商业银行调研报告

一份优质的报告，需要以总结性的语录、合理的格式，进行工作与学习内容的记录。想必你也正在为如何写好报告而发愁吧？以下是小编精心整理的《商业银行调研报告》仅供参考，希望能够帮助到大家。

第一篇：商业银行调研报告

农村商业银行调研报告

专业实习调研报告

题目：关于珠海农商银行香洲支行的调研报告

学生姓名：

学

号： 专业班级： 指导老师： 学

院：财经学院

2014年11月

关于珠海农商银行香洲支行的调研报告

一、调研企业概况

2014年7月8号，我对怡华街88号的珠海农商银行香洲支行进行了调查研究，目的是对现在银行的发展状况、所开展的业务情况以及服务质量等方面进行了解，从中学到一些书本上没有得知识，同时也发现一些需要解决的问题，提出一些合理化的建议。下面我对这次调查的结果进行一下简单的探讨。

珠海农商银行前身是始建于1952年、至今已有六十年发展历史的珠海市农村信用合作联社。珠海农村商业银行股份有限公司(简称“珠海农商银行”)是一家具有独立法人资格的股份制商业银行，截止至2014年拥有注册资本19亿元，下辖1个总行营业部和107家支行，是珠海历史最悠久、营业网点最多、服务面最广、盈利能力突出的本土法人银行，也是珠海最大的涉农贷款银行和拥有中小企业客户最多的银行，资本充足率、资本利润率等监管指标均居国内银行业优秀行列。曾荣获中国最具影响力农村金融机构，自2007年以来已连续6年为“珠海纳税贡献百强企业”。

据调查了解，珠海农商银行香洲支行成立于2013年，地处居民住宅要道的交口处，所以周围居民较多。除国家法定假日外，平时照常营业，每天的营业时间为上午的8点30到下午的5点。该银行业务的经营范围：

吸收人民币公众存款;

发放人民币短期、中期和长期贷款; 办理国内结算; 办理票据承兑与贴现;

代理发行、代理兑付、承销政府债券; 买卖政府债券、金融债券; 从事同业拆借;

从事银行卡业务(借记卡); 代理收付款项及代理保险业务; 提供保管箱服务;

经银行业监督管理机构批准的其他业务。

主要的业务是存取款和对公业务，使用的结算方式为日清月结，每日结算。最常使用的银行卡分为：贷计卡(无须存款，可先消费后还款的信用卡)、借计卡(储蓄卡，不能透支)、

准贷计卡(消费前预存一定款额，享有一定透支额度)。一般使用银行卡办理的业务有：取现金、单位代发工资、普通刷卡消费、网上支付、缴费(电话、手机及其他公共事业费)、转帐、个人理财(购买基金、股票、外汇)。

据知情人透露，珠海农商银行香洲支行的员工约为20人左右，人员会有调动，但具体调动时间不确定，需要根据其他农商行支行的实际情况来定。员工的福利跟每个人的贡献和效应挂钩。随着我国国民经济持续快速发展,我国居民的个人财富急剧膨胀,相应地投资意愿以及现代理财观念逐步增强,金融服务需求日益多样化。同时,随着中国金融体制改革的不断深化,外资银行纷至沓来,国内外商业银行之间的竞争日益激烈。但与国外银行相比,我国的个人理财业务还处在起步阶段,存在着多种因素制约理财产品的发展与创新。本文针对珠海农商银行香洲支行现状,调查其基础商业经营活动,从中发现问题，探讨其产生的原因及其改善措施。

二、调研的主要对象

此次的调研主要参考对象(主要根据基础业务类和客户服务类选取了两个方面)： 1.个人金融部(基础业务类)

指商业银行对个人客户提供的存款、贷款、支付结算等服务，也就是柜面服务，其主要包括以下内容：

(1)个人负债业务，包括本外币储蓄等各种存款业务和银行发行的金融债券业务。 (2)个人贷款业务，是指银行为个人提供的短期和长期借款业务。主要包括权利凭证质押贷款、个人住房贷款、个人耐用消费品贷款、个人住房装修贷款、个人助学贷款、个人汽车消费贷款、个人医疗贷款、个人旅游贷款、个人额度贷款等等。

(3)个人支付结算业务，主要指银行依托活期存款帐户，利用结算工具，为个人客户提供除存取款之外的消费、转账、汇款等结算服务，实现客户的货币资金转移和清算。

(4)代理业务指银行利用自己的营业网点、结算网络等资源，为客户提供各种代理、分销或理财服务，包括：代扣代缴居民日常生活所支付的各种费用、代理企事业单位为其职工发放工资等代收代付业务。

(5)电子银行业务，指银行利用先进的电子技术手段为客户提供方便、快捷的自助服务，包括网上银行、电话银行、手机银行、电视银行、自助银行、atm(cdm)、pos等。

(6)个人投资理财业务，是指银行对特定客户提供的量身订做的、更为合理有效地管理其资产负债和其他金融事务等更深层次金融服务。包括合理安排开支、合理投资、购买保险、购置住宅等不动产及其他私人财务问题。

2.营业部大堂经理(客户服务类) 主要包括以下工作内容：

(1)银行前台的各项工作以及银行的各项理财产品、担保贷款业务、银行卡、信用卡的各种详细情况，处理银行客户数据与对客户进行及时回访，同时也担当银行的日常安保工作，当然只限于维持大堂秩序。

