进行质押贷款，林权证载林地使用期限70年，主要树种为茶树，林种为经济林。

通过现场对茶园进行调查分析后了解到，茶园的生产管理较为规范，每年收益较为正常，并且成本及收入能够合理地估计计量，评估人员采用了收益法来估算此项林权价值。

1.收益额的确定

茶树属经济林，其收益主要为茶叶采摘带来的收益。

需要关注的问题是，收购后的鲜叶经过筛分、摊放、杀青、揉捻、解块分筛、理条、初烘、摊晾及复烘，经过上述工艺后再进行取干茶、称量、装袋、封口、装盒、覆膜、打码及打包，最终形成包装完整的成品茶。由于包装后的茶叶收益中包含有包装、商标等其他无形的收益在内，因此在计算此项林权资产收益时采用鲜叶数量乘以鲜叶收购价来确定较为合理。

收益额的确定首先要对收获茶叶的期间及茶叶的价格趋势进行分析，这些需要对茶园所在地茶叶的收购价格按照鲜叶的收购期、所形成茶叶的等级不同进行调查分析；其次需要对茶园经营成本进行分析，各项成本主要包括田间管理成本及采摘成本等，各项成本的支出必需能够合理可靠地计量，部分成本费用如肥料、人工及机械使用费等需要参考市场价格并考虑市场价格的变动对成本的影响。另外在考虑茶叶收益的时候也应该考虑相关损失因素，茶树很可能会因病虫害等自然灾害而发生死亡的可能性，因此个人感觉可以考虑采用概率或比例的方法确定一定的损失率，更合理地反映委估茶园真实的收益情况。

2.收益期的确定

对于茶园经营的收益期来讲与其他经济林及用材林来讲可能并不复杂，评估一般根据林权证证载使用年限以截止评估基准日后剩余使用的期限来确定。

3.折现率的确定

折现率一般采用国际通用的社会平均收益率模型来估测，即无风险报酬率加风险报酬率来确定折现率。其中无风险报酬率可根据五年期或十年期国债利率来确定；影响风险报酬率的因素包括市场风险、技术风险、资金风险和管理风险，可以根据委估茶园的具体情况，确定各个风险系数的取值范围，最终累加求得。

4.评估值的确定

根据收益期内委估茶园每年收入扣除所支出的生产成本，采用适当的折现率进行折现求和后作为此项林权资产最终的评估价值。

五、林权评估报告的出具与批露

从事国有森林资源资产评估业务的资产评估机构，应具有财政部门颁发的资产评估资格，并有2名以上（含2名）森林资源资产评估专家参加，方可开展国有森林资源资产评估业务。森林资源资产评估专家由国家林业局与中国资产评估协会共同评审认定。

资产评估机构出具的森林资源资产评估报告，须经2名注册资产评估师与2名森林资源资产评估专家共同签字方能有效。签字的注册资产评估师与森林资源资产评估专家应对森林资源资产评估报告承担相应的责任。

为避免评估风险，评估应在报告内容中增加约束条款，条款可分为通用性条款和专用性条款。

1．通用性条款内容及应用

评估报告书有效的前提和条件有其共同点，即有一部分自我保护条款对每个报告都是通用的。主要包括以下几项内容：

(1)评估结果公允、合理性的前提是委托方提供的资料全面、真实。也就是说按资产评估法规的要求出具评估报告，是否做到真实性、公允性、合法性是注册评估师的责任；提供的会计数据等原始评估资料是否真实、可靠，是委托方的会计责任。评估责任不能替代、减轻或免除委托方会计责任。

(2)评估结果的时效性约束。评估价值的合理性，是以评估基准日的外部经济环境、政策条件和价格水平为前提的。资产评估结果有效期，自评估基准日起一年内有效。

(3)评估目的对评估结果的约束性。同样的资产，因评估目的不同所考虑的资产价值含量不同，其评估价值也不相同。

(4)评估基准日期后调整事项说明。应写明在有效期内资产数量及作价标准等发生变化而影响评估结论时的处理原则。

(5)资产评估报告书及附件的使用范围。应写明专为委托方和审查部门所用，不得向其他任何单位和个人提供，报告的全部和部分内容未经许可不得发表于任何公开媒体，并说明评估报告复印件无效。

(6)评估结果有效的其他条件。应在报告书中说明评估价值是在本次评估目的下，根据公开、公平的市场原则确定的，未考虑将来可能承担的抵押、担保事宜，以及随后可能追加付出对其评估价的影响．也未考虑国家宏观经济政策发生变化及遇到自然力和其他不可抗拒力对资产价格的影响。

2．专用性条款的内容及应用

每个评估项目都有其特殊背景和特定条件，所以，评估报告有效的约束条件各不相同，即有其各自专用的自我保护措施。现仅从以下几方面阐述：

(1)涉及到林权资产的评估项目，应写明评估结果需经国有资产行政主管部门审核确认方可生效。

(2)涉及到林木资源资产评估，因林木和林地不可分，评估报告中应写明林地使用权是否一并进行了评估、林地使用权的有效期；如未评估，也应写明该林木所在的林地允许其使用多少年，林地的地租如何计算。

(3)在涉及森林资源的经营权、采伐权的评估时，应写明经营权、采伐权的明确含意及相应的经济措施。

(4)为整体或部分资产出售进行的评估，应写明在有效期内如单项交易，评估报告无效。

(5)对于林地使用权抵押为评估目的进行评估并出具报告的，若林地使用权为租赁，应将租金支付情况进行如实批露。

上述约束性条款及对一些无法确定的事项提出声明，将确保评估机构和执业人员自身权益不受侵害，有效的防范森林资源资产评估风险。

上述只是简单地对林权资产的评估进行了一些概述，相关的评估案例只是根据个人的理解所做出的结论，不当之处请指正。

篇3：林权抵押贷款流程

截至2012年6月, 华坪县农行发放林权抵押贷款40笔, 贷款余额3998万元。根据华坪县农行调查统计, 华坪县农行注入的33户林权抵押贷款, 每年可实现农产品销售收入6500万元, 实现利润2700万元, 解决农村富余劳动力7000多人。其中, 华坪县富荣植养化有限公司通过华坪县农行林权抵押贷款的资金注入, 2011年、2012年实现销售收入5000万元、利润742万元, 安排就业300多人。

