半年财政预算执行

第一篇：半年财政预算执行

财政收入和财政预算执行上半年情

况汇报

财政收入和财政预算执行上半年情况汇报 年上半年，在的正确领导下，在有关部门的支持帮助下，紧紧围绕年度任务目标，进一步适应形势、调整方式，拓宽理财思路，积极培植新兴财源，想尽千方百计增加财政收入。同时，坚持依法治税，加强和改进税收征管，全面搞好社会综合治税，财政税收工作取得了显著成效，实现了时间过半、任务过半的目标。现将年上半年的财政收入和预算执行情况汇报如下：

一、预算收入情况：

年上半年，财政一般预算收入完成万

元，完成全年任务目标的%，比去年同期增长%。其中：国税收入万元，完成全年任务的%，地税收入万元，完成全年任务的%。加上各类专款收入万元，年上半年，财政收入是万元。

二、预算支出情况： 年上半年，财政一般预算支出万元，占全年预算的%，具体情况是：

1、一般公务服务支出268万元，主要包括：办事处机关人员的工资，办事处机关日常办公经费，人口与计划生育支出和地税所经费。

2、公共安全支出支出20万元，主要是派出所经费及联防队员工资。

3、教育支出172万元，主要是盈园中学的建设投入，寒龙山小学的建设投入。

4、社会保障支出95万元，主要包括民政优抚，农村低保，社会救济，福利院经费、后期工程建设和前期工程欠款，寄思园投入。

5、医疗卫生支出31万元，主要是卫生院经费和新农合支出。

6、农林水事物支出35万元，主要是大环境绿化支出。

7、转移支付支出52万元，主要用于有线电视补助、村级道路建设补助、村水利建设补助、吃水补助。

8、其他支出192万元，主要是综合治税费用。

三、存在的问题

财政税收工作虽然实现了时间过半、任务过半的目标要求，但在财政税收中仍然存在一些困难和问题：一是财源不稳。今年以来，由于煤矿一直处于停产状态，税源基础十分薄弱，给财政税收带来困难;二是税种结构不合理。财政税收不均衡，企业所得税基数较低，增值税额度较小;地税收入超额完成任务，国税欠进度;三是税收质量不高，多数税收靠综合治税，成本较高;四是刚性支出较大。各类项目投入大，工资及遗留问题增支多。这些都给今年的财政收支增加了难度。

四、解决问题的措施

下半年，我们将紧紧围绕任务目标，进一步增强信心，攻坚克难，多措并举，开拓创新，确保超额完成全年万元的任务目标。

一是大力发展新兴产业，加大培植财源力度。按照向四个方面挖潜力、要发展的要求，大力发展新兴产业，巩固提高现有企业。充分发挥得天独厚的区位优势，通过政策扶持、产业引导、环境优化等措施，积极支持新兴产业加快发展，提高新兴产业的税收贡献能力。在上半年引进限公司等9家新兴产业的基础上，通过借助外力，激活内力，启动民力，力争全年引进新兴产业企业15家以上。积极围绕工业园区和工业园搞好服务，大力发展新城经济、总部经济，为城服务、靠城致富。大力发展沿河、沿路经济，鼓励、吸引、扶持村集体和民间资本大力发展商贸、餐饮、物流、休闲娱乐等新兴服务业，积极打造中央商务区。积极加大招商引资力度，广借外力促发展。在完善落实好招商引资优惠和奖励

政策的同时，加快、等民营园项目建设步伐，对占而不建、占多建少的必须尽快收回，对投资强度不够的，督促其增资扩股，确保招商引资取得实实在在的效益。

二是深入开展综合治税，加大税收征管力度。继续坚持把增加税收作为提高财政收入质量的关键来抓，稳定基础财源，注重新兴财源，狠抓后续财源，依法加大税收征管力度。继续突出重点税种、重点行业、重点企业抓增收，着力解决漏征漏管和偷、逃、骗、欠税等问题。建立财政、税务、工商、地材等部门参加的联席会议制度，定期分析税源动态，完善税源动态监控体系，将大量隐蔽失控的税源变为可控可管的税源。充分发挥综合治税机构的作用，完善综合治税机制，配齐配强协税人员，划片包干，责任到人。着重抓好建筑业、房地产开发业的税收征管，多方协调动态税源，切实做好零散税收、边缘税收的征管。充分发挥建材行业税费征收办公室的作

用，加大建材行业税费征收力度。对于应属地征收的，切实做到有理有据，应收尽收，均衡入库。

三是全面加强财务监管，加大支出管理力度。按照建设节约型社会、节约型机关的要求，坚持“两个务必“，加强机关车辆、燃油、维修、水、电、电话费及日常开支的管理，加大监管力度，要做到少花钱、多办事，不花钱、能办事，切实保证把有限的资金用在刀刃上。要进一步完善制度，靠制度管理工作，靠机制推进工作，建立健全政府采购制度，对重大工程实行全过程审计、旁站式管理，增强财政投资的外部效应，切实提高资金的使用效益和效率。要大力压缩非生产性开支，切实做到聚财有方、管财有道、用财有效。 领导和同志们，完成今年的财税征收任务，事关区经济社会发展的大局。我们将以这次会议为契机，进一步拓宽财路，广聚财源，厉行节约，勤俭办事，确保实现既定的任务目标，为促进全区经济

社会又好又快发展做出应有的贡献!