(2)引导客户，为客户介绍理财产品，解决客户与银行有关的问题。参与银行厅堂销售的各项布置与客户营销。

(3)指引客户填写各种表格回单，帮助柜台疏导客户。进行银行高端产品对VIP客户的针对性推广等。

(4)处理银行客户数据，完成客户购买理财产品或者办理各种功能性银行卡后的数据录入和数据分类工作。

(5)客户回访工作，在客户购买理财产品成功之后电话告知客户做一个继续追踪，以及在理财产品推出之前协助告知一些重要客户。

三、调研的作用

根据以上两个——柜面服务和大堂服务的日常工作中，得到相关的从业问题，其中比较突出的有：

柜面的操作：由于基层网点操作员责任心性不强。警惕性不高，专业水平低，违反规定操作，而产生许多风险隐患。

如：未按规定使用印、押、证，对重要物品领取和交回未及时登记;内部往来业务核算及对账不合规，报单给客户自带.无登记签收手续且入账不及时等。

大堂服务：由于服务竞争激烈，服务对象复杂，服务设施不适应形势要求，产生了许多风险隐患。如不法分子利用ATM作案，偷看客户密码，掉包换卡.假冒银行名义张贴公告，窃取客户资金;营业时间以外的客户挂失、紧急止付没有明确操作规程，电话银行、网上银行不规范，后台仅根据客户一个电话便办理止付，操作很不规范，容易引起纠纷。

四、调研总结

一项新业务推出，部分柜员素质达不到要求，业务处理风险增大;有的行管理人员参加培训后不进行具体的业务人员培训，或者培训内容大打折扣，造成操作人员对新业务不熟悉。潜藏着风险隐患。有的行前台人员变动频繁，新入行人员没有及时进行培训，业务

不熟练。有的业务部门举办新业务培训班，未通知审计检查部门参加同步进行学习，影响监督效果。

应该借鉴国际先进的内部控制框架和经验做法，逐渐将真正意义上的内控理念、理论和方法引入经营管理中，开始结合自身的实际情况，把内部控制作为商业银行自律和自我约束的一种管理手段及技术加以运用，进行了积极的探索，取得了初步的成果，但要做的大量工作还很多，管理体系仍不完善。

要防范和化解基层商业银行风险点，就必须认识风险、研究风险、掌握风险发生的规律。要抓住风险点，逐个剖析，搞清原因，采取措施，对症下药，把风险之火扑灭在“摇篮”之中。银行风险具有隐蔽性、职务性、突发性和破坏性。隐蔽时使人不知不觉，突发时让人措手不及。要掌握银行风险的分布状态、特征及走向，有效防范化解风险，必须加强对风险的前瞻性研究。面对日新月异的科学技术和瞬息万变的金融市场，要加强对一线人员的培训，使其熟悉岗位要求和相关的规章制度，提高风险意识，把规章制度要求落到实处，对一些违规行为能够及时纠正、制止，真正起到相互监督、相互制约的作用。要加强对后台监督和检查人员的培训，努力提高检查人员的业务水平和善于发现问题的能力，建立一支具有较高业务素质的、专业的、权威的执规检查队伍。对全体员工要进行多岗培训，鼓励员工一人多证，以适应业务发展的需要和不同业务岗位的需要。

农村商业银行应该能够及时发现管理、经营中的薄弱环节，并制定具体的制度措施和办法，就能够堵塞管理漏洞，化解风险的发生，促进正常工作的开展和业务经营活动的有序进行，反之，必将制约业务的健康发展，形成管理无序、经营混乱的局面，并带来经济、物质、形象上的损失。

通过这次对珠海农商银行香洲支行和一些客户的调查了解，发现银行在一些细节上做的还不够完善。银行工作人员是服务的提供者，在与客户关系上起主要作用，银行工作人员只有在业务知识、技能技术、自身修养、服务艺术等方面全面提高素质，才能保证银行的服务质量。

当然，我们承认很多类似的基层商业银行还存在许多不尽人意之处，完善的管理不能一蹴而就，需要长期、艰苦的探索过程.但我们相信，经过各方努力，在不久的将来，基层商业银行肯定会出现“办事有标准、操作有制度、岗位有制衡、过程有监控、违规有处罚”的规范管理局面，成为银行稳健经营的坚强保障。

第二篇：2009年商业银行理财业务调研报告

商业银行个人理财业务市场调研报告

(2009-04-16 09:53:18)

大学信托与理财研究所与中国银行业协会主办的“商业银行个人理财业务创新统计调查”的结果作出。调查向全国性商业银行总行、省级分行的理财管理部门发放调查问卷181份，收回问卷156份。收回问卷中，少数问卷对某个具体问题的答复属于无效答复或者没有答复。

一、关于理财业务的制度环境

1、调查结果显示，早在《商业银行个人理财业务管理暂行办法》出台之前，多数银行就已经开展理财业务或者类似业务创新。说明多数银行及其分支机构对于业务创新的重视，也说明银行业务创新对于制度建设也存在推动作用。

调查问卷显示，150份有效答卷中，75.3%的被调查者对于在《办法》出台之前是否开展过理财业务或者类似业务的回答是肯定的，其他的24.7%被调查者回答是否定的。

2、被调查者高度肯定理财管理法规的功用，认为《商业银行个人理财业务管理暂行办法》出台，对构建和规范银行个人理财业务的制度环境起了积极作用，效果比较明显。

调查问卷显示，71.4%的被调查者对于《办法》在构建和规范银行个人理财业务环境中的作用持肯定态度，其他的28.6%被调查者持否定态度。说明被调查者多数认可理财法律制度对于银行理财业务发展的促进作用，肯定了制度建设的重要性。

3、被调查者多数认为，应当进一步推进理财的制度建设，进一步出台有关法规。

对于银行个人理财业务法规体系建设中，以《商业银行个人理财业务管理暂行办法》及《商业银行个人理财业务风险管理指引》两个法规规范和管理银行个人理财业务是否已经足够的问题，高达78.8%的被调查者认为还非常不够，应当进一步加强制度建设。只有21.2%的被调查者认为两个法规已经足够了。

