招商银行结汇申请书

2024-04-28

招商银行结汇申请书（精选9篇）

篇1：招商银行结汇申请书

中国银行对公外汇账户结汇申请书

中国银行防城港分行友谊路支行：

我司在贵行开立外汇账户，账号为：611957503068，资金来源性质为：船舶使费，现因需要以人民币结算国内的费用，特申请结汇USD20000.00。

单位名称：

深圳怡联国际船务代理有限公司防城港市分公司

单位公章：

日期：2014年3月31日

篇2：招商银行结汇申请书

一、第一次结汇所需材料

1.验资报告复印件

2.外汇登记卡原件

3.结汇申请表（银行制式，各家银行不一样，要事先向银行领取空白结汇申请

书，因为结汇申请表等同于支票，需要加盖企业的银行预留印签章，工行结汇采用的是转帐支票）；

4.填写《外商投资企业资本金结汇支付命令函》表格，结汇用途可填“备用金”，结汇金额：5万USD以下。如是货款或是非备用金结汇，需提供合同及发票（预付货款只需提供采购合同，并且要在下次结汇前将发票复印件提交给银行存档备案，否则将直接影响下次的资本金结汇）。

二、第二次及以后结汇所需材料

除所需第一次结汇的材料之外，外加填写《上次资本金结汇所得人民币资金使用情况明细清单》，将前一次结汇的款项支付明细一一列示，大额支出还应复印相应的发票给银行做存档备查。

篇3：结汇划转申请书

编号：申请日期：

申请企业名称：企业组织机构代码：

借：出口收汇待核查账户账号：币种及金额：贷：

转账：外汇结算账户账号：币种及金额：结汇：人民币账户账号：币种及金额：

备注：

  

转口贸易项下出口收入申报单号码：贸易进口付汇退汇收入申报单号码：出口收汇申报单号码：

申请企业印鉴：

银行转账/结汇日期：

篇4：外债结汇申请书(201305)

厦门银行国际业务部：

本公司于_________年______月_______日收到境外汇入外债（币种）_______（金额）______________，外债户账号__________________________，现由于（用途）_______________需要，申请结汇（金额）_______________，至（账号）______________________________，收款人____________________，收款银行______________________,望予批准。

本公司承诺该笔外债资金结汇所得人民币资金实际用途与申请用途保持一致；若不一致，本公司愿承担相应法律后果。

申请人公章：

申请人预留印鉴：

篇5：招商银行结汇申请书

〔2002〕第4号

《外汇指定银行办理结汇、售汇业务管理暂行办法》已经2002年10月8日中国人民银行第39次行长办公会讨论通过。现予公布，自2002年12月1日起施行。

行长

戴相龙二○○二年十一月十六日

外汇指定银行办理结汇、售汇业务管理暂行办法

第一章总

则

第一条为规范外汇指定银行办理结汇、售汇业务,明确对银行自身结售汇业务的管理原则，保障外汇市场平稳运行，根据《中华人民共和国外汇管理条例》(以下简称《外汇管理条例》)及其他有关规定，制定本暂行办法。

第二条中国人民银行(以下简称人民银行)及其分支行和国家外汇管理局(以下简称外汇局)及其分支局是外汇指定银行结汇、售汇业务的监督管理机关，其中结汇、售汇业务的市场准入和退出由人民银行会同外汇局审批，结汇、售汇业务的日常监管、结售汇周转头寸的核定与调整、非现场检查由外汇局负责，现场检查由外汇局会同人民银行实施。外汇局有权否决金融机构经营结汇、售汇业务申请,暂停或取消违规外汇指定银行的结汇、售汇业务经营资格。

第三条本暂行办法中下列用语含义如下：

(一)外汇指定银行是指经人民银行批准经营结汇、售汇业务的金融机构，包括中资金融机构和外资金融机构。中资金融机构是指政策性银行、国有独资商业银行、股份制商业银行及其分支机构，城市、农村商业银行以及其他经批准的金融机构；外资金融机构是指《中华人民共和国外资金融机构管理条例》中所称外资银行、外国银行分行、合资银行以及其他经批准的金融机构。

(二)与客户之间的结汇、售汇业务是指外汇指定银行为客户办理人民币与可自由兑换货币之间兑换的业务。

(三)自身结汇、售汇业务是指外汇指定银行因自身经营活动需求而产生的人民币与可自由兑换货币之间进行兑换的业务。

(四)结售汇周转头寸是指由外汇局核定，外汇指定银行持有，专项用于结汇、售汇业务周转的资金，包括具体数额及规定的浮动幅度。

第四条金融机构经营结汇、售汇业务，须经人民银行批准，取得外汇指定银行资格；非外汇指定银行不得经营结汇、售汇业务。第五条外汇指定银行办理与客户之间的结汇、售汇业务和自身结汇、售汇业务应当遵守本暂行办法及其他有关结汇、售汇业务管理规定，并分别管理和统计。

第六条外汇指定银行应当遵照结售汇周转头寸限额管理规定，对超限额的结售汇头寸应及时通过银行间市场进行平补。未经外汇局批准，不得与资本与金融项目项下自身结汇、售汇需求对冲。

第七条外汇指定银行应当建立独立的结汇、售汇会计科目，在结汇、售汇会计科目下，应当区分与客户之间的结售汇业务、自身结售汇业务、系统内结售汇头寸平补及市场结售汇头寸平补交易，并分别核算。

第八条外汇指定银行应当建立结汇、售汇单证保留制度，并按照与客户之间的结汇、售汇业务和自身结汇、售汇业务将有关单据分别保存，保存期限不得少于5年。

第九条外汇指定银行应当按照规定及时、准确地向外汇局报送结汇、售汇和周转头寸等数据以及外汇局规定的其他相关报表和资料。

第十条外汇指定银行大额结汇、售汇交易实行备案制度。

第十一条外汇局对外汇指定银行主管结汇、售汇业务的负责人(部门经理或主管行长)实行考试、问卷等业务能力审查制度。

第二章结汇、售汇业务

市场准入、退出

第十二条具备下列条件的金融机构，可申请经营结汇、售汇业务：

(一)已经人民银行批准设立并取得金融业务经营资格。

(二)具有完善的内部管理规章制度，主要包括：1.结汇、售汇业务操作规程；2.结汇、售汇统计报告制度；3.结售汇周转头寸管理制度；4.结汇、售汇单证管理制度；5.独立的结汇、售汇会计科目以及核算办法等。