第二篇：上半年财政预算执行情况分析

上半年，在区委、区政府的领导下，在区人大及其常委会的监督支持下,全区财税工作以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，认真贯彻党的十六大和十六届三中全会精神，全面落实年初全区经济工作会议和财政工作会议确定的各项任务，财政收入实现了时间过半任务过半，财政支出不仅保证了职工工资的按时发放和各项事业的正常运转，而且保证了全区重点支出项目

的资金需要。

一、财政预算执行概况及对比上半年，一般预算收入完成14682万元，占预算的52.16％，超半年进度2.16个百分点，超收607万元，同比增长16.79％。从收入增幅来看，全市为17.4，我区比全市低0.61个百分点。从完成进度看，我区（52.16）在8个县区中位于西固(54.42)、七里河(54.36)、安宁区(53.6)之后列第4位,比全市平均进度52.54低0.38个百分点。

二、上半年收入预算执行的主要特点

1、主体税种继续保持稳定增长，地方各税全部超额完成上半年任务。增值税、企业所得税、个人所得税分别超进度7.9

8、23.7

4、16.43；营业税略低进度;地方各税上半年全面超收，是近几年中完成最好的一年，有些税种已完成或接近完成全年任务。

2、非公有制经济税收仍占财政收入的一半以上。据初步统计，上半年，一般预算收入中非公有制经济税收完成7567万元，占一般预算收入的51.54，比去年同期的56.98有所下降。比例下降的主要原因是，新的财政体制运行后,税收结构、分享比例发生了较大变化，我区目前的收入规模比原来减少近一半,财政部门收入比例上升，税收所占比例下降，而且，省市下划收入中基本属于国有企业税收。按正常税收结构分析，非公有制所占比重应是稳中有升。

3、各月收入进度不均衡。元月份完成较好，当月完成11.9；

2、3月份由于年关因素，收入下降较多，分别完成5.

59、7;4月份以后进度逐步加快，4-6月分别完成8.7

1、9.9、9.04,均超过了月均（8.33）进度。

4、各征收系统进度高低不均。国税系统好于地税系统，国税完成60.51；地税完成52.6。单就地税系统而言，区地税完成好于省市下划收入。

三、分析上半年财政收入增长的原因，有以下几点：(一)宏观经济形势良好，为经济发展创造了有利条件。今年，由于国家宏观经济继续保持良好的增长态势，市场平稳，企业总体效益趋好，石油、汽车、房地产、通讯、餐饮业继续保持较快发展速度，促进了税收的增长，今年主体税种增幅较高，为财政收入增长奠定了基础。

1、增值税增幅喜人。比上年同期增长28.27，主要是由于今年国际市场原油减产，价格上涨，上半年石油实现的销售收入比去年同期增长30，带动了税收的增长。

2、营业税继续保持了良好的增长势头。比上年同期增长10.78，主要是项目建设和固定资产投资带动较大，促使建筑、房地产、勘察设计等行业税收增长较快。二是节假日经济逐年升温，有效地刺激了大众消费，交通运输、餐饮以及娱乐业收入持续增长，保证了营业税的增长。

3、所得税增势强劲。个人所得税比上年同期增长50，企业所得税比上年同期增长50.24。个人所得税方面，由于个人收入的不断增加、广大纳税人依法纳税的自觉意识进一步增强，显示出该税种良好的增长潜力。企业所得税方面，改革成果逐步显现，一批企业扭亏为盈，一批企业盈余增加，另一方面税务部门不断加大对电力、金融、邮电、中介等高收入行业的监控力度，增加了税额。通过加大企业汇算清缴力度，严把认定关，强化减免企业所得税审批手续，确保了应收尽收。另外，教育费附加随主税增长同步增长，房产税、印花税、土地税、车船税分别比上年增长10.8

3、28.6

6、49.7

5、150。(二)项目建设进展顺利，为区域经济注入了活力。近年来，区委、区政府不断深化对区情的认识，制定了一系列符合城关实际、对全区经济工作具有前瞻性的工作指导意见，确立了“三个转变”的经济工作思路。不断调整工作重心，狠抓项目建设，从政策、措施、服务上为项目建设提供了良好的发展空间，相继引进、建成了一批新项目、好项目，并且在项目的储备、筛选、引进扶持等方面逐步形成了良性机制，为我区经济发展注入了生机与活力，稳定了税基、涵养扩大了税源。区域经济的发展，不仅为全区财政收入增长提供了有力保障，同时也为国家、省市作出了积极贡献。(三)税收征管力度加大,确保应收尽收。今年，各税务部门继续贯彻“加强征管、堵塞漏洞、惩治腐败、清缴欠税”的工作方针，坚持依法征管，据实征收，应收尽收，充分挖掘增收潜力，在抓好利税大户、重点税源的同时，强化零散税源管理，杜绝“跑、冒、滴、漏”现象的发生。整顿税收秩序，清理和规范现行税收优惠政策，防止越权减免税，进一步加大清理欠税工作力度，努力消化陈欠，防止新欠。上半年区国、地税局共计查补各类税款5674万元。(四)加强非税收入管理，清理整顿行政事业性收费。今年将全区13个行政事业单

第三篇：上半年财政预算执行情况分析

上半年，在区委、区政府的领导下，在区人大及其常委会的监督支持下全区财税以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，认真贯彻党的十六大和十六届三中全会精神，全面落实年初全区经济会议和财政会议确定的各项任务，财政收入实现了时间过半任务过半，财政支出不仅保证了职工工资的按时发放和各项事业的正常运转，而且保证了全区重点支出项目的资金需要。

一、财政预算执行概况及对比上半年，一般预算收入完成万元，占预算的%，超半年进度个百分点，超收万元，同比增长%。从收入增幅来看，全市为，我区比全市低个百分点。从完成进度看，我区()在个县区中位于西固、七里河、安宁区之后列第位比全市平均进度低个百分点。

二、上半年收入预算执行的主要特点⒈主体税种继续保持稳定增长，地方各税全部超额完成上半年任务。增值税、企业所得税、个人所得税分别超进度、、;营业税略低进度地方各税上半年全面超收，是近几年中完成最好的一年，有些税种已完成或接近完成全年任务。⒉非公有制经济税收仍占财政收入的一半以上。据初步统计，上半年，一般预算收入中非公有制经济税收完成万元，占一般预算收入的，比去年同期的有所下降。比例下降的主要原因是，新的财政体制运行后税收结构、分享比例发生了较大变化，我区目前的收入规模比原来减少近一半财政部门收入比例上升，税收所占比例下降，而且，省市下划收入中基本属于国有企业税收。按正常税收结构分析，非公有制所占比重应是稳中有升。⒊各月收入进度不均衡。元月份完成较好，当月完成;⒉月份由于年关因素，收入下降较多，分别完成、月份以后进度逐步加快，月分别完成、、均超过了月均()进度。⒋各征收系统进度高低不均。国税系统好于地税系统，国税完成;地税完成。单就地税系统而言，区地税完成好于省市下划收入。