对于商业银行开展个人理财业务有无修订现有《商业银行法》等法律的必要，84.5%的被调查者认为有必要，15.5%认为无必要。

4、绝大多数被调查者认为有必要建立统一的法规管理包括银行理财在内的理财市场。

对于从长远来看是否有必要对包括银行个人理财在内的各类理财市场建立

一套统一的法规进行规范，92.8%的人认为有必要，7.2%的人认为没有必要。

5、绝大多数被调查者认为银行个人理财业务与我国金融混业的发展趋势密切相关。

关于当前商业银行开展的个人理财业务与我国金融混业的发展趋势，认为有关系的占比为98.0%，认为没有关系的占比为2.0%。

二、关于理财业务

1、多数银行开展理财业务的时间在3年以下，可以说理财业务尚处于起步阶段。

关于商业银行实际开展个人理财业务的时间，调查结果显示，1年以下占比12.2%;1-2年占比25.0%，2-3年占比33.8%，3-5年占比23.0%，5年以上占比

6.1%。

2、多数银行开展理财业务的动力来源是多元的，影响因素较多，依次为本行业务创新、同业的竞争因素影响、上级行的要求、客户的要求等。

关于银行开展个人理财业务创新的动力来源方面，在有效问卷多选回答中，选择“上级银行要求开展”的占总样本数的43.9%;占总样本数的38.1%选择了“其它银行开展”;占总样本数的68.4%;回答“本行业务创新”;占总样本数的79.4%;选择了客户要求，回答占总回答数的34.6%。

3、多数银行开展的理财业务比较全面，多数银行同时开展了保证收益理财业务和非保证收益理财业务。

目前被调查者所在银行已经开展的个人综合理财业务中，已经开展保证收益理财业务的占比11.3%;非保证收益理财业务占比12.7%，二者皆有的占比76.0%。

4、多数被调查者认为，保证固定收益的理财业务更容易为客户认可，开展难度小。这也显示多数理财产品的投资者属于风险厌恶型。对此，有下列多项调查结果佐证：

首先，调查显示，对于目前已经开展了保证收益个人理财业务的银行，回答保证固定收益业务更容易开展的为81.2%，回答保证最低收益、其他收益分成业务容易开展的占比为18.8%。

其次，目前已经开展了非保证收益个人理财业务的银行中，对于更有市场竞争力的业务，选择保本浮动收益者占比91.2%，选择非保本浮动收益占比8.8%。这个结果佐证了多数理财产品的投资者属于风险厌恶型。

再次，相比之下，多数银行发展得最好的理财业务依次是：保证固定收益;

保本浮动收益;保证最低收益;其他收益分成;非保本浮动收益。

在本项调查中，共有146份有效问卷，有109份问卷选择了保证固定收益，占总问卷数的74.7%;有46份问卷选择了保本浮动收益，占总问卷数的31.5%;有27份问卷选择了保证最低收益，占总问卷数的18.5%;有10份问卷选择了非保本浮动收益，占总样本数的6.8%。

其四，多数被调查者认为，目前尚不具备在国内大量开展非保本浮动收益业务的条件。认为具备条件的只有27.5%，认为不具备71.9%;另外有0.7%没有回答。

虽然如此，多数被调查银行仍然称，将会把非保本浮动收益业务作为未来理财业务的重点。被调查者中，对于未来是否发展非保本浮动收益业务回答是的比重为64.1%，给予否定答复的占比为35.9%。

9、多数银行机构的理财业务规模不大，以规模在50亿之下的为多。

调查显示，目前银行个人理财业务规模为(折算为人民币)在10亿以下的占比为44.5%， 10-50亿的占比为21.2%，50-100亿的占比2.9%，100-500亿的占比为4.4%，500亿以上的占比为2.2%。但是，有24.8的被调查者说他们不清楚所在行理财业务的规模。

10、多数银行机构的理财业务规模增长速度非常之快，说明理财产品市场的发展潜力巨大。

调查结果显示，目前个人理财业务年增长速度在10%以下的占比为10.9%，在10%-30%之间的占比为34.8%，30%-50%占比15.2%，50%-100%占比9.4%。

但有29.7%的被调查者称，他们不知道所在银行的理财业务增长速度。

11、关于理财资金的投资市场，投资于境内资本市场的占比远远高于境外市场的投资。其他的依次为货币市场、信用市场、产业市场。

对于目前银行的个人理财产品主要投资市场，在本项多选问卷的144份有效问卷回答中，有107份问卷选择了境内资本市场，占总问卷数的74.3%;有61份问卷选择了境外资本市场，占总问卷数的42.4%;有103份问卷选择了货币市场，占总问卷数的71.5%;有26份问卷选择了信用市场，占总问卷数的18.1%;有9份问卷选择了产业市场，占总样本数的2.9%。

12、目前个人理财业务的投资品种的主要选择依次为：国债、汇率挂钩产品、央行票据、利率挂钩产品、证券投资基金、企业债券、同业拆借、回购业务、信用挂钩产品。

在144份有效问卷回答中，有42份问卷选择了同业拆借，占总问卷数的

29.6%;有41份问卷选择了回购业务，占总问卷数的28.9%;有89份问卷选择了央行票据，占总问卷数的62.7%;有88份问卷选择了利率挂钩产品，占总样本数的62.0%;23份问卷选择了信用挂钩产品，占总问卷数的16.2%;有91份问卷选择了汇率挂钩产品，占总问卷数的64.1%;有74份问卷选择了证券投资基金，占总问卷数的52.1%;有91份问卷选择了国债，占总样本数的64.1%;有59份问卷选择了企业债券，占总样本数的41.5%。

