防控汽车租赁风险（精选十篇）
防控汽车租赁风险 篇1
一、天津滨海新区融资租赁的崛起和发展
随着全球金融业的不断发展, 在经济发达国家, 融资租赁业已经成为仅次于银行业的第二大资金供应渠道。而在中国, 融资租赁业随着国际金融危机的爆发, 正迎来发展的大好时机。1981年在荣毅仁先生的倡导下, 以中国国际信托投资公司为主要股东, 成立了中外合资的东方租赁有限公司, 开创了我国的融资租赁业。经过20几年的风雨历程, 我国融资租赁业有了长足的发展。2007年3月, 新修订的《金融租赁公司管理办法》开始实施, 允许合格金融机构参股或设立金融租赁公司, 宣告中国的融资租赁产业正式进入新的发展周期。2008年全国已有70家公司正式开展融资租赁业务, 这些企业全年融资租赁业务总量达到1 550亿元, 其中, 11家金融租赁公司约为630亿元, 34家外资租赁公司约为500亿元, 25家内资租赁公司约为320亿元。
天津滨海新区具有丰富的石油、天然气、原盐、地热、海洋资源等, 是我国重要的石油开采和加工基地。同时, 该区拥有雄厚的工业基础, 电子信息业在全国名列前茅, 使得摩托罗拉、丰田汽车、三星电子、欧洲空中客车等世界500强企业纷至沓来, 共有15 000多家外资企业落户于此。开放的政策、丰富的资源、便利的交通让滨海新区成为了跨国公司的竞技场和各类企业的聚集地。因此, 一般企业存在的融资难问题, 特别是在国际金融危机环境中的融资难问题十分突出。伴随着开发开放步伐的加快, 天津滨海新区已成为我国融资租赁业的领跑者。目前, 全国约有70家各类融资租赁公司, 其中落户滨海新区的有6家, 注册资本98亿元, 承载的融资租赁业务总量可达1 000亿元, 尽管公司数量不是很多, 但是业务量却居全国首位, 行业聚集效应正在显现, 及时地为许多设备制造商和企业特别是中小企业解决了“销售难”和“融资难”问题。
滨海新区的融资租赁企业, 不仅提供融资能力强, 而且表现出良好的成长性。其中比较典型的像“长江租赁”, 其资本金已扩大到20亿元人民币, 今年业务总量将超过100亿元;“工银租赁”和“民生租赁”, 主要经营船舶、飞机等大型设备的国际租赁业务;由新加坡德龙控股有限公司独资创建的“天津德众租赁”注册资本3 500万美元, 主要开展金融投资、现代物流等业务;“益莱储租赁公司”注册资本2 000万美元, 主要开展精密检测、计量仪器租赁业务;2009年7月, 中国工商银行与欧洲空中客车公司在津签署了航空租赁与融资业务合作谅解备忘录, 今后5年里, 中国工商银行旗下的“工银金融租赁公司”为接收空客A320天津总装线下线飞机的航空公司提供总金额200亿元人民币的意向性租赁支持, 可帮助这些航空公司顺利接收70架空客A320系列飞机;与此同时, 兴业银行也与天津经济技术开发区签署了合作备忘录, 积极推进金融租赁公司的筹建工作, 与滨海新区大型制造企业合作, 通过融资租赁模式, 盘活企业固化资本, 促进装备制造业产品销售。由此可见, 天津滨海新区融资租赁业的发展前景极为广阔。
二、天津滨海新区融资租赁的功能定位和积极作用
融资租赁是指出租人根据承租人所要求的规格、型号、性能等条件, 购入设备租赁给承租人, 合同期内设备所有权属于出租人, 承租人只拥有使用权, 合同期满付清租金后, 承租人有权按残值购入设备, 以拥有设备的所有权。根据这样的内在要求, 天津滨海新区对融资租赁的功能定位主要在以下3个方面:
第一, 扩大企业资金来源渠道。融资租赁业务有利于企业资本流动与周转, 解决企业资金瓶颈, 特别是可进一步化解中小企业融资难问题。滨海新区经济发展的迅猛态势和一系列政策支持优势, 吸引了众多融资租赁业投资者的目光。
第二, 降低金融业所承担的风险。融资租赁是我国金融业高度发达, 金融资本和产业资本、商业资本、知识资本在市场上相互渗透与结合的产物, 是银行信用、商业信用、消费信用的有效叠加, 实现资源优化配置的重要方式, 可以降低金融业所承担的风险。
第三, 创新金融与企业合作范式。随着全球金融业的不断发展, 在经济发达的国家, 融资租赁业已经成为仅次于银行业的第二大资金供应渠道。融资租赁业在天津滨海新区的良好发展, 将对下一阶段滨海新区在外汇资金管理、金融衍生品、资产证劵化、产业投资、财产保险、资产信托等金融领域的探索创新, 起到积极的示范作用。
基于这样的功能定位, 天津滨海新区融资租赁业在本轮国际金融危机中取得了令人瞩目的发展, 而且对天津摆脱危机影响, 加快发展步伐发挥了积极作用。这些作用主要体现为:
第一, 为区内企业寻求资金来源, 解决资金链上的燃眉之急, 化“危”为“机”发挥了积极的作用。
第二, 探索出企业融资的有效形式, 吸引外资不断进入和增资扩容, 加快了滨海新区开发开放的步伐。