三、分析上半年财政收入增长的原因，有以下几点：一宏观经济形势良好，为经济发展创造了有利条件。今年，由于国家宏观经济继续保持良好的增长态势，市场平稳，企业总体效益趋好，石油、汽车、房地产、通讯、餐饮业继续保持较快发展速度，促进了税收的增长，今年主体税种增幅较高，为财政收入增长奠定了基础。⒈增值税增幅喜人。比上年同期增长，主要是由于今年国际市场原油减产，价格上涨，上半年石油实现的销售收入比去年同期增长，带动了税收的增长。⒉营业税继续保持了良好的增长势头。比上年同期增长，主要是项目建设和固定资产投资带动较大，促使建筑、房地产、勘察设计等行业税收增长较快。二是节假日经济逐年升温，有效地刺激了大众消费，交通运输、餐饮以及娱乐业收入持续增长，保证了营业税的增长。⒊所得税增势强劲。个人所得税比上年同期增长，企业所得税比上年同期增长。个人所得税方面，由于个人收入的不断增加、广大纳税人依法纳税的自觉意识进一步增强，显示出该税种良好的增长潜力。企业所得税方面，改革成果逐步显现，一批企业扭亏为盈，一批企业盈余增加，另一方面税务部门不断加大对电力、金融、邮电、中介等高收入行业的监控力度，增加了税额。通过加大企业汇算清缴力度，严把认定关，强化减免企业所得税审批手续，确保了应收尽收。另外，教育费附加随主税增长同步增长，房产税、印花税、土地税、车船税分别比上年增长、、、。二项目建设进展顺利，为区域经济注入了活力。近年来，区委、区政府不断深化对区情的认识，制定了一系列符合城关实际、对全区经济具有前瞻性的指导意见，确立了“三个转变”的经济思路。不断调整重心，狠抓项目建设，从政策、措施、服务上为项目建设提供了良好的发展空间，相继引进、建成了一批新项目、好项目，并且在项目的储备、筛选、引进扶持等方面逐步形成了良性机制，为我区经济发展注入了生机与活力，稳定了税基、涵养扩大了税源。区域经济的发展，不仅为全区财政收入增长提供了有力保障，同时也为国家、省市作出了积极贡献。三税收征管力度加大确保应收尽收。今年，各税务部门继续贯彻“加强征管、堵塞漏洞、惩治腐败、清缴欠税”的方针，坚持依法征管，据实征收，应收尽收，充分挖掘增收潜力，在抓好利税大户、重点税源的同时，强化零散税源管理，杜绝“跑、冒、滴、漏”现象的发生。整顿税收秩序，清理和规范现行税收优惠政策，防止越权减免税，进一步加大清理欠税力度，努力消化陈欠，防止新欠。上半年区国、地税局共计查补各类税款万元。四加强非税收入管理，清理整顿行政事业性收费。今年将全区个行政事业单位的个收费项目纳入了预算管理，收费收入直接缴入国库，使各项行政性收费步入法制化管理的轨道。上半年，行政性收费收入完成万元，占年初任务的，同比增长。虽然上半年的财政预算收入执行情况比较理想，但仍然存在一些需要引起注意的问题：一是营业税经过几年高速增长后，增速明显减缓，上半年增幅仅为，低于财政收入平均增幅()，更低于前几年平均

增幅(按老口径，××年平均增幅为)。就全市而言，营业税增势不容乐观，全市上半年只完成，增幅仅为，而个县区平均完成，同比下降。我区在个县区中仍属领先，高于平均进度个百分点，但低于市本级进度个百分点、增幅()个百分点。必须引起足够的重视。目前，营业税已是我区一般预算收入中权重最大的一项税收，约占到财政收入的以上，而且区级留成比例高()，营业税超收的多，对财政收入的高速增长有显著作用，因此，今后抓各项税收的同时，应重点抓营业税征收。二是新体制运行后，虽然区级税基相对稳固，风险下降，但是今后上划收入年基数为万元增量的大部分省市要参与分享，尤其是增值税和所得税较为突出，增值税区级分享比例由原体制的变为，所得税区级分享比例由原体制的变为，由此可以看出，在现有体制下，区域经济发展对区级财政的贡献会出现不同步的现象，但在现有体制下，要牢固树立一比零大的发展观，狠抓项目不放松，一心一意谋发展，做大经济总量，做强税源基础，在有限的空间谋求更大的发展。

四、支出情况分析截止六月底，全区财政总支出完成万元，比去年同期增长。其中：区级支出万元，占预算的，比去年同期增长。财政支出在确保职工工资的按时发放和各单位正常运转的前提下，保持了各项事业费和重点建设资金的适度增长。至六月底，基本建设、农业支出、教育支出、医疗卫生、行政管理费、公检法司支出分别比去年同期增长、、、、、。各专项支出进度较低，下半年支出压力较大。近几年，由于连续调资、消化历年公费医疗欠帐、低保扩面、新增社区建设支出等原因，区级支出增长较快。从年到××年，一般预算收入平均增幅;财力由万元增加到万元，平均增幅;区级支出由万元增加到万元，平均递增。由此可以看出，支出增长高于财力的增长，更高于收入的增长，增长的主要方面：⒈从××年，财力虽每年平均增加近万元，但用于个人方面(正常调资、医保、公积金、生活补贴等)的支出每年增加万元以上。⒉各项事业费支出增长较快，其中：教育、卫生、行政管理费、公检法、城维费年均分别递增、、、、，增幅是比较高的。⒊基本建设、公费医疗、社区建设支出增长较为突出。基本建设支出由年的万元增加到××年的万元;公费医疗由年的万元增加到××年的万元，年开支还要增大，出现了实行医保后公费医疗费大幅上升的局面;自从年成立社区后，支出逐年递增，预计今年支出将达到万元(含综治员工资万元)，社区支出占到全部财力的，今后每年还会继续增加。按我区目前的财政状况，只是一个“吃饭财政”，在保证工资按时发放、及时兑现各种政策性增资后，真正可用于项目建设和发展方面的资金非常有限，尤其是近几年公安、教育、社区人员、无军籍职工增长过快，对区级支出形成了更大压力。城维费支出市级补助缺额较大，每年区财政还需支出多万元，因此今后收支矛盾仍很突出。