(三)具有经外汇局培训，并经外汇局考试合格的相关业务人员。

(四)具有结售汇汇价接收、发送管理系统。

(五)具有可以实时查询进出口报关单电子底账、报送国际收支统计申报数据和结汇、售汇统计数据所必备的电子、通讯设备以及适合开展业务的场所。

(六)金融机构分支机构申请经营结汇、售汇业务，还需取得其总行(部)或者上级行(主管部门)的授权。

(七)外汇业务经营稳健，内部控制健全，能按照人民银行或外汇局的要求，针对过去的外汇业务违规行为进行整改并予以纠正。

(八)人民银行或外汇局规定的其他条件。

第十三条金融机构申请经营结汇、售汇业务，应当向人民银行提交下列材料，同时抄报外汇局：

(一)经营结汇、售汇业务的申请报告；

(二)经营结汇、售汇业务的可行性分析报告；

(三)结汇、售汇业务人员的名单、履历、外汇局核发的考核合格证书；

(四)经营结汇、售汇业务所必须的电子、通讯设备和办公场所情况简介；

(五)经营结汇、售汇业务的规章制度和内部管理制度；

(六)人民银行或外汇局要求的其他材料。

金融机构分支机构申请经营结汇、售汇业务，除提交上述材料外，还应提供其总行(部)或者上级行(主管部门)同意其经营结汇、售汇业务的批准文件。

第十四条金融机构办理结汇、售汇业务的审批程序为：

(一)政策性银行、国有独资银行、股份制商业银行总行经营结汇、售汇业务，由人民银行会同外汇局审批。

(二)政策性银行、国有独资商业银行、股份制商业银行分支机构，城市、农村商业银行，其他中资金融机构以及外资银行经营结汇、售汇业务，由人民银行分行、营业管理部会同外汇局当地分局、外汇管理部审批；人民银行各分行、营业管理部可根据所属中心支行的监管能力，授权中心支行审批辖区内银行分支机构、城市商业银行、农村商业银行、其他中资金融机构和外资银行开办结汇、售汇业务的申请，并会签当地外汇局分支局。第十五条对以人民银行会签外汇局方式审批银行经营结汇、售汇业务申请的，外汇局应当自收到会签文件起15个工作日内出具核准意见，并反馈给人民银行。

第十六条经批准经营结汇、售汇业务的外汇指定银行正式开办业务前应通过所在地外汇局对本暂行办法第十二条第五款所规定的电子、通讯条件进行验收。

第十七条外汇指定银行申请停办结汇、售汇业务，应当向人民银行提交以下材料：

(一)停办结汇、售汇业务的申请报告(包括停办原因和停办后债权、债务的处理措施和步骤等)；

(二)董事会或者总行(部)、上级行(主管部门)同意停办结汇、售汇业务的批准文件；

(三)人民银行或外汇局要求的其他材料。

人民银行核准外汇指定银行停办结汇、售汇业务申请时，应同时将相关核准文件抄送外汇局。

第三章结售汇周转头寸管理

第十八条外汇指定银行应当自取得结汇、售汇业务经营资格之日起30个工作日内向外汇局申请核定结售汇周转头寸限额。

第十九条外汇局对外汇指定银行结售汇周转头寸实行限额管理，按日进行考核。第二十条结售汇周转头寸限额的核定权限为：

(一)国有独资商业银行、股份制商业银行及政策性银行总行的结售汇周转头寸限额，由外汇局核定；

(二)城市商业银行、农村商业银行、其他中资金融机构以及外资银行的结售汇周转头寸限额由所在地外汇局分局核定，报外汇局备案。

第二十一条外汇指定银行结售汇周转头寸限额由外汇局按照法人监管原则统一核定。外汇局不对外汇指定银行的分支机构另行核定结售汇周转头寸。

外汇指定银行分支机构的结售汇周转头寸由其总行(部)在外汇局核定的范围内自行分配、统一管理，并将分配结果报分支机构所在地外汇局分支局备案。所在地外汇局分支局负责本地外汇指定银行结售汇周转头寸的日常管理。

第二十二条结售汇周转头寸限额的核定和调整依据为：

(一)外汇指定银行资本金或者营运资金的规模；

(二)分支机构数量；

(三)日均结汇、售汇差额；

(四)日最高售汇量；

(五)单笔结汇、售汇最高金额；

(六)每日结售汇周转头寸数据报送质量；

(七)国家宏观经济因素如外汇储备状况、本外币利率状况等；

(八)其他。

第二十三条经外汇局批准，外汇指定银行可以用人民币营运资金在银行间外汇市场买入外汇作为结售汇周转头寸。

外汇指定银行用人民币营运资金购买外汇作为结售汇周转头寸的，应当在外汇局批准后30个工作日内通过银行间外汇市场办理；逾期未办理的，外汇局的批准文件到期自动失效。

第二十四条外汇指定银行因结汇、售汇业务量发生较大变化，需调整结售汇周转头寸限额时，应当向外汇局提出书面申请。未经批准，外汇指定银行不得擅自调整结售汇周转头寸限额。第二十五条外汇指定银行总行(部)取得外汇指定银行资格以后，应当向中国外汇交易中心申请，成为银行间外汇市场会员；外汇指定银行分支机构申请银行间外汇市场会员资格，应取得其上级行(主管部门)的授权。取得银行间外汇市场会员资格的外汇指定银行分支机构，可以通过银行间外汇市场进行结售汇头寸平补，也可以通过系统内进行结售汇头寸平补；未取得银行间外汇市场会员资格的分支行，只能在本系统内平补结售汇头寸。

第二十六条外汇指定银行应当按日管理结售汇周转头寸，使结售汇周转头寸保持在外汇局核定的头寸限额内；并按日向外汇局报送头寸日报。

外汇指定银行之间的结售汇头寸平补交易只能通过银行间外汇市场进行。第二十七条外汇指定银行各营业日的结售汇周转头寸均折合成美元计算，结售汇周转头寸的汇兑损益统一通过其他外币买卖科目处理，不计入结售汇周转头寸。

第二十八条尚未经外汇局核定结售汇周转头寸限额的外汇指定银行，应实行零头寸管理，其营业当日的结售汇净差额应于下一营业日通过银行间外汇市场平补。

第二十九条外汇指定银行主动申请停办结汇、售汇业务或因违规经营被人民银行或外汇局取消结汇、售汇业务经营资格的，应自停办结汇、售汇业务起30个工作日内向外汇局提出申请，经外汇局核准后对其截至该业务停办之日的结售汇周转头寸进行清盘。

第四章自身结汇、售汇业务管理

第三十条除另有规定外，外汇指定银行外汇净收益应当在财务终了后3个月内，或在董事会批准当年分配方案后10个工作日内，通过银行间外汇市场卖出，并在事前报外汇局备案。

未取得人民币业务经营资格的外资银行，其外汇净收益可以不结汇。

第三十一条经批准经营人民币业务的外资银行的人民币净收益，可以购汇汇出，并报所在地外汇局分支局备案。第三十二条外汇指定银行自身贸易项下进口，应当按照国家有关代理进口的管理规定，委托有外贸代理经营权的外贸公司办理。外汇指定银行不得直接对外支付。

第三十三条外汇指定银行自身服务贸易项下对外支付，可以从其外汇账户中直接对外支付，也可以按照规定用人民币购汇支付。

第三十四条外汇指定银行自身经外汇局批准的资本与金融项目用汇，应当使用自有外汇营运资金。

银行因经营外汇贷款、国际结算、外汇信用卡等业务造成对客户外汇垫款而客户不能按时偿付的，银行应当按照有关规定用自有外汇资本金或者营运资金冲抵，不得自行购汇或以客户结汇资金冲抵。