据了解, 华坪县主要采取四项措施推进林权抵押贷款:

一是深入调查。华坪县位于云南西北部, 与四川省攀枝花市毗邻, 是滇西入川必经之地, 全县山地面积占96.8%, 林业用地占74.7%。2007年进行了集体林权制度改革, 已发放林权证2万本, 发证面积210.83万亩。华坪县有着丰富的森林资源, 扶持地方特色林果产业发展既保护了资源环境, 又实现了县域经济从采矿业为主的资源型经济向可持续发展绿色经济转型的需要。华坪县农行、农村信用社信贷人员, 通过深入林区林农、公司企业和林业部门等调查, 结合县情认真分析, 认为农林产业发展前景良好, 能将大量“沉睡资源”转化为“活资本”。积极推行林权抵押贷款业务, 是支持县域经济发展、促进林业发展和林农增收致富的重要途径。

二是取经学习。2009年, 华坪县农行和县林业局联合组队到省内玉溪市华宁县考察, 对当地农行、林业局的林权证抵押贷款操作流程、林业局林权抵押登记管理进行了借鉴学习, 结合本县实际探索出成功经验。华坪县林业局林权抵押评估小组对县内永兴养牛大户余国宾的271.7亩林地进行了产权估价, 县农行根据林权评估登记中心产权估价情况做出评估报告, 按照50%的抵押率授信100万元, 期限3年, 可随借随还, 循环使用。2009年11月30日, 给其开办了首笔50万元的林权抵押贷款业务。

三是创新服务。华坪县农行制定了一整套评估登记的制度、证书和表格, 制定了评分标准和评估方法;县林业局成立了林权抵押评估小组对林农贷款客户进行考察评估, 与县金融部门协商后, 设计了《华坪县森林资源资产抵押登记证》、《森林资源抵押评估报告备案表》;针对华坪县无专业林权评估机构的状况, 采取灵活多样的评估方式, 聘请了具有甲B级森林资源调查资质的云南省林业生态工程规划院进行评估前的调查, 再由云南邦克资产评估公司进行评估, 由华坪县林业局办理抵押登记、出具他项权利证书, 林权证由华坪县林业局保管, 金融部门保管他项权利登记证书, 并定期核对台账。2010年10月, 华坪县农行在由云南省林业生态工程规划院对华坪县富荣植养化有限公司进行调查, 云南邦克资产评估公司评估认定该企业等级为AA级后, 向企业发放林权抵押贷款1500万元。

四是银林合作。华坪县政府建立了林权交易中心, 林权颁证、抵押登记、流转处置可依法进行, 并出台了发展林业的扶持政策, 对林业贷款给予财政贴息;在开办林权抵押贷款业务中, 县农行和农村信用社主动与林业部门沟通对接, 制定了深化集体林权制度改革配套服务方案, 人行、林业局联合制定了《关于做好集体林权制度改革和林业发展金融服务工作的实施意见》, 积极推进林权抵押贷款业务的有序开展。同时, 华坪县政府通过举办“华坪县芒果文化节”、“华坪芒果昆明推介会”等活动, 扩大对外宣传和影响。

篇4：林权抵押贷款流程

摘 要 《关于全面推进集体林权制度改革的意见》解决了产权不明晰、经营主体不落实,经营机构不灵活等方面的问题,为推进林业发展,增加农民和林业经济组织收入,带动林下经济发展提供了一个良好的机制。但林权抵押贷款各地推行情况参差不齐,有的金融机构根本就未办理该项业务。笔者就现行的集体林权制度改革与林权抵押贷款谈谈个人的看法。

关键词 集体林权 制度改革 抵押贷款

自2008年6月8日中共中央国务院下发了《关于全面推进集体林权制度改革的意见》以来,各地先后实施了以明晰产权、勘界发证、放活经营权、落实处置权、保障收益权、落实承包责任等为主要任务的集体林权制度改革,解决了产权不明晰、经营主体不落实,经营机构不灵活等方面的问题,为推进林业发展,增加农民和林业经济组织收入,带动林下经济发展提供了一个良好的机制。同时,意见明确把推进林业投融资改革作为完善集体林权制度改革的重要措施之一,要求金融机构要开发适合林业特点的信贷产品,拓宽林业融资渠道,加大林业信贷投放,完善林业贷款财政贴息政策,大力发展对林业的小额贷款。但林权抵押贷款各地推行情况参差不齐,有的金融机构根本就未办理该项业务。笔者就现行的集体林权制度改革与林权抵押贷款谈谈个人的看法。

一、集体林权制度改革为发展林权抵押贷款创造了条件

改革前的林地林木属集体所有,农民没有收益权和处置权,农民不能用集体林权作为抵押物向金融机构获取贷款支持,而2008年来推行的集体林权制度改革正好解决了产权和经营主体问题,改革落实到户的林权成为了合法有效的抵押物。

(一)明晰产权为林权设定抵押提供了具有法律效力的权利凭据

集体林权制度改革依法将林地承包经营权和林木所有权,通过家庭承包方式落实到本集体经济组织的农户,确立农民作为林地承包经营权人的主体地位。改革确权后的林权证具有法律效力,为金融机构放贷拓宽了合法有效的抵押渠道,破解了农民因为没有合法有效的抵押物而导致贷款难的问题。

(二)放活经营权有利于助推林业发展,使林权抵押成为可靠的信贷方式

集体林权制度改革后,国家对公益林和商品林实行分类管理,除公益林外,对明晰了产权的商品林,林权所有者可依法自主决定经营方向和经营模式,对在林地上发展林木及其他经济作物可以自主销售,提高了林农的生产积极性,有助于推动林业发展,提升林权价值,从而使林权抵押成为可靠的信贷方式。

