柜面主管岗位职责（通用10篇）
篇1：柜面主管岗位职责
柜面主管岗位职责
第一条 严格遵守国家法律、法规及本行相关制度办法，对违反会计结算规定的行为坚决抵制、及时报告。
第二条 协助营业经理组织开展有关前台操作性的业务培训和对柜员建立结算质量档案及考核工作。
第三条 主要负责营业机构的柜面业务日常授权，核实授权业务真实性及合规性，授权过程中要认真识别、谨慎判断，对于自身无法准确把握或对客观情况无法全面掌握的业务事项，必须请示上级，严禁随意决策，确保柜面业务操作安全。
第四条 负责营业机构业务专用章的保管和使用。必须严格按规定的范围使用，严禁错用、串用、提前、越权使用或在无真实业务记录的凭证上使用。
第五条 负责网点各类报表打印、装订工作。
第六条 负责配合临柜柜员严格执行日初、日终或临时离开营业厅等查点大把和双人开关现金尾箱制度。
第七条 协助营业经理开展反洗钱、反假货币等各项工作，协助落实营业用结算机具的日常维护管理。
第八条 日终负责督促柜员轧平账务、打印有关清单及业务系统签退等工作。并督促柜员按有关规定对本人经办的会计业务凭证进行认真勾对或者换人勾对，及时发现差错，确保业务处理无误、钱对账平。
第九条 负责审核柜员每笔会计业务凭证，确保业务操作合规。并
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做好和事后监督中心的沟通工作，正确处理好事后监督中心发现的相关差错，及时做好事后监督差错的分析、反馈、整改工作。
第十条 负责督促柜员按规定进行交接，将现金、重要空白凭证、有价单证、印章按规定入库。
第十一条 督促自助设备管理员及时清机，并落实清机对账结果。第十二条 负责大、小额支付系统来账报单与清单的勾对工作，督促、落实挂账或退汇等非正常支付系统业务的处理工作。负责每日定时检查查询查复报文、自由格式报文等来报信息，落实及时回复工作。
第十三条 负责定期或不定期向营业经理报告柜面人员思想动态、柜面业务工作状态或结算管理中发现的问题及建议等。协助营业经理采取合理的整改与防范措施。
第十四条 分、支行规定的其他职责。
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篇2：柜面主管岗位职责
2.人员招聘、入职、离职、住宿
3.大型国际展会后勤工作安排，年会安排
4.管理和完善公司制度
篇3：柜面主管岗位职责
严格意义上的财务主管除了传统的财务功能之外, 更着重于公司的战略规划、决策支持和与投资者的交流。在我国, 脱胎于计划经济体制下的“总会计师”或“财务总监”主要是对公司财务起监督和记录的职责, 职能范围非常狭窄。近几年来, 随着企业自主权的不断扩大, 国内市场与国际市场的逐步对接, 外资企业财务主管的职责范围也在不断扩大, 和现代意义上的CFO逐渐趋同。
当前, 国内对于外资企业财务主管能力与职责问题分析者得不多, 而CFO在现代企业中发挥的作用、担负的责任重大。本文中, 笔者拟具体探讨外资企业财务主管的知识结构与胜任能力。
一、外资企业财务主管的能力与职责
1990年12月国务院颁布的《总会计师条例》中, 明确总会计师必须具备下列条件:坚持社会主义方向, 积极为社会主义建设和改革开放服务;坚持原则, 廉洁奉公;取得会计师任职资格后, 主管一个单位或者一个重要方面的财务会计工作时间不少于三年;有较高的理论政策水平, 熟悉国家财经法律、方针、政策和制度, 掌握现代化管理的有关知识, 熟悉行业情况, 有较强的组织领导能力;身体健康, 能够胜任本职工作。
进入21世纪, 财务主管的职能贯穿于公司价值创造活动的全过程, 上至公司战略, 下至核心经营流程及资源管理, 财务主管的职能主要体现在战略管理、经营管理和资源管理三个层面。其中, 在战略管理层面, 财务主管的职能又分为决策支持 (包括提供财务分析、提供分析性模型和工具、提供动态和实时的经营信息) 、业绩管理 (包括公司的战略目标必须以一套财务指标来衡量, 这套财务指标应该是以业绩为核心的, 所以, 业绩管理是贯穿于公司的全部活动和决策之中) 、财务战略 (包括财务主管主导着公司的财务决策, 投资、融资、股利分配政策等决策) ;在经营管理层面, 财务主管的职能有财务服务供应、资金调度、纳税、统计、收付商业账款、客户信用评估等;在资源管理层面, 财务主管的职能分为财务信息提供 (包括财务呈报、管理信息提供和财务预测) , 相关关系维护 (包括维护企业与股东、银行及监管部门的关系等) , 经管责任与资产管理 (包括财务主管对资产的核算和监督) 。
二、外资企业财务主管的能力培养
1. 合理定位财务主管的职权范围
财务主管的主要职权是信息披露、投融资安排、预算管理、风险管控等。但是现在不少文献对财务主管职权范围的描述越来越“泛化”, 模糊了公司治理边界和组织管理边界, 甚至把财务主管定位在董事会之上, 这是有害的。笔者认为, 财务主管目前最重要的工作还是以财务工作为核心的本源工作, 而且目前财务主管承担的责任也是以核算、理财、控制和监督为主导的。
2. 实行财务的统一管理
传统外资企业中, 一般划分为企划部、财务部、运营部三个部门, 企业的流程一般是由企划部做出发展计划, 运营部组织完成计划, 财务部执行财务数据, 成为计划的支持部门。实际上, 企业的财务数据是最能表现企业历史, 并由此看到企业未来的。但是, 由于企业的发展计划由企业企划部门制定在前, 无法体现财务数据的作用, 而且形成的直接结果是使财务和计划相分离。财务无法提供计划所需的财务数据, 计划无法体现财务数据所显示的发展趋势, 这必然对企业造成严重的损害, 这种损害不仅仅是利润损失, 而且将失去很多机会。三个职能部门各自为政、各行其事, 使企业的整体价值目标在没有执行前就已被计划本身肢解。同时, 三个职能部门很少也很难沟通。在企业经营过程中, 计划和财务是不能分开的, 财务为计划提供了实时的数据, 而计划离开财务数据则无法做出。因此, 外资企业要建立现代企业制度, 将企业企划部、财务部、运营部和信息计算中心设在一个部门, 设置CFO职位, 由其来统一领导, 将财务、计划等职能融合在一个人身上, 制定计划、执行计划, 并且在这一过程中一切以股东价值、企业价值为中心。这样将改变许多外资企业的财务负责人仍旧扮演“账房先生”角色的状况, 大大提高企业的经营效率。
3. 建立财务主管的职业资格认证体制
要形成财务主管准入制度, 使财务主管走上专业化、职业化和市场化的道路, 以确保财务主管队伍具有较高的业务水平和职业道德。设立全国性的财务主管考试选拔制度, 凡从高校培训的未来的财务主管毕业生, 以及具有同等学力并立志做财务主管的人员, 必须经过全国性的财务主管考试, 从中选拔优秀人才加入财务主管行列, 即使由一般财务岗位提升作财务主管的人员, 也必须经过考试。考试的内容应以案例分析为主, 要求参考人员在限定的时间内, 做出审计案例分析报告、财务管理案例分析报告。考试合格者可获得“全国财务主管资格证书”。只有持有“全国财务主管资格证书”的人员, 才有资格被聘任为公司的财务主管。
4. 加快财务主管的素质培养
高等院校应充分发挥其自身优势, 承担起培养财务主管的重任。可参考“注册会计师”的做法, 设置财务主管专业, 积极培养财务主管。随着我国加入WTO和市场的进一步开放, 外资企业对管理入才的需求扩大, 尤其像财务主管这样既懂得国际资本市场运作规范、又懂得外资企业在中国具体经营的管理人才, 国家应制定规划, 大力培养。一方面, 要充分发挥各级培训机构的作用, 对我国原有的总会计师进行行业知识、财会知识、法律知识、金融知识、信息技术、诚信等方面的培训, 使他们尽快转变观念, 完成从向财务主管的角色转换, 达到履行财务主管职责所需的专业知识和能力。