外汇指定银行总行(部)外汇资本金或者外汇营运资金不足的，经外汇局批准，可以在银行间外汇市场购汇补足。

第五章与客户之间的结汇、售汇业务管理

第三十五条外汇指定银行应当按照国家有关结汇、售汇及付汇的管理规定，办理与客户之间的结汇、售汇及付汇业务，审核规定的有效凭证和商业单据，并按规定在相应的有效凭证和商业单据上签章后留存备查。第三十六条外汇指定银行应当根据人民银行每日公布的人民币基准汇率和规定的浮动幅度，公布挂牌人民币汇价，办理与客户之间的结汇和售汇业务。

第三十七条未取得外汇指定银行资格的其他金融机构的结汇、售汇需求，应当通过外汇指定银行办理。

第三十八条从事个人外币与人民币之间兑换业务的外币兑换点，应当取得外汇指定银行的授权，其每日办理外币兑换业务的发生额应由其授权银行纳入相应的结汇、售汇统计，超过周转金限额的部分应由授权银行进入银行间外汇市场平盘。

第六章罚

则

第三十九条外汇指定银行违反本暂行办法及其他有关结汇、售汇及付汇管理规定的，按《外汇管理条例》及其他有关规定进行处罚。

外汇指定银行有下列情形之一的，人民银行应当取消其结汇、售汇业务经营资格：

(一)因法定事由被人民银行接管的；

(二)被依法撤销或者宣告破产的；

(三)被人民银行依法终止经营外汇业务的。第四十条外汇指定银行有下列情形之一的，外汇局除根据《外汇管理条例》对其进行处罚外，应当暂停或取消其结汇、售汇业务经营资格：

(一)无规定的有效凭证和商业单据，为客户办理结汇、售汇或者付汇，累计金额在等值100万美元以上的；

(二)规定的有效凭证和商业单据不全，为客户办理结汇、售汇或者付汇，累计金额在等值500万美元以上的；

(三)为客户售汇，金额超出有效凭证和商业单据标明金额，累计发生金额在等值500万美元以上的；

(四)自身结汇、售汇业务中，须报外汇局审批而未经批准，擅自办理的；

(五)违规结汇或者售汇金额占本机构结汇或者售汇总量10%以上的；

(六)违规结汇或者售汇笔数占本机构结汇或者售汇总笔数10%以上的；

(七)其他严重违反结汇、售汇管理规定的行为。

第四十一条外汇指定银行违反结售汇周转头寸管理规定，有下列情形之一的，外汇局除根据《外汇管理条例》有关规定对其进行处罚外，应当暂停或取消其结汇、售汇业务经营资格：

(一)连续5个工作日或5个工作日以上超过外汇局核定的结售汇周转头寸限额及浮动幅度，而未通过银行间外汇市场进行平补的；

(二)一个季度内超过外汇局核定的结售汇周转头寸限额及浮动幅度，而未通过银行间外汇市场进行平补累计达到10次以上的；

(三)连续3个月出现4次或4次以上结售汇周转头寸统计错误的；

(四)其他严重违反结售汇周转头寸管理规定的行为。

第四十二条外汇指定银行违反结汇、售汇报告制度，未按规定报送报表和资料，以及未按规定进行异常情况备案的，由外汇局根据《外汇管理条例》及其他有关规定进行处罚；一年内多次未按规定报送报表和资料或者未按规定进行大额结汇、售汇备案的，由外汇局暂停或取消其结汇、售汇业务经营资格。

第四十三条外汇指定银行及外币兑换点违反本暂行办法及其他结汇、售汇及付汇管理规定的，对直接责任人员和直接负责的主管人员，由有关部门按照《关于对违反售付汇管理规定的金融机构及其责任人行政处分的规定》和《关于骗购外汇、非法套汇、逃汇、非法买卖外汇等违反外汇管理规定行为的行政处分或者纪律处分暂行规定》等，予以处理。

第七章附

则

第四十四条远期结汇、售汇业务以及其他涉及人民币与外币兑换的衍生交易，其管理办法由人民银行另行制定。

篇6：招商银行结汇申请书

盐汇发„2009‟11号

关于进一步规范银行资本金结汇管理的指导意见

国家外汇管理局各县（市）支局，各外汇指定银行：

国家外汇管理局《关于完善外商投资企业外汇资本金支付结汇管理的有关业务操作问题的通知》（汇综发„2008‟142号，以下简称“142号”文）下发后，我市外汇指定银行在政策执行过程中仍然存在许多问题，为进一步明确外汇指定银行办理资本金结汇业务的操作规范，特提出以下指导意见：

一、严肃资本金结汇业务的真实性审核责任

各外汇指定银行在办理外商投资企业资本金结汇业务时，必须按照142号要求认真审核企业提交的相关申请材料，结汇所得人民币资金应当在政府审批部门批准的经营范围内使用。为了做好结汇资金用途真实性和合规性审查，还应要求外商投资企业提供下列材料：

1．用于支付土地出让金的，需要提供县级以上国土管理部门出具的《土地使用权成交确认书》或《国有土地使用权出让合同》。

— 1 — 2．用于支付相关土地、滩涂等租金的，需要提供相关土地、滩涂的所有权或使用权相关证明以及出租方和承租方之间签订的正式出租合同文本。

3．用于支付基建工程款的，除提供正式签订的建筑施工合同外，还需要提供建筑选址意见书、建筑工程规划许可证、建筑用地规划许可证等。如属招标或议标的工程项目，需要提供招投标办公室的《中标通知书》。

4．用于支付购买自用的境内房地产的，结汇时需要提供卖出方原房屋产权证明、土地使用权证明、转让或销售合同。

5．其他用途的结汇申请，各单位仍需按要求认真审核外商投资企业交易行为的合理性，以确保用途真实、合规。

以上材料均须出示原件，银行在查验后返还原件并留存加盖企业公章和法人签章的复印件。

6．对于支付土地出让招、拍、挂保证金的，不得办理资本金结汇，由国土管理部门向外汇管理局申请开立保证类专用外汇账户，直接将外汇保证金划入此账户上。

7．境内机构及个人将资产变现专用外汇账户资金结汇，仍按142号执行。

二、加强资本金结汇人民币资金的管理。

1．对于企业资本金账户及人民币账户不在同一家银行需要办理跨行支付的，结汇银行在办理结汇所得人民币资金划出时，除在划款凭证上注明“资本金结汇”字样外，还应在划款凭证上注明资本金结汇用途，并将企业的支付命令函复印附在划款凭证后。结汇资金划入行应严格按照划出行所提供的资本金结汇用途及企— 2 —

业的支付命令函向指定的企业支付结汇所得人民币资金。

2．对于企业办理资本金结汇并按相关用途支付后，因不履行合同或其他原因办理资金退回的，其结汇资金必须退回到结汇企业的人民币账户，此后需要使用结汇资金，必须按照外汇管理局资本金结汇及本通知的相关规定重新审核。