(三)落实处置权,明确了林权可以依法办理抵押

《关于全面推进集体林权制度改革的意见》明确了在不改变林地用途的前提下,林地承包经营权人可依法对拥有的林地承包经营权和林木所有权进行转包、出租、转让、入股、抵押或作为出资、合作条件,赋予了林农较大的自主处置权,从而使林权所有者用林权抵押贷款合法化。

集体林权制度改革后其明晰的产权、灵活的经营权和处置权从理论上使金融机构在林权抵押贷款不能按时偿还时,可以依法处置林权偿还贷款,林权抵押成为金融机构在助推林农发展的一个新的贷款品种。

二、金融机构主动参与,强化服务,是做好林权抵押贷款的关键

在当前集体林权制度改革已明晰产权、勘界发证,解决了经营主体的情况下,助推林业发展,再造森林资源,解决林权所有者发展林下经济的瓶颈,帮助林权所有者发展致富的关键在于金融机构的参与。集体林权制度改革只是为林权抵押贷款创造了条件,而金融机构积极参与,才可能使林权抵押贷款成为现实。笔者以为,要做好林权抵押贷款,金融机构应做好以下工作。

(一)转变观念,积极参与,要从社会责任的高度来认识林权抵押贷款的深远影响

发放贷款,支持地方经济发展是金融机构的社会责任,也是金融机构获取收益谋求自身发展的重要渠道。中国是一个农业大国,林业资源相当丰富,林业发展前景广阔,特别是在当前强调帮助农民增收致富的大背景下,国家对林权实施改革,为林权抵押贷款创造了条件。金融机构针对林权改革实际,加强调查研究,创新金融品种,做好林权抵押贷款,是变农民的资源优势为资本优势,切实解决农民融资难的一条新途径;是促进生态文明建设,全面推进集体林权制度改革的重大举措。实施林权抵押贷款对于支持农民发展生产,促进农民实现增收致富,推进社会主义新农村建设具有深远的影响。

(二)完善措施,强化服务,把林权抵押贷款做成破解“三农”融资难的一条新途径

1.明确贷款对象,适度放宽林权抵押贷款的用途。从目前的情况来看,有的金融机构开展了林权抵押贷款,但其贷款对象主要是农民和农业经济组织,用途仅限于植树造林,购买树种、苗木、肥料和农药等,林权抵押贷款的用途较窄,资金支持面不大。

为了加大对“三农”的支持力度,金融机构在贷款对象和贷款用途上要适度扩大。在贷款对象上,凡是经工商行政管理机关或主管机关核准登记的企业法人、事业法人、其他经济组织、个体工商户、农户或具有中华人民共和国国籍的具有完全民事行为能力的自然人都可以作为贷款对象。只要是法律、法规或政策规章认可的合法、合规生产经营项目都可以支持,从而对农民以林权向金融机构融资提供最广泛的支持。

2.适度扩大林权抵押贷款抵押物的范围,使林权能够最大范围地抵押融资。金融机构在林权抵押物方面,不宜管得过多过死,除公益林、权属不清或未依法办理林权登记或存在争议的森林、林木和林地使用权外的其他林权,金融机构都可以作为抵押物的范围,如家庭承包或流转方式取得的集体林地承包经营权、林木所有权;用材林、经济林、薪炭林林木及其林地使用权;以及国务院规定的其他森林、林木和林地使用权等都可以作为抵押物。

3.实行多种担保方式,拓宽林业融资渠道。由于农村林木、林地的多样性和林农、林业经济组织并存的客观事实,金融机构应结合当地实际,灵活运用多种担保方式,加大信贷支持力度。除传统的自然人用自身的林权作抵押贷款和第三人用林权为借款人担保贷款外,对林业专业合作社还可以采取社员承贷、专业大户承贷、专业合作社承贷的方式给予支持;同时,金融机构还可以积极引导林业中小企业、林业大户成立联保小组,由评估公司对联保小组所拥有的林权进行评估,金融机构按评估价值的一定比例对联保小组成员掌握发放贷款。

4.综合多种因素,科学确定贷款期限。不同的林木其生产周期可能会不同,不同的林木其价值也不一样。因此,林权抵押贷款应综合抵押贷款用途、林木种类、生产周期、抵押林权的现状和林地使用年限等实际情况合理确定贷款期限,而不宜人为主观臆断,随意定得过短或过长。

5.实行惠农政策,提供优惠利率。为鼓励农民增加对林业的投入,充分体现惠农政策,金融机构应适度降低林权抵押贷款利率,可以考虑按人民银行公布的同期限贷款基准利率执行,或上浮比例控制在30%以内,减轻农民的负担,助推林业发展。

6.分类管理,合理确定抵押率。金融机构在抵押率的确定上,应按林木、林地、花卉苗木等分类掌握,对林木、花卉苗木等根据其生长情况及种植时间长短、成熟程度等,按种植时间越长、生长情况越好、离成熟期越短其抵押率越高的原则分别确定不同的抵押率,以满足不同品种、不同时段抵押物的贷款需求。

三、政府牵头,部门协作,积极跟进配套措施推动林权抵押贷款

做好林权抵押贷款仅有金融机构参与是不行的,还需要林业部门、保险公司、评估公司、财政部门等多家单位或部门的共同协作,积极跟进配套措施,全力配合才能有效推动林权抵押贷款。

(一)政府牵头,统筹协调,推动林权抵押贷款工作

由于开展林权抵押贷款需要协作的部门较多,且需要协作的各部门之间不存在隶属关系,任何单方沟通都不能及时有效解决相关问题,这需要政府牵头,统筹协调,明确各部门的职责,要求各部门拿出行之有效的操作方案配合林权抵押贷款的推进,并抓好督促工作,才能使各部门形成一种齐抓共管,分工协作的良好机制,以利于有效推动林权抵押贷款工作。

