xx融资计划书案例（通用8篇）
篇1：xx融资计划书案例
xx园区建设项目融资商业计划书
内容介绍：
报告目录：
第一部份 摘要
第二部份 公司介绍
2.1公司宗旨
2.2公司简介
2.3公司战略
2.4品牌
2.5公司管理层简介
第三部份 项目介绍
3.1项目综述
3.2项目概况
3.3项目的背景、目的和意义
3.4项目的进展状况
第四部份 投资估算与资金筹措
4.1投资估算
4.2资金筹措
4.3生产工艺与项目建设
第五部分财务计划
5.1 财务计算依据
5.2财务分析指标汇总表
5.3资金需求
5.3.1投资估算
5.3.2资金筹措
5.3.3融资方案
5.34投资回报
5.4 资产负债表
5.5 现金流量表
5.6 财务分析
5.6.1 财务静态效益分析指标
5.6.2动态效益分析指标
5.6.3清偿能力分析
5.6.4盈亏平衡分析
5.7 财务分析结论
第六部分 风险及对策
6.1 风险
6.1.1 政策风险
6.1.2 经营风险
6.1.3 管理风险
6.1.1 其他风险
6.2 对策
6.2.1 针对政策风险
6.2.1 针对经营风险
6.2.3 针对管理风险
第七部分 融资资本投入和退出方式
7.1融资资本的投入和退出方式
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篇2：xx融资计划书案例
北京地铁4号线项目是我国城市轨道交通行业第一个正式批复实施的特许经营项目，也是国内第一个运用PPP模式、引入市场部门运作的地铁项目。4号线项目运用PPP模式进行融资，有效缓解了当时的资金压力，实现了北京市城市轨道交通行业投资、运营主体的多元化，通过引入市场部门的参与，促进了技术进步和管理水平、服务水平的提升。
北京地铁4号线是北京轨道交通路网中的主干道之一，南起丰台区公益西桥，北至海淀区安河桥北，全长28.2公里。4号线工程概算总投资153亿元，于8月正式开工，9月28日通车并开始试运营，目前日均客流量达到100万人次。
根据北京地铁4号线的项目设计概算，工程投资建设总体划分为A、B两个相对独立的部分：其中A部分主要为土建工程部分，投资额约为107亿元，占4号线项目总投资的70%。A部分由已成立的4号线公司负责投资建设；B部分主要包括车辆、信号、自动售检票系统等机电设备，投资额约为46亿元，占4号线项目总投资的30%，由通过市场化方法组建的特许经营公司负责投资建设、运营和管理，实施特许经营。
篇3：中小企业融资案例
高科技中小企业融资有其自身的特点:高成长、高回报特点使之成为风险投资追捧的热点, 高科技企业与风险投资的关系密切, 风险投资体制的建立与运营, 为高科技中小企业的发展提供了有效的资金支持和融资渠道;高科技中小企业有形资产比例低, 缺少有效的贷款抵押品;其融资需求呈现轮续性, 频率高;融资需求实效强, 融资量相对较小;等等。与一般企业相比, 高科技中小企业融资渠道有着共通之处, 如银行贷款、上市、企业内部集资、民间融资等, 同时也有一定的特殊性。本文以风险投资为案例, 去分析中小企业融资问题。
一、风险投资与高科技中小企业融资
风险投资是一种新的科学技术与金融相结合的投融资模式, 它以高科技中小企业为主要投资对象, 将分散的、愿为较高收益承担较高风险的中小额资金聚集起来, 再由风险投资机构将资金和管理投入到风险企业中, 在项目成熟阶段出让或卖出股份退出风险企业, 以获得投资收益, 然后将获得的收入再次投入到新的风险项目中, 以此来推动高科技中小企业不断发展。
风险投资是为创新企业或市值被低估的企业融资并进行管理的活动, 以股权形式介入, 对各种资源进行综合性的全方位配置, 一旦成功, 会给投资者和企业带来高收益。当然, 在高收益的同时, 这种投资在技术、市场等许多方面也存在着失败的概率和风险。
风险投资在美国发展极为迅速, 从1978年到1994年, 美国风险资本业管理的资本总额从40亿美元猛增到350亿美元, 增长了近8倍, 1999年达到250亿美元。风险资本已经成为培育高科技企业的主力, 有90%的美国著名高科技企业是按照风险资本模式发展起来的, 如数据设备公司、英特尔公司、微软公司、思科公司等等, 这些企业也成为了美国新经济的重要源泉和动力。
二、企业融资案例
深圳市东江环保股份有限公司创立于1999年9月, 是一家专业从事废物管
理和环境服务的高科技环保企业。2003年1月, 东江环保在香港联合交易所创业板上市 (股份代码8230) , 成为国内第一家在境外上市的民营环保企业。经近年来的高速发展, 东江环保已经逐步成长为中国废物处理行业的领先企业, 先后背评定为广东省及国家环保骨干企业、“国家资源节约与环境保护重大示范工程”单位、“国家首批经济循环试点单位”等。2005年至2009年连续入选《福布斯》“中国潜力100榜”。
20世纪90年代中后期, 深圳工业高速发展, 国家对环保不断重视, 形成了政府、企业都对工业环保有较大需求的市场氛围。东江环保抓住这一契机, 投资500万元成立了以提供工业环保综合解决方案为主营业务的东江环保技术有限公司, 希望集中精力将东江环保做大做强, 成为中国境内具有规模和竞争能力的环保管理集团。
而要谋求大的发展, 不光要改善经营管理, 更重要的是改变公司的股权结构, 通过股权结合, 使更多的有识之士进入公司决策层, 共同帮助公司发展。经过反复比较发现, 风险投资应该是比较理想的选择, 因为他们不同于一般的股权投资, 而是集合了一批有知识、有经验、懂得现代管理和资本运作的风险投资家, 他们除了资金投入, 还有知识、经验、能力和品牌等多种资源的投入, 而后者正是其迫切需要的。
中国风险投资有限公司, 上海联创投资管理有限公司, 深圳市高新技术产业投资有限公司经过调查和分析, 这三家风险投资机构对东江有了深刻的认识。