3．对于等值5万美元（含）以下企业备用金结汇的，其结汇所得人民币资金只能用于差旅费、零星采购、零星开支（不包括工资、奖金等）等支出；对于企业资本金结汇用于发放工资、奖金的，须在结汇后2天内发放完毕，并将发放的清单报结汇银行备案。

三、强化资本金结汇业务的内控建设。

银行应按照“了解你的客户”的原则，了解掌握企业背景、经营范围、业务规模等情况；建立健全资本金项下相关业务的内控制度，完善内部操作规程，保证资本金入账、外汇结汇、人民币资金流向等各环节中监督责任的衔接。

对于不具真实性的资本金结汇业务，银行应当拒绝办理，并将情况及时报告当地外汇管理部门。

四、加强结汇异常情况的备案工作

银行在办理资本金结汇业务中，发现下列情况的，应及时向外汇管理部门报告，并根据外汇管理局有关答复办理结汇业务：

（一）新设企业短期内频繁结汇的；

（二）资本金到账后迅速结汇的；

（三）人民币资金去向异常的；

（四）有拆分结汇嫌疑的；

（五）超出投资项目正常生产经营开支的；

（六）汇款人与投资人不一致的；

（七）由境外多个汇款人汇入的资本金结汇的；

（八）境外单个汇款人向多个境内企业汇款结汇的；

（九）外汇指定银行认为需要经外汇管理部门核实的其他情况。

五、规范直接投资管理信息系统（以下简称FDI系统）中备案管理

银行应严格执行FDI系统操作手册（银行版）中相关规定，企业资本金结汇后应及时在FDI系统中进行备案登记，对结汇资金流向的开户银行、收款人名称和账号、结汇金额支付用途明细等重要信息应在附注栏中予以详细录入和说明。对未按规定进行备案登记的银行，将按《银行执行外汇管理规定情况考核办法》的规定处理。

六、严格资本金账户管理

银行应严格执行资本金外汇账户开设、使用的有关外汇管理规定。对于户名、账号无误的企业外汇资本金收入，应即贷记记入企业资本金账户，不得将银行暂收科目等临时账户混作资本金账户。未经外汇管理部门批准，不得擅自将资本金以各种名义汇出境外。

七、各级外汇管理部门应加强对银行资本金结汇业务的监督检查，通过现场和非现场检查，督促银行认真履行资本金结汇的代位监管职责。

外汇管理局各县（市）支局和各外汇指定银行收到本通知后，— 4 —

应组织相关人员认真学习，严格遵照执行。本通知在执行过程中如发现问题，请及时报告我中心支局。

二○○九年八月五日

主题词：外汇管理资本金结汇指导意见

抄送：江苏省分局资本项目管理处。

内部发送：邱局长，薛副局长，外汇管理科，国际收支科。

联系人：周纯净

联系电话：88386802

篇7：招商银行结汇申请书

第一章总则

第一条为加快天津滨海新区发展，改进外商投资企业资本金结汇管理方式，根据《国家外汇管理局关于天津市中新生态城外商投资企业外汇资金结汇管理改革试点的批复》及其他有关结汇、售付汇业务的管理规定，特制定本办法。

第二条本办法所指的试点外商投资企业，指在中新天津生态城注册的外商投资企业，即“试点企业”。本办法所指的“提前结汇”，指对于试点企业的结汇，银行可凭试点企业要求直接将试点企业的外汇资本金账户内的资金结汇划入企业在我行的人民币专管账户的行为。

第三条

根据《国家外汇管理局天津市分局关于外商投资企业外汇资本金结汇管理改革试点实施细则》，对试点企业可以提前结汇，结汇后的资金应转入该企业在我行开立的人民币资金专管账户，同时人民币资金专管账户的收入只能为该企业结汇资金，不能为其他收入，支出则应为正常经营范围内的支出，不得用于其他往来业务结算。

第二章职责分工

第四条分行国际结算部为牵头管理部门，负责规章制度的制定及业务管理、检查和指导。负责汇总辖内资本金结汇业务数据，向总行和外汇管理局报告。

第五条各管辖分支行、分行营业部为业务办理部门，负责资本金外汇账户的开立、结汇、关闭操作，人民币专管资金账户的开立、划转、冻结、解冻、关闭操作；负责业务台帐的登记及业务数据的统计工作，并负责汇总本辖区内业务数据，向分行国际结算部报告等。

第三章业务办理流程

第六条辖内各分支机构拟开办试点外商投资企业资本金结汇业务，应当具备下述条件：

一、具备经营结售汇业务资格一年以上。二、三年内在各类外汇检查中没有重大违规记录。

三、有市场需求。

四、有经过分行培训或分行认可的业务人员。

五、有资本金结汇业务管理制度。

六、对人民币专管账户管理有严格的控制措施。

七、有完善的统计监测管理体系。

第七条辖内各分支机构拟开办试点外商投资企业资本金结汇业务，必须向分行申请，并向分行提交以下材料:

一、开办申请报告。

二、开展业务的可行性分析报告和业务准备工作汇报。

三、支行内部分级审核及分级授权制度。

四、人民币专管账户入账、转账操作规程及相应审核制度。

五、分行要求提交的其他文件和资料。

得到分行正式授权文件后方可获得办理试点外商投资企业资本金结汇业务的资格。

第八条辖内各分支机构停办试点外商投资企业资本金结汇业务，须取得天津分行的核准，并书面报告分行停办原因、停 2 办时间等。如有违反国家及总行、分行相关规定的，分行有权暂停或终止其开办此项业务，并报外管局核准。

第四章试点企业的范围界定

第九条各单位应严格按照中新生态城管委会下发的企业批准证书和营业执照，区分是否为试点企业和非试点企业。

第十条各单位将试点企业的名称、组织机构代码证号码、企业注册资金等信息以书面方式告知分行国际结算部。

第五章外币资本金账户及人民币专管账户开销户第十一条外币资本金账户的开销户

一、企业外币资本金账户开立

（一）基本原则

1.外币资本金账户凭外汇局审批件开立。

2.资本金外汇账户限额为累计流入管理，超额部分资金既不能超过外汇局审批件最高限额的1％，绝对数额也不能超过等值1万美元。超出以上其中任何一个条件，柜台都不能为企业办理入账手续。

（二）审核资料

1.对于已正式成立的企业，需审核企业提交的营业执照正本及复印件、组织机构代码证正本及复印件、外汇登记证正本及复印件（或IC卡）、三资企业批准证书、税务登记证正本及复印件、基本账户许可证正本及复印件，外汇局批准企业开立资本金外汇账户的审批件正本，以及视具体情况而定需提交的其他材 3 料。

2.对于尚未正式成立的企业，需审核企业提交的非法人营业执照正本及复印件、投资或承包合同与阶段投资计划正本及复印件、商务部审批的对外资非法人项目的批复文件正本及复印件、委托授权书和代办人身份证明、投资法人的身份证明或护照正本及复印件，以及外汇局批准企业开立临时资本金外汇账户的审批件正本。