二、下半年财政的基本思路上半年，全区财政实现了“双过半”目标，收入也保持了一定增长，但必须清醒看到，我们的收入进度比其他几个区(红古区除外)低，按照区委、区政府的要求，今年要在完成任务的基础上力争多超收，任务还非常艰巨，另外，考虑到大部分专项支出主要集中在下半年，收支矛盾依然突出，预算执行和平衡的压力仍很大。因此，下半年要在积极组织财政收入、力争超收的同时，加大财政支出结构调整力度，使有限的财力最大限度地满足各项重点支出需求。围绕财政预算执行，下半年应重点抓好以下几项⒈加大力度，为项目建设提供支持。一是按照区委、区政府的要求，切实狠抓项目建设从多方面为项目提供支持。二是在财力十分紧张的情况下，今年新增列万元的专项资金，用于推动项目建设发展。三是充分发挥财政资金“四两拨千金”的作用，年初安排万元财政贴息资金，上半年已拨付万元用于东部市场改扩建和光辉华联超市建设，下半年还要继续安排拨付贴息资金，从而带动和吸引更多的社会资本流向企业，促进项目早日完工、早日见效。⒉强化征管，力争多收超收。继续贯彻“加强征管，堵塞漏洞，惩治腐败、清缴欠税”的方针，努力做到应收尽收，在抓好主体税收和重点纳税大户的同时，坚持“抓大不放小”的收入征管原则，加强对零散税收和地方小税的征管。继续推进并完善违法票据举报奖励办法和零散税收委托代征办法，建立起基础管理扎实、征管手段先进、征管查并举、寓执法于服务的新的税收征管模式;加强非税收入管理，将应收的行政性收费和罚没收入及时上缴国库。⒊加大支出结构调整力度，确保全区工资发放和重点支出需要。经过多次的工资调整，目前工资性支出已占到全部财政支出的以上，财政支出的刚性程度越来越强，特别是去年在七个方面提高了职工个人收入部分后，全年增加支出多万元，今年财政支出的压力更大，因此，必须坚持“量入为出、量力而行、收支平衡”的原则，严格按人大常委会批准的预算执行。加强预算管理，规范财政分配行为。通过调整和优化支出结构，规范财政资金供给方式，严格按照“职工工资、基本公用经费、各类生活补贴、专项经费”的预算安排顺序，确保全区工资发放和重点支出需要。⒋继续深化财政改革，提高财政管理水平。为了进一步增强预算的透明度，落实“收支两条线”规定，提高我区预算编制的规范化和科学化，根据区人大、区政府对财政的要求，上半年，对全区个行政、事业单位和所中、小学统一编制部门综合预算，实现了一个部门学校一本预算。今年编制部门预算，是继政府采购、财政直接支付后又一项重大改革，也标志着我区部门预算改革已迈出了实质性的第一步，下半年，要继续完善部门预算改革提高资金分配的透明度进一步规范支出管理。积极探索会议费改革。为了控制各项会议费开支，节约财政性资金，拟对今后召开的全区各种会议经费进行改革，改革的初步思路：区委、区政府制定会议费审批制度，将各种会议划分类别，统一标准，从严控制参会人数，会议经费实行“超支不补、节约留用”的办法。继续扩大政府采购范围，进一步加大财政直接支付力度。建立政府采购信息公告制度，进一步规范招投标行为，特别是对工程和服务项目上要全面实行集中采购，下半年拟对各部门办公文印纸张、计算机耗材等办公用品实行政府采购。今年上半年财政预算执行的总体情况虽然较好，但下半年预算执行的难度也不小，任务十分繁重。我们相信，在区委、区政府的领导下，在区人大及其常委会的监督和区政协支持下财税部门干部职工将进一步开拓创新，扎实，顺利完成全年的财政收支预算和其他各项财税任务。

增幅(按老口径，××年平均增幅为)。就全市而言，营业税增势不容乐观，全市上半年只完成，增幅仅为，而个县区平均完成，同比下降。我区在个县区中仍属领先，高于平均进度个百分点，但低于市本级进度个百分点、增幅()个百分点。必须引起足够的重视。目前，营业税已是我区一般预算收入中权重最大的一项税收，约占到财政收入的以上，而且区级留成比例高()，营业税超收的多，对财政收入的高速增长有显著作用，因此，今后抓各项税收的同时，应重点抓营业税征收。二是新体制运行后，虽然区级税基相对稳固，风险下降，但是今后上划收入年基数为万元增量的大部分省市要参与分享，尤其是增值税和所得税较为突出，增值税区级分享比例由原体制的变为，所得税区级分享比例由原体制的变为，由此可以看出，在现有体制下，区域经济发展对区级财政的贡献会出现不同步的现象，但在现有体制下，要牢固树立一比零大的发展观，狠抓项目不放松，一心一意谋发展，做大经济总量，做强税源基础，在有限的空间谋求更大的发展。

四、支出情况分析截止六月底，全区财政总支出完成万元，比去年同期增长。其中：区级支出万元，占预算的，比去年同期增长。财政支出在确保职工工资的按时发放和各单位正常运转的前提下，保持了各项事业费和重点建设资金的适度增长。至六月底，基本建设、农业支出、教育支出、医疗卫生、行政管理费、公检法司支出分别比去年同期增长、、、、、。各专项支出进度较低，下半年支出压力较大。近几年，由于连续调资、消化历年公费医疗欠帐、低保扩面、新增社区建设支出等原因，区级支出增长较快。从年到××年，一般预算收入平均增幅;财力由万元增加到万元，平均增幅;区级支出由万元增加到万元，平均递增。由此可以看出，支出增长高于财力的增长，更高于收入的增长，增长的主要方面：⒈从××年，财力虽每年平均增加近万元，但用于个人方面(正常调资、医保、公积金、生活补贴等)的支出每年增加万元以上。⒉各项事业费支出增长较快，其中：教育、卫生、行政管理费、公检法、城维费年均分别递增、、、、，增幅是比较高的。⒊基本建设、公费医疗、社区建设支出增长较为突出。基本建设支出由年的万元增加到××年的万元;公费医疗由年的万元增加到××年的万元，年开支还要增大，出现了实行医保后公费医疗费大幅上升的局面;自从年成立社区后，支出逐年递增，预计今年支出将达到万元(含综治员工资万元)，社区支出占到全部财力的，今后每年还会继续增加。按我区目前的财政状况，只是一个“吃饭财政”，在保证工资按时发放、及时兑现各种政策性增资后，真正可用于项目建设和发展方面的资金非常有限，尤其是近几年公安、教育、社区人员、无军籍职工增长过快，对区级支出形成