5. 制定有效的财务主管激励机制
篇4：高层主管的职责到底是什么？
带着这样一些问题与困惑，让我们走进“总裁学苑”，走进关于CEO 执行力的探讨……
PSE——从策略到执行的解决方案
CEO们需要一个系统而可行的解决方案。PSE就是从策略到执行的完整解决方案。这里可以用六个字、七大步骤来解释概括它的内在逻辑。六个字是：认知、策略、执行。认知就是如何认识企业所处环境，如何认识我们自身；策略就是在这个基础上如何制定出别家公司难以企及和与众不同的策略；执行就是将策略变成可执行、可实现的管理流程和平台。
这个架构带给我们的是：作为高层主管，如何面对环境变化？如何制定相关策略？哪些是我们能做而别的公司难以企及的？如何整合公司一切资源以开创未来？这是高层主管基本的领导职责，也是一个企业成败的关键。
七大步骤是认知、策略、执行的一个延展，它从各个方面体现了从策略到执行的过程和内在逻辑关系。它就是，1、发宏愿（愿景、理念、目标）；2、定大计（策略）；3、变组织；4、行法度；5、立典范；6、知统御；7、追实效。（注：此资料由总裁学苑提供）
企业高层主管的七件大事体现了高层主管领导职责的逻辑架构。一个企业，首先要有自己的愿景、理念、目标，就是要发宏愿；在宏愿的指引下，要进行环境和自身分析，从而制定出与市场变化相适应的策略，就是定大计；为策略贯彻流畅，就要进行组织变革与再造，称为变组织；组织的运行需要依据规则、制度，所以要行法度；在这样的运作中建立起企业的核心价值观和企业文化，就是立典范；通过以上这些步骤最终要形成真正的领导力（Leadingship），称之为知统御；从策略到执行的最终落脚点和目的是要追实效，实效如何要有一系列的绩效评估体系。如果高层主管能够将这七件大事记在心上、落实在行动上，变成组织的思维方式和行为方式，企业就能在迅速变化的市场环境中立于不败之地。
从认识环境开始
让我们从认识我们所面对的环境开始入手。我们所处的环境究竟发生了什么变化？它的趋势是什么？这些趋势中有哪些机遇和威胁？
从大趋势看，我们现在正在经历一个新的经济周期。市场的逆转是存在数学上的关系的，市场的不同维度可以使人们预测它的规律。10年，120个月，就是一个圆周的循环，对于经济而言，就是一个新的经济周期的到来，每一个十年都是大投资周期。可以从以下数字看：
* 1970年通货膨胀，油价、金价大涨20倍，各种原物料上涨，主要是油价上涨主导的投资浪潮。
* 1980年则是由日本主导的投资趋势，日元强势上涨，房地产大涨，这是由管理技术主导的投资浪潮。
* 1990年则是美国高科技业创造新的财富，日本则陷入长达十年的泡沫经济中，这是IT技术标准主导的投资浪潮。
* 未来十年(2000年以后)则是由中国、印度市场需求带动的投资。
中国的情况也证明了这一点。中国现在已经越升为第三大贸易进口国。世界贸易组织4月5日在日内瓦发表报告指出，2003年中国已成为仅次于美国和德国的世界第三大贸易进口国。报告说，以美元计算，去年中国的进口猛增了40%，进口额由2002年的排名第61名跃成为世界第三大进口国。2003年中国的出口则增长了35%。（资料来源：新浪网站）
与此同时也加快了中国通货膨胀与通货紧缩的矛盾。2003年中国消耗了全球55%的水泥、38%的钢材、36%的铁矿砂、30%的煤、10%的原油，仅2003年就进口了911万吨原油及2858万吨成品油，跃升为全球第三大石油消耗国。这两年全球原物料大涨都与中国有关。但是，工业制品却因为中国变成“世界工厂”，价格不断下跌，包括科技的产品，如个人计算机、手机、数字相机等。在这样一个趋势下，2003年12月中国大陆的CPI(消费者物价指数)上升了3%，今年1月CPI又上升了3.5%，通货膨胀的压力剧增。去年外汇存底4035亿美元，但去年一年增加的外汇约1618亿美元。外汇存底增加，人民币发行也跟着增加，就增加了通货膨胀的可能性。
大趋势决定了我们必须认识今天来自各个方面的变化趋势，总结起来为10大变化趋势（见图）。
趋势是无法抗拒的，企业必须适应环境的变化，从中找到机会、避开陷阱、挑战威胁。
不可忽略企业的自我诊断
在外部的大环境中，企业作为一个有机体，也有生老病死。我们是等到病入膏肓再治病，还是防患于未然，学会给自己及时诊治？许多优质企业都把企业诊断当作向管理要效益、求生存的秘密武器。象人体一样，企业经营活动也是一个循环过程。当它的细胞链条发生问题，正常的循环就会断开，就无法完成从投入到产出的过程。
那么究竟是什么导致细胞链条发生问题呢？依照表现形态和产生原因，可能会有来自日常管理的错误、舞弊行为、决策失误、经营管理体制不健全等。其中对企业危害最大的弊病就是决策失误。它的发生率可能仅为5%，但它所带来的危害却占到50%，甚至无法逆转，就象得了绝症。
如果我们将企业健康指数假设为1000的话，我们发现造成这些弊病的各种原因的权重为：高层领导的经营理念与价值观、以及领导风格和管理方式为150；创新与策略规划为110；顾客与市场发展策略及运用为110；人力资源与知识管理为110；资讯策略、应用及管理权重为110；流程过程管理为110；公司整体的经营绩效为300。
根据这些权重，我们再将经营不善的病因做一个详细的分析，希望它可以成为企业诊断的显微镜、CT机。
为了企业机体的健康，建议我们的高层主管们能够经常明确未来的方向，方向越明，对企业的发展越有帮助；与此同时，导入策略规划，明确年度重点目标，并与日常管理结合起来，建立一个从方向到目标、从流程到财务、从资源到管理的全面的防御系统。
如何制定一个具有竞争力的策略
策略就是企业为了适应经营环境的变化达成经营愿景的方法、步骤，可以说是一种方向性的指引。用个形象的比喻，它更象是迈向目标的一幅地图，是一项艺术，也是一项科学。制定策略是一个有序的过程，不是拍脑门出来的点子。商场如战场，打仗就要有作战地图，战略有误，全盘皆输。制定一个具有竞争力的策略需要一个展开的清晰的结构：
在这个过程中，我们首先要考虑企业的使命。这个使命包括我们将为客户提供什么样的服务？我们应当恪守什么样的商业道德？我们如何回馈社会？就象默克制药公司的使命一样：帮助人类战胜疾病、改善生命。
在这个基础上，要考虑企业的经营理念，包括企业经营的价值观、公司的立足点、以及基本方针。仅仅这样还不够，企业还需要有愿景，就是作为高层主管，你要思考你的企业未来要成为什么样子？要做到什么程度？就象通用电器公司，他们要把企业作成是同行业第一，或者第二，否则就收摊！
所以策略制定首先关心的三件事就是做什么（经营范畴）？有什么（核心资源）？关心谁（事业网络）？接下来我们需要将策略不断第展开，延展成为市场上可用的策略，这是CEO必须做出的决策。竞争优势的基本策略包括三个方面：
①用产品、服务的独特性取得客户认同的差异化策略；
②采取较别家企业价格都低的策略（关键是低成本）；
③将人力、物力、财力等资源集中投入特定市场的集中策略。
究竟实施哪一种策略，要从四个要件加以考虑，包括产品市场的界定、竞争市场的优势、企业的成长方向、以及企业的综合绩效。我们可以在综合考虑各种要素中取得企业平衡发展概念的基本流程。包括愿景，即你要的是什么？策略，即如何才能得到你所要的？策略目标，即如何从财务、顾客、企业流程、学习和成长等四个层面达成目标的各项计划？如何量化达成指标？