（三）审核要点

1.企业提交资料之间的一致性。2.提交资料是否齐全。

（四）注意事项

1.资本金账户批件的限额是否在会计系统中维护。2.利用企业提交的外汇登记卡，登陆直接投资系统。3.各项材料正本应复印留存，复印件上应加盖企业公章。

二、企业外币资本金账户关闭

（一）基本原则

1.凭企业出具的书面申请办理关户手续。2.关户手续在开立外币账户的原机构办理。

（二）审核资料企业提交的关户申请书

（三）注意事项

1.各单位应在外汇局“账户信息交互平台”和“直接投资系统”中进行关户反馈。

2.向企业出具“外汇账户关闭证明”，并加盖业务公章。第十二条人民币资金专管账户开销户

一、人民币资金专管账户开立

（一）基本原则

1.判定企业性质确实为试点企业，方可为企业开立人民币资金专管账户。

2.人民币资金专管账户开立后即行冻结，但需计息。3.人民币资金专管账户的开立前提是试点企业已在我行开立外币资本金账户。一个试点企业原则上只能拥有一个人民币资金专管账户。

4.为试点企业开立人民币资金专管账户前需与试点企业签署承诺函（见附件1）。

（二）已成立企业的审核资料

1.营业执照正、副本，且须在有效期限内及经过年检。2.组织机构代码证正本。3.法人身份证。

4.国、地税税务登记证正本。5.基本户开户许可证。

6.授权他人办理的，还应出具其法定代表人或单位负责人的授权书及授权人身份证件。

7.企业承诺函，承诺该账户为资本金结汇人民币资金专管账户，银行日常对账户资金进行冻结，审核账户每笔收入、支付范围符合外汇管理政策要求后使用，该账户不使用支票及开办网银等业务。

（三）未成立企业验资户的审核资料 1.工商局出具的名称核准件。2.出资人预留印鉴。

（四）人民币专管资金账户应建立台帐，确保与企业的普通结算账户区分。

二、企业人民币专管资金账户关闭

（一）基本原则

1.凭企业出具的书面申请办理关户手续。2.关户手续在开立外币账户的原单位办理。

3.企业外币资本金账户关闭，企业人民币专管资金账户必须同时关闭。

（二）审核资料

企业提交书面的“销户申请书”

第六章人民币资金专管账户的使用

第十三条收支范围

人民币资金专管账户的收入只能为该企业结汇资金，不能为其他收入，支出则应为正常经营范围内的支出，不得用于其他往来业务结算。

第十四条使用范围

（一）人民币资金专管账户不可用于质押。

（二）人民币资金专管账户不可以用于购买支票，也不能开通网银功能。

（四）企业外币资本金结汇进入其人民币专管资金账户的资金，各单位应立即办理冻结手续。

第七章结汇及划转具体操作

第十五条结汇基本要求

（一）试点企业的外汇资本金账户和结汇人民币资金专管账户必须开立在辖内同一个分支机构。

（二）办理试点企业资本金结汇，应审核申请结汇资金确已经过验资，且在资本金帐户最高限额以内。

第十六条试点企业结汇操作

（一）基本原则

根据事先确定的试点企业且结汇资金确已经过验资，且在资本金帐户最高限额以内，如未验资或超过最高限额的均不予提前结汇。

（二）审核资料

1.企业提交的管委会批准文件，营业执照。2.外商投资企业外汇登记IC卡。

3.会计师事务所出具的最近一期验资报告（须附外方出资情况询证函的回函），银行应留存复印件。

4.企业加盖预留印鉴的“外币支取凭条”。5.企业加盖公章的“结汇申请书”。

（三）审核要点

1.企业的批准证书是否有生态城管委会批准为试点企业的标识。

2.企业申请结汇金额是否在该企业累计结汇金额在累计已验资资金之内。

3.企业申请结汇金额是否在外汇局为该企业核定的资本金账户限额之内。

4.分支机构应审核“直接投资系统”中企业的注册资金金额。5.未参加上年度年检或年检不合格的外商投资企业的资本金结汇不予审核办理，应先由外汇局审核，凭外汇局批件办理。

（四）结汇所得人民币资金，必须划入试点企业在我行开立的人民币资金专管账户，并做冻结处理。

（五）业务办理完毕，各单位经办人员在外汇局直接投资系统中办理结汇备案手续。

（六）按照外汇局及分行要求，如实上报“外商投资项下资本金大额结汇情况表”及“外商投资企业外汇资本金结汇情况明细表”，“外商投资企业结汇人民币资金使用情况明细表”。

第十七条试点企业人民币专管资金划转操作

（一）基本原则

1.结汇所得人民币资金不得用于境内股权投资。

2.企业提交的用途证明文件的卖方应与该笔人民币资金最终收款人保持一致。

（二）审核资料

1.单笔金额小于等值100万美元的审核资料。

（1）资本金结汇所得人民币资金的支付命令函。支付命令 8 函是指由企业或个人签发，银行据以将结汇所得人民币资金进行对外支付的书面指令。

（2）资本金结汇后的人民币资金用途证明文件。包括商业合同或收款人出具的支付通知，支付通知应含商业合同主要条款内容、金额、收款人名称及银行账户号码、资金用途等。企业以资本金结汇所得人民币资金偿还人民币贷款，须提交该笔贷款资金已按合同约定在批准的经营范围内使用的说明。

（3）前一笔资本金结汇所得人民币资金按照支付命令函对外支付的相关凭证及其使用情况明细清单和加盖企业公章或财务印章的发票等有关凭证的复印件。

（4）视具体情况需要补充的其他材料。

2.等值５万美元（含）以下企业备用金划出的，企业无需提交上述第“（2）”、第“（3）”项文件。

（三）审核要点

1.企业申请划转金额是否在该企业“累计已验资金额之内。2.企业提交业务资料的连续性及真实性。

（四）注意事项

1.划出银行在办理结汇所得人民币资金划出时，应当在划款凭证上注明“资本金结汇所得人民币资金”字样，并在当日办理完毕人民币资金入账及对外支付划出手续。

2.分支机构经办人员应根据业务情况逐笔填写“试点企业人民币专管账户登记台帐”，坚决避免人民币专管账户与人民币普通结算账户的资金混用。

3.人民币资金专管账户划出后，应立即办理冻结手续。

4.因人民币资金专管账户实行解冻/冻结、收入/支出动作，要求将《人民币资金专管账户联系单》（见附件2）做为业务传票、冻结解冻清单的附件。

第八章内部管理及控制

第十八条属于生态城管委会规定范围内的试点企业，其外汇资本金账户的开立、结汇、划转、销户以及人民币专管资金账户的开立、划转、销户按照本办法及相关的操作流程办理。

非试点企业的各项外汇业务、人民币业务仍按照原外汇局及人民银行公布的各项政策法规办理业务，不受本办法的约束。

第十九条办理试点企业结汇的单位应根据分行规定的业务权限办理外汇资本金结汇及人民币资金专管账户划转手续。

第二十条对于同一营业日3次以上或连续3个营业日以上对同一收款人的支付，各单位应及时向分行国际结算部报备。

第二十一条同一营业日3次以上或连续3个营业日以上对不同收款人的等额支付，各单位应及时向分行国际结算部汇总报备。

第二十二条单笔超过50万元的对自然人的支付，各单位应及时向分行国际结算部汇总报备。

第二十三条当月单一企业累计结汇金额超过1000万美元，或者单一企业累计人民币专管账户资金划转金额超过等值1000万美元的，各单位应在月初3个工作日内向分行国际结算部上报该试点企业结汇和划转的书面情况。