(二)规范林权管理及登记工作,积极配合金融机构办理林权抵押贷款

林业部门应对全所辖林权建立规范的管理程序,对林权进行规范管理,严格登记,完善权证。对抵押物,要根据金融机构管理规定,严格登记手续和程序,并加强采伐等处置的管理,避免登记遗漏、重复登记或抵押后违规批准处置的现象发生,林业部门要建立严格的责任追究制度,有序地配合金融机构做好林权抵押贷款工作。同时,对逾期未偿还的林权抵押贷款,要积极配合金融机构处置抵押林权,化解贷款风险。

(三)设立评估公司,合理确定评估价值,严格收费标准

随着林权抵押贷款的逐步推进,林权抵押业务会越来越多,在县级设立有林权评估资质的评估机构,对于方便客户评估,及时确定林权价值,提高效率非常必要。同时,评估公司要结合林权的实际情况,参照近两年的市场平均行情,合理确定林权价值,以便金融机构决策贷多贷少。对于林权的评估收费,评估公司要结合农村实际,适当降低收费标准,切实减轻农民的负担。

(四)引进保险机制,降低林权发生灾害事故的影响

为降低灾害事故损害林权贷款的抵押物给抵押人和抵押权人造成的损失,建议对林权抵押贷款要积极引进担保机制,为林权办理保险,降低林权所有者的损失和金融机构的贷款风险。在林权保险方面要注意三个方面的工作。一是由金融机构和林权所有者协商,根据贷款金额大小和抵押林权状况办理火灾、盗窃、病虫害等保险,保险期限不得短于贷款期限,保险的第一受益人必须为抵押权人,保险理赔额度原则上不得低于贷款额度;二是在林权保险的收费方面,保险公司要考虑农民发展生产实际,给林权保险提供支持,适度降低收费标准;三是在发生灾害的理赔上,建议保险公司直接按林权损失情况给予理赔,而不需扣除一定面积或一定额度的损失后再理赔,使林农因灾受损的价值能得到有效补偿。

(五)财政贴息,减轻借款人负担,有利于增强借款人发展农业和林业生产的积极性

篇5：林权抵押贷款风险研究

吴 童

（东北林业大学 经济管理学院，黑龙江 哈尔滨 150040）[摘 要] 林权抵押贷款是林权制度改革的产物，是对林业融资机制的创新，它的发展在对推动林权市场化建设、盘活现有森林资产价值、推动农村信贷、林业融资发展和完善等方面发挥重要作用的同时，林权抵押贷款也面临着其价值损失风险、抵押物处置风险和信用风险。可以通过建立林权保险机制分散价值损失风险，又可以通过健全贷款风险控制制度，加大政府贴息力度等措施来减少林权抵押贷款风险，力求将林权资产信贷业务的风险降到最低，促进林权资产抵押贷款的良性发展。

[关键词] 林权抵押贷款；风险；林权

[中图分类号] F830.[文献标识码] B “林农得实惠，生态受保护”一直是集体林权制度改革的出发点和落脚点。自从黑龙江省制定出台了《黑龙江省农村信用社集体或非公有制林权抵押贷款管理办法(试行)》(以下简称《办法》)，黑河市农信社林权抵押贷款率先在黑龙江省实现破冰之举，给林业发展带来新的空间，实现了农信社、林农、林企的共赢。因此有必要对林权抵押贷款风险问题进行进一步论述。

一、林权的定义

林权是指权利主体对森林、林木、林地的所有权，以及由所有权这个基本权能派生出来的一系列附属权能或称作他项权利，即使用权、占有权、处分权、抵押权、收益权等。而在本文中涉及到的林权主要是指可用于抵押的林权。

二、林权抵押贷款的概念

林权抵押贷款是指从事林业种植、加工和经营的企业或个人，按照有关规定，以林业行政管理部门颁发的《林权证》载明的拥有或有权依法处分的林地使用权和林木所有权一并作抵押，经林业行政管理部门确权、评估和办理登记后向金融机构申请贷款的信贷品种。林木和林地的产权明晰、具有法律效力的《林权证》是该业务办理的前提，同时，抵押物的登记部门必须为县级以上的林木主管部门。

三、林权抵押贷款风险分析(一)林权抵押贷款价值损失风险

森林资源资产虽是可再生的自然资源，具有价值的自然增值性，但其风险性也不能被忽视。作为抵押物的森林资源资产可能因自然因素、借款人的不良管护、评估价值虚高以及政策和市场风险产生价值上的损失或灭失。1.因自然因素造成价值损失。林业生长周期长，且林地一般分布在比较偏远地区，管理起来难度大。林业和农业相同，生长增值都比较依赖于自然条件的好坏，易受自然灾害的影响，如：发生火灾、干旱、冰雹、海啸地震等自然灾害，还有一些病虫灾害的发生，无疑会对抵押物的价值产生减值或毁灭性的影响，林农也失去了重要的生活来源，此时，金融机构无疑难于或不能从抵押物上得到价值补偿。2.借款人的不良管护造成价值损失。科学的经营管护会增加森林资源资产的价值，但不良管理措施也会使其价值减少。如科学、合理的抚育间伐可以改善林木质量、卫生环境，促进林木生长，提高林木收益。但是抵押人也有可能不按照抚育间伐技术指标而进行超强度间伐，从而使抵押林木价值大幅减少。此外，盗砍滥伐现象在一些地方还比较严重，因管理不力，一旦发生上述情况，抵押林权的价值将遭受重大损失。因此，抵押人应对抵押林木进行科学管理和看护，尽量保持林木的优质和完整。

3.过高的评估价值造成价值损失。首先，森林资源资产的价值评估需要很强的技术要求，森林资源资产的抵押包括林地的使用权和林木、森林的使用权以及所有权。这就要求评估人员不仅要懂得林木价值评估知识，而且要熟知土地评估知识。由于专门的林业评估设计院很少，多数森林资源资产抵押贷款的评估工作都是由会计师事务所来完成。由于森林资源资产评估涉及很多林业专业知识，如相同树种，不同年龄价值不等；相同年龄，不同树种价值也不同，人工林和原始林价值差异大。如何能够准确估价森林资源资产价值，非专业人员是很难做到的。其次，森林资源资产的市场价格波动很大，易受市场供求关系影响，这也对价值评估造成不利影响，公允价值难以确定。再次，可能由于森林资源资产评估人员的一己私利，和借款人串通，故意过高评价森林资源资产的价值。这些因素都造成了森林资源资产评估价值的虚高，给金融机构带来信贷风险损失。4.政府政策造成价值损失。政府政策也可能对森林资源资产抵押贷款造成价值损失的风险。例如：政府处于整个地区发展的需要，修建公路，铁路等，征用林地所在土地。或考虑到生态环境的发展，把林地化为生态公益林。这些林地都不能变现，林农遭受意外损失，银行信贷风险损失也就不可避免了。(二)林权抵押贷款抵押物处置风险