以上认知环境、诊断自我、制定策略都是CEO的职责的组成部分。在策略的执行和落实中，企业应当先求最适，再求最佳。特别是要以行动代替纸上的作业。对于CEO而言，在某种程度上，行大于知。
篇5：前台柜面主管工作职责
2. 带领前台所有服务顾问，按照厂家工作流程要求，完成前台接车、结算等工作;
3. 构筑CS向上体系，保证顾客满意度、提升CS;
4. 妥善回答及解决顾客提出的各种问题，建立与顾客良好关系
5. 处理客户抱怨，耐心与客户沟通详细解答客户疑难问题;
6. 全面掌握及控制所接待维修车辆的结算工作。
7. 组织服务顾问的培训，定期抽查服务顾问日常工作，并对服务顾问KPI考核成绩进行统计;
篇6：柜面营销人员岗位职责
1.协助外勤员工完成险种咨询、保费计算、单据打印、文件传达以及各种保险手续的登记工作。
2.接待上门投保客户、管理部门客户资源。
3.负责每月部门各项报表填写，部门费用及人员工资计算。
篇7：柜面会计工作职责
2、负责审核各类会计凭证，对凭证的完整性、真实性、规范性负责，核算产品成本明细账，有效合理控制成本;
3、负责公司纳税申报及维护与税务所、工商及审计等部门的关系;
4、年终外部审计的配合以及所得税清算工作;
篇8：银行会计柜面业务风险防范
一、银行柜面操作风险的特点
银行柜面操作风险虽然是潜在的因素, 但在实际情况中却是经常出现的。由于银行业务的多样化, 柜面操作的难度相对加大, 对工作人员的素质要求相对较高。
下面列举银行柜面操作风险的几个特点:首先, 由于银行业务的多样化, 从而导致风险的多样化。形成风险的原因有很多, 如管理机制的不健全、操作人员的意识不够、能力的不足等等。其次, 银行柜面操作风险的破坏性强。银行涉及到国民生产的方方面面, 其中一旦出现什么状况, 所带来的后果将是十分严重的, 无论是银行本身, 还是涉及到的各行各业, 甚至对于个人来说都会带来一定的损失, 危及社会。最后, 银行柜面操作风险是一种危机, 但是这种危机只能防范, 却没办法预测。银行柜面的业务量大, 人员流动大, 过程繁琐。这样就不难看出, 在实际操作中很难对可预知的后果形成有效的防范。而无论在何种环节出现问题, 都会造成风险损失。带来的影响可想而知, 不仅危及社会, 同时对银行的信誉、形象都会有很大的影响。因此我们在了解到银行柜面操作风险的同时也需要针对其特点进行了解并加以总结做出更好的防范措施。
二、产生银行柜面操作风险的原因
近年银行发生的柜面业务案件的统计结果显示, 柜面操作风险的易发环节主要集中在现金、重要物品和账户等三个部位。产生柜面操作风险的原因不外乎主观因素和客观因素两个方面。
1、主观因素。
产生柜面操作风险的主观因素, 主要有三个:一是风险意识淡薄。柜员没有养成合规操作理念、忽视制度约束, 管理者对风险文化培育不够, 银行风险文化没有成型。二是业务素质不高。柜员自身业务素质不能适应业务变化, 导致部分员工操作起来力不从心, 风险识别和预防能力下降。三是责任意识不强。表现为玩忽职守、随意操作, 柜面管理人员对柜员管理不严, 柜员违规违章操作。四是侥幸心理作祟。柜员如有侥幸心理, 就会在操作时逐渐进行不合理的简化操作, 从而滋生越来越多的操作风险。
2、客观因素。
主要有以下几个方面:一是人员不足。基层机构因人员不足多有兼职多岗和混岗操作的现象, 自然存在柜面操作风险。二是存在制度漏洞。各类新业务不断出台, 但银行未对旧的制度体系及时更新, 造成制度缺陷, 进而形成风险隐患。三是系统设计缺陷。随着新制度的实施, 系统不能随时联动更新, 系统与制度的契合度不够。四是柜员执行力不强。基层机构内部控制管理不善, 执行制度或落实措施不到位。此外, 柜面操作风险管理体制也是引发柜面操作风险的因素之一, 因管理关系不理顺, 职责分配不清晰, 从而产生柜面操作风险。
三、防范银行柜面操作风险的措施
前面我们提到了银行柜面操作风险的特点和形成的原因, 对其中的危害也是有很大程度的了解, 无论何种程度的风险, 我们都要采取相应的措施去防范, 所以在防范工作方面, 相关的部门单位必须要加以重视, 笔者根据对实际情况的分析, 总结出以下几种防范的措施。
1、加强对柜面操作风险的认识。
在对操作风险有了一个清醒的认识后, 要把这种风险作为一种重点观念纳入风险文化建设的规划中。并且以此为根据, 加大风险意识的宣传, 定期开展风险的教育, 和意识的培训。
2、完善操作风险内控体系。
再造柜面交易操作风险控制流程, 完善事前控制、事中控制和事后控制系统, 实现全程均衡管理。建立严密分级授权体系、机构和岗位操作风险评价机制, 对不同业务进行不同层次的业务授权, 确保内控涵盖内部治理和经营活动的各个层级和各个环节。及时做好制度梳理工作, 增强制度的有效性。要加强创新业务和产品的风险管理, 配套制定较为完善的制度和操作规程, 有效评估和防范新业务和新产品的风险。
3、加强员工管理。
员工的风险意识是非常重要的, 同时在树立风险意识的同时, 也需要对员工加强激励管理机制, 保证员工在实际工作中出现因懈怠、懒散而造成出现各种风险的状况。并且加强员工的业务水平, 定期进行业务培训, 保证每个员工把风险意识放在首位。员工的风险率降到最低, 同时了降低了整个系统的风险率, 对柜面操作风险的防范起了很大的作用。
4、加快应用信息技术防范柜面操作风险。
建立先进的业务处理系统和综合管理系统, 提升风险管理的信息化水平, 实现事前不相容岗位制约、实时交易控制、实时业务监测、深度数据分析、风险定位与风险度评估等的自动化处理, 有效提高操作风险事后监督效能。提高柜面操作风险的技防水平, 配备必要结算器具, 推行电子印鉴、支付密码等系统, 通过信息技术手段有效防范操作风险的发生。
5、建立良好的内部环境。
内部环境是银行实现有效工作运行的基础, 一个好的内部环境对于银行业务的提高有着重要的辅助作用。在进行内部环境建设的同时, 首先要考虑“人”的因素, 人是社会生产力的第一位, 也是符合发展要求的, 怎样在内部形成一个好的环境, 从人的角度来说, 加强员工的思想观、价值观是非常必要的。而银行文化同时也是一种组织文化, 它的组织观念决定着银行整体的思想, 而决定这种观念的是银行内部的每个人, 所以, 加强组织文化和人员的文化素质才是关键。
四、总结
防范柜面操作风险的防范是本文的重点, 如何全力构建全员合规的风险防范体系建设是我们今后所要面对的问题。我们只有清醒的认识到风险带来的后果, 才能最大限度的去避免。因此必须加强风险意识, 强化业务培训与监督整改, 从而建立一种长期有效的机制。
参考文献
[1]黄金, 陈爱华.中小商业银行柜面业务操作风险及防范[J].大众商务, 2010 (08) [1]黄金, 陈爱华.中小商业银行柜面业务操作风险及防范[J].大众商务, 2010 (08)
篇9：高层主管的职责到底是什么？
谈到CEO的执行力，不少企业领导者认为：企业的最高领导者不应该屈尊去从事具体的工作，只需要进行一些战略性的思考即可，而把那些无聊的具体工作交给手下的经理们就可以了。这种思考方法是极为错误的，它会给企业带来难以估量的危害。