第二十四条全行各级分支机构应严格按照外汇局、总行及分行的各项规章制度办理试点企业的结汇和划转手续。

第九章监督和检查第二十五条分行国际结算部负责对辖内分支机构试点企业结汇业务的检查和监督工作。

第二十六条各单位必须充分认识到试点外商投资企业结汇业务的便利性和风险性，严格控制各种超比例情况的结汇。对于结汇企业提供的各种资料要严格审查，切实防止审查不严、手续不齐、盲目结汇或划转造成我行被动情况的发生。

第二十七条各单位如发现企业有可疑资金交易行为或与正常经营范围不符的业务，应立即向分行国际结算部报告。

第十章文档、凭证、统计报告

第二十八条对各项凭证，包括对客户资料（有关证件或其复印件）和业务记录（所有交易记录、与交易有关的文件、账目、原始单据）等，各相关业务部门要妥善保存。

第二十九条各项凭证保存期限为10年。超过分支机构保管权限的，应按照分行档案管理办法统一纳入分行档案库保管。

第十一章附则

第三十条本办法由分行国际结算部负责解释。第三十一条本办法自2010年1月1日起执行。附件：1.承诺函

2.人民币资金专管账户联系单

篇8：外汇收结汇操作流程

1、在中国电子口岸网上做核销单申请；具体操作流程：用操作员卡登陆口岸网—点击“核销单申请”—填写申请份数—点击“申请”—提示“申请成功”。

2、次日携带公司介绍信，电子口岸卡，身份证原件及复印件去外管局（人行8楼）领取；

3、在发放核销单时，国贸部需将核销单对应的合同（真实合同及报关合同）及发票（2份，在收到发货通知单后，一份交综合会计做账，一份交税务会计）一同交给银行出纳，银行出纳应审核真实合同与报关合同付款方式的换算比例是否正确；在电子口岸网上查询到报关单信息后再次复核报关合同与发票是否正确。

4、将收到的合同及核销单在出口车信息表中做好登记。

二、收结汇操作流程

1、银行出纳接到银行通知：我司外汇账户收到美元――银行出纳前往银行打印收汇报文――将报文传递给国贸部确认客户及报关合同编号、是否是预收货款――财务根据出口车登记明细表查询后确定是一般贸易项下收汇还是预收项下收汇。――在电子口岸系统――出口收汇――可收汇余额查询，看对应的可收汇余额项下是否有额度，如果属于一般贸易结汇应该有额度，携带电子口岸操作员卡、核销单号码以及涉外收入申报单，出口收汇核销专用联信息申报表（境外收入），出口收汇说明，外汇业务委托书直接前往收汇银行办理结汇。如果属于预收账款结汇会存在三种情况：第一种是本次预收款金额小于预收项下可收汇余额，可直接办理结汇；第二种是本次预收金额大于预收项下金额但小于前十二个月累计收汇额的30％，操作后第二天在系统内可自动审核通过，并在电子口岸系统中查询到预收项下额度的增加，具体步骤操作为：

第一步：先做预收货款合同登记，具体：

登陆国家外汇管理局网上服务平台---贸易信贷登记管理系统――预收货款登记管理――预收货款合同登记――新合同登记完成各要素的填写。（需注意事项：

1、登记时注意保存后会生成一个序列号，在做提款登记时需要录入，记得保存；

2、预收货款做合同登记的，当天合同登记可修改，隔天除合同号以外其余内容可修改。）

第二步：做预收货款提款登记，具体：

登陆国家外汇管理局网上服务平台---贸易信贷登记管理系统―――预收货款登记管理―――预收货款提款登记――新提款登记完成各要素的填写。（需注意事项：

1、预计出口日期与实际出口日期相差前后不得超过15天，故填写时要参考合同中交货日期；

2、当天提款登记可做修改，隔天不可修改，若登记错误，则须到外管局办理无关单注销手续后重新登记，办理无关单注销时需提供：企业预收货款登记无关单注销确认申请表、资本项目外汇业务申请表、做无关单注销登记的情况说明、录入（修改）合同登记页面、录入（修改）提款登记页面、无关单注销申请登记页面、企业信息页面、可收汇余额页面、收汇水单、合同、电子口岸IC卡、授权委托书、外汇局要求的其他材料。以上资料需加盖公章）第三种是本次收款额度大于前十二个月累计收汇额的30％，则需携带资料前往外汇局办理额度外人工审批手续，提供资料包括：国家外汇管理局运城市中心支局资本项目外汇业务申请表、关于核定出口货款临时预收汇额的申请、临时预收收汇情况说明、企业基本信息页面、可收汇余额页面、银行收汇通知、合同登记和提款登记（登记流程同第二种）页面，报关合同（注意以上资料均加盖公章）。上述资料通过审核后，次日可在电子口岸系统中查询到预收项下可收汇余额的增加。

三、货物报关出口后注销登记流程

结汇完成后，每天需登陆电子口岸系统，在出口收汇――收汇情况查询――报关单信息查询输入出口报关单起止日期点击提交可查到报关信息，根据查询到的报关信息判断是否做了预收款登记，对于做了预收款登记的业务，需做有关单注销。具体操作：在国家外汇管理局网上服务平台――贸易信贷登记管理系统―――预收货款登记管理――有关单注销登记――找到对应的收汇水单申报号――点击注销――将出口报关单号、贸易方式（一般贸易）、实际出口日期、出口金额（报关单金额）、注销金额（提款登记金额）填正确后点击确定，即注销完成。

注意事项：

1、有关单注销应在实际出口后15日内完成；

2、需注意报关单上的合同编号与预收合同登记时的编号是否一致；

3、报关单上是否有实际出口日期，若没有实际出口日期证明尚未出口；

4、2个提款登记，1张报关单注销时，出口金额均按报关单金额填写。

四、外汇核销

（一）根据收到的发票、报关单（核销联和退税联）、核销单和收汇水单的信息填写出口收汇批次核销报告表（一式两份加盖公章）。

（二）将

（一）中所写的资料递交外管局进行核销确认，确认后退回一份核销报告表（注：核销金额与本批出口的核销单、报关单、发票金额均要一致）

（三）核销确认后，将整套资料交给税务会计，由税务会计办理退税。

五、信息查询与数据报送

1、国家外汇管理局网上服务平台信息查询包括：合同登记、提款登记、待确认提款登记、注销登记、企业信息、无关单申请登记的查询及修改、额度外人工确认查询，均在预收货款登记管理下拉菜单。

2、中国电子口岸查询包括：一般贸易项下可收汇余额、预收货款项下可收汇余额、企业报关单信息、一般贸易项下及预收货款项下核注明细、预收货款调整明细查询，均在出口收汇――出口收汇核查情况――业务数据查询下进行查询。