抵押物的处置风险是当借款人到期无力偿还贷款本息，金融机构又不愿延期，则需处置抵押物使债权得以受偿。金融机构使抵押物变现有两种方式，一种是林权流转变现，但由于现在林权流转市场体系不建全，限制了这种交易方式，使违约风险大大提高。另一种方式是砍伐林木变卖偿还。这种方式受到林木采伐限额的限制，国家对林业发展一直实行保护扶持措施，没有到林木的成熟期，是不准予采伐的，即使到了采伐期，考虑到林木的生态价值，对其采伐范围和数量也会进行限制。这无疑又大大增加了抵押物处置的风险。(三)林权抵押贷款信用风险 现代市场经济是信用经济，只有在一整套严格的信用管理体系基础上建立起稳定可靠的信用关系，现代市场经济才有可能存在。但目前国内市场假冒伪劣充斥市场，而对于这些失信行为缺乏严厉的惩处，无形中纵容了这些行为的发生发展。在这种社会的氛围下，产生一小部分林农和林业企业信用观念缺失，以种种方式逃废银行贷款。目前，林业企业和银行之间的信息不对称是很明显的，林业企业处于信息优势地位，不愿主动提供自身信息，银行获得林企信息难度，成本高，一直处于信息劣势地位，如果能够建立信用管理体制，会对林企起到激励作用，防止信贷违约风险的发生。

四、结论和建议

林权抵押贷款风险研究涉及到金融业和林业这两大行业，其关于金融风险管理理论的研究就十分广博，林权资产抵押贷款业务还处于起步阶段，其可能存在的风险还在进一步的实践探索之中。可以通过建立林权保险机制分散价值损失风险，健全贷款风险控制制度，加大政府贴息力度等措施来减少林权抵押贷款风险。(一)建立林权保险机制

由于林业易受自然灾害影响其生产过程的特殊性，增加了林权抵押贷款的风险，林业资金的正常运转受到威胁，开展建立林权保险机制，是把违约风险由保险公司和金融机构来共同承担，减轻银行所面临的信贷风险，提高借款人的信用等级，也更有利于林业资金的充分利用。(二)健全贷款风险控制制度 风险控制理论包括风险的识别，评价以及管理。负责贷款管理的客户经理一人监管整个贷款环节，未免工作量过大，也容易产生道德风险。因此银行应该建立风险控制检查小组，协助客户经理完成风险控制工作。由于先天的地域优势，可以由当地林业局协助完成。(三)扩大政府贴息范围

篇6：林权抵押贷款面临问题及建议

一、林权抵押贷款的重要意义

林业作为重要的基础产业和公益事业，具有较好的经济效益、生态效益和社会效益。但林业生产经营者担保难、贷款难的问题一直是制约我省林业可持续发展的“瓶颈”。开办林权抵押贷款,对进一步拓宽林业生产经营融资渠道，解放和发展林业生产力，优化农村经济结构，帮助农民增收致富，加快我省全面实现小康社会建设步伐，促进经济、社会又好又快发展具有十分重要的意义。为此，省林业厅与省联社积极开展合作，在深化集体林权制度改革的同时，积极开展林权抵押贷款，这既是省林业厅与省联社全面合作的一项重要内容，更是创新金融服务，提高林业产业经营活力，加快林业发展、盘活林业资源的重要举措，有利于引导林业扶持政策与信贷资金的有效对接，深化集体林权制度改革，提高林业生产力。因此，各级林业部门和各金融机构要充分认识支持林业发展的深远意义，按照有利于改善农村金融服务、增加“三农”贷款、促进农民增收的要求，正确处理好防范金融风险与支持“三农”发展的关系，不断加强金融服务创新，持续增加林业信贷有效投入，切实把我省林权抵押贷款等相关工作做实、做好。

二、林权抵押贷款存在的主要困难

（一）抵押评估难 一是具备评估资质的人员少，专业评估机构少，林权评估缺乏统一、规范的标准。二是评估机构收费较高，借款申请人难以接受。根据现行有关规定，林业评估费用按评估标的额3%-6%的标准收取。

（二）抵押登记难

根据《甘肃省林权抵押贷款管理暂行办法》虽然要求完善林权抵押贷款配套体系，但是各地区林业部门林权抵押登记和产权交易服务等配套服务体系还不够完善。

（三）市场流转难

从现阶段的实际情况看，由于林权流转市场仍不完善，林木资产流转体系尚未真正建立，对林权抵押变现时的贷款受偿率带来不确定性风险，影响林权抵押的实际担保效果，增加了银行业金融机构发放林权抵押贷款的顾虑。

（四）贷款保险难

一是保险品种单一。目前，办理森林资产保险的保险公司很少，且保险范围单一，仅限于火灾，未包含病虫害等其他自然灾害。二是保险费用高。虽然各地已启动森林火灾保险，但保险公司通常要收取很高的保险费用（约1%），与农业政策性保险相比，费率偏高，客户往往难以接受，导致重庆农商行办理的林户贷款均未办理保险。

（五）贴息政策落实难 2009年10月，国家出台的《林业贷款中央财政贴息资金管理办法》扩大了贴息范围和贴息对象。但该办法要求的财政贴息政策尚未完全落实。

（六）信贷管理难

一是人员专业知识不足。由于林木的特殊性和专业性，银行现有的信贷管理人员在数量和素质上都难以满足林权抵押贷款业务要求；二是贷后管理难度大。由于森林资产分布在广袤林区，虽然有林业部门和护林员管理，但是偷伐、盗伐、私下交易等破坏或违规侵占林权的现象难以控制，客观上加大了贷款风险管理的难度。