13、关于理财业务的管理，在组织机构设置方面，多数银行选择产品创新、营销管理和投资管理在组织结构上归属不同的部门。而在风险控制方面，则以注重投资品种选择的为多。

选择个人理财业务的产品创新、营销管理和投资管理在组织结构上归属同一个部门管理的占比为32.7%，不同的部门管理的占比为67.3%。

对于在银行个人理财业务的风险控制最主要环节方面的认知方面，在投资品种选择、投资组合管理、机构管理、人员管理、操作流程5个环节上，在144份有效问卷回答中，有87份问卷选择了投资品种选择，占总问卷数的59.2%;有84份问卷选择了投资组合选择，占总问卷数的57.1%;有29份问卷选择了机构管理，占总问卷数的19.7%;有65份问卷选择了人员管理，占总样本数的44.2%;有79份问卷选择了操作流程，占总问卷数的53.7%。

14、对于目前本行个人理财业务的核心竞争力的认知方面，产品创新得到最多的认同，其他的依次为客户资源、市场定位、营销网络、风险管理、投资管理。

在144份有效问卷回答中，有82份问卷选择了市场定位，占总问卷数的54.7%;有55份问卷选择了营销网络，占总问卷数的36.8%;有107份问卷选择了产品创新，占总问卷数的71.3%;有84份问卷选择了客户资源，占总样本数的56.0%;有41份问卷选择了投资管理，占总问卷数的27.3%;有47份问卷选择了风险管理，占总问卷数的31.3%。

15、绝大多数被调查者都充分肯定理财业务未来的重要性。认为个人理财业务在本行未来业务发展中的地位非常重要的占比为86.3%，较为重要的占比11.8%，认为不重要仅仅占2.0%。

16、目前开展个人理财业务存在的障碍，多数被调查者认为最大制约问题是专业人才，其他依次为产品创新、制度环境、市场营销、机构建设、市场需求。

在153份有效问卷回答中，有81份问卷选择了制度环境，占总问卷数的52.9%;有28份问卷选择了市场需求，占总问卷数的18.3%%;有38份问卷选择了市场营销，占总问卷数的24.8%;有101份问卷选择了产品创新，占总样本数的66.0%;有115份问卷选择了专业人才，占总问卷数的75.2%;有31份问卷选择了机构建设，占总问卷数的20.3%。

17、对于被调查银行理财产品推出的速度，制约因素最大的是产品创新程度

与产品研发速度(并列)，其他的依次为监管部门审批速度、市场营销网络。

在144份有效问卷回答中，有104份问卷选择了产品研发速度，占总问卷数的68.9%;有61份问卷选择了监管部门审批速度，占总问卷数的40.4%;有39份问卷选择了市场营销网络，占总问卷数的25.8%;有104份问卷选择了产品创新程度，占总问卷数的68.9%。

18、关于商业银行个人理财产品的研发主体，从调查结果看，绝大多数银行由总行研发产品。总行作为研发主体的占比为98.7%，省分行作为研发主体的只有1.3%。

19、在产品的销售方面，个人理财产品的推广渠道依次为柜台销售、网上申购、电话购买、上门销售。

在144份有效问卷回答中，有149份问卷选择了柜台销售，占总问卷数的98.7%;有36份问卷选择了上门销售，占总问卷数的23.8%;有54份问卷选择了电话购买，占总问卷数的35.8%;有79份问卷选择了网上申购，占总样本数的52.3%。

20、银行与其他金融机构在理财产品领域的合作方兴未艾。关于银行与其他金融机构是否已经合作开展过个人理财业务，调查显示，回答是的占比为79.2%，回答否的占比为20.8%。

而合作的对象方面，依次为基金公司、信托公司、保险公司、券商。在144份有效问卷回答中，有114份问卷选择了基金公司，占总问卷数的86.4%;有64份问卷选择了券商，占总问卷数的48.5%;有77份问卷选择了信托公司，占总问卷数的58.3%;有67份问卷选择了保险公司，占总样本数的50.8%。

第三篇：商业银行流动性风险管理的调研报告

商业银行流动性风险管理的调研报告免费文秘网免费公文网

商业银行流动性风险管理的调研报告2010-06-29 18:56:10免费文秘网免费公文网商业银行流动性风险管理的调研报告商业银行流动性风险管理的调研报告(2)

流动性风险是商业银行经营过程中最主要的风险之一,在商业银行经营过程中，流动性风险是一直存在的。流动性风险是指银行无力为负债的减少或资产的增加提供融资，即当银行流动性不足时，它无法以合理的成本迅速增加负债或变现资产获得足够的资金，从而影响其盈利水平。任何一家银行如果出现流动性风险，就可能失去许多潜在的盈利机会，并且流动性风险具有联动效应，一旦流动性风险进一步加剧，极

易导致存款人恐慌性地提兑存款，诱发挤兑风波，最终导致银行破产。流动性风险问题解决不好，不仅可能导致商业银行的破产清算，而且可能导致金融危机甚至整个国民经济的瘫痪。因此，如何有效管理流动性风险已成为商业银行风险管理的核心内容之一。

一、商业银行流动性风险的成因及管理的基本内容

引起商业银行流动性风险的因素众多，包括银行资产与负债在量与期限结构上的不匹配、资本金不足、盈利水平低下、资金备付率不足、客户周期性资金需求变动、经济周期的影响、利率变动、中央银行货币政策变动、以及其他突发性因素等等。商业银行的任何一项经营活动不善都有可能最终导致流动性风险。但是，从商业银行经营管理的特点和各因素的可控性来分析，资产负债结构不匹配是导致流动性风险的最主要最直接因素。因此，商业银行流动性风险管理的实质就是通过对其资产和负