其优势有:1.行业前景明朗。政府对环保不断重视, 形成了政府、企业都对工业环保有较大需求的市场氛围, 且国内环保产业刚刚起步, 有广阔的市场。2.企业目标和战略明确。3.产品具有竞争力。东江环保提供的产品和服务在国内市场需求旺盛, 在可以预计的未来, 东江的产品将占领更多的市场。4.企业财务状况良好。东江成立之初是一个私人投资的个体户企业, 引入投资前企业一直保持盈利, 在2000年净利润有90万元, 且一直处于缓缓上升的态势。这样良好的财务状况, 能有效地减低投资的风险。
其劣势有:1.企业管理问题较多。自成立以来, 东江的发展一直都是靠经验、感觉来进行企业经营和管理。随着公司规模的扩大和业务量的增加, 这一模式已越来越不适应企业, 严重制约了企业的快速成长。2.人力资源短缺。在公司快速发展的过程中, 人才是制约企业发展的主要瓶颈, 东江通过各种渠道招聘人才, 但由于缺乏良好的激励机制, 始终不能很好的吸引人才, 甚至还存在人才流失现象。这使企业难以获得更大的发展, 很容易形成故步自封的局面。
双方经过不断谈判之后, 东江最终于中投、上海联创、深圳高新等国内三家风险投资公司合作。三家风险投资公司共同出资1200万元, 换取东江环保24%的股份。东江之所以选择这三家, 主要是看重它们和企业共发展的投资理念, 各家所拥有的丰富资源和为企业提供互补性增值服务的能力, 并且在地域分布上也能为东江未来的业务扩展有益。
风险资本给东江环保带来很多价值, 尤其重要的是管理经营方面的无形价值。从有形资产方面看, 仅仅1200万元人民币, 而从无形资产方面, 也给予了必要的帮助:首先, 投资方带来的经营理念是东江原来所没有的。
风险投资要求企业盈利, 但盈利不是唯一的目的, 甚至不是主要的目的。他们把企业放在国民经济的产业链中去考虑, 认为企业的根本目的是为了这个产业链服务, 盈利是在服务过程中实现的。其次, 其管理经验比原来先进。在投资方面帮助下, 东江不但建立了比较规范的法人治理结构, 而且通过各种手段整合企业的内在资源, 使其原有的资质、技术、商业模式等, 得以发挥更大的作用。
最后, 三家风险投资公司给企业提供各种社会资源, 在企业发展的每一个阶段都发挥了巨大的作用, 这些作用是无法用金钱来衡量的。东江已与多家环保机构与学院组成策略性联盟, 其中包括法国农业科学研究院、天津大学及中南大学。这些策略性联盟为东江在环保管理方面提供稳定的技术支持、扩张集团服务以及产品渠道, 为集团提供最新的行业发展信息。
在风险资本进入前, 公司的总资产为3300万元, 净资产为2800万元。两年之后, 东江的总资产达到1.2亿元, 净资产已超过1亿元。风险资本进入前的2000年税后利润为90万元, 而2002年末税后利润达到了2100万元, 增长超过20倍。此外, 两年来东江先后在上海、成都、深圳、惠州建立了处理基地, 正逐步从一家深圳本地的环保企业转变为跨地区的综合性环保服务提供商。2002年3月公司正式启动申请到香港联交所上市程序, 并于2002年7月完成股份制改造。在三家风险投资公司的大力推动下, 东江环保于2003年1月29日成功在香港创业板上市, 完成了私人企业向公众公司的转变, 首日挂牌, 较招股价就高出24%。这三家风险投资公司2001年投资东江环保1200万元换得24%的股权到2003年7月, 以香港联交所市值计算, 以达到2500万元以上。至此, 东江环保依靠风险投资迅速发展壮大并成功上市, 获得持续的获利能力和融资能力, 投资方也通过企业上市获得了风险投资退出通道, 实现了安全退出和资本增值。
三、分析借鉴
风险资本是职业金融家投入到新兴企业特别是科技创新型中小企业的权益
资本, 风险投资具有专业性和程序性的特点。因而企业在引入风险投资之后引进的不仅是资本, 更多的是风险投资公司的专业管理经验和资本运作技能, 这对创业初期或遭遇发展瓶颈的中小企业突破发展困境, 走上持续发展的轨道是一个契机。
风险投资资金更为青睐的投资项目往往是科技型中小企业, 科技型中小企业往往具有技术的独特性和产品的差异性, 风险投资资金在中小企业创业初期进入, 能够帮助企业确立企业的发展战略、进行市场定位, 并能帮助企业培育完善的管理体系, 形成高效的运营机制。
中小企业在创业初期缺乏行业经验、管理经验和资本运营经验, 引进风险投资是非常明智的选择, 企业只有对公司的市场前景非常明确, 确立了技术独特性和产品的差异化, 形成了完善高效的管理机制才能获得风险投资公司的青睐。风险投资公司能认同公司的发展战略和市场定位, 与企业注入资金的同时提供专业经验, 将对风险投资机构进行风险防范和控制实现风险资金的安全退出提供保证。
项目名称:首都经济贸易大学研究生科技创新资助项目
参考文献
【1】杨思群《中小企业融资》民主建设出版社2002
【2】吴瑕《融资有道》中国经济出版社2009
【3】王丽娅《企业融资理论与实务》中国经济出版社2009
【3】蓝裕平《企业融资战略》广东经济出版社2005
篇4：xx融资计划书案例
翻开《PPP项目实施指南——融资与案例》一书的目录，首先映入眼帘的便是PPP，那么PPP是何意呢？随后在该书第二章31页中找到了答案：PPP是英文Public-Private-Partnership的缩写，PPP项目融资模式是“政府与私营经济战略合作伙伴关系式的项目融资及发展战略”，是政府部门与社会投资者以某个项目为基础而形成相互合作的关系模式。
有项目存在必然就有存在的意义，同样在本书31页中，编者提出：通过PPP融资具有重大意义，如：吸引各方社会投资者参与现有公共基础设施建设，缓解各级政府财政支出的压力。其次是引进外资，借鉴吸收国外的科学管理方法和先进技术。或者利于盘活现有公共基础设施的存货资产，优化资源配置。最后该融资方式是公共部门与社会投资者以某个项目基础而形成的相互合作关系的模式。
读这本书的过程中，我不由得联想到了“互联网+”的概念。中国国务院总理李克强在2015年3月5日，政府工作报告中强调，2015年要制定“互联网+”行动计划，推动移动互联网、云计算、物联网等与现代制造业结合，促进电子商务、工业互联网和互联网金融健康发展，大幅放宽民间投资市场准入，鼓励社会资本发起设立股权投资基金。政府采取投资补助、资本金注入、设立基金等办法，引导社会资本投入重点项目。在基础设施、公用事业等领域，积极推广政府和社会资本合作模式。这是国务院第一次正式把“互联网+”和PPP模式同时推向市场前端。