第四篇：2011上半年乡镇财政收入和预算执行情况汇报

2011年上半年，Xx在Xx的正确领导下，在有关部门的支持帮助下，紧紧围绕任务目标，进一步适应形势、调整方式，拓宽理财思路，积极培植新兴财源，想尽千方百计增加财政收入。同时，坚持依法治税，加强和改进税收征管，全面搞好社会综合治税，财政税收工作取得了显著成效，实现了时间过半、任务过半的目-标。现将2011年上半年的财政收入和预算执行情况汇报如下：

三、存在的问题

Xx财政税收工作虽然实现了时间过半、任务过半的目标要求，但在财政税收中仍然存在一些困难和问题：一是财源不稳。今年以来，由于煤矿一直处于停产状态，税源基础十分薄弱，给财政税收带来困难;二是税种结构不合理。财政税收不均衡，企业所得税基数较低，增值税额度较小;地税收入超额完成任务，国税欠进度;三是税收质量不高，多数税收靠综合治税，成本较高;四是刚性支出较大。各类项目投入大，工资及遗留问题增支多。这些都给今年的财政收支增加了难度。

四、解决问题的措施

下半年，我们将紧紧围绕任务目标，进一步增强信心，攻坚克难，多措并举，开拓创新，确保超额完成全年XX万元的任务目标。

一是大力发展新兴产业，加大培植财源力度。按照XX向四个方面挖潜力、要发展的要求，大力发展新兴产业，巩固提高现有企业。充分发挥得天独厚的区位优势，通过政策扶持、产业引导、环境优化等措施，积极支持新兴产业加快发展，提高新兴产业的税收贡献能力。在上半年引进XX限公司等9家新兴产业的基础上，通过借助外力，激活内力，启动民力，力争全年引进新兴产业企业15家以上。积极围绕XX工业园区和XX工业园搞好服务，大力发展新城经济、总部经济，为城服务、靠城致富。大力发展沿河、沿路经济，鼓励、吸引、扶持村集体和民间资本大力发展商贸、餐饮、物流、休闲娱乐等新兴服务业，积极打造中央商务区。积极加大招商引资力度，广借外力促发展。在完善落实好招商引资优惠和奖励政策的同时，加快XX、XX等民营园项目建设步伐，对占而不建、占多建少的必须尽快收回，对投资强度不够的，督促其增资扩股，确保招商引资取得实实在在的效益。

二是深入开展综合治税，加大税收征管力度。继续坚持把增加税收作为提高财政收入质量的关键来抓，稳定基础财源，注重新兴财源，狠抓后续财源，依法加大税收征管力度。继续突出重点税种、重点行业、重点企业抓增收，着力解决漏征漏管和偷、逃、骗、欠税等问题。建立财政、税务、工商、地材等部门参加的联席会议制度，定期分析税源动态，完善税源动态监控体系，将大量隐蔽失控的税源变为可控可管的税源。充分发挥综合治税机构的作用，完善综合治税机制，配齐配强协税人员，划片包干，责任到人。着重抓好建筑业、房地产开发业的税收征管，多方协调动态税源，切实做好零散税收、边缘税收的征管。充分发挥建材行业税费征收办公室的作用，加大建材行业税费征收力度。对于应属地征收的，切实做到有理有据，应收尽收，均衡入库。

三是全面加强财务监管，加大支出管理力度。按照建设节约型社会、节约型机关的要求，坚持“两个务必“，加强机关车辆、燃油、维修、水、电、电话费及日常开支的管理，加大监管力度，要做到少花钱、多办事，不花钱、能办事，切实保证把有限的资金用在刀刃上。要进一步完善制度，靠制度管理工作，靠机制推进工作，建立健全政府采购制度，对重大工程实行全过程审计、旁站式管理，增强财政投资的外部效应，切实提高资金的使用效益和效率。要大力压缩非生产性开支，切实做到聚财有方、管财有道、用财有效。

领导和同志们，完成今年的财税征收任务，事关Xx区经济社会发展的大局。我们将以这次会议为契机，进一步拓宽财路，广聚财源，厉行节约，勤俭办事，确保实现既定的任务

目标，为促进全区经济社会又好又快发展做出应有的贡献!

蒲州镇人民政府

关于2010年财政预算执行情况与2011

财政预算草案的报告

-----在2011年6月9日蒲州镇第三届人民代表大会第一次会议上

财政所所长屈波

年

各位代表：

受镇人民政府委托，我向大会作2010年财政预算执行情况和2011年财政预算草案

的报告，敬请各位代表予以审议，并请列席人员提出宝贵意见。

2010年财政工作是在镇党委、政府的正确领导下，在各位代表的关心支持下，认真贯彻执行党的十七届四中全会精神，群策群力，解放思想，真抓实干，始终坚持以经济发展为中心不动摇，努力搞好项目推进工作，促进了我镇各项事业持续、健康、快速地发展。财政税收工作在全镇人民的共同努力下，取得了可喜的成绩，圆满完

成了各项财税目标任务。

一、2010年财政预算执行情况

(一)各项收入执行情况。2010年实现财政收入总额为1872万元。其中：预算收入380万元;其他专项收入 185万元;上级补助收入667万元，粮食直补专项收入

640万元。

(二)各项支出的执行情况。2010年实现财政支出总额为1872万元，其中：预算支出667万元，其他专项支出185万元 ，上解上级支出为380万元，粮食直补支出640万元。收支相抵，实现了财政的收支平衡，确保了全年各项事业的发展。 2010年财政收支的特点主要表现在以下几个方面：一是积极开展税源调查，掌握税收基础，积极宣传税法政策。二是做到应收尽收，不留余地，狠抓征管工作力度。三是帮扶企业建设，建立新生税源，夯实原有税源，解决企业生产存在的困难与问题。四是确保了“三农”支出，民政救灾救济，低保、五保、退伍军人的生活补助所需，按标准发放直补资金，积极支持我镇农业产业结构调整，我镇农业产业结构调整出现点面结合、突出重点、扶优扶强、逐步壮大的可喜局面，使财政的惠民政策得以落实，充分发挥了财政资金的最大效益。五是确保政府机构正常运转及工资