债流动性的有效管理，促进其资产负债结构的合理配置，最终将流动性风险控制在可以承受的范围内。因而，有效地度量和分析银行的流动性并保持资产、负债和表外业务的潜在流动性以及设法及时获得流动性是商业银行管理流动性风险的基本内容

二、商业银行流动性风险管理中存在的问题

(一)流动性风险管理意识淡薄。长期以来，国有商业银行承担着促进经济增长的宏观功能，有强大的国家信用支撑，因此人们总是将银行的命运与政府的支持联系在一起，认为政府会承担银行的一切风险，银行不会倒闭，也不会发生流动性危机。另外，源源不断的居民家庭储蓄存款是商业银行无流动性危机之忧的第二大原因。由于商业银行对流动性风险认识不足，风险管理还主要集中在信贷风险上，缺乏流动性风险自我控制的主动性和自觉性。

(二)对下级银行资金需求的主

动性管理不足。在决策程序的具体操作上，总行主要负责分行之间的资金调剂、参与债券市场交易、进行同业资金拆借，以便满足下级行当日或未来较短时间内用于保证支付的资金需求，分行一般局限于上下级行之间的资金调拨。决策程序体现为下级银行“倒逼”上级银行，上级银行基本上只是被动地接受下级银行资金余缺的现实，并被动地做出反应，而没有对下级银行净融资需求进行事前度量和预测，并采取事前的防范与控制措施以及部署相应的流动性计划和安排，缺乏对下级银行资金需求的主动性管理。

(三)流动性管理指标体系有局限性。目前商业银行资产负债比例管理中，流动性评价指标主要是备付金比例、资产流动性比例和中长期贷款比例。这些指标内容比较单薄，并不能全面反映银行资产的流动性状况,更没有反映银行的融资能力。而各银行又不顾自身实际去套用、追求这几项流动性指标,扭曲了

流动性管理的本质。

(四)商业银行流动性管理缺位，流动性管理发展存在诸多制约因素。银行是高负债运作的特殊企业，其负债的不确定性和硬性约束都要求银行资产具有较强的流动性，流动性管理也就成为银行经营管理的首要任务和核心目标。流动性管理具有内生性，流动性管理的主体是商业银行，而非中央银行，它产生于商业银行业务活动的内在要求。我国的流动性管理表现出以中央银行监管为主的外生性特点。中央银行的流动性监管与商业银行自身的流动性管理在目的、方式、效果上是完全不同的。目前我国以中央银行为主体的流动性管理体制，以固定不变的流动性比例作为常规的监管方式，过分强调中央银行的监管，忽视了流动性管理的内生性，严格意义上的流动性管理在我国仍然处于缺位状态。

(五)以四大国有银行为代表的我国银行体系存在许多流动性隐患。一

是资产负债结构不合理，我国商业银行资产负债比率一直居高不下，超负荷经营;二是存贷款比例较高，对于全面衡量商业银行的流动性风险，该指标存在着一定的缺陷，不能反映出存贷款在期限、质量和收付方式等方面存在差异而产生的流动性风险程度;三是中长期贷款比重过高，并且继续增加趋势明显，资金使用日益长期化;四是活期存款占各项存款的比重较高，资金来源日益短期化;五是储蓄存款占各项存款的比重呈下降趋势;六是贷款质量较差，管理水平有待提高。

三、商业银行防范和化解流动性风险的建议

(一)全面实施资产负债管理。流动性风险不是单纯的资金管理问题，而是多种问题的综合反映，因此，应当从资产负债综合管理的角度来探讨流动性风险的防范。一是加强各级商业银行法人体制，强化经营系统调控功能;可以将银

第四篇：商业银行信贷操作报告

商业银行信贷操作报告 信贷融资方案 2008-12-03 21:19:53 阅读122 评论0字号：大中小 订阅

贷款期限是商业银行信贷操作过程中的必备元素，每一笔贷款均会涉及，期限是为贷款偿还设置的操作上可简单可复杂，但对于收益和风险控制却有天壤之别。本文主要对项目贷款的贷款偿还方式进行评价与分析。

注：这里的项目贷款包含项目融资和传统的固定资产贷款。

1、贷款期限

提到贷款偿还方式，就需要先说说贷款期限的设定。对于大多数商业银行信贷资产经营者(下简称信贷员)来说，固定资产贷款的期限主要基于客户需求、建设和经营周期、项目产生现金流预测等几个主要因素，少数人还会考虑到宏观经济环境、行业周期的影响。但是，大家经常犯同一个错误，就是乐观和经验主义，在对项目现金流预测过程中，会主要依据以往一个时期同类或类似项目，对项目建成后的收入、成本、现金流进行预测，然后根据可支配现金流打一个折扣作为贷款偿还金额，进而计算贷款偿还期。这里需要提醒大家注意的是：

(1)、收入增长率的确定。自然经济主义的精髓就是，以往的经营业绩只能证明过去，与未来的经营业绩没有必然的联系，因此对于项目预测来说，确定增长率曲线就成为最重要也最难的工作，但是在现实中我们经常见到的增长率是一个常数，甚至呈现高比例增长的乐观倾向，这直接导致企业收入呈较高斜率线性增长，这根本就不符合经济规律(我们常常见到注册分析师对上市公司的分析也如此幼稚)。

对于增长率，我们首先要考虑企业经营与宏观经济、行业经济的相关度，然后根据行业周期、外部竞争环境的变化以及产品分布和价值链进行分析，同时建议大家最好作一下压力测试，最后相对保守的确定增长率，一般情况下增长率是一个波动性曲线。