中央在发力推广“互联网+”的同时，还大力推广PPP模式，中国已经搞了三十年改革，公私合营这事古来有之，如今政府鼓足劲撑PPP的腰，这对我国基础设施和公用事业的发展具有影响深远。我们知道，在目前这一波PPP热潮之前，中国已经出现了广义PPP的两波高峰：一波是90年代中后期外资涌入参与我国基础设施建设；另一波是2002年，建设部推行市政公用事业特许经营制度改革。可以看出，两波PPP多以BOT或BT模式进行。所以，推动PPP模式是政府顺应“互联网+”情势的明智做法。
全书结合国内外PPP项目融资案列，进行了一对一的专门研究分析，用项目数据有力地说明了PPP模式应用的经济可行性、投资环境可行性及具备良好的项目运作基础的可行性。同时在本书的第六章对PPP模式应用的风险控制与管理做了有效的识别分析，并且提出了具有实践价值的应对策略。由此，可以看出编者的良苦用心，用最简单明了的方式向社会各团体或者企业呈现全方位PPP项目，目的就是希望能让PPP项目发挥最大价值。
PPP是强调政府与企业间的合作，形成在公众监督下的VALUE FOR MONEY（物超所值）机制，不仅符合基础设施和公共服务供应需要稳定、持续、高效和精细的基本规律，更是与我国“建设现代化的国家治理体系和治理能力”的目标高度相符，同时也是实现这一目标的关键载体。所以任何PPP项目都应该有：特许经营合同、PPP股东合同、PPP融资合同、PPP工程承包合同、PPP运营服务合同、PPP原料供应合同、产品采购合同、保险合同、PPP争议违约合同、PPP移交合同、PPP定价合同。关于这些合同的相关程序、内容、作用等，编者在本书第七章，从112页至151页，用了近40页的篇幅来进行阐述。
本书除了具有很强的专业知识体系、有说服力的案列与全面的PPP项目流程分享及合同法律普及外，还有一个大亮点是非常值得我们学习与思考的，那就是章节上的排兵布阵。在章节内容先后的处理顺序上，《PPP项目实施指南——融资与案例》一书具有很大的创意性与尝试性，比如把案列研究放在第一章，不仅能吸取读者兴趣，更能让读者在阅读后面章节内容时，回到前面的章节进行继续研究分析，这样便能起到举一反三的效果。更值一提的是，文中利用模式图、结构图、模式图，辅之以文字说明，使整体内容显得简洁明了，易于理解。可谓是具备了美观与价值的感召力。目前，全国各地都在持续推进PPP项目，累计推出的项目总投资已超万亿。相信王松江老师和王敏正老师主编的这本书会是一个很好的学习范本。
该书内容体现出作者的写作意图：真心希望PPP模式在国内得到全面实施。希望未来改变城投公司绝对依赖贷款的模式、减少假PPP的BT模式；希望地方政府理性负债、完善预算监管；希望民营资本未来可真正从PPP中获得收益，PPP中的民营权益可以获得陆续出台的法律细则的保护。这样的经济发展模式才是健康的，才是走向市场前端的基础表现。
阅读《PPP项目实施指南——融资与案例》一书，让我明白，不管是融资或是创业，我们都必须看到那些让你激动的、可以改变世界的东西，PPP恰好就是这样的东西，她不只是一个工具，更是一种精神和文化指引。引用一句风险管理大师的原话：“所有人都在谈论失败的风险和问题，那么谁来告诉我成功的结果？”不要再沉湎于象牙塔的定义中，让我们共同期待，国家发展中PPP项目融资模式真正成熟的那一天。
篇5：XX工程项目融资方案
XX工程项目融资方案
一、中期融资方案
本项目工程中期总投资为2280万元,考虑XX县为国家级贫困县,为支援西部贫困县尽快脱贫致富,本项目考虑以下融资方案.经了解，本消息文章由的项目申请报告编写机构大力推荐，各位网友可适当关注与转载。中科万向报告编写机构致力于产业政策、行业动态、市场走势的深度分析与研究，专业编写外商投资企业项目申请报告、外资企业项目申请报告、境外投资项目申请报告、可行分析报告、资金申请报告、可行性研究报告、节能评估报告，感谢该机构对本文的支持。1、2、3、申请中央预算内专项资金1800万元。地方预算内专项资金200万元。承办单位自筹资金280万元。
二、远期融资方案
完成项目在总规范围内的全部建设内容在远期的10年内，将再投入各项资金4000万元左右，融资方案如下：
1、招商引资。
2、鼓励民间集资建丰富多彩的服务设施。
3、继续申请国家及地方专项资金投入。
4、文物保护景点另行申请专项资金。
篇6：xx融资计划书案例
企业“融资难、融资贵”调研报告
XX银行开业以来，因实际开展业务时间较短、业务量较小，在企业“融资难、融资贵”问题上，我们碰到的情况可能还不具备普遍性与针对性。先就对我行开业以来的业务开展情况做以下几点分析：
一、企业“融资难、融资贵”的情况是存在的，而且随着国家经济形势的发展，有加剧的情况。关于融资难，其实企业手中有优质抵押物或中大型企业融资并不困难，真正困难的是广大的小微企业，他们没有抵押物、没有企业愿意为他们担保，又因为常州地区原有的联保、互保形势的贷款陆续、批量的出现问题，实体经济企业，特别是小微企业贷款的担保问题成了老大难。关于融资贵，我行在为企业服务过程中做过调研，企业在我行融资成本占总成本并不高，而企业为了寻找担保产生的担保费，其是在还旧接新续贷过程中，企业需要通过高息借款还上贷款，才能继续从银行贷款，大大推高了融资成本。而作为我们银行，受限于产品开发与权限问题，没有能力为企业解决所有问题。
二、我行针对企业“融资难、融资贵”问题的措施及成效
（一）积极与总行联系，创新授信品种，在企业抵押物、担保有限的情况下，为企业打通融资通道。
（二）响应国家政策，积极减免、降低小微企业办理各项业务的手续费、承诺费等
（三）这对小微企业，退出贷款特别通道，简化贷款手续、缩短贷款审批周期、降低贷款利率。
三、缓解企业融资难、融资贵的对策建议
（一）作为政府，应搭建平台，积极营造良好的融资环境。