在当今竞争环境下，竞争对手间的差距就在于双方的执行能力，执行能力正在成为企业成功的一个关键因素，执行应当是领导者最重要的一项工作。许多企业领导者把很大的精力投入到了所谓高层战略当中，却没有对具体的实施给予足够的关注，致使一些很有希望的公司，最终没有获得预期的成功。一些上任之初被寄与厚望的、具有良好资历的高层经理人，也因没有兑现自己的承诺而失去工作。而人们总是将这些归咎为CEO的错误战略，实际上在大多数情况下，战略本身并不是原因，战略之所以失误，其原因在于它们没有得到很好的执行，很多计划没有按照预期的那样得到落实。换句话说，如果我们无法将那些突破性的思维、革命性的变革得以切实的执行和实现的话，对企业而言，它只是一堆胡思乱想，只能胎死腹中，它会使你的企业向着最糟糕的方向发展。有意义的变革和战略只能来自实际的执行工作，康柏是最早发现windows操作系统和英特尔结合的商机伟大构想的，但由于没有附诸执行，所以成了一场白日梦。而戴尔却把握了这场变革，它的直销和根据定单生产的方式，成了它商业战略的核心，在短短几年里就超过了规模比自己大的多的康柏公司。为何？——原因就在于戴尔公司所秉承的执行战略。克莱姆斯所著《最好的首席执行官知道什么？》一书所评出的当代七位杰出首席执行官，他们具有共同的六大特征，这六大特征无一不是与他们重视执行和具有强有力的执行力相联系。
特征1 最好的执行官都特别重视市场，并且向公司灌输外部决定内部的观点。为此，许多首席执行官花费了50%以上的时间用于跟客户打交道,解决客户需求的细节，与客户交谈是他们一天中最重要的组成部分。
特征2 许多杰出的首席执行官都有福音教派式的基因，从事平凡的、非浪漫的、枯燥无味的工作，他们把十字军般的精神用于战略的执行上，韦尔奇严格执行6∑就是一个典范。
特征3 最有效的领导者知道企业文化的关键和文化变迁的艰难性。戴尔说：文化是你看到它知道它在哪，可又很难用语言形容。我们的文化一直强调的是在目标之下的实效与执行，虽不那么浪漫，却很有力。
特征4 将想象力与执行力有机地结合，创造或改良下一代产品。
特征5 贯彻最好的思想且注重运用。沃尔玛的CEO说，他一生都铭记在心的一个经验是，你可以从任何人、包括竞争对手那里学到有用的东西。韦尔奇把这种行为化为制度，建立了一套收集、分析、执行的正式流程。
特征6 在许多方面丰富、发展而且实践了企业管理知识。
现在越来越多的企业已开始认识到这一点，并在执行和结果间建立联系。许多CEO说：我们的问题在于学会如何执行。猎头公司常接到这样的电话——帮我们找一个能执行的家伙！但人们往往不了解执行的真正含义，或是得到一些模糊的概念，认为执行就是更为有效、更为仔细、更为注重细节的完成某项工作。拉里在其所著的《执行力》中指出，为更好地理解执行的含义和要求，必须记住三个要点：
执行是一门学问，是战略的内在组成部分 执行不仅是一个战术问题，且是战略的基础，是一个系统。它必须充分渗透到企业的各个方面，包括战略、目标、文化等各个层面。高层领导者必须是积极的执行者，而不应当将所有的执行工作交给下属。对企业领导者来说，学会执行将帮助自己选择一个更强有力的战略。如果你无法确保企业有足够的能力，包括适当的方法、资源、人力来执行计划的话，你根本无法制定出一个行得通的计划。
在一个具有执行文化的企业里，高层领导者制定的是一幅具有指导意义的地图，而不是僵硬的路线，这使公司能在变化的情况下做出及时灵活的反应。执行可为企业定下一切活动的基调，能使你对自己所处的行业发生的一切了如指掌，它是最好的变革和过渡的手段，比哲学和文化都要好。以执行力为导向的企业变革的速度通常要快于其他公司，因为它更接近实际情况。
执行是企业领导者的工作 试想一下，如果球队教练只在办公室里与球员达成协议，而把所有的训练工作交给助理，那情况会怎样？教练的主要工作应在球场上完成，他应通过实际观察来发现球员的个人特点，只有这样才能为球员找到更好的位置和打法，也只有这样，他才能将自己的经验、智慧和建议传达给自己的球员。对企业领导者而言情况也如此，只有那些实际参与到企业运营中的领导者才能拥有足以把握全局的视角，并提出一针见血的问题。
这并不是说要进行企业内的微观管理，也不是不要放权，相反，它应当是一种更为积极的参与。那些非常善于执行的领导者，常常会从一些非常关键的细节中提出自己的见解，并将企业的问题公布于众，号召大家一起解决这些问题。他们不仅仅知道深入一线的重要，而且更知道作为一个领导者在一线该做什么。领导一个企业和管理一个企业有着巨大的区别。这些善于执行的领导者更具有领导力，而不仅是管理一个企业。因为他们能够深入的参与到人员管理和企业日常运营中去，所以他们具有亲和力、说服力、感染力。他们总是能够通过以身作则来教育自己的员工，对员工而言，领导者本身就代表着企业。
GE的成功很大程度上归结为它的CEO杰克·韦尔奇的执行力和他所创造的执行文化。他20年如一日，每天工作十个小时评估各部门的运营计划。他非常注重人与人之间面对面的交谈，直到自己的职业生涯结束。
执行应当是一个企业中的核心文化 如上所说，执行并不是移植到企业的一个项目，就象企业领导者必须亲自参加到企业运营中一样，组织中的其他成员也要理解和实践这门学问。执行必须渗透到企业的回报系统和行为准则中去。只有当人们接受了足够的训练并经常实践的时候，执行的学问才会真正发挥作用。如果只有少数几个领导者的理解，根本产生不出有实际意义的结果。执行必须称为企业文化的一个组成部分，促使各个层面的领导者的行为水平得到改进。只有当适合的人在适合的实践开始关注适合的细节的时候，一个组织才能真正落实一项计划。将领导者心中的理念转变为整个组织的实际行动是一个相当漫长的文化过程，在认识执行重要性的基础上，领导者必须把握从策略到执行的架构，我们称之为PES架构：
在执行的层面必须建立一个贯通整体运作的管理平台，即预算。预算管理是从企业整体出发，通过科学预测，明确企业在预定时期内的经营成果、财务状况、达成手段，从而对企业及各个业务部门的经营活动进行调整与控制、实现企业的全面管理的重要工具。可以说，企业的领导和管理双循环都与预算的管理架构相联系。
预算管理管什么？预算管理的本质是企业的利润，预算管理的思想是纲举目张。预算管理向上管理的作用是促使企业定期评估、思考企业的愿景、事业范围、核心竞争力，并给予客观的分析；思考、评估企业的未来蓝图和目标，让企业能够更明确地掌握未来的机会及避免可能的风险；思考和评估企业的激励措施和方针，使企业的利益与员工的利益最大限度的结合。
预算管理向下管理的作用是对企业不同层级的目标进行优先排序，包括企业中长期目标的协调和部门单位间的目标的取舍；资源分配的依据；提升决策与管理控制质量的平衡；企业绩效评价基准，各类绩效差异分析。预算管理的横向管理的作用是协调各个部门的作业流程。包括客户满意导向的流程管理、供应链管理、整体性、全员质量管理的的综合绩效。
如果说预算管理是贯穿企业整体运作的血液循环系统，那么流程就是企业这个生命体中整合各种功能的神经系统。企业的各种机构相当于器官，企业的价值在于让器官有效发挥功能。而将器官功能发挥出来的就是神经系统的协同作用。在高度分工和专业化的现代企业，作为高层领导者，如何将企业各种活动整合为能够创造价值的价值链，在价值链的原作中实现精益生产，是非常重要的职责所在。
企业在以流程为基础的持续改善中，是从定义客户的需求开始的。我们不能再盲目相信自己完全了解客户的需求，必须在变化中把握客户的潜在需求。作为高层领导者，你是否能够经常听到客户的声音？你的员工是否能够准确的说出客户的抱怨或者期望？你的企业中是否将这些事情看作是小事情而不屑一顾？只有从客户的声音中才能找到品质的关键点，从品质的关键点才能使企业的流程达到精益生产的要求，包括避免浪费、持续品质保障、及时生产、保持产量的一致。