(2)、收入的非现金化倾向。在企业不同发展阶段、产品生命周期、行业周期变化以及竞争环境影响赊销政策等因素下，企业收入现金化收入程度是不同的，大多数项目现金流呈现初始阶段较低，然后攀升至一定高度并持续，然后下降。这里，我们提醒大家注意的是收入现金流变化以及收入非现金化的倾向对实际偿还资金的影响。

(3)、产业价值链利润率转移的可能。多数项目评估中，我们都是静态的看待项目在价值链中的地位，但是由于经济全球化以及资产证券化，经济体利润控制权有时会发生转移，而这种转移对于那些没有完整价值链，或者处于价值链某一环节的企业的影响是巨大的。我们需要从建立企业产品价值链观念，并对产品处于价值链的地位以及价值链中利润主导权和变化趋势作出评判。

(4)、技术上间断性创新的影响。技术创新是不可阻挡的，但是在信息技术高度发达的今天，间断性创新成为企业连续型创新的天敌。以往，技术领先者或垄断者通过研发投入、行业挤压以及技术并购，保障自己技术的持续领先，但是这一切在间断性创新中变得微不足道，当施乐还在胶片中得意满满时，数码的出现让它感到彻骨之痛。这种间断性技术创新，对于那些领先企业来说是灾难性的，然而可笑的是偏偏领先企业又不具备间断性创新的环境，所以我们对于技术领先企业的评估更要高度重视这种趋势。其他因素详见附件《项目评估中新的风险关注点》

我建议大家的常规措施是，以保守或谨慎的态度，尽量将贷款期限延长，同时设计动态的还款方式使得贷款期限可变而更具弹性。

2、还款方式

(1)、等额还款

这恐怕是我们最常见的方式了，确定贷款期限，扣除建设期，将贷款偿还金额平均分配，这也是最不合理、银行风险最大的方式了，当然也是信贷员是最不用费脑筋的方式,这种方式根本就不考虑项目、行业、环境变化等变动因素，对于企业来说弹性几乎没有，一旦出现变化没有任何回旋余地，贷款到时只能出现违约。

(2)、宽限期

我个人觉得所有项目到应该设置宽限期，当然我这里宽限期是指项目建成后至达到一定负荷运营之间的时间段。无论什么项目，要达到一定负荷需要经过技术、市场、竞争环境等多方面检验，决不是我们主观希望那样简单：建成投产，一年达产。这一时间段对企业来说，是最为痛苦的，不但产品质量可能不稳定，产品销售费用大增、销售回款方式可能需要做出让步等，此时企业现金流是最捉襟见肘的，项目在这个时间段基本不具备还款能力(当然个别项目除外)，强加还款只能会使雪上加霜。

因此，我们应该在项目初期设置宽限本金还款期，至于时间长短要根据行业、环境、产品、技术等多因素确定。

(3)、递增式

这是国际较为通行的做法，两个例子是这种合理性的充分体现。

一个是亚洲开发银行对我国一条公路贷款的还款方式：建设期不还款，经营初期二年为宽限期不还本金，之后每年的还款比例呈现递增是分布，第一次0.83%，第五次2.38%，第十次3.89%，第十五次6.34%，第二十次10.32%。这种分布，充分考虑到公路行业的特点，使项目偿还资金与项目现金流匹配，尽量避免项目贷款由于资金时间性差异导致违约风险，当然这其中还设置了账户协议以及现金流控制等相应方案。

二是近来美国次级抵押债中，贷款偿还的方式。房地产按揭贷款中无本金贷款产品，是以30年Amortization Schedule分摊月供金额，但在第一年可提供1%到3%的超低利息，而且只付利息，不用还本金，然后从第二年开始按照利率市场进行利息浮动，一般还保证每年月供金额增加不超过上一年的7.5%。其特点是：在还款的开头几年，每月按揭支付很低且固定，等到一定时间之后，还款压力徒增。其依据是认为房地产会永远上涨，至少在他们认为的"合理"的时间段内会如此，只要他们能及时将房子出手，风险是"可控"的。

递增式的出发点是，一般情况下项目初期，现金流通常不甚理想，随着项目进入成熟期，现金流逐渐增长并稳定，可偿还贷款现金流自然增长，同时贷款偿还使得财务费用大幅下降，贷款偿还能力迅速增加。我个人认为，这种递增式的偿还方案对基础设施、房地产、电信、电力等现金流稳定的行业特别适合，对于工业品、资源类等波动性行业作用不大

(4)、现金溪流

现金溪流是国际项目融资中较为常用的方案，其核心是：首先设置一个谨慎现金流还款方式，在项目收益高于评估预测，形成偿债现金流比预先规定高的时候，按与计划的本金偿还顺序相反的方向或以某条件加速偿还贷款。

以下是笔者做过某矿产开采、冶炼项目的还款方式：

保证偿债现金流稳定性，在其XX产品年价格在20-30万元区间浮动时，其偿还银行贷款本金的数量不低于净利润或经营净现金流的30%;XX产品年价格在10-20万元区间浮动时，其偿还银行贷款本金的数量不低于净利润或经营净现金流的40%，同时按上述方法计算的偿还银行贷款本金数额不低于项目评估报告中对每年偿还贷款本金的测算数额。这种方案设置后，项目贷款偿还金额、期限变得更加动态和富有弹性。`