1、加强和完善相关政策措施。一是规范企业融资中的各类行政收费。能免则免、能降则降，避免重复收费。土地、房产等抵押审批部门应简化工作流程，实施限时服务，最大程度减少企业融资时耗。引导各类金融机构树立与中小企业的共存共兴理念，增强主动服务企业、减低企业融资成本的自觉性。二是制订和落实相关财政支持政策。分类建立各种类型的财政贴息基金，用于扶持重点企业和项目上市、发债及贷款融资。建立小微企业尤其是成长型科技企业风险补偿基金，为企业贷款进行贴息和代付。落实现有的民贸民品贴息政策，使更多符合政策的企业纳入补贴范围。研究产业发展基金与信贷的结合，综合利用产业发展基金为产业链融资提供担保和放大。尽快建立市一级的担保风险补偿及奖励基金，纳入本级财政预算。三是规范中介机构行为。组织制定统一的抵押品登记、保险、评估操作程序，减少“逆向风险”和“道德风险”，减少收费项目、统一收费标准、规范收费行为，适当减免或取消部分困难企业的评估、登记等费用。
2、畅通中小企业融资渠道。加大直接融资力度，鼓励发行企业债、短期融资券、中期票据、中小企业集合债、“区域集优”集合票据等。定期召开银行、担保公司、小贷公司、相关部门协调会，继续组织开展银担企对接会、洽谈会等活动。积极引导民营担保公司的发展，推动民营担保公司与国有担保公司的合作，切实解决国有担保公司有资格无资金，民营担保公司有资金无资格的问题。积极构建银担风险共担机制，督促银行取消不平等条件，合理分担风险承担比例。鼓励银行对民营担保公司加强合作，严格按协议约定放款。对为我市中小企业发展做出积极贡献的金融机构给予奖励表彰。加快农村产权改革，建议相关管理部门在法律、法规容许的范围内尽快完善养殖水面使用权的登记管理，统一搭建土地承包经营权、林权、农村集体建设用地使用权的流转交易平台，有步骤地放宽条件培育交易主体。引进优质评估机构，简化规范抵押登记行为，使其成为国有土地和房产以外的重要贷款抵押物。引入金融杠杆盘活农村存量资产，为小微企业和涉农经济主体贷款融资提供便利，同时也为城镇化推进过程中的融资安排奠定基础。
3、搭建多层次融资服务平台。进一步开放银行市场，发展社会出资、风险自担的城市社区银行和金融公司。建议由各产业办、行业协会牵头分产业链、行业，组织银行存量授信较多的龙头企业与金融部门签订应付货款代付协议，为其上下游配套企业办理贷款、保理等融资服务提供便利。加大对国有担保公司的资本金注入，及对民营担保公司的奖励扶持。制定小贷公司统一的监管标准和风险管控要求，增加小贷公司的贷款能力。鼓励金融服务和信贷产品创新，建立多元化的企业融资渠道。对资产充足的企业鼓励其发行债券融资，对成长性好的企业引入私募基金，培育上市或股权融资、租赁融资。引进知名投资公司、融资租赁公司、消费金融公司等，有效解决企业融资短板。加强社会信用环境建设，为企业发展提供良好的外部环境。平衡县域与市区的资金供应，满足各类中小企业的融资需求。
（二）作为银行，应转变理念，大力拓宽金融服务。
随着利率市场化的稳步推进，银行靠存贷利差获取高额利润的经营模式正在受到严重挑战。因此，银行必须转变经营理念，改变以贷款为主要赢利指标的考核方式，不断提高对中小企业的信贷规模和比重，适应中小企业“短、小、频、急”特点，创新金融产品、服务和机制。大力推行存货质押贷款，应收账款质押贷款、土地储备贷款等方式，加强与融资性担保公司平等合作。加强利率定价机制建设，规范各项收费标准，改变息转费、搭售理财产品等不合理收费现状。积极贯彻落实货币政策，优先向“三农”、县域经济、中小微型企业、弱势群体提供金融支持，对限制类企业中的优质企业区别对待，加大金融服务实体经济的力度。积极争取上级行的信贷支持，合理配置信贷资源，不断改进和完善信贷审批流程，提高金融服务效率，灵活用足本级机构的信贷资金和信贷审批权限，大力挖掘和培育新的信贷增长点，为中小企业的发展开辟一条绿色的金融通道。
（三）作为担保公司和小贷公司，应依法依规，尽快做大做强。一是千方百计扩大资本金。争取国家、省资金项目支持，把可以使用的社会、民间资金尽量吸纳到公司中去，能够引入的风险投资大胆引入，壮大资金实力。二是依法依规经营管理。健全内控管理机制，完善法人治理结构，加强高管和从业人员的培训和教育，建立一支高素质的专业人员队伍。三是创新业务品种。小贷公司要在“支农”和“支小”，服务低端客户上找创新；担保公司要积极发展股权、应收账款、租赁权、林权、仓单、土地承包权、专利权、商誉权等财产权利质押担保创新业务。探索实践中小企业集合债券、集合贷款、集合票据和供应链金融等新型担保产品和服务。加强担保公司与典当行、小额贷款公司等非银行金融机构的深度合作模式，借鉴非银行金融机构灵活的业务运作机制和经营品种为我所用。
（四）作为企业，应提升素质，切实增强融资能力。
篇7：融资租赁案例
某医院通过一家国际租赁公司，以融资租赁的方式引进一台国外生产的核磁共震设备。在合同执行期内，该院设备管理人员进行了更换。新的设备管理者两次向租赁公司提出更换一台新设备的要求，其理由是原设备的性能落后，不能满足需要。租赁公司未同意这一要求。为此该医院设备管理人员很不满意,并未按时交纳租金，医院和租赁公司发生争议，请你分析此案中哪方的做法不妥，为什么？
答：医院方不妥。
因为融资租赁是出租人根据承租人对出卖人、租赁物的选择，向出卖人购买租赁物后提供给承租人使用，由承租人向出租人支付租金的交易方式。案例中融资公司在提供机器时，是根据医院的技术、资金要求，来提供的相应的机器，也就是说，是医院当时和供货商选择的这个型号的机器，再叫出租人出钱买下来，租给自己使用的。
合同生效后，出租人没有义务按承租人的意愿更换租赁物，承租人也没有权利要求出租人更换。如果想换的话，医院方可以在租赁物到期以后，选择不留购物品，然后在从新申请一项新的融资租赁合同。
篇8：商业融资实物与案例
1、我国直接融资的规模已经超过了间接融资。
A、对 B、错 您的回答：B正确答案：B 题目解析：直接融资是企业通过发行股票债券融资，间接融资是企业通过银行贷款解决资金问题，目前，我国现阶段，我国融资体系中仍然是间接融资为主。
2、贴现、转贴现属于票据二级市场业务。