三、工作建议

（一）建立和完善林权资产评估和流转体系

一是由各级政府部门推动组建较为权威公正的森林资产评估机构，严格把关，确保评估机构和人员的资质，建立严格的评估责任追究制度。二是打造和完善林业交易专业市场，开展林产品实物交易，进行林权的转让交易，实现林业资产和资本的有序流动，确保抵押林权及时流通变现。三是减少收费环节，合理设置收费标准，将评估收费等控制在林农可承受范围内。

（二）规范林权贷款抵押程序 对申请林权抵押贷款的抵押物须按《森林资源资产评估管理暂行规定》，由具备森林资源资产评估条件的机构进行森林资源资产评估。并由抵押权人和抵押人严格按照《森林资源资产抵押登记办法(试行)》和《甘肃省林权抵押贷款管理暂行办法》有关规定，签署《林权抵押登记申请》提交林权抵押登记部门审查备案后，《林权抵押登记证》由银行机构保管，林权证由林权抵押登记部门保管。各级林业主管部门和银行金融机构要遵循既要方便林权所有者贷款，又要防范信贷风险的原则，优化林权抵押贷款程序，简化审批手续，做好抵押物登记工作。

（三）积极开展林业资产保险

一是相关方面要研究和探索改善林业保险服务工作，包括增加林业保险产品，扩大保险范围，根据树种、树龄、生长环境等因素确定林木资产保险的合理保费和赔偿标准。二是财政部门提高林木火灾保险费分摊比率，从而减轻林农交纳保费的负担，达到林农交得起、财政补得起、保险陪得起的目的，实现林农、保险公司、银行、政府“四赢”局面。

（四）严格兑现贷款贴息政策

一是要加大宣传力度，通过广播、板报等多种渠道，使林权抵押贷款贴息政策家喻户晓，让更多农户从中受益。二是要认真落实贷款贴息政策，制定相应的林权抵押贷款贴息管理办法，对挤占、截留、挪用贴息资金的行为进行严肃查处，确保林权抵押贷款贴息政策落到实处。

（五）积极探索林权贷款担保模式

一是实行林户贷款联保制度，在贷款行开立贷款互保金专户，林农之间相互担保，把贷款风险降到最低点。二是积极拓宽林业信贷品种，尝试开展林农信用共同体贷款。三是采取政府扶持、市场运作的方式，加快组建林业担保公司，推动设立林业投资担保基金，解决仅凭林权担保而保障不足的问题。

（六）银行业金融机构应加强贷后监督检查

篇7：贵州省林权抵押贷款实施意见

施意见》的通知（贵银发〔2009〕155号）

人民银行各地州市中心支行、各县市支行，各地州市财政局、林业局，银监分局、贵阳各银监办，各政策性银行、国有商业银行、股份制商业银行、邮政储蓄银行省分行，股份制商业银行贵阳分行，贵阳市商业银行，贵州省农村信用联社：

现将《贵州省林权抵押贷款实施意见》印发给你们，请认真贯彻落实。

附件：贵州省林权抵押贷款实施意见

中国人民银行贵阳中心支行

贵州省财政厅

 贵州省林业厅

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中国保险监督管理委员会贵州监管局 中国银行业监督管理委员会贵州监管局

二○○九年十一月十八日

附件

贵州省林权抵押贷款实施意见

为贯彻落实《中国人民银行 财政部 银监会 保监会 林业局关于做好集体林权制度改革与林业发展金融服务工作的指导意见》（银发〔2009〕170号），根据《中华人民共和国森林法》、《中华人民共和国农村土地承包法》、《中华人民共和国担保法》、《中华人民共和国物权法》、《贷款通则》、《森林资源资产抵押登记办法（试行）》、《中共中央 国务院关于推进集体林权制度改革的意见》（中发〔2008〕10号）等有关政策、法律法规和规章，结合我省实际，提出如下实施意见。

一、林权抵押贷款的基本界定

（一）林木所有权和使用权抵押时，其所依托的林地使用权必须同时抵押，在抵押期间不得改变林地的属性和用途。因政府规划调整林地的属性和用途，降低抵押林权价值的，政府给予的降低林权价值部分的补偿或赔偿，应优先用于归还借款本息。

（二）可用于抵押的林权：商品林区的用材林、经济林、薪炭林的林木所有权和使用权；通过招标、拍卖、公开协商等方式，依法取得林权证的用材林、经济林、薪炭林的林地使用权；通过招标、拍卖、公开协商等方式承包农村林地，并依法取得林权证的用材林、经济林、薪炭林的采伐迹地、火烧迹地的林地使用权；通过招标、拍卖、公开协商等取得的荒山用来植树造林，并依法取得林权证的林地使用权；法律法规规定的其他森林、林木和林地使用权。

（三）不得抵押的林权：权属不清或存在争议的林权；未经依法办理林权登记而取得林权证的林权（农村居民在其房前屋后、自留地、自留山种植的林木除外）；国家规定不得抵押的其他林权。

（四）国有林权、集体林权和共有林权的抵押应符合以下要求：

1.以集体所有的林权进行抵押的，要依法经本集体经济组织代表会议或者村民代表会议通过，并出具贷款到期不能全额偿还本息时，同意抵押林权流转的书面文件。

2.以共有林权进行抵押的，抵押人应提供其他共有人的书面同意意见书，并出具贷款到期不能全额偿还本息时，同意抵押林权流转的书面文件。

3.以国有企业或国有控股企业及公司取得的林权进行林权抵押贷款的，应出具贷款到期不能全额偿还本息时，同意抵押林权流转的书面文件，同时还应符合下列条件：国有林业等事业单位用林权抵押的，须报主管部门批准；其他国有或国有控股企业用林权抵押的，须报国有资产监督管理机构等审批机关批准；有限责任公司、股份有限公司用林权抵押的，依照公司章程规定，公司章程没有明确规定的，须经股东大会通过并形成股东决议。