按月足额发放，我们始终坚持“一要吃饭，二要建设，三要科学发展”的原则，把两个确保摆在突出位置，保证全镇行政及事业单位工作人员工资、津贴政策的调整及待遇兑现落实，一年来没有发生拖欠工资及其他应拨未拨的现象，发挥了积极的财政职能作用。六是积极支持我镇新农村基础设施建设，不断加大基础设施投入力

度。加强旅游景点环境整治，优化了招商引资环境。

二、2011年财政预算草案

2011年是中国共产党成立90周年，是“十二五”规划的开局之年，是全面推动转型跨越发展的关键之年。安排和完成好今年的财政预算，具有十分重要的意义。2011年我镇财政预算安排总的指导思想是：全面贯彻党的十七届五中全会精神，以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，深入贯彻落实科学发展观，紧紧围绕转型跨越发展目标，继续落实积极的财政政策，发挥财政调控作用，优化财政收支结构，提升财政保障能力，切实保障和改善民生，着力推进我镇经济转型、社会和谐和城乡统筹;加强财政科学精细管理，完善公共财政职能，以财政事业的新发展支持“十二五”规划开好局，起好步。贯彻上述指导思想，2011年全镇预算草案如下：

(一)2011年财政总收入2355万元。其中：预算收入420万元，预算外收入5万元，其他专项收入600万元，上级补助收入760万元，粮食直补资金收入620万元。

(二)2011年财政预算支出2355万元。其中：预算支出710万元;预算外支出5万元;其他专项支出600万元，上解上级支出420万元，粮食直补资金620万元。

三、2011年财政工作打算

2011年我镇财政形势十分严峻，资金调度比往年更加困难，要完成2011年财政收支任务困难特别大，任务非常艰巨。因此各部门要积极关心、支持财政工作，切实

加强对财政工作的领导。进一步强化预算内外资金管理，认真落实增收节支，强化

财政监督，要搞好2011年的财政工作，重点要抓好以下几项工作：

(一)加强《预算法》的宣传和执行规范与公平是法制社会的基本特征，安全与有效是法制社会的重要理念，公开与透明是法制社会的必备标志，贯彻执行《预算法》是各级行政事业单位义不容辞的义务，既不能随意扩大预算也不能随意缩减预算，财政部门一定要严格固定开支按标准，公用开支按定额，专项支出按预算，财随事专，费随事转，有多少钱办多大事，绝不新增负债，时刻牢记“一粥一饭，当思来之不易，半丝半缕，恒念物力维艰”，这并不意味着该花的钱不花，而是好钢用在刀刃上，该花时绝不皱眉头，主动买单，算政治帐，算经济帐，算社会帐，算发展帐，算效益帐，尽最大限度把钱花得更好，花出实实在在的效益来，为此要做好以下工作：一是确保重点支出和法定增资的资金需要。本着量入为出、收支平衡的要求，认真安排好财政收支预算，坚持有多少钱办多大事的原则，认真做好“三保”工作：保工资发放、保机关正常运转、保重点支出需要;严格资金管理，提高资金效益，为建设社会主义新农村和构建和谐社会做出积极贡献。二是做好增收节支工作。做好增收节支工作事关使用效益和财政收支平衡，坚持“有保有压”的方针优化财政支出结构，节约财政资金，坚决制止铺张浪费，促进建立节约型政府。三是

进一步加大预算监管力度，确保财政资金规范高效运行。

(二)牢牢抓住做大蛋糕是财政工作永恒的主题。根深才能叶茂，只有企业发展了，经济发展了，财政才能壮大，重点搞好企业税源培植工作，积极为企业排忧解难，在为企业服务上争创一流的服务环境，在提升企业内部科学管理上当好参谋，在企业提升科技含量上，注资金倡引导，起四两拨千斤的作用，树立全球一体，开放发展的观念，树立环境就是财富的观念，树立诚实守信的观念，树立真抓实干的观念，只有企业做强做大了，财政蛋糕才能做大，才能为支持全镇各项事业和谐发展提供坚实的财力保障，故而应做好如下工作：一是要坚持旅游强镇、项目推进、招商引

资三大战略，不断拓宽项目投资融资渠道，促进企业健康稳步发展。二是充分运用财税政策，推进企业节能、节水、节地、节材，强化资源综合利用，发展循环经济，促进经济方式的转变。三是努力培植新财源和后续财源，建好旅游集中区，实现我镇财政收入与国民经济同步增长。四是扶优做强现有企业，积极支持现有企业不断壮大自身经济势力，扩大投资规模，不断增强竞争优势，为增加我镇财政收入做出

更大的贡献。

(三)精心组织，合理调度安排使用资金，确保财政收支目标任务圆满完成。一是狠抓税收均衡入库，各部门之间要全力协作，充分发挥各部门、单位职能作用，同相关部门搞好协调，配合工作，做到早安排、早落实，早到位，收干收尽各项税收应收数，为今年财政收入任务完成打下坚实的基础。二是积极争取上级部门财政资金扶持力度，有效化解乡镇债务负担，确保我镇经济持续、快速、健康发展。三是必须按照年初财政预算，严格支出管理，确保有限的财政资金用在刀刃上，确保政府机构正常运转所需，确保工资按月发放。四是加大资金管理力度，进一步完善和规范资金管理，严财经纪律，预防腐败现象，使有限的资金安全有序地用在刀刃上，发挥其最大的使用效益。五是积极组织财政资金，集中财力办大事，切实解决人民群众急需解决的事情，加大对农村社会保障、医疗改革的投入，加大九年制义务教育的投入。六是真正发挥好为镇党委、镇政府当好参谋和助手作用，为镇党委、镇

政府当家理财出谋划策。

各位代表：2011年财政收支目标任务已经明确，虽然十分艰巨，只要我们在镇党委、政府的正确领导下，在各部门的密切支持配合下，在你们和社会各界的理解、关心、支持帮助下，同全镇人民一道，艰苦奋斗，求实创新，真抓实干，扎实工作，2011