A、对 B、错 您的回答：A正确答案：A 题目解析：票据贴现可以分为三种，分别是贴现、转贴现和再贴现。贴现是指客户（持票人）将没有到期的票据出卖给贴现银行，以便提前取得现款。一般工商企业向银行办理的票据贴现就属于这一种；转贴现是指银行以贴现购得的没有到期的票据向其他商业银行所作的票据转让，转贴现一般是商业银行间相互拆借资金的一种方式；贴现与转贴现都是票据的转让流通因此属于票据的二级市场。
3、发达国家的债券融资超过了股市融资。
A、对 B、错 您的回答：A正确答案：A 题目解析：在西方国家企业直接融资总额中，公司债券一直占有十分重要的位置，从总量上超过股市融资。
4、信托公司是唯一联动货币市场、资本市场、产业市场的金融机构。
A、对 B、错 您的回答：A正确答案：A 题目解析：信托是指委托人基于对受托人(信托投资公司)的信任，将其合法拥有的财产委托给受托人，由受托人按委托人的意愿以自己的名义，为受益人的利益或者特定的目的，进行管理或者处分的行为。概括地说是“受人之托，代人理财”。信托投资公司管理、运用信托财产时，可以依照信托文件的约定，采取出租、出售、贷款、投资、同业拆放等方式进行。
5、股票市场是一个零和游戏。
A、对 B、错 您的回答：B正确答案：B 题目解析：零和游戏又被称为游戏理论或零和博弈，源于博弈论（game theory）。是指一项游戏中，游戏者有输有赢，一方所赢正是另一方所输，而游戏的总成绩永远为零。股票市
场如果把股市当做一个封闭的、静止的博弈场所，股市是零和游戏这个命题就是成立的。就是那些人、就是那么些股票，买过来、卖过去，就是那么些东西，有人赚了，自然就会有人赔了，赔赚相互抵消等于零。然而在于股市不是一个封闭的、静止的地方。所交易的股票也不是一成不变的恒定的等价物品。股民更不是赌场上的赌徒。
单选题：
1、对于甲公司签发金额为500万元的商业承兑汇票，说法正确的是（）。
A、只要汇票到期时甲公司能支付500万元即可 B、甲公司在签发汇票时必须在银行有500万元存款
C、甲公司必须在签发汇票后的10日内向银行提供100万元的付款保证金 D、汇票到期时甲公司存款余额不足支付的，该汇票为空头汇票，汇票无效 您的回答：A正确答案：A 题目解析：商业承兑汇票是出票人签发的，委托付款人在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据，由银行以外的付款人承兑的即为商业承兑汇票。甲公司只要汇票到期，有足额资金即可。
2、商业汇票的付款期限，最长不超过（）。
A、3个月 B、6个月 C、9个月 D、12个月 您的回答：D正确答案：D 题目解析：商业汇票是指由付款人或存款人（或承兑申请人）签发，由承兑人承兑，并于到期日向收款人或被背书人支付款项的一种票据。商业汇票的付款期限，最长不得超过12个月。
3、票据再贴现是指商业银行把已贴现的票据再以贴现方式出售给（）的交易行为。
A、商业银行 B、中央银行 C、企业
D、其他非银行金融机构 您的回答：B正确答案：B 题目解析：再贴现率是商业银行将其贴现的未到期票据向中央银行申请再贴现时的预扣利率。再贴现意味着中央银行向商业银行贷款，从而增加了货币投放，直接增加货币供应量。再贴现率的高低不仅直接决定再贴现额的高低，而且会间接影响商业银行的再贴现需求，从而整体影响再贴现规模
4、我国现行《票据法》中的票据不包括（）。
A、汇票 B、本票 C、支票 D、股票 您的回答：D正确答案：D 题目解析：根据我国现行的《票据法》所称票据，是指汇票、本票和支票。有关股票的相关规定在《证券法》中涉及。
5、甲商场为向乙公司支付20万元，向丙银行交付20万元申请签发银行汇票。这份汇票的当事人为（）。
A、出票人甲商场，付款人丙银行，收款人乙公司 B、出票人甲商场，付款人甲商场，收款人乙公司 C、出票人丙银行，付款人甲商场，收款人乙公司 D、出票人丙银行，付款人丙银行，收款人乙公司 您的回答：A正确答案：A 题目解析：汇票是由出票人签发的，要求付款人在见票时或在一定期限内，向收款人或持票人无条件支付一定款项的票据。此题中，甲银行为出票人，要求丙银行付款（付款人），收款人是乙银行。
多选题：
1、下列融资中属于直接融资的有（）。
查看答案 A、融资券 B、信托融资 C、银行贷款 D、IPO 您的回答：AD正确答案：AD 题目解析：直接融资是以股票、债券为主要金融工具的一种融资机制。这种资金供给者与资金需求者通过股票、债券等金融工具直接融通资金的场所，即为直接融资市场，也称证券市场。融资券和发行股票属于直接融资。
2、票据上记载的事项不可以更改的有（）。
查看答案 A、日期 B、金额 C、收款人名称 D、付款人账号 您的回答：ABC正确答案：ABC 题目解析：票据金额、日期、收款人名称不得更改，更改的票据无效。这三类记载事项，之所以不得更改，是因为这三类事项内容的变动直接影响了当事人的权利义务，特别是会直接影响票据基础关系中债权人的合法权益。
3、再贴现业务的主要功能包括（）。
查看答案 A、资金融通功能 B、货币政策调节工具 C、信用工具
D、企业资金融通手段 您的回答：AB正确答案：AB 题目解析：再贴现是商业银行把未到期的票据到中央银行贴现，中央银行通过调整再贴现利率，实现对商业银行可贷资金的调整，因此再贴现的功能是中央银行调节市场货币供应量的手段。
4、票据的特征包括（）。
查看答案 A、流通性 B、要式性 C、无因性 D、有因性 您的回答：ABC正确答案：ABC 题目解析：票据的特征：1）设权性，即票据权利的发生，必须以票据的设立为前提。2）无因性，票据是一种无需过问原因的证券。原因是指票据的权利和义务发生的原因。3）要式性，票据是一种要式不要因的有价证券，票据的作成必须具备法定形式，才能产生法律效力，其所记载的必要项目必须合乎规范。4）流通转让性，票据的权利可以背书或交付而转让。并且，票据的转让不必要通知债务人，票据的受让人获得票据的同时取得票据的全部权利。
5、下列事项中属于汇票绝对应记载事项的有（）。
查看答案 A、确定的金额 B、出票日期 C、利息及利率