篇9：预结汇汇款业务操作规程

第一章总则

第一条为方便客户，提高我行境外业务竞争力，根据《国家外汇管理局关于部分银行试行办理个人外汇预结汇汇款业务有关问题的通知》(汇发[2003]48号)（以下简称“《通知》”）规定，特制订本业务操作规程。

第二条本操作规程所称“预结汇汇款”是指境外分行办理境外个人向境内居民个人汇入外汇时，如汇款人要求以人民币交付收款人，境外分行先按照总行制定的汇款日现汇买入价将所汇汇款折成人民币，告知汇款人所汇的人民币金额，再将外汇汇往指定的境内收款行，境内收款行根据境外分行的付款指令，通知解付行对收款人直接解付人民币的特定汇款方式。

第三条境外分行必须按照国家外汇管理局《通知》的规定开办个人外汇预结汇汇款业务(以下简称“预结汇汇款”)，并事先取得总行的授权。

第四条总行指定上海分行为预结汇汇款的境内收款行，集中办理收款转汇业务。

第五条试办初期只开办美元币种的预结汇汇款,其他货币须兑换成美元再办理预结汇汇款.第六条预结汇汇款仅叙做电汇业务,不受理信汇和票汇申请.第七条开办预结汇汇款的境外分行须在总行指定的境内收款行(上海分行)开立人民币铺底资金账户。铺底资金暂定为5万元人民币。

第八条预结汇汇款的收款人和汇款人不得做退汇要求，除此之外的原因办理退汇手续应按照第七章规定处理。

第九条总行清算收付中心负责并转授权上海分行管理预结汇人民币铺地资金帐户;总行全球金融市场部负责预结汇牌价管理；总行个人金融部负责预结汇汇款管理制度的制定、协调和指导境内外分行开展预结汇汇款工作。

第二章牌价制定和报送流程

第十条预结汇汇款对客户报价应遵循统一报价原则，即境内外分行对客户报出的价格为统一价格。在结售汇牌价一日一价的情况下，总行全球金融市场部 1 每日北京时间8点前将当日牌价通过NOTES或电传等方式发送境外分行。

第十一条当国内为节假日，境外分行对外营业时，境外分行沿用总行全球金融市场部下发的上一工作日的外汇牌价。境内收款行按假日后第一个工作日的挂牌美元汇买价结汇，汇率损失由汇出行自行承担。

第三章账户核对流程

第十二条上海分行根据总行对境外联行的账户管理办法设臵人民币铺底资金账户并负责日常管理工作,同时每日向各境外分行发送人民币铺底资金账户的对账单MT950。

第十三条境外分行收到对账单后及时核对账务，发现差错及时查询，开户行收到境外分行的查询后，在两个工作日内必须给予回复。

第十四条人民币铺底资金账户原则上不得透支，如发生透支，不得超过一天，境外分行须于透支日后的次工作日营业终了前主动补足铺底资金。上海分行应在透支行为发生两日内，将透支情况报当地人民银行备案，同时向总行清算收付中心、总行个人金融部报备。

第四章境外分行业务操作规程

第十五条按照当地监管部门有关反洗钱规定和国家外汇管理局《通知》的规定开办预结汇汇款。

第十六条境外分行需在受理客户汇款业务的当天将外汇汇给境内收款行,即在北京时间15：00前将当日汇款指令发送收款行，收款行于当天办妥解付或转汇手续。

因时差原因造成的本行挂牌汇价与境内收款行结汇时间不同，产生的汇价损益由境外分行承担。

第十七条预结汇汇款只能受理个人经常项下外汇汇款，不得办理资本项下的外汇汇款。

单笔金额暂限定在等值5万美元（含）以内。其中：等值1万美元（含）以下的汇款，境外分行可直接办理；

等值1万至5万美元（含）的汇款，境外分行需审核汇款人的身份证明和资 2 金来源证明，留存汇款人身份证明复印件和资金来源证明复印件备查。

第十八条预结汇汇款的汇款人为境外个人，包括居民个人和非居民个人，收款人为境内居民个人。

第十九条境外分行按照总行制定的汇款日现汇买入价将所汇汇款折成人民币，告知汇款人所汇的人民币金额，再将外汇汇往指定的境内收款行。

境外个人可以自由选择预结汇汇款或一般外汇汇款方式，境外分行不得强制要求汇款人采取何种汇款方式。

第二十条预结汇汇款的报文格式的规定

一、MT103报文中的收报行为上海中行，53、54场为53A、54A（或53、54场为空），且72场注明人民币金额,32场美元金额按汇款当日现汇买入价折算后须与72场人民币金额相匹配。

境外分行预结汇汇款的报文内容和要素如下：收报行：上海分行

报文的32场：美元及金额报文的53场：空报文的54场：空

报文的57场：收款人开户行行名及省市名报文的59场：收款人账号及户名或户名地址报文的72场：/8C/CNY XXXX（预结汇人民币金额）

二、为保证上海分行准确进行国际收支统计申报，境外分行的报文中必须含有以下信息：汇款人姓名、收款人姓名、汇款外汇金额、汇款人民币金额、交易性质。

第二十一条境外分行向上海分行支付预结汇汇款转汇手续费每笔10元人民币，由上海分行从相关境外分行人民币铺底资金账户中扣收。

第二十二条境外分行提供给汇款人的信息除了汇款申请书所载有的内容外，还必须向汇款人提供汇款编号（电文20场内容），以方便汇款人、收款人查询。

第五章境内收款行—上海分行业务操作规程

第二十三条按照国家外汇管理局《通知》的要求承担境内收款行的职责。第二十四条上海分行清算处分报工作

一、收到符合预结汇格式的报文做分报处理，转至上海中银大厦支行办理。

二、周一至周五北京时间15:00前收到的报文，在16:30前转至上海中银大厦支行（以下简称“中银支行”）；在15:00至16:30间收到的报文，于16:30后转至中银支行。

第二十五条中银支行处理预结汇汇款的具体操作

一、预结汇汇款手工开办阶段时期，暂定为中银支行在北京时间下午16：30（含）前收到的报文按当日美元汇买价结汇为人民币，入相关境外分行人民币铺底资金账户，16：30后收到的报文可在次工作日结汇为人民币，周末和节假日的报文按假期后的第一个工作日处理。

一日一价方式挂牌的，牌价按处理日的美元现汇买入价；一日多价挂牌方式的，由总行再根据业务发展情况另行规定。

二、按预结汇报文72场的人民币金额办理有关解付、转汇手续。

1、解付银行为上海分行的，按汇款指示办理解付：收款人账号姓名相符的，存入客户账户；需通知收款人的，最迟于次日发出通知并做好记录，款项暂宕8340科目，并尽快查询解付。――