（五）在贵州省行政区域内具有林权证的自然人、法人或其他组织（以下简称：抵押人）以其或者第三人所有或者依法有权处分的林权作为抵押物，向银行或其他金融机构（以下简称：抵押权人）申请借款或提供担保的，适用本实施意见。

二、贷款相关事项

（一）借款人应提供下列资料：身份证明（具有民事行为能力的公民、法人或其他组织，不受身份和地域的限制，外商应持有能证明其身份和资信的有效文件或证书）；县级以上地方人民政府核发的全国统一式样的林权证；登记机关核发的《森林资源资产抵押登记证》；需第三人提供担保的，应出具第三人担保意向函等相关文件资料；各类金融机构规定提供的相关资料。

抵押权人按照权限进行审批后，以书面形式与抵押人签订抵押合同。

（二）抵押人、抵押权人、担保人对林权抵押价值认定一致的，可进行协议评估；价值认定有异议，抵押权人要求对拟抵押林权价值进行评估的，抵押人需聘请具有相应资质的评估机构进行评估。

抵押权人参考评估价值和抵押人提供的有关投资依据（主要包括生产、经营、管护费用等）合理确定抵押物的价值和抵押率。其中，抵押率最高不得超过评估值的50%。

林权抵押后，经评估机构评估，该林权价值大于所担保债权的余额部分，可重复抵押，但不得超过余额部分。抵押人在抵押期限内对已办理抵押登记的部分，不得重复申请办理抵押登记。

（三）金融机构应结合担保机构的资信实力、第三方外部评级结果和业务合作信用记录，科学确定担保机构的担保放大倍数，对以林权抵押为主要反担保措施的担保公司，担保倍数可放大到10倍。

（四）已建立林权政策性保险的，保险条款中应约定“该宗林权设作抵押时，保险赔偿的优先受益人为抵押权人”，抵押权人接受已经保险的林权抵押后，应书面告知保险公司。

（五）林权抵押贷款资金应用于下列用途：直接从事林业生产、造林、育林生产费用，购买修理林业机具等；从事与林业发展相关的生产、经营，林产品开发、生产、加工，林产品经营、流通；其他农业生产生活资金需求。

（六）林权抵押贷款期限最长可为10年，但不得超过抵押人拥有的林权使用剩余期限。

（七）对于符合贷款条件的林权抵押贷款，其利率一般应低于信用贷款利率；信用贷款利率参照“对小额信用贷款、农户联保贷款等小额林农信用贷款业务，借款人实际承担的利率负担原则上不超过中国人民银行规定的同期限贷款基准利率的1.3倍”的规定执行。

三、监督管理

（一）森林资源资产抵押登记工作由林业主管部门负责办理抵押登记或变更登记手续，具体要求按《森林资源资产抵押登记办法（试行）》（林计发〔2004〕89号）有关规定执行。

县级以上林业行政主管部门对拟抵押国有森林资源资产评估项目实行核准制，对其他权属的森林资源资产评估实行备案制。

（二）林权抵押期间，未经抵押权人同意，抵押人不得将抵押物流转或进行林木采伐等，林权登记机关不得为抵押林权的流转办理变更登记，采伐审批机关不得批准或发放林木采伐许可证。

（三）在林权抵押期间，对符合采伐条件的抵押森林、林木，抵押人在征得抵押权人同意后可以申请进行采伐。采伐审批机关办理林木采伐证时，应当查看抵押权人签字盖章的同意书后方予办理林木采伐许可证。抵押人必须按照林木采伐许可证的规定采伐树木，且其收入必须全额或按抵押物的抵押率用于归还贷款本息。

（四）抵押权人因处置抵押物需要采伐林木的，采伐审批机关应按规定优先予以办理林木采伐许可证。

（五）各金融机构在办理林权抵押贷款过程中，应严格遵守有关抵押贷款制度的相关规定。

四、保障措施

（一）有条件的县级以上林业行政主管部门应采取积极措施，建立林业产权交易市场，对抵押权人需在林业产权交易市场处置抵押林权的，林业产权交易市场管理方应予积极支持，并减免抵押权人相关交易费用。

（二）对林业贷款发放比例高的农村信用社等县域存款类法人金融机构，人民银行将根据其增加林业信贷投放的合理需求，通过增加再贷款、再贴现额度和适当延长再贷款期限等方式，提供流动性支持。

（三）积极探索将森林保险纳入农业保险进行统筹安排，通过保费补贴等必要的政策手段引导保险公司、林业企业、林业专业合作组织、林农积极参与森林保险，扩大森林投保面积。保险公司应积极开展森林保险业务，不断完善森林保险险种和服务创新。

（四）鼓励和支持各级地方财政安排专项资金，增加林业贷款贴息和森林保险补贴资金，建立林业贷款风险补偿基金或注资设立或参股担保公司，由担保公司按照市场运作原则，参与林业贷款的抵押、发放和还贷工作。

（五）各级林业行政主管部门应当积极配合做好林权抵押物的监督管理。贷款逾期时，各级林业主管部门要积极协助金融机构做好抵押林权的处置工作。

（六）金融机构林业贷款的考核适用《中国银监会关于当前调整部分信贷监管政策促进经济稳健发展的通知》（银监发〔2009〕3号）对涉农贷款的相关规定；林业贷款的呆账核销、损失准备金提取等适用财政部有关对涉农不良贷款处置的相关规定。

篇8：浅析林权抵押贷款

林权抵押贷款为缺乏融资渠道的农民及时提供了发展资金, 弥补了小额农贷数额小的不足。随着林权抵押贷款逐渐开展, 农民的致富路被大大拓宽, 林权抵押贷款的用途主要有以下几种:一是用于林业再生产, 二是用于创办企业, 三是用于发展养殖业和蔬菜大棚等, 四是发展交通运输业, 五是用于改善居住条件。林权抵押贷款对于农民来说太重要了, 有效缓解了农民融资难的问题, 不仅增强了林业企业和林农扩大林业再生产的能力, 支持了林业发展;而且有力地助推了林业经济发展和森林资源增长, 正成为农民改善生产、生活条件和新农村建设的新兴力量。