D、必须或不得承兑提示 您的回答：ABD正确答案：ABD 题目解析：汇票的绝对应记载事项：表明“汇票”的字样、无条件支付的委托、确定的金额、付款人名称。收款人名称、出票日期、出票人签章、必须或不得承兑提示。
《商业融资实务与案例》 课堂练习判断题：
1、发达国家的债券融资超过了股市融资。A、对 B、错 您的回答：A正确答案：A 题目解析：在西方国家企业直接融资总额中，公司债券一直占有十分重要的位置，从总量上超过股市融资。
2、商业汇票买人返售(回购)业务是对持票人能证明其合法取得、具备真实交易关系、尚未到期的商业汇票实施约定购买，持票人按约定的时间、价格和方式将商业汇票买回的行为。
A、对 B、错 您的回答：A正确答案：A 题目解析：回购交易是质押贷款的一种方式，通常用在政府债券上。债券经纪人向投资者临时出售一定的债券，同时签约在一定的时间内以稍高价格买回来。债券经纪人从中取得资金再用来投资，而投资者从价格差中得利。回购交易长的有几个月，但通常情况下只有24小时，是一种超短期的金融工具。一般分为国债回购交易、债券回购交易、证券回购交易、质押式回购等。
3、股票发行是二级市场。
A、对 B、错 您的回答：B
正确答案：B 题目解析：股票发行市场又称为一级市场或初级市场，它是企业向投资人发行新股票的市场。二级市场是流通的市场，或次级市场，它是买卖已发行的证券来实现所有权的转让。
4、定向增发是直接融资的一种方式。
A、对 B、错 您的回答：A正确答案：A 题目解析：非公开发行即向特定投资者发行，也叫定向增发，因此是一种直接融 资的方式。
5、我国直接融资的规模已经超过了间接融资。
A、对 B、错 您的回答：B正确答案：B 题目解析：直接融资是企业通过发行股票债券融资，间接融资是企业通过银行贷款解决资金问题，目前，我国现阶段，我国融资体系中仍然是间接融资为主。
单选题：
1、以下属于间接融资的有（）。
A、IPO B、定向增发 C、公司债 D、信托融资 您的回答：D正确答案：D 题目解析：IPO（公开发行）、定向增发和公司债都是直接融资，是发行者直接向投资者融资。而信托融资属于间接融资，通过信托中介机构融资。
2、对于甲公司签发金额为500万元的商业承兑汇票，说法正确的是（）。
A、只要汇票到期时甲公司能支付500万元即可 B、甲公司在签发汇票时必须在银行有500万元存款
C、甲公司必须在签发汇票后的10日内向银行提供100万元的付款保证金 D、汇票到期时甲公司存款余额不足支付的，该汇票为空头汇票，汇票无效 您的回答：A正确答案：A 题目解析：商业承兑汇票是出票人签发的，委托付款人在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据，由银行以外的付款人承兑的即为商业承兑汇票。甲公司只要汇票到期，有足额资金即可。
3、全国银行间债券市场的交易主体不包括（）。
A、商业银行 B、保险公司 C、证券公司 D、大型企业 您的回答：D正确答案：D 题目解析：全国银行间债券市场是指依托于全国银行间同业拆借中心和中央国债登记结算公司的，包括商业银行、农村信用联社、保险公司、证券公司等金融机构进行债券买卖和回购的市场。
4、（）是贴现、转贴现、再贴现计算期限以及贴现利息的基础。
A、出票日 B、到期日 C、贴现日 D、承兑日 您的回答：C正确答案：C 题目解析：贴现利息＝贴现金额×贴现天数×日贴现率 日贴现率＝月贴现率÷30 贴现天数：贴现日离到期日的天数
5、信托融资中，信托公司的角色是（）。
A、中介机构
B、以自己的名义，为委托人谋取利益 C、贷款人 D、不承担任何风险 您的回答：B正确答案：B 题目解析：信托投资公司管理、运用信托财产时，可以依照信托文件的约定，采取出租、出售、贷款、投资、同业拆放等方式进行。受人之托，代人理财，为委托人谋取利益。
多选题：
1、再贴现业务的主要功能包括（）。
查看答案 A、资金融通功能 B、货币政策调节工具 C、信用工具
D、企业资金融通手段 您的回答：AB正确答案：AB 题目解析：再贴现是商业银行把未到期的票据到中央银行贴现，中央银行通过调整再贴现利率，实现对商业银行可贷资金的调整，因此再贴现的功能是中央银行调节市场货币供应量的手段。
2、票据二级市场包括（）。
查看答案 A、承兑业务 B、再贴现业务 C、卖断业务 D、买断业务 您的回答：BCD正确答案：BCD
题目解析：票据二级市场是票据转让流通的市场，再贴现、买断和卖断业务，都是票据转让持票人的业务，通过转让流通，实现持票人的变更。而承兑业务只是对票据保证付款的业务，没有转让流通。
3、甲签发汇票一张，汇票上记载收款人为乙，保证人为丙、丁，金额为20万元，汇票到期日为2010年11月1日。乙持票后将其背书转让给戊，戊再背书转让给己，己要求付款银行付款时被以背书不具连续性为由拒绝付款。则下列说法中正确的是（）。
查看答案 A、己可以向戊行使追索权，也可以同时向甲、乙、戊行使追索权
B、己向乙行使追索权时，只有当乙不能偿付时，丙、丁才对己承担保证责任 C、如果丙、丁在保证时约定有份额，则丙、丁按该约定的份额对己承担保证责任 D、保证人丙、丁对己的追索支付了全部款项后，可以向乙或甲追索 您的回答：AD正确答案：AD 题目解析：汇票是出票人签发的，委托付款人在见票时无条件支付全部或部分款项给收款人。汇票出票人因为债权债务关系，开立或申请开立汇票，是汇票第一债务人，任何后手都有权向他行使追索权。该票据中，丙丁作为担保人，应承担付款责任，但是有向被保证人追索的权利。
4、在办理银行承兑汇票业务时，属于低风险担保方式的有（）。
查看答案 A、交存100%保证金
B、某地区性商业银行开立的保函担保 C、企业足额存单质押 D、依法可以质押的国家债券 您的回答：ACD正确答案：ACD 题目解析：保证金、存单和国家债券风险较小。
5、下列融资中属于直接融资的有（）。
查看答案 A、融资券 B、信托融资 C、银行贷款 D、IPO 您的回答：AD正确答案：AD 题目解析：直接融资是以股票、债券为主要金融工具的一种融资机制。这种资金供给者与资金需求者通过股票、债券等金融工具直接融通资金的场所，即为直接融资市场，也称证券市场。融资券和发行股票属于直接融资。