流程管理的基本哲学是用平行的流程管理来补足垂直功能的不足。流程是将客户第一的抽象想法转化为一个清楚的目标取向，是取得成果而不是做完工作；流程是以客为尊，以为客户创造价值为目的；流程是纵观全局的，是齐心协力的无缝工作网，是以整体效益取代各自为政；流程是基于设计良好的工作方式才能带来企业成功的信念的。
在把战略转化为具体行动的过程中，如果企业要实现一切从客户出发的、跨功能的、以发挥整体效益的流程，须在于人员、战略、运营这三个核心环节之间的相互配合。领导者需要在流程的过程中把握这三个环节并将其作为一个整体来看待。这是企业向执行型企业转变的基础。在企业的各个流程，都需要围绕这三个核心流程进行协调和运作。
篇10：哈尔滨分行会计柜面岗位试题
招商银行 会计 专业 会计 岗位业务知识试题
编写人员姓名： 王琦 所在分行： 哈尔滨分行
所在部门：会计部
一、判断题
1．客户申请印章更换客户须向开户行出具 “更换印章申请书”、原预留银行印鉴卡、开户许可证、营业执照正本等相关证明文件，以及法定代表人或单位负责人的身份证件。（正确答案：√；考查知识点：协助客户印鉴挂失）
2．客户办理支付密码器挂失的，须填写维护申请表，经办员在客户约定停用期间使用图章印鉴在系统支取方式维护为凭图章印鉴交易支取方式。（正确答案：×；考查知识点：约定停用期间使用图章印鉴作为支取方式。维护为凭电子印鉴交易）
3、、对于屡次签发空头支票的客户，应停止向其出售支票，并提示客户该行为将被列入人民银行黑名单，影响其今后的开户结算。（正确答案：√；考查知识点：支票业务风险管理要求）
4、凡填写支付密码的支票应同时加盖图章印鉴，支付密码错误的，经办行应视同票据要素误由出票人更正或因要素不符退给客户。（正确答案：×；考查知识点：支付密码错误的，经办行应视同签章与预留印鉴不符退给客户或退票）
5、现金支票、普通支票、转账支票办理背书转让背书必须连续。使用粘单的，应按规定由第一个使用粘单的背书人加盖骑缝章。（正确答案：×；考查知识点：现金支票不能背书转让，转账支票背书必须连续。）
6、各网点应尽力避免通过现金单跨柜台支付现金。如确需生成现金单跨柜台支付时，柜员应核实现金单持有人身份证明及两次签名一致后，才能办理现金支取手续。（正确答案：√；考查知识点：现金业务风险管理）
7、持票人委托开户银行收款的，必须在支票背面作委托收款背书，背书签章应符合规定。通过票据交换办理的应隔场入账。（正确答案：×；考查知识点：通过票据交换办理的，应坚持“收妥入账，不予垫款”原则。）
8、提现账户必须为基本存款账户或经人民银行批准的可提现账户。（正确答案：√；考查知识点：现金业务风险管理）
9、对已确认伪造、变造、克隆的支票应予以扣留，并立即报告业务主管或本行保卫部门。（正确答案：√；考查知识点：支票业务风险管理）
10、单位和个人凭已承兑商业汇票、债券、存单等付款人债务证明办理款项的结算，均可使用委托收款结算方式。（正确答案：√；考查知识点：委托收款业务基本规定）
11、委托收款结算款项的划回方式，可使用电划或信划方式。（正确答案：×；考查知识点：委托收款业务基本规定。只有电划方式）
12、被冻结的款项，不属于赃款的，冻结期间应计付利息；属于赃款的，冻结期间计付利息但不计付客户账，如冻结有误，解除冻结时应补计冻结期间利息。（正确答案：×；考查知识点：协助冻结存款业务。冻结期间不计付利息，）
13、协助冻结时如遇被冻结单位账户存款不足有权机关要求冻结数额时，在系统作有权机关超额度冻结处理，在规定的冻结期内该单位的账户，只可划入不可划出，直至达到需要冻结的数额。（正确答案：√；考查知识点：协助冻结存款业务）
14、军队、武警部队一类保密单位开设的特种预算存款、特种其他存款和连队账户的存款，原则上不采取冻结或扣划等项诉讼保全措施。（正确答案：√；考查知识点：协助冻结存款业务）
15、两家以上的执法机关对同一存款冻结、扣划时，应根据最先收取的协助执行通知书办理冻结和扣划。对作出轮候冻结的应在执行书注明轮候冻结日期。（正确答案：×；考查知识点：协助冻结存款业务。不应注明轮候冻结日期）
16、国内信用证是指开证行依照申请人的申请开出的、凭符合信用证条款的单据支付的付款承诺。信用证是不可撤销、不可转让的跟单信用证。（正确答案：√；考查知识点：国内信用证基本定义）
17、查询（通知）业务发生的手续费收入，记入对公/对私中间业务收入科目。（正确答案：√；考查知识点：发出查询（通知）处理）
18、经办行协助有权机关查询的资料应限于存款资料，包括被查询单位或个人开户、存款情况以及与存款有关的会计凭证、账簿、对账单等资料。对上述资料，经办行应当如实提供，有权机关根据需要可以抄录、复制、照相，带走原件。（正确答案：×；考查知识点：协助查询存款业务。不得带走原件）
19、中文大写金额数字到“元”为止的，在“元”之后，应写“整”字。大写金额数字有“分”的，在“分”后面可写“整”或不写“整”字。（正确答案：×；考查知识点：人民币票据和结算凭证书写规范，大写金额数字有“分”的，在“分”后面不写“整”（或“正”）字。）
20、集中处理转账汇款业务的机构可为分行指定行、部或异地支行的会计部或营业部。（正确答案：√；考查知识点：转帐汇款集中处理）
21、对账户已冻结、保证金、质押的资金出具存款证明，必须在证明上注明账户的状态及资金用于银行资产业务保障的明确说明。（正确答案：√；信用证及询证的基本规定）
22、询证函、出具的证明空白项必须划销，防止变造；如询证函为多页，应在每页上标注“无”或抽出此页；（正确答案：×；考查知识点：资信证明和询证的风险管理要求，应在每页加盖骑缝业务章）
23、单位账户按币种分为人民币账户和外汇账户。外汇存款账户按账户性质分为经常项目外汇账户和资本项目外汇账户。（正确答案：√；单位账户管理）
24、银行办理结算必须做到“有疑必查，有查必复，查必及时，复必详尽”。（正确答案：√；查询查复基本原则）
25、验资不成功撤资时，验资款应原路划回或转入同名账户。（正确答案：×；考查知识点：单位账户管理，验资款必须原路划回）
26、支票可以根据监管部门有关规定用于人民币或外币支付结算。（正确答案：√；支票基本管理规定）
27、汇入款超过两个月尚未解付的，应原路退回原汇款人在汇款行的账户。（正确答案：√；撤销退汇流程）
28、空白银行汇票应按顺序使用，如客户需求可跳号使用。（正确答案：×；考查知识点：签发银行汇票处理，严禁跳号使用）
29、票据出票日期使用小写填写的，银行不得受理。大写日期未按要求规范填写的，银行可予受理，但由此造成损失的，由出票人自行承担。（正确答案：√；考查知识点：人民币票据和结算凭证书写规范）
30、凡填写支付密码的支票应同时加盖图章印鉴，支付密码错误的，经办行应视同签章与预留印鉴不符退给客户或退票。（正确答案：√；考查知识点：支票业务风险管理要求）
31、办理假币收缴业务的人员，应当取得《反假货币上岗资格证》。（正确答案：√）32．发现的假币，要依法予以收缴。收缴时，告知假币持有人，并当面换人核验无误。对假币纸币在正面水印窗和背面中间位置加盖“假币”印章。（正确答案：√；考查知识点：假币收缴流程）
33．纸币票面缺少面积在10平方毫米以上的人民币纸币属于人民银行规定的不宜流通人民币。（正确答案：X；20平方毫米；考查知识点：中国人民银行《不宜流通人民币挑剔标准》）34.收入现金先收款后记账，付出现金先记账后付款，超权限的现金收、付必须换人复核。（正确答案：√；考查知识点：办理现金业务的基本原则）35．营业期间，柜员离开经管现金时间达半小时以上时，现金、贵金属、重要单证和印章须装入尾箱加锁后，入日间库或金库保管。（正确答案：X；1小时；考查知识点：尾箱出入库管理的基本规定）