(5)、一年还款次数与时间

很多人在贷款偿还设计中没有考虑每年还款时间和次数，这一点对于贷款资金按时回收形成很大挑战，其主因是企业对于现金流无偿占用的贪婪。如果没有约定还款日，企业习惯会在每年年底偿还贷款资金，但需要注意的是企业资金的季节性、习惯性，一旦在短时间不匹配，或者出于现金牟利的动力，形成短时间资金的不到位影响按时还款。因此，我们需要更加精细研究企业资金的流向和习惯，设计账户协议和每年的还款模式。

一点想法，与大家探讨，希望能够提出更加合理的方案，谢谢。

第五篇：商业银行支行自查报告

商业银行支行2014年12月份自查报告

农商行会计结算部：

按照总部要求，为加强支行内控制度建设，全面排查业务经营过程中存在的风险点及薄弱环节，增强识别、防范和控制风险的能力，依据《自查方案》等有关规定，我支行进行了全面的自查自纠，现将自查情况汇报如下：

一、成立自查组织

组 长 ： XX 成 员 ： XX XX XX

二、自查情况

1、营业前自查发现情况。

(1).自查没有发现柜员代客户保管重要物品的现象。能够遵守《严禁柜台违规行为防范案件风险的工作意见》第三条“办理具体柜台业务方面，不得存在以下行为：

(四)代客户申请、购买、签收、保管重要空白凭证和支付设备;

(五)代客户保管客户存单、存折、有价单证等重要物品”的规定。

(2).重要性档案资料全部随款箱上缴大库，重要空白凭证放入保险柜并双锁双封。能够遵守《会计基础规范》第六十二条“各种会计资料按制度要求收集整理，立卷归档，专人入库保管”的规定。

(3).档案柜全部上锁管理。每天的传票及时整理并放入档案柜内上锁，坚持2天一移交，最迟3天必须移交。能够遵守《安徽省农村合作金融机构营业期间安全保卫工作制度(暂行)》第八条“营业终了，将现金、有价证券、重要凭证、业务印章、编压机等入库保管……”的规定。

(4).存放监控设备的柜机未上锁。因支行监控机柜的锁具已损坏，无法上锁。需要更换机柜。

(5).营业室内和大厅能够坚持每天下班前清理打扫，柜面整洁，大厅洁净。

2、现金管理方面

(1)我支行建立了库存现金及卷别登记簿。坚持日终核对，库存超限，次日及时缴款。

(2)我支行严格遵守总部设定的库存限额管理制度，库存超限额时，能够 1

做到及时缴款。

(3)柜员尾箱凭证大部分时间能够按规定核对，执行“双锁双封”的规定，但自查时发现有几次因业务繁忙，未能执行此规定。

(4)每月三次查库能够坚持并认真核查。我支行能够遵守每月三次查库的规定，并在监控下核对所有现金和重要空白凭证。能够遵守 “建立查库制度。行社总部和机构负责人要按照查库制度的规定，定期或不定期检查库存、尾箱现金，并登记查库情况”的规定。

(5)查库登记规范。我支行查库有记录，并由主管和被查综合柜员签字。

(6)查库认真全面，查库时对有价物品、抵押品进行检查。我支行查库时检查现金库存都并将重要空白凭证、有价单证作为必查内容。

(7)柜员现金管理。营业用款全部入箱保管，营业终了入库保管，账款、账账、帐表、账实换人复核，确保相符，无白条抵库、空库或挪用库款现象;库存现金超限额时能够及时缴款，一般为每周两次缴款;能够合理生成柜员尾箱，并限定尾箱中现金限额;柜员休假时按照要求规范办理尾箱交接并将现金箱全额上缴;不存在柜员离岗后钱箱未加锁或虽加锁但钥匙未妥善保管现象;款箱能做到双人双锁;

(8)现金调拨管理。柜员间尾箱现金调拨、上缴、领用时，严格按规定办理;柜员之间现金调剂必须通过库管员进行;综合柜员不存在柜员间擅自调剂现金现象。不存在逆程序办理款项调拨现象;账务柜员之间办理交接合规，能够做到对交接的凭证及现金认真核对;交接时由主管柜员监交。

(9)查库管理。查库人员能履行职责，无代查代登现象，查库次数为每月三次复核要求，查库时全部盘查有价单证;营业终了，支行负责人能认真复点核查柜员款箱，并做到复点“三核对”(系统尾箱、柜员现金、库存登记簿)，不存在非带班人员代查现象。

(10)有价单证及抵质押物品管理。有价单证账实、账账、帐表相符，全部入库保管，并纳入表外核算;建立了有价单证登记簿并按规定登记。

(11)应付账款方面。能做到将正常业务引入其他应付款科目核算列支;不存在截留的收入、利润等隐藏在其他应付款科目;列账正确、内容真实;无非营业资金长期占用而没有清理;对无法支取的其他应付款能查明原因，并转入营业外收入;

3、档案管理方面

2

支行所有重要资料均放进保险柜和铁皮柜内保管，传票及时送交后督中心。各种会计资料按制度能够按照要求收集整理，立卷归档，专人入库保管。

库管员按规定设立了《库存现金及重要空白凭证库登记簿》，并每日登记。

日终批处理流水、凭证、清单能及时打印，各种账表、凭证能及时装订，每日坚持逐笔勾对账务柜员的现金收付流水;档案按年归档，会计档案的登记、保管、使用、调阅、移交和销毁符合制度规定;

4、印押证卡管理方面

(1).重要空白凭证管理。重要空白凭证账实、账表、账簿相符，纳入表外核算;执行“印证分管、印押分管”的原则;入库保管;按顺序使用，不存在跳号使用现象;作废的重要空白凭证能随当日传票装订，金农卡作废全部上缴。柜员间不存在擅自调剂凭证现象。金农卡、“金农易贷福农”卡、USBKey 客户数字证书、支付密码器等一律视同重要空白凭证管理，领用、保管、发卡、销卡、换卡、废卡收回等按规定处理。