《商业融资实务与案例》 课堂练习判断题：
1、再贴现的功能就是融资。
A、对 B、错 您的回答：B正确答案：B 题目解析：再贴现是商业银行把未到期的票据到中央银行贴现，中央银行通过调整再贴现利率，实现对商业银行可贷资金的调整，因此再贴现的功能是中央银行调节市场货币供应量的手段。
2、贴现、转贴现属于票据二级市场业务。
A、对 B、错 您的回答：A正确答案：A
题目解析：票据贴现可以分为三种，分别是贴现、转贴现和再贴现。贴现是指客户（持票人）将没有到期的票据出卖给贴现银行，以便提前取得现款。一般工商企业向银行办理的票据贴现就属于这一种；转贴现是指银行以贴现购得的没有到期的票据向其他商业银行所作的票据转让，转贴现一般是商业银行间相互拆借资金的一种方式；贴现与转贴现都是票据的转让流通因此属于票据的二级市场。
3、发达国家的债券融资超过了股市融资。
A、对 B、错 您的回答：A正确答案：A 题目解析：在西方国家企业直接融资总额中，公司债券一直占有十分重要的位置，从总量上超过股市融资。
4、股票发行是二级市场。
A、对 B、错 您的回答：B正确答案：B 题目解析：股票发行市场又称为一级市场或初级市场，它是企业向投资人发行新股票的市场。二级市场是流通的市场，或次级市场，它是买卖已发行的证券来实现所有权的转让。
5、信托公司是唯一联动货币市场、资本市场、产业市场的金融机构。A、对 B、错 您的回答：A正确答案：A 题目解析：信托是指委托人基于对受托人(信托投资公司)的信任，将其合法拥有的财产委托给受托人，由受托人按委托人的意愿以自己的名义，为受益人的利益或者特定的目的，进行管理或者处分的行为。概括地说是“受人之托，代人理财”。信托投资公司管理、运用信托财产时，可以依照信托文件的约定，采取出租、出售、贷款、投资、同业拆放等方式进行。
单选题：
1、甲商场为向乙公司支付20万元，向丙银行交付20万元申请签发银行汇票。这份汇票的当事人为（）。
A、出票人甲商场，付款人丙银行，收款人乙公司 B、出票人甲商场，付款人甲商场，收款人乙公司 C、出票人丙银行，付款人甲商场，收款人乙公司 D、出票人丙银行，付款人丙银行，收款人乙公司 您的回答：A正确答案：A 题目解析：汇票是由出票人签发的，要求付款人在见票时或在一定期限内，向收款人或持票人无条件支付一定款项的票据。此题中，甲银行为出票人，要求丙银行付款（付款人），收款人是乙银行。
2、商业汇票的付款期限，最长不超过（）。
A、3个月 B、6个月 C、9个月 D、12个月 您的回答：D正确答案：D 题目解析：商业汇票是指由付款人或存款人（或承兑申请人）签发，由承兑人承兑，并于到期日向收款人或被背书人支付款项的一种票据。商业汇票的付款期限，最长不得超过12个月。
3、票据的特征不包括（）。
A、流通性 B、要式性 C、无因性 D、有因性 您的回答：D正确答案：D 题目解析：1）设权性，即票据权利的发生，必须以票据的设立为前提。2）无因性，票据是一种无需过问原因的证券。原因是指票据的权利和义务发生的原因。3）要式性，票据是一种要式不要因的有价证券，票据的作成必须具备法定形式，才能产生法律效力，其所记载的必要项目必须合乎规范。4）流通转让性，票据的权利可以背书或交付而转让。并且，票据的转让不必要通知债务人，票据的受让人获得票据的同时取得票据的全部权利。
4、以下属于间接融资的有（）。
A、IPO B、定向增发 C、公司债 D、信托融资 您的回答：D正确答案：D 题目解析：IPO（公开发行）、定向增发和公司债都是直接融资，是发行者直接向投资者融资。而信托融资属于间接融资，通过信托中介机构融资。
5、银行承兑汇票的承兑银行，可以向（）收取一定的手续费。
A、持票人 B、出票人 C、承兑申请人 D、收款人 您的回答：B正确答案：B 题目解析：所谓承兑，就是承诺兑付，是付款人在汇票上签章表示承诺将来在汇票到期时承担付款义务的一种行为。承兑银行为出票人承诺付款，可以向出票人收取一定的手续费。
多选题：
1、在办理银行承兑汇票业务时，属于低风险担保方式的有（）。
查看答案 A、交存100%保证金
B、某地区性商业银行开立的保函担保 C、企业足额存单质押 D、依法可以质押的国家债券 您的回答：ACD正确答案：ACD
题目解析：保证金、存单和国家债券风险较小。
2、下列当事人中属于票据债务人的有（）。
查看答案 A、背书人 B、出票人 C、持票人 D、付款人 您的回答：ABD正确答案：ABD 题目解析：汇票是出票人签发的，委托付款人在见票时无条件支付全部或部分款项给收款人。汇票出票人因为债权债务关系，开立或申请开立汇票，是汇票第一债务人，任何后手都有权向他行使追索权。票据经过背书转让，背书人也是债务人，同时付款人也是债务人。持票人是债权人。
3、股票市场融资的主要方式包括（）。
查看答案 A、IPO B、公开增发 C、定向增发 D、配股 您的回答：ABCD正确答案：ABCD 题目解析：股票融资包括首次发行（IPO），再次发行（公开发行和定向增发）以及配股。
4、票据的特征包括（）。
查看答案 A、流通性 B、要式性 C、无因性 D、有因性 您的回答：ABC正确答案：ABC 题目解析：票据的特征：1）设权性，即票据权利的发生，必须以票据的设立为前提。2）无因性，票据是一种无需过问原因的证券。原因是指票据的权利和义务发生的原因。3）要式性，票据是一种要式不要因的有价证券，票据的作成必须具备法定形式，才能产生法律效力，其所记载的必要项目必须合乎规范。4）流通转让性，票据的权利可以背书或交付而转让。并且，票据的转让不必要通知债务人，票据的受让人获得票据的同时取得票据的全部权利。
5、下列融资中属于直接融资的有（）。
查看答案 A、融资券 B、信托融资 C、银行贷款 D、IPO 您的回答：AD正确答案：AD 题目解析：直接融资是以股票、债券为主要金融工具的一种融资机制。这种资金供给者与资金需求者通过股票、债券等金融工具直接融通资金的场所，即为直接融资市场，也称证券市场。融资券和发行股票属于直接融资。商业融资实务与案例》 课堂练习判断题：