36．收付现金应坚持一笔一清，严禁将不同客户的款项混收，同一客户一次存取的多笔现金，在未征得客户同意的，不得并笔收现或并笔付现。（正确答案：√；考查知识点：现金收付、整点与清分得基本规定）
37.金库和托管部门对代保管物品的核对不得少于每年两次。（正确答案：X；1次；考查知识点：金库代保管物品管理的基本规定）
38.凭证库密钥使用期已超过1年时，管证员须重设密码。（正确答案：√；考查知识点：凭证库密钥的保管、使用）
39．柜员持有的重要单证不应超过七天的业务需求量或100份。（正确答案：√；考查知识点：重要单证调剂的基本规定）
40.单个账户每次购买同类重要空白凭证数量超过50份或非基本账户购买现金支票时，须经业务主管授权。（正确答案：√；考查知识点：重要单证的出售与签发的基本规定）
41、单位定期存款，存期和利率一律以人民银行的规定为准。（正确答案：X；；考查知识点外币定期存款（含利率及期限）按当地外汇管理局或总分行外汇管理部门的有关规定执行，外汇管理部门无规定的按人民币定期存款的规定执行。）
42、单位定期存款开户证实书不得作为质押的权利凭证。（正确答案：√；考查知识点：单位定期存款基本规定）
43、客户支取定期存款时应原路返回，即退回同名账户。（正确答案：X;考查知识点应退回原转存账户）
44、存款人只能凭单位定期存单支取其存款。单位定期存款证实书只能为质押贷款的目的而开立和使用，不是存款人支取存款的依据。（正确答案：X;考查知识点单位定期存款基本规定）
45、开户行受理定期存单挂失15个工作日后，未发生其他问题或异议，存款单位须持单位公函及挂失止付通知书客户联到原挂失受理行办理补发新单位定期存单的手续。（正确答案：X;考查知识点单位定期存款基本规定）
46、目前我行可以办理单位通知存款有人民币一天通知存款、人民币七天通知存款和外币七天通知存款，其中外币七天通知存款的币种适用于我行有通知存款利率挂牌的币种。（正确答案：√；考查知识点：单位通知存款基本规定）
47、单位通知存款已办理通知手续而不支取或在通知期限内取消通知的，通知期限内不计息。（正确答案：√；考查知识点：单位通知存款基本规定）
48、协议存款是指企、事业单位在征得银行同意后，其账户保留用于业务备付资金以外的存款资金，并按单位协定存款利率计息的一种存款。（正确答案：X;考查知识点为协定存款的概念）
49、开户单位申请办理协定存款，应与我行签定招商银行协定存款合同，约定合同期限，期限最长不超过一年（含），到期时任何一方没有提出终止或修改合同的书面申请，即视作自动延期。（正确答案：√；考查知识点：单位通知存款基本规定）
50、协定存款合同终止时，柜员要在原合同上注明终止日期、并与终止合同公函（证明）一起抽出随传票保管。
51、根据业务处理的需要，挂账单可增加挂账金额。每笔现金单可多次销账，但不可以追加同笔现金单的挂账金额。（正确答案：√；考查知识点：挂帐单、现金单基本规定）
52、按月结息或按季结息：系统每月或每季最后一月的21日日初后自动计算业务利息（利息计算至21日）并向客户存款帐户扣收。（正确答案：X；考查知识点：资产业务基本规定）
53、于节假日到期的贷款，如节假日后第一个营业日仍未归还的，从该日起按逾期贷款计算利息。贷款到期日至第一个营业日之间的应收利息，按照逾期贷款利率计收。（正确答案：X；考查知识点：资产业务基本规定）
54、非应计贷款，系统的扣款顺序为：先收本金（本金匹配利息，不够扣收的本金匹配利息转应收利息），直到本金全部收回，再收欠息；（正确答√案：；考查知识点：资产业务基本规定）
55、会计人员每日必须打印当日业务报告及特殊功能报告，连同信贷业务传票及业务凭证、审批表等，随当日传票装订。（正确答案：√；考查知识点：资产业务基本规定）
56、短期流动资金贷款最长不超过一年，中期流动资金贷款最长不超过五年。（正确答案：X；考查知识点：资产业务基本规定）
57、委托贷款的委托人不需在我行开立账户。（正确答案：X；考查知识点：资产业务基本规定）
58、银行根据客户的要求开出各类保函，银行不承担担保或保证责任。（正确答案：X；考查知识点：资产业务基本规定）
二、单项选择题（可供选项应为三或四个）
1、目前我国使用的商业汇票属于定日付款票据,必须在到期日前提示承兑，商业汇票承兑后，承兑人负有到期无条件支付票款的责任；商业汇票一律记名，可背书转让，注明（）的商业汇票，不能办理贴现。（正确答案：B ；考查知识点：商业汇票基本规定）
A、现金汇票 B、不得背书转让 C、特殊事项
2、商业汇票的持票人对票据的出票人和承兑人的权利，自票据到期日起()年，在票据时效内,持票人超过提示付款期可出具说明后向承兑人请求付款。（正确答案：C ；考查知识点：商业汇票基本规定）A、半年 B、1年 C、2年 D、5年
3、各行对寄来的询证函，应及时进行处理，并在()个工作日内予以回函。（正确答案：C ；考查知识点：资信证明和询证的风险管理要求）A、3个工作日 B、7个工作日 C、10个工作日 D、12个工作日
4、信用证按(传递方式)不同，分为信开信用证和电开信用证两种。（正确答案：B ；考查知识点：信用证的开立和修改）A、结算方式 B、传递方式 C、发送方式
5、商业汇票承兑期限，由交易双方商定，最长不超过（）。（正确答案：C ；考查知识点：商业汇票基本规定）
A、2个月 B、3个月 C、6个月 D、1年
6、商业汇票的提示付款期限为自到期日起（）日。（正确答案：B；考查知识点：商业汇票基本规定）
A、7日 B、10日 C、15日 D、30日
7、委托收款结算款项的划回方式，有（）方式。（正确答案：B；考查知识点：委托收款业务基本规定）
A、信划 B、电划 C、电话或信划
8、各网点参加同城票据交换需经当地人民银行或其授权的结算中心批准。新增、变更或撤销交换网点，必须书面通知（）。（正确答案：A；考查知识点：同城票据清算）
A、当地人民银行 B、上级主管部门 C、同城清算中心
9、经办员受理客户提交的票据、进账单、结算业务委托书或委托收款等其他结算凭证，应认真审核结算凭证各要素（）。（正确答案：C ；考查知识点：同城票据清算）
A、连续性 B、有效性 C、正确性 D、完整性
10、凡与《票据法》、《支付结算办法》及当地人民银行有关规定不符，或印鉴、支付密码不符的票据，以及因账号与户名不符、收款人已关户等原因需要退票的凭证，均必须在系统中作退票处理，填写退票理由书，并由（）审核。（正确答案：C ；考查知识点：资金清算）
A、会计 B、复核人员 C、业务主管
11、办理协助查询业务时，经办人员应当核实执法人员的（），以及有权机关县团级以上(含，下同)机构签发的协助查询存款通知书。（正确答案：B ；考查知识点：办理协助查询业务）
A、身份证 B、工作证件 C、执行公务函件 D、有效证件复印件
12、执法机关的查询公函等资料，由营业网点统一按（）编号，定期装订，永久保管。
（正确答案：B ；考查知识点：协助查询存款业务）
A、网点号 B、日期 C、五位序列号 D、查询公函号
13、冻结单位存款的期限不超过（）。（正确答案：C ；考查知识点：协助查询、冻结、扣划存款业务）
A、一个月 B、三个月 C、六个月 D、一年