年的财政收支任务就一定能够实现。

第五篇：2011上半年乡镇财政收入和预算执行情况汇报

2011年上半年，Xx在Xx的正确领导下，在有关部门的支持帮助下，紧紧围绕年度任务目标，进一步适应形势、调整方式，拓宽理财思路，积极培植新兴财源，想尽千方百计增加财政收入。同时，坚持依法治税，加强和改进税收征管，全面搞好社会综合治税，财政税收工作取得了显著成效，实现了时间过半、任务过半的目-标。现将2011年上半年的财政收入和预算执行情况汇报如下：

一、 预算收入情况：

2011年上半年，Xx财政一般预算收入完成XX万元，完成全年任务目标的XX%，比去年同期增长XX%。其中：国税税费用。

三、存在的问题

Xx财政税收工作虽然实现了时间过半、任务过半的目标要求，但在财政税收中仍然存在一些困难和问题：一是财源不稳。今年以来，由于煤矿一直处于停产状态，税源基础十分薄弱，给财政税收带来困难;二是税种结构不合理。财政税收不均衡，企业所得税基数较低，增值税额度较小;地税收入超额完成任务，国税欠进度;三是税收质量不高，多数税收靠综合治税，成本较高;四是刚性支出较大。各类项目投入大，工资及遗留问题增支多。这些都给今年的财政收支增加了难度。

四、解决问题的措施

下半年，我们将紧紧围绕任务目标，进一步增强信心，攻坚克难，多措并举，开拓创新，确保超额完成全年XX万元的任务目标。

一是大力发展新兴产业，加大培植财源力度。按照XX向四个方面挖潜力、要发展的要求，大力发展新兴产业，巩固提高现有企业。充分发挥得天独厚的区位优势，通过政策扶持、产业引导、环境优化等措施，积极支持新兴产业加快发展，提高新兴产业的税收贡献能力。在上半年引进XX限公司等9家新兴产业的基础上，通过借助外力，激活内力，启动民力，力争全年引进新兴产业企业15家以上。积极围绕XX工业园区和XX工业园搞好服务，大力发展新城经济、总部经济，为城服务、靠城致富。大力发展沿河、沿路经济，鼓励、吸引、扶持村集体和民间资本大力发展商贸、餐饮、物流、休闲娱乐等新兴服务业，积极打造中央商务区。积极加大招商引资力度，广借外力促发展。在完善落实好招商引资优惠和奖励政策的同时，加快XX、XX等民营园项目建设步伐，对占而不建、占多建少的必须尽快收回，对投资强度不够的，督促其增资扩股，确保招商引资取得实实在在的效益。

二是深入开展综合治税，加大税收征管力度。继续坚持把增加税收作为提高财政收入质量的关键来抓，稳定基础财源，注重新兴财源，狠抓后续财源，依法加大税收征管力度。继续突出重点税种、重点行业、重点企业抓增收，着力解决漏征漏管和偷、逃、骗、欠税等问题。建立财政、税务、工商、地材等部门参加的联席会议制度，定期分析税源动态，完善税源动态监控体系，将大量隐蔽失控的税源变为可控可管的税源。充分发挥综合治税机构的作用，完善综合治税机制，配齐配强协税人员，划片包干，责任到人。着重抓好建筑业、房地产开发业的税收征管，多方协调动态税源，切实做好零散税收、边缘税收的征管。充分发挥建材行业税费征收办公室的作用，加大建材行业税费征收力度。对于应属地征收的，切实做到有理有据，应收尽收，均衡入库。

三是全面加强财务监管，加大支出管理力度。按照建设节约型社会、节约型机关的要求，坚持“两个务必“，加强机关车辆、燃油、维修、水、电、电话费及日常开支的管理，加大监管力度，要做到少花钱、多办事，不花钱、能办事，切实保证把有限的资金用在刀刃上。要进一步完善制度，靠制度管理工作，靠机制推进工作，建立健全政府采购制度，对重大工程实行全过程审计、旁站式管理，增强财政投资的外部效应，切实提高资金的使用效益和效率。要大力压缩非生产性开支，切实做到聚财有方、管财有道、用财有效。

领导和同志们，完成今年的财税征收任务，事关Xx区经济社会发展的大局。我们将以这次会议为契机，进一步拓宽财路，广聚财源，厉行节约，勤俭办事，确保实现既定的任务目标，为促进全区经济社会又好又快发展做出应有的贡献!

蒲州镇人民政府

关于2010年财政预算执行情况与2011财政预算草案的报告

-----在2011年6月9日蒲州镇第三届人民代表大会第一次会议上

财政所所长 屈波

年

各位代表：

受镇人民政府委托，我向大会作2010年财政预算执行情况和2011年财政预算草案的报告，敬请各位代表予以审议，并请列席人员提出宝贵意见。

2010年财政工作是在镇党委、政府的正确领导下，在各位代表的关心支持下，认真贯彻执行党的十七届四中全会精神，群策群力，解放思想，真抓实干，始终坚持以经济发展为中心不动摇，努力搞好项目推进工作，促进了我镇各项事业持续、健康、快速地发展。财政税收工作在全镇人民的共同努力下，取得了可喜的成绩，圆满完

成了各项财税目标任务。

一、2010年财政预算执行情况

(一)各项收入执行情况。2010年实现财政收入总额为1872万元。其中：预算收入380万元;其他专项收入 185万元;上级补助收入667万元，粮食直补专项收入

640万元。

(二)各项支出的执行情况。2010年实现财政支出总额为1872万元，其中：预算支出667万元，其他专项支出185万元 ，上解上级支出为380万元，粮食直补支出640万元。收支相抵，实现了财政的收支平衡，确保了全年各项事业的发展。