1 林权抵押贷款模式创新的探索与实践

1.1 积极拓展林权抵押贷款融资范围, 丰富贷款品种, 积极探索

创新林权抵押贷款融资模式, 全面放宽了县域金融机构林权抵押贷款开办准入机制, 形成了多家金融机构共同开办林权抵押贷款的格局, 由农民自主选择贷款银行。在贷款对象上, 继续在以支持农民为主的同时, 不断推进对各类农村专业合作经济组织、林业产业化龙头企业、林业企业和重点林业项目林权抵押贷款的发放工作。

1.2 建立并完善涉林金融服务平台, 打造良好的融资服务环境。

各级林业主管部门通过强化完善县林业综合管理服务中心职能, 做好与金融机构在林权抵押贷款方面的融资对接服务, 开辟了惠农服务直通车。

1.3 林权价值评估没有明确的统一标准, 县域缺乏森林资源资产专业评估机构和人员。

借款人在向金融机构办理贷款时, 为了能取得更多的信贷资金, 可能要求评估机构高估其用于抵押的林木价值。由于林木的优劣、年限、品种、成林、过熟林比例相差甚多, 且林木评估市场还不十分完善, 可能会造成用于抵押的林木评估值虚高, 影响信贷资金的安全。

1.4 缺乏林权交易机制, 存在集体林权处置变现的不确定性。

由于没有统一的森林资源流转平台和法律法规, 缺乏对森林资源流转的管理, 没有林权交易中心, 交易信息、市场行情不明, 限制了森林资源的流转。以集体林权抵押的贷款, 若到期不能按时偿还, 银行处置抵押物时, 面临着贷款存续期间村镇领导及村委会代表更迭, 抵押合同不能继续执行, 抵押物无法变现的不确定性风险。

1.5 贷款期限与林业生产周期不匹配, 不利于林农及时偿还贷款。

林权抵押贷款主要用于林业的扩大再生产和科学管理, 林木的生产周期又比较长, 既不适应林业生产发展的需要, 又给林农偿还贷款带来了困难。

2 林权抵押贷款监督管理与长效机制

2.1 加强政策宣传力度。

广泛宣传林业产业发展的经济意义和社会意义, 调动农民经营山林的积极性, 让农民真正认识到林地、林木也是生产资料, 能带来较好的预期收益。强化服务功能, 增强政策制度的权威性、管理服务的便利性、宣传信息的及时性。

2.2 统一做好协调林权登记、森林资源评估、森林资源流转等项

业务, 实施林权抵押权证制度, 明确相关操作程序, 依法有效评估是开展抵押贷款的前提。林权评估部门应是由林业管理部门认可的评估单位。同时建立严格的评估责任追究制度, 合法有效的保证林权登记。

2.3 建立林权抵押贷款长效工作机制。

林权抵押贷款是一项新的信贷业务, 因在资产评估的准确性、资产的流通转让、抵押贷款管理、风险控制等方面还存在一些问题, 需要进一步完善林权改革的配套措施。同时, 为使贷款业务得以大力推广, 还需要在地方政府、林业部门、金融机构以及林农之间建立起长效工作机制, 共同探索解决林权改革和林权抵押贷款发展中存在的问题, 防范贷款风险。

2.4 制定符合林农实际需求的操作流程和实施办法, 发展小额林权抵押贷款, 逐步推进大额林权抵押贷款。

要探索建立适合林权抵押贷款业务发展的信贷管理制度, 加强与保险、担保机构的合作, 正确处理好有效增加信贷投放和防范信贷风险的关系。

2.5 是要创新监管推动方式, 切实加强监管指导, 创新监管方式, 适当放宽监管容忍度, 推进林权抵押贷款业务的全面开展。

2.6 是创新评估流转方式。

林业部门要加快制定和完善林地林木确权认证、流转评估、抵押登记等相关配套政策措施。创新森林资源资产评估方式, 由林业调查规划部门和林权管理服务中心出具调查意见, 采取银行内部评估和免评估等方式, 推动评估市场化, 提高效率, 减轻费用。

3 林权抵押贷款的问题和建议

3.1 信贷管理难度大。

由于抵押林木地处偏远, 交通不方便, 金融机构对抵押林木私采和盗伐无法监管, 而且林业部门和金融机构未建立信息共享和定期沟通机制, 导致金融机构无法及时了解抵押林木的基本情况, 不便于进行贷后管理。

3.2 补偿机制未建立, 不能有效分散信贷风险。

目前, 全国均未建立林产业风险补偿机制和开展森林保险业务, 对林权抵押贷款的损失没有补偿措施, 对林权抵押贷款增量没有相应奖励办法, 致使金融机构发放林权抵押贷款的积极性不高。对于参保, 林农认为增加了费用, 保险公司认为参保面窄, 盈余不足以弥补经营风险, 林农和保险公司的积极性都不高。所以, 作为抵押物的林木一旦遭遇自然风险造成损失, 银行的信贷资金就难以收回。

3.3 林农对林权抵押贷款的操作流程缺乏了解。

据调查, 林农发展意愿较强, 对贷款的需求较大。目前农村信用社通过“摇钱树卡”核定的贷款额度已无法满足林农规模化经营、产业化发展的资金需求, 但林农对林权抵押贷款的操作流程及林木抵押、评估、担保等政策缺乏了解, 将影响今后林权抵押贷款申请和审批工作。

3.4 全面推进林业信息化建设, 实现信息共享。

建立林权信息管理系统, 将林权情况以村、组、户为单位录入系统, 形成林权信息基础数据。对每户权属的林木资源, 实行电子信息化管理, 及时进行林权抵押、流转等信息更新。信息系统建成后实行资源共享, 金融部门和林业部门随时可以进入系统, 了解农户林木资源资产状况。

摘要：分析了林权抵押贷款的创新、监督管理及存在的问题。