(2).柜员(卡)管理方面

柜员卡管理符合要求，纳入重要空白凭证管理;不存在一人多卡或一卡多人现象;柜员离柜(岗)时做签退;

柜员模式的设置符合省联社规定的五种模式;综合业务系统无虚拟柜员存在;柜员离岗时进行签退处理，不存在他人代为办理业务现象;柜员不存在自己为自己办理业务现象;不存在异地日结现象。修改客户信息符合制度规定;

(3)柜员密码管理。柜员密码能坚持定期、不定期更换;柜员输入密码时其他人员实行回避制度。

(4)印章管理方面。营业用印章按柜员设置、编号控制;柜员临时离岗，印章入箱加锁，营业终了入库保管;柜员离岗时印章进行交接和登记，交接经主管柜员或主任监交;印、押、证分管分用，执行人离章锁;已停用、作废的印章封存上缴。

5、存款业务方面

(1).账户管理方面。个人账户、对公账户开户资料、手续等齐全，符合人民银行账户管理办法规定;按规定对客户身份信息进行联网核查，签订相关结算协议。结算账户使用符合规定，单位结算账户为能按进行年检，资料不能及时更新;存款的开户、提前支取及大额支取、挂失、查询、控制、冻结及扣划等要求客户及有权方提供有效证件并履行相关手续;无违规办理存款人 3

死亡后或所有权有争议的存款过户、支付业务;

(2).存取款方面。不存在将单位或个人存款转入长期不动户盗取客户存款现象;存款账户无透支、空收、空付，虚存虚支现象;无虚存实取套取现金的现象，无为完成任务而虚开存款的现象。没有建立《双热线联系查证登记簿》和《大额资金支取预约登记簿》;对客户风险等评定及时、准确、规范;大额现金存取业务联网核查客户身份证件、执行授权制度、按照规定登记审批，不存在分笔办理业务逃避授权现象，大额现金支取、可疑支付按制度审批登记上报;发现反洗钱或可疑支付按要求及时上报;按要求及时登录反洗钱系统进行填报。客户办理修改支控条，修改通兑标识，修改客户账户信息，重置客户密码等存款模块特殊业务时，填写特殊业务申请书，认真审核并经主管授权后办理。通过检查非账务流水和传票，打印资料等方式查看未发现柜员擅自修改客户信息，盗取客户资金现象;不存在通过储蓄单折换新，当日冲正、一记双讫，单边记账等交易侵占客户存款或盗取客户资金现象。

(3).挂失处理方面。挂失资料完整，委托挂失时被委托人提供其身份证明;挂失业务有书面挂失申请书办理挂失手续，代理人能提供存款人和本人身份证件办理代理挂失手续;挂失补发、密码重置或办理解挂时严格要求本人办理;无冒用客户名义办理存单、折挂失，盗用客户资金、套取支行利息现象。

(4)支票业务方面。对印鉴卡片的管理合规;无违规受理、使用支票，受理超期、远期等作废无效支票，现金支票做转账交易现象;无盗窃、借用他人空白支票，利用伪造的印章进行诈骗现象;无对支票要素审核不严，出现差错，未对支票进行折角验印，导致客户资金被盗现象。

(5)账户管理方面。支行综合柜员能够按规定对客户身份信息进行联网核查。对公存款账户未按规定执行年检。银星支行5户对公账户未按规定执行年检。此5户均为久悬户，长期不发生业务，一时难以联系到开户单位，下部我支行将积极协调争取为其销户。

支行综合柜员办理提前支取手续时坚持必须持存单和存款人的身份证明办理;代储户支取的，代支取人还必须持其身份证明的规定。

我支行对挂失处理登记薄进行自查未发现未登记、漏登记现象。

我支行业务办理手续规范。所有存取款凭条都能按照要求填写券别。

6、安全保卫及内控方面

支行负责人与每位综合柜员都签订了《案件防控、安全保卫、消防目标责 4

任书》，明确了工作中应当承担的具体责任和目标。

支行每月组织全行员工开展消防、安全、警示教育学习，有相关记录，并结合支行年初制定的安全学习计划进行安全防范、规章制度、职业道德等知识的培训，与总部共同开展了各项演练。从而让员工掌握了相关的规章制度、基本防范技能、正确的操作规范和程序，以及发生紧急情况的应急处置措施分工、动作要领，各种自卫武器、报警监控装置的操作使用，并使员工较熟练地掌握了突发性事件及遇险的应急方法，有效地提高了全员安全防范的能力。

营业网点坚持双人临柜，通往柜台的通勤门能够按照规定即开即锁;自卫器具放于随手可取的隐蔽处;监控设备能24小时正常运行，且录像能保持90天以上;能够坚持在下班前进行安全检查，下班时关闭营业厅电源;严格执行非临柜人员进出柜台的相关制度。在款箱交接、资金解缴均能款箱均置于监控下完成，交接登记完整、清楚;

三、存在的不足

我行2014虽然取得了一定的成绩，但离总行要求和自己的目标计划还有相当差距，也还或多或少地存在以下不足：

(一)思想意识有待改变。员工思想固化在总行设定的岗位职责之内，部分员工意识中只要去做本职工作，缺少主人翁意识和奉献精神;存在不适合自己口味的制度就从心里反对，缺乏服从意识，对制度执行不力;

(二)业务能力有待加强。员工日常工作不善总结，大大影响了工作效率;由于年龄因素，个别综合柜员办理业务差错率高，工作效率低;

以上为我支行的自查情况，如有不妥请领导批评指正!

2015年1月3日