2010年财政收支的特点主要表现在以下几个方面：一是积极开展税源调查，掌握税收基础，积极宣传税法政策。二是做到应收尽收，不留余地，狠抓征管工作力度。三是帮扶企业建设，建立新生税源，夯实原有税源，解决企业生产存在的困难与问题。四是确保了“三农”支出，民政救灾救济，低保、五保、退伍军人的生活补助所需，按标准发放直补资金，积极支持我镇农业产业结构调整，我镇农业产业结构调整出现点面结合、突出重点、扶优扶强、逐步壮大的可喜局面，使财政的惠民政策得以落实，充分发挥了财政资金的最大效益。五是确保政府机构正常运转及工资按月足额发放，我们始终坚持“一要吃饭，二要建设，三要科学发展”的原则，把两个确保摆在突出位置，保证全镇行政及事业单位工作人员工资、津贴政策的调整及待遇兑现落实，一年来没有发生拖欠工资及其他应拨未拨的现象，发挥了积极的财政职能作用。六是积极支持我镇新农村基础设施建设，不断加大基础设施投入力度。加强旅游景点环境整治，优化了招商引资环境。

二、2011年财政预算草案

2011年是中国共产党成立90周年，是“十二五”规划的开局之年，是全面推动转型跨越发展的关键之年。安排和完成好今年的财政预算，具有十分重要的意义。2011年我镇财政预算安排总的指导思想是：全面贯彻党的十七届五中全会精神，以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，深入贯彻落实科学发展观，紧紧围绕转型跨越发展目标，继续落实积极的财政政策，发挥财政调控作用，优化财政收支结构，提升财政保障能力，切实保障和改善民生，着力推进我镇经济转型、社会和谐和城乡统筹;加强财政科学精细管理，完善公共财政职能，以财政事业的新发展支持“十二五”规划开好局，起好步。贯彻上述指导思想，2011年全镇预算草案如下：

(一)2011年财政总收入2355万元。其中：预算收入420万元，预算外收入5万元，其他专项收入600万元，上级补助收入760万元，粮食直补资金收入620万元。

(二)2011年财政预算支出2355万元。其中：预算支出710万元;预算外支出5万元;其他专项支出600万元，上解上级支出420万元，粮食直补资金620万元。

三、2011年财政工作打算 2011年我镇财政形势十分严峻，资金调度比往年更加困难，要完成2011年财政收支任务困难特别大，任务非常艰巨。因此各部门要积极关心、支持财政工作，切实加强对财政工作的领导。进一步强化预算内外资金管理，认真落实增收节支，强化财政监督，要搞好2011年的财政工作，重点要抓好以下几项工作：

(一)加强《预算法》的宣传和执行规范与公平是法制社会的基本特征，安全与有效是法制社会的重要理念，公开与透明是法制社会的必备标志，贯彻执行《预算法》是各级行政事业单位义不容辞的义务，既不能随意扩大预算也不能随意缩减预算，财政部门一定要严格固定开支按标准，公用开支按定额，专项支出按预算，财随事专，费随事转，有多少钱办多大事，绝不新增负债，时刻牢记“一粥一饭，当思来之不易，半丝半缕，恒念物力维艰”，这并不意味着该花的钱不花，而是好钢用在刀刃上，该花时绝不皱眉头，主动买单，算政治帐，算经济帐，算社会帐，算发展帐，算效益帐，尽最大限度把钱花得更好，花出实实在在的效益来，为此要做好以下工作：一是确保重点支出和法定增资的资金需要。本着量入为出、收支平衡的要求，认真安排好财政收支预算，坚持有多少钱办多大事的原则，认真做好“三保”工作：保工资发放、保机关正常运转、保重点支出需要;严格资金管理，提高资金效益，为建设社会主义新农村和构建和谐社会做出积极贡献。二是做好增收节支工作。做好增收节支工作事关使用效益和财政收支平衡，坚持“有保有压”的方针优化财政支出结构，节约财政资金，坚决制止铺张浪费，促进建立节约型政府。三是进一步加大预算监管力度，确保财政资金规范高效运行。

(二)牢牢抓住做大蛋糕是财政工作永恒的主题。根深才能叶茂，只有企业发展了，经济发展了，财政才能壮大，重点搞好企业税源培植工作，积极为企业排忧解难，在为企业服务上争创一流的服务环境，在提升企业内部科学管理上当好参谋，在企业提升科技含量上，注资金倡引导，起四两拨千斤的作用，树立全球一体，开放发展的观念，树立环境就是财富的观念，树立诚实守信的观念，树立真抓实干的观念，只有企业做强做大了，财政蛋糕才能做大，才能为支持全镇各项事业和谐发展提供坚实的财力保障，故而应做好如下工作：一是要坚持旅游强镇、项目推进、招商引资三大战略，不断拓宽项目投资融资渠道，促进企业健康稳步发展。二是充分运用财税政策，推进企业节能、节水、节地、节材，强化资源综合利用，发展循环经济，促进经济方式的转变。三是努力培植新财源和后续财源，建好旅游集中区，实现我镇财政收入与国民经济同步增长。四是扶优做强现有企业，积极支持现有企业不断壮大自身经济势力，扩大投资规模，不断增强竞争优势，为增加我镇财政收入做出

更大的贡献。

(三)精心组织，合理调度安排使用资金，确保财政收支目标任务圆满完成。一是狠抓税收均衡入库，各部门之间要全力协作，充分发挥各部门、单位职能作用，同相关部门搞好协调，配合工作，做到早安排、早落实，早到位，收干收尽各项税收应收数，为今年财政收入任务完成打下坚实的基础。二是积极争取上级部门财政资金扶持力度，有效化解乡镇债务负担，确保我镇经济持续、快速、健康发展。三是必须按照年初财政预算，严格支出管理，确保有限的财政资金用在刀刃上，确保政府机构正常运转所需，确保工资按月发放。四是加大资金管理力度，进一步完善和规范资金管理，严财经纪律，预防腐败现象，使有限的资金安全有序地用在刀刃上，发挥其最大的使用效益。五是积极组织财政资金，集中财力办大事，切实解决人民群众急需解决的事情，加大对农村社会保障、医疗改革的投入，加大九年制义务教育的投入。六是真正发挥好为镇党委、镇政府当好参谋和助手作用，为镇党委、镇

政府当家理财出谋划策。

各位代表：2011年财政收支目标任务已经明确，虽然十分艰巨，只要我们在镇党委、政府的正确领导下，在各部门的密切支持配合下，在你们和社会各界的理解、关心、支持帮助下，同全镇人民一道，艰苦奋斗，求实创新，真抓实干，扎实工作，2011

年的财政收支任务就一定能够实现。