1、金融租赁和传统的租赁并无差别。A、对 B、错 您的回答：B正确答案：B 题目解析：金融性租赁实质上是一种融资行为。融资性租赁的租期往往占到设备可使用年限的75%以上，到期时承租人可以以非常优惠的价格买下，其所用权一般到期满时会转移给承租人。会计上承租人在租入此类资产给要视同自有资产入帐，并计提折旧。出租人不用计提折旧。
传统的租赁则是只转移使用权，到期时所有权不会转移，资产要还给出租人，而且租期一般不长，会计上承租人对此类资产不用计提折旧，会计处理也很简单。出租人要计提折旧。所以两者还是不同的
2、目前银行信贷是我国企业融资的最重要途径。
A、对 B、错 您的回答：A正确答案：A 题目解析：目前企业融资的主要途径是向银行贷款，而发行股票债券融资比重比银行信贷小。
3、我国目前可以吸收公众存款的只有商业银行。
A、对 B、错 您的回答：A正确答案：A 题目解析：根据我国法律规定，只有商业银行才能吸收公众存款，其他任何机构和个人都不
能吸收存款。
4、商业汇票买人返售(回购)业务是对持票人能证明其合法取得、具备真实交易关系、尚未到期的商业汇票实施约定购买，持票人按约定的时间、价格和方式将商业汇票买回的行为。
A、对 B、错 您的回答：A正确答案：A 题目解析：回购交易是质押贷款的一种方式，通常用在政府债券上。债券经纪人向投资者临时出售一定的债券，同时签约在一定的时间内以稍高价格买回来。债券经纪人从中取得资金再用来投资，而投资者从价格差中得利。回购交易长的有几个月，但通常情况下只有24小时，是一种超短期的金融工具。一般分为国债回购交易、债券回购交易、证券回购交易、质押式回购等。
5、固定资产占比重较高，总资产周转速度慢的企业，适合选择较多的权益性融资。
A、对 B、错 您的回答：A正确答案：A 题目解析：权益性筹资包括吸收直接投资和发行普通股票优先股。企业固定资产占比高，总资产周转慢，使用权益性融资，企业可以长期使用资金，并且没有固定的分红派息的任务。
单选题：
1、信托融资中，信托公司的角色是（）。
A、中介机构 B、以自己的名义，为委托人谋取利益 C、贷款人
D、不承担任何风险 您的回答：B正确答案：B 题目解析：信托投资公司管理、运用信托财产时，可以依照信托文件的约定，采取出租、出售、贷款、投资、同业拆放等方式进行。受人之托，代人理财，为委托人谋取利益。
2、属于汇票第一序位债务人的是（）。A、持票人 B、承兑人 C、背书人 D、出票申请人 您的回答：D正确答案：D 题目解析：汇票是出票人签发的，委托付款人在见票时无条件支付全部或部分款项给收款人。汇票出票人（出票申请人）因为债权债务关系，开立或申请开立汇票，是汇票第一债务人，任何后手都有权向他行使追索权。
3、以下属于间接融资的有（）。
A、IPO B、定向增发 C、公司债 D、信托融资 您的回答：D
正确答案：D 题目解析：IPO（公开发行）、定向增发和公司债都是直接融资，是发行者直接向投资者融资。而信托融资属于间接融资，通过信托中介机构融资。
4、以下融资方式中具有杠杆效应的有（）。
A、增发 B、债券 C、股权 D、配股 您的回答：B正确答案：B 题目解析：财务杠杆是指负债相对于权益资本最主要的特点是它可以给企业带来减少上缴税金的优惠。即负债利息可以从税前利润中扣除，从而减少应纳税所得额而给企业带来价值 的增加。因此此题中只有债券是属于债权性融资。
5、全国银行间债券市场的交易主体不包括（）。
A、商业银行 B、保险公司 C、证券公司 D、大型企业 您的回答：D正确答案：D 题目解析：全国银行间债券市场是指依托于全国银行间同业拆借中心和中央国债登记结算公司的，包括商业银行、农村信用联社、保险公司、证券公司等金融机构进行债券买卖和回购 的市场。
多选题：
1、在办理银行承兑汇票业务时，属于低风险担保方式的有（）。
查看答案 A、交存100%保证金
B、某地区性商业银行开立的保函担保 C、企业足额存单质押 D、依法可以质押的国家债券 您的回答：ACD正确答案：ACD 题目解析：保证金、存单和国家债券风险较小。
2、票据二级市场包括（）。
查看答案 A、承兑业务 B、再贴现业务 C、卖断业务 D、买断业务 您的回答：BCD正确答案：BCD 题目解析：票据二级市场是票据转让流通的市场，再贴现、买断和卖断业务，都是票据转让持票人的业务，通过转让流通，实现持票人的变更。而承兑业务只是对票据保证付款的业务，没有转让流通。
3、票据上记载的事项不可以更改的有（）。
查看答案 A、日期 B、金额 C、收款人名称 D、付款人账号 您的回答：ABC正确答案：ABC 题目解析：票据金额、日期、收款人名称不得更改，更改的票据无效。这三类记载事项，之所以不得更改，是因为这三类事项内容的变动直接影响了当事人的权利义务，特别是会直接影响票据基础关系中债权人的合法权益。
4、下列融资中属于直接融资的有（）。
查看答案 A、融资券 B、信托融资 C、银行贷款 D、IPO 您的回答：AD正确答案：AD 题目解析：直接融资是以股票、债券为主要金融工具的一种融资机制。这种资金供给者与资金需求者通过股票、债券等金融工具直接融通资金的场所，即为直接融资市场，也称证券市场。融资券和发行股票属于直接融资。
5、票据的特征包括（）。
查看答案 A、流通性 B、要式性 C、无因性 D、有因性 您的回答：ABC正确答案：ABC 题目解析：票据的特征：1）设权性，即票据权利的发生，必须以票据的设立为前提。2）
无因性，票据是一种无需过问原因的证券。原因是指票据的权利和义务发生的原因。3）要式性，票据是一种要式不要因的有价证券，票据的作成必须具备法定形式，才能产生法律效力，其所记载的必要项目必须合乎规范。4）流通转让性，票据的权利可以背书或交付而转让。并且，票据的转让不必要通知债务人，票据的受让人获得票据的同时取得票据的全部权利。
4、以下融资只涉及到二个交易主体的有（）。
A、融资租赁 B、转租赁 C、售后回租 D、杠杆租赁 您的回答：C
3、融资券的审批机构是（）。