14、托收承付是根据购销合同由收款人发货后委托银行向异地付款人收取款项，由（）向银行承认付款的结算方式。（正确答案：B ；考查知识点：托收承付基本规定）
A、收款人 B、付款人 C、收款银行 D、付款银行
15、电子汇兑联行号及五位的全国电子联行号由（）统一维护，分行的同城（大同城）交换号等由分行会计部负责维护。（正确答案：A；考查知识点：转帐汇款基本规定）
A、总行会计部 B、分行会计部 C、人民银行 D、上级部门
16、印鉴变更最早()日方能生效。（正确答案：A；考查知识点：印鉴管理）A、次日 B、下一工作日 C、3日 D、10日
17、支付现金必须（），保证记账与配钞金额相符。（正确答案：B；考查知识点：现金管理）
A、先付款后记帐 B、先记账后付款 C、先记借后记贷 D、10先记贷后记借
18、对汇入行未入账的汇款，汇出行受理客户撤销汇款申请时，应本着，要求客户遵循正常渠道办理，出具公函和提供原业务回单等有效证明。（正确答案：D；考查知识点：撤销、退汇处理）
A、规范原则 B、安全原则 C、有效原则 D、谨慎原则
19、单位提交他行支票办理代发，我行内部需通过挂账单进行资金过渡的，挂账单上应注明代发（）。（正确答案：C；考查知识点：支票业务风险管理）A、单位和帐号 B、单位和金额 C、单位和用途
20、支票业务风险管理不得协助客户（）逃避审批和监管。（正确答案：A；考查知识点：支票业务风险管理）
A、化整为零 B、借用员工账户 C、洗钱 D、通过其他渠道 21．金融机构一次性收缴假人民币（）枚（张）以上的要立即报告当地公安机关，并提供线索。（正确答案：D；考查知识点：《中国人民银行假币收缴、鉴定管理办法》）
A、10 B、10（含10）C、20 D、20（含20）
22．人民币票面剩余四分之三以上，图案、文字能按原样连接的残缺、污损人民币，金融机构应向持有人按原面额的多少比例兑换（）。（正确答案：C；考查知识点：中国人民银行残缺污损人民币兑换办法）A、全额 B、八成C、半额 D、不予兑换
23.单个柜员一个工作日内，出现长、短款总金额达人民币200元（含200元，外币按汇率折算等额，下同）以下的，由（）审批；出现长、短款总金额达人民币200元以上至3000元的，由（）审批；出现长、短款总金额达人民币3000元以上的，由（）审批。（正确答案：ABC；考查知识点：长短款的审批权限）A、网点分管行长 B、分行业务主管部门 C、总行业务主管部门 D、储蓄主管
24.代保管物品入（出）库通知单第一联按日期顺序整理后，按月、季、年装订备查，保管期为（）年。（正确答案：C；考查知识点：单据和登记簿的保管）A、3 B、15 C、5 D、永久
25、人民币定期存款起存金额为（），单位人民币通知存款的最低起存金额为（）单位外币通知存款的最低起存金额为等值（），定期保证金最低起存金额（）
（正确答案：A、B、C、A；考查知识点：各种存款起存金额）A、一万元 B、50万元C、5万美元D、10万元
26、委托贷款（）只收取手续费，不承担贷款风险。（正确答案：A；考查知识点：委托贷款规定）
A银行 B贷款人
C借款人
27、请选出以下贷款种类的正确科目，短期贷款、中长期贷款、短期抵押贷款、委托贷款（正确答案：D；考查知识点：单位资产业务规定）
A.1231 1241 1253 220 B, 1251 1241 1231 120 C.1251 1231 1241 220 D.1231 1241 1251 120
28、委托贷款的代缴税的营业税、城建税、教育附加税、防洪保安税税率依次正确的是：（正确答案：C；考查知识点：单位资产业务规定）
A.营业税为利息的1％，城建税为营业税的7％，教育附加税为营业税的4％，防洪保安税为利息的1‰
B.营业税为利息的5％，城建税为营业税的4％，教育附加税为营业税的7％，防洪保安税为利息的1‰
C.营业税为利息的5％，城建税为营业税的7％，教育附加税为营业税的4％，防洪保安税为利息的1‰
D.营业税为利息的1％，城建税为营业税的4％，教育附加税为营业税的7％，防洪保安税为利息的1‰
29、贷款到期日未还清，当日日终后系统自动将其转化为“逾期”状态，短期贷款的会计分录为：（正确答案：D；考查知识点：单位资产业务规定）A借：1231逾期90天以内贷款,贷：1271逾期90天以内贷款 B 借：1271逾期90天以内贷款,贷：1231逾期90天以内贷款 C借：1271逾期90天以内贷款,贷：1241逾期90天以内贷款 D借：1241逾期90天以内贷款,贷：1271逾期90天以内贷款
三、多项选择题（可供选项最多不超过六个）
1．客户发现印鉴遗失，如向开户行提出协助挂失的申请时，应填写“单位遗失印鉴协助挂失申请书”，并提供（），通知银行协助其挂失遗失的印鉴。（正确答案：ABCDF；考查知识点：、协助客户印鉴挂失）A、营业执照 B、印鉴卡 C、开户许可证
D、登报公告材料 E、单位公函 F、司法部门的证明文件
2．久悬账户的标准对符合下列条件的人民币单位银行结算户口，开户行可纳入久悬户口管理：（）（正确答案：ABCDE；考查知识点：、久悬账户管理）
A、营业执照、组织机构代码证、税务登记证等客户身份证明文件缺失，或已过有效期的单位银行结算户口，有效期限届满的临时存款户口。B、超过一年（含）未发生收付活动
C、存款人更改名称未在5个工作日内向开户银行提出银行结算账户的变更申请，并出具有关部门的证明文件的；
D、单位的法定代表人或主要负责人、地址以及其他开户资料发生变更时，未在5个工作日内书面通知开户银行并提供有关证明的；
E、存款人被撤并、解散、宣告破产或关闭，以及注销、被吊销营业执照后，未在5个工作日内内向开户银行提出撤销银行结算账户的申请的。
3．我行通过大额支付系统可处理下列业务：（）（正确答案：ABCDE；考查知识点：大额支付业务）
A、规定金额起点以上的跨行贷记支付业务； B、规定金额起点以下的紧急跨行贷记支付业务；
C、经人民银行批准办理特定业务的机构（如债券一级交易商、外汇交易中心等）发起的即时转账业务；
D、人民银行会计营业部门、国库部门发起的贷记支付业务及内部转账业务； E、人民银行规定的其他支付清算业务。
4．小额支付系统处理下列跨行支付业务：（）（正确答案：ABCDEFG；考查知识点： 小额支付业务）
A、普通贷记业务 C、定期贷记业务 E、实时贷记业务。B、普通借记业务 D、定期借记业务 F、实时借记业务。G、中国人民银行规定的其他支付业务。
5．查询业务采用以下查询路径：招行(系统内)查询、人行(大额支付系统)查询、向系统外发起的（手工）查询（即信函、传真、实地查询等）。（正确答案：按顺序（D）（A）（C）；考查知识点：查询查复业务操作）A、大额支付系统 B、小额支付系统 C、手工 D、系统内
6．丧失银行汇票付款或退款处理审核要求：（）（正确答案：ACD；考查知识点：商业汇票业务操作）
A、丧失的银行汇票，应在提示付款期满后的1个月后才能申请办理付款或退款，客户如能提供法院同意提前付款的真实证明材料除外。
B、丧失的银行汇票，应在提示付款期满后的2个月后才能申请办理付款或退款，客户如能提供法院同意提前付款的真实证明材料除外。C、人民法院出具的该客户享有该汇票票据权利以及实际结算金额的裁定书的内容齐全，完整。
D、公函应包括汇票丧失的时间、地点、原因、号码等要素、挂失人姓名、退款的账号等事项，公函上的公章应与银行预留印章相符。
E、出票行向申请人退款时，比照银行汇票未用退回操作规定处理 7．商业汇票必须记载下列事项：()。欠缺上列事项之一的商业汇票无效。（正确答案：ABCDEFG；考查知识点：商业汇票业务操作）