2、解付银行为境内非上海分行的(以下简称“其他中行”)，落地并在RTS系统内进行转汇，转汇报文“备注”栏应包括：原报美元金额和 “境外汇款预结汇”字样。

三、每日营业终了时，应将当日收到的美元预结汇头寸，通过相关外汇买卖账务处理，将收到的预结汇款按当日的现汇买入价折算成人民币转入铺底资金账户。

四、根据报文内容办理预结汇业务的大额可疑外汇交易报告和国际收支申报，包括本行解付和转汇业务。

第六章各行查询查复的职责

第二十六条境外分行的职责：

一、对于因报文内容错误无法转汇或报文金额不匹配（美元金额和人民币金额存在明显不符）的查询电，应于收报当天回复上海分行查询结果或取消原电文。

二、对于收款人信息不正确导致无法解付的查询，境外分行于收电后三个工 4 作日内给予回复。

三、对于其他查询信息，境外分行一般于收报后三个工作日内给予回复。第二十七条上海分行清算处的职责：

一、对于因报文内容错误无法转汇或报文金额不匹配（美元金额和人民币金额存在明显不符）或收款人信息不正确导致无法解付的电文，清算处应于二个工作日内向境外分行发出查询；

二、当收到境外分行查询解付日且解付行为上海分行的报文，应于收报后及时查询中银支行并在当日或次日内回复境外分行（若无法直接回复具体解付日则应以安慰电的形式回复境外分行）。

三、当收到境外查询解付日的报文且解付行为其他中行的报文，应于收报后三天内通过中银支行查询其他中行，同时以安慰电的形式告之境外分行。

四、具体催查时限参阅国外汇入汇款查询细则。第二十八条中银支行的职责：

一、对于因报文内容错误无法转汇或报文金额不匹配（美元金额和人民币金额存在明显不符）或收款人信息不正确导致无法解付（包括其他中行因无法解付发出的查询）的电文，应于收电二个工作日内向清算处发出查询；

二、当收到清算处查询解付日且解付行为本行的查询，应于收报后三天内回复清算处具体解付时间和处理结果并负责向其他中行催查。

三、收款人为上海中行的客户在查询其未收到款项时，收款人必须凭预结汇汇款申请书或提供详细资料：汇款银行、汇款编号、汇款日期、美元金额和人民币金额、汇款人姓名、收款人姓名等信息办理查询，上海中行应先查询本行是否有收到款项，如需查询境外银行的，需按规定收取适当的查询费用，再向清算处发出查询书并由清算处向境外查询。

第二十九条其他中行的职责：

一、当收到上海中行查询且解付行为其他中行的报文，应在收报后三天内回复上海分行转汇时间、编号和金额。

二、对于无法解付的报文可通过联行查询报文格式向中银支行进行查询，但必须注明转汇编号（TN/TP编号），并在备注中注明“预结汇”字样，以区别于其他业务。

三、收款人为其他中行的客户在查询其未收到款项时，收款人必须凭预结汇汇款申请书或提供详细资料：汇款银行、汇款编号、汇款日期、美元金额和人民币金额、汇款人姓名、收款人姓名等信息办理查询，若需通过上海中行统一向境外查询的，则应按规定收取适当的查询费用。

第七章退汇业务的处理

第三十条对于超过一个月并在多次查询无果的预结汇汇款，国内解付行应将款项通过联行系统退给中银支行，由中银支行退清算处并由清算处按原路退汇。

第三十一条由于无法解付的汇款，清算处经查询境外分行后，境外分行同意退汇的，按原路退汇。

第三十二条经查询确认无法找到收款人，解付行和上海分行各从退汇款中计收20元人民币的退汇费。如上海分行转汇有误，解付行将原报做退划处理，由上海分行收到退划报文后重新转划正确的解付行。解付行的退划和上海分行的重新转划不能计收费用。

第三十三条中银支行以退汇日当日卖出价售汇，同时办理国际收支申报，将款项退清算处，清算处需在退汇报文中注明“该业务为预结汇汇款业务，请免手续费”字样后，再负责退总行清算收付中心。外汇买卖汇差风险由汇款人承担。

由汇款人自行承担外汇买卖汇差风险。

第八章会计核算办法

第三十四条境外分行铺底资金账户的相关分录

1、境外分行按购买日外汇牌价，购入人民币作为铺底资金，账务处理如下：借：存放上海分行（铺底资金影子账户）CNY50,000.00 贷：外汇买卖 CNY50,000.00 借：外汇买卖 USD 贷：总行往来账 USD

2、总行账务处理：

借：9011/8022（海外分行往来账）USD 6 贷：9061 总分清算 USD

3、上海分行清算处账务处理：

借：总行客户号（总分清算）－－ 9061 USD 贷：部门号（临时存欠）－－ 9991 USD 4.中银支行账务处理

借：部门号（临时存欠）－－ 9991 USD 贷：部门号（即期结售汇）－－9301 USD 借：部门号（即期结售汇）－－9301 CNY 贷：客户号（海外联行存款）---8022 CNY 第三十五条汇款时的相关分录

1、境外分行汇款时，借：客户账 USD 贷：总行往来账 USD

2、总行收到MT103时，借：9011/8022（海外分行往来账）USD 贷：9061 总分清算 USD

3、上海分行

（1）清算处收到HT103（或MT103）时，借：总行客户号（总分清算）－－ 9061 USD 贷：部门号（临时存欠）－－ 9991 USD(2)中银支行收到清算处头寸，做结售汇帐务处理借：部门号（临时存欠）－－ 9991 USD 贷：部门号（即期结售汇）－－9301 USD 借：部门号（即期结售汇）－－9301（牌价为当日的汇买价）CNY 贷：客户号（海外联行存款）－－8022 CNY(3)中银支行解付时发生的账务处理 A收款行为其他中行，中银支行转汇至该行借：客户号（海外联行存款）－－8022 CNY 贷：总行客户号（总分清算）－－ 9061 CNY 7 贷：对私电子汇划费－－5316 CNY B上海中银支行本行解付

借：客户号（海外联行存款）－－8022 CNY 贷：客户号（活期储蓄存款）－－ 8261 CNY 贷：对私电子汇划费－－5316 CNY c上海中银行支行当日未能解付

借：客户号（海外联行存款）－－8022 CNY 贷：部门号（汇入汇款）－－8341 CNY d转销时：如本地客户转销：

借：部门号（汇入汇款）－－8341 CNY 贷：客户号（活期储蓄存款）－－ 8261 CNY 贷：对私电子汇划费－－5316 CNY 如异地客户转销：

借：部门号（汇入汇款）－－8341 CNY 贷：总行客户号（总分清算）－－ 9061 CNY 借：客户号（海外联行存款）－－8022 CNY

贷：对私电子汇划费－－5316 CNY 第三十六条境外分行月末对账时，将上海分行对账单上的余额与本行影子账户的余额(扣除预结汇手续费后)之间的差额转入外汇买卖损益。

1、若为收益：

借：存放上海分行（铺底资金影子账户）CNY 贷：外汇买卖 CNY 借：外汇买卖海外行当地货币

贷：外汇买卖损益海外行当地货币

2、若为损失：

借：外汇买卖损益海外行当地货币

贷：外汇买卖海外行当地货币借：外汇买卖 CNY 8 贷：存放上海分行（铺底资金影子账户）CNY 第三十七条退汇

1、其他中行从退汇款中计收20元，按原路退汇给中银支行。借：部门号（汇入汇款）－－8341