A、表明“商业承兑汇票”的字样，B、表明“银行承兑汇票”的字样，C、无条件支付的委托，D、确定的金额，E、收付款人名称，F、出票日期，G、出票人签8.被冻结的款项在冻结期限内如需解冻，应以作出冻结决定的（）有权机关签发的解除冻结存款通知书为凭，银行不得自行解冻。（正确答案：ACDF；考查知识点：协助查询存款业务）
A、人民法院 B、工商行政管理机关 C、人民检察院 D、公安机关 E、审计机关财政部门 F、证券监督管理机关
9.办理协助扣划业务时，经办人员应当核实的证件和法律文书：（）（正确答案：ACE；考查知识点：协助查询存款业务）
A、有权机关执法人员的工作证件； B、有权机关执法人员的身份证件；
C、有权机关县团级以上机构签发的协助扣划存款通知书，法律、行政法规规定应当由有权机关主要负责人签字的，应当由主要负责人签字； D、有权机关县部级以上机构签发的协助扣划存款通知书，法律、行政法规规定应当由有权机关主要负责人签字的，应当由主要负责人签字； E、有关生效法律文书或行政机关的有关决定书。
10．托收承付结算每笔金额起点为人民币（）元。新华书店系统每笔的金额起点为人民币（）元。（正确答案：按顺序（A）（D）；考查知识点：托收承付基本规定）
A、1万 B、5千 C、2千 D、1千
11．托收承付不能使用系统的登记功能，无论是发出托收还是收到托收均使用手工方式登记，账务处理使用通用记账系统处理。托收凭证是否记载下列事项：（）表明“托收承付”的字样和确定的金额；（正确答案：ABCDF；考查知识点：托收承付基本规定）
A、收付款人名称及账号； B、收付款开户银行名称； C、托收附寄单证张数或册数； D、合同名称、号码； E、委收日期 F、收款人签章 12．支票挂失业务处理经办员应要求客户在（）天内向人民法院申请公示催告,或者向人民法院提起诉讼。如果客户没有按时出示人民法院的公示催告,则“挂失止付通知书”在挂失（）天后失效。（正确答案：按顺序（A）（C）；考查知识点：支票管理规定）
A、3 B、7 C、12 D、15
13．国内信用证开证申请人必须具备的条件：（）（正确答案：ABCDF；考查知识点：国内信用证开证30%的保证金）
A、国内企业法人，有工商行政部门颁发并经年检的企业法人营业执照和代码证；
B、在我行开立人民币结算账户并往来半年以上，且有一定的结算量； C、有合法的商品交易，提交有关购销合同；
D、资信良好，具有支付信用证票款的可靠资金来源和能力； E、有不少于开证金额10%的保证金或符合总行规定的其他有关规定； F、有符合我行要求的抵押、质押或金融机构担保。
14． 收款人开户行受理委托收款经办员受理收款人提交的托收凭证以及有关债务证明时，应审查托收凭证必须记载的内容：（）（正确答案：ABCDE；考查知识点：汇兑业务基本规定）
A、表明“委托收款”的字样； B、委托日期和确定的金额； C、收付款人名称；
D、委托收款凭据名称及附寄单证张数； E、托收凭证第二联上加盖收款人预留印鉴；
15．办理汇兑业务，结算业务委托书必须记载下列事项：（）。凭证记载的汇款人、收款人在银行开立存款账户的，必须记载其账号。（正确答案：ABCDEFG；考查知识点：汇兑业务基本规定）
A、无条件支付的委托 B、收款人名称和汇款人名称、C、确定的金额 D、汇入地点及汇入行名称、E、汇出地点及汇出行名称、F、委托日期 G、汇款人签章
16．通知业务主要在以下情况下发生：（）（正确答案：ABD；考查知识点：查询查复、通知业务）
A、发起行自已发现已办理的跨行支付业务要素不清、存在错误或不齐全，主动要求补充或更正时；
B、发起行发起业务后，根据客户的申请对发出且未入账的业务进行更正或撤销时；
C、发起行发起业务后，根据客户的申请对发出入账的业务进行更正或撤销时；
D、发生其他需要通知事项时。
17．对于查询的情况，如果执法人员要求经办人签字确认的，应由（）共同签字确认。（正确答案：AC；考查知识点：有权查询、冻结、扣划单位存款的执法机关一览表）
A、经办人 B、执法人员 C、业务主管 D、主管行长
18．银行汇票必须记载下列事项：表明“银行汇票”字样、无条件支付的承诺、出票金额、付款人名称、收款人名称、出票日期和出票人签章。（正确答案：ABCDEF；考查知识点：银行汇票签发）
A、表明“银行汇票”字样 B、无条件支付的承诺C、出票金额 D、付款人名称 E、收款人名称 F、出票日期和出票人签章
19．单位和个人在同一票据交换区域需要支付各种款项，均可以使用银行本票；银行本票可用于（）；注明“现金”字样的银行本票可用以支取现金；申请人或收款人为单位的，不得申请签发（）银行本票；申请人应将银行本票交付给本票上记明的收款人，收款人可以将银行本票背书转让给被背书人，但填明（）字样的银行本票不得背书转让；填明（）字样的银行本票丧失可以挂失止付。（正确答案：按顺序（B）（A）（A）(A)；考查知识点：银行本票管理规定）
A、现金 B、转帐 C、现金或转帐 D、不得转让 20．有权进行查询、冻结、扣划的单位有（）。
（正确答案：AEF；考查知识点：有权查询、冻结、扣划单位存款的执法机关一览表）A、人民法院 B、人民检察院 C、审计机关 D、公安机关 E、税务机关 F、海关
21．我行重要空白凭证包括：（）、信用证修改书、债券收款单证和其他纳入重要空白凭证管理的重要单证等。（正确答案：ABCDE；考查知识点：有价单证和重要空白凭证的管理）
A、存单 B、存折C、支票 D、汇票 E、信用卡（证）
22．美元按（）以百张为把，十把为捆，每张、每把、每捆必须正面朝上，反面朝下，头像不得颠倒。美元的扎把和封捆方法与人民币一致。（正确答案：BD；考查知识点：现金的整点）
A、发行银行 B、版面 C、新旧程度 D、券别
23、以下关于定期存款计息规定说法错误的是：（正确答案：BCD；考查知识点：定期存款计算规定）
A、定期存款按存款存入日挂牌公告的整存整取相应存期档次的利率计息，利随本清，遇利率调整，分段计息。
B、部分提前支取后的人民币定期存款留存金额不得低于1万元，并按原存款开户日挂牌公告的同档次整存整取利率计息，否则要求客户销户。
C、定期存款在节假日到期，如客户在节假日前一天支取，应扣除到期日与支取日之间天数的定期利息。
D、定期存款按月计提利息，每月底冲销原计提利息并重新计提。
24、以下说法正确的是：（正确答案：ABCD；考查知识点：通知存款计算规定）A 没有按约定时间提前书面通知而支取的，支取部分按活期存款利率计息； B.已办理通知手续而提前支取或逾期支取的，支取部分按活期存款利率计息； C.支取金额不足或超过约定金额的，不足或超过部分按活期存款利率计息； D.支取金额不足最低支取金额的，按活期存款利率计息。
25、保证金款项的来源应为（正确答案：ABCDE；考查知识点：保证金存款计算规定）
A现金B现金单C活期户D支票E挂账单
26、信贷业务的特殊处理包括：正确答案：ABCE；考查知识点：）
A.扣款方式维护 B.结算账号维护 C.免罚息维护 D.放款 E.手工解冻 F.核免187
27、会计人员每日必须打印：（正确答案：AC；考查知识点：资产业务基本规定）A当日业务报告 B结息清单
C特殊功能报告
D客户回单
28、贷款发放柜员接到贷款借款借据后，需审查以下内容：正确答案：ACD；考查知识点：资产业务基本规定）
A.是否经有权人批准 B.用途是否合规