第三, 促进了天津经济发展, 为天津摆脱危机影响, 经济发展走在全国前列作出了突出贡献。
三、天津滨海新区融资租赁风险防范与控制
融资租赁是一种融物与融资相结合的特殊金融业务, 所以在本质上具有信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险等一般金融风险的特征。
为有效进行融资租赁的风险防控, 天津滨海新区应采取以下措施:
(一) 谨慎选择投资项目, 审慎评估企业未来盈利能力, 规避市场和技术风险
一是考虑融资安全问题。如果租赁项目不安全, 则不会有租赁公司愿意提供这样的服务。例如, 医疗机构在利用租赁前首先要从出租方的角度考虑风险, 所购设备要具备技术附加值。在医疗机构未全部支付租金的情况下, 设备所有权由租赁公司持有, 在租期结束医疗机构支付全部租金后才可取得设备所有权, 所以租赁公司为防止因设备过时而带来的变现风险, 一般对医疗设备的选择有所限制, 通常会要求医疗机构所购设备在技术上必须具备先进性。
二是金融危机往往催生新一轮的经济发展和行业变革——金融危机催热科技租赁服务业。国际金融危机让越来越多的企业学会了如何节俭过日子, 它们不再购买实际使用频率不高却价格昂贵的仪器设备。即便一些财大气粗的电子设备制造企业, 如华为、中兴、大唐等, 目前相当一部分测试仪器都是通过租赁来解决的。这让主要为IT企业提供设备的科技租赁服务业开始逐渐升温。
科技租赁的主要产品以中高端仪器设备为主。这些仪器价格相对昂贵, 某些仪器设备的实际使用频率并不高, 但企业却要付出数以千万元计的购置成本, 还可能遇到各种市场与技术风险。严峻的市场形势让越来越多的科技企业改变了过去仪器更新换代一味购买的习惯, 而是以租代买, 同时利用转租、出卖收回一部分资金, 再购买最需要的仪器。科技租赁可以让企业节省大笔设备购置资金, 从而能将省下来的资金投入到企业核心竞争力的打造上。同时企业也规避了由于市场与技术的变化而带来的风险。
科技租赁服务是否成功取决于仪器的再租率, 最大的风险在于买错科技租赁设备。科技租赁利润率不高, 必须形成规模。不过国内市场的发展空间很大, 如科研单位和高校都是潜在客户, 完全可以孕育出像欧力士那样强大的本地化科技租赁企业。
三是产业资本与金融资本的相互渗透与延伸。对于工程机械制造企业来说, 融资租赁具有融资、促销、投资和资产管理四大功能, 与分期付款形式较为接近, 但后者时间短 (工程机械一般最多2年) , 且不收利息;但融资租赁时间长, 且出租方会有资本利得。金融租赁公司的利润来源有:融资成本与向客户收取利息之间的利差;相当于银行的中间业务收入的管理费;设备回收后产生的再处置溢价收入;罚息、无息保证金、保险代理等其他收入。
对规模较大、现金流较充裕的工程机械企业而言, 成立自己的金融租赁公司, 意义不言而喻。虽然大力发展金融租赁业务是国内工程机械行业必然的趋势, 但就目前而言, 由于信用体系缺失等种种原因, 国内金融租赁业务存在巨大的风险。据不完全统计, 国内早期金融租赁公司约有1/3破产, 1/3维持经营, 1/3亏损。
(二) 建立融资租赁保理业务概念, 完善信用体系
1.融资租赁保理业务概念
目前融资租赁公司与国内商业银行开展的国内保理业务, 是指根据双方保理合同约定, 租赁公司将融资租赁合同项下未到期应收租金债权转让给银行, 银行支付租赁公司一定比例的融资款项, 并作为租金债权受让人直接向承租人收取租金。2007年3月1日新修订并实施的《金融租赁公司管理办法》第二十二条规定:金融租赁公司可向商业银行转让应收租赁款业务, 即指银行向金融租赁公司开办的国内保理业务。
保理是租赁公司解决资金来源的渠道之一, 很多银行和各类型租赁公司开展保理业务合作, 其业务核心是租赁公司应收租金债权的转让。
2.国内保理借鉴国际保理概念和操作模式
保理一词源于国际结算中的国际保理业务。当出口商以赊销方式向进口商销售商品或提供服务时, 保理商 (银行) 通过收购债权向出口商提供进口商坏账担保、应收账款催收和管理、贸易融资等综合性金融服务。
国内保理借鉴了国际保理概念, 但在业务操作上有一定特殊性。比如国内保理业务通常为单保理模式, 即只有一家保理银行与债权人签订保理合同受让应收债权。国际保理业务中保理商对出口商一般无追索权, 在融资租赁国内保理业务中, 保理银行为规避风险, 在很多项目中设立有追索权保理, 要求租赁公司回购银行已支付但尚未回收的融资款和有关费用。
3.融资租赁保理业务中的相关法律问题
关于法律适用国际保理业务主要依据国际保理业务惯例和当事人协议。目前国内还没有明确的保理立法, 只能适用合同法有关债权转让的规定, 具体规定如下:
(1) 当事人约定或法定不得转让的债权, 不能转让;
(2) 债权转让未通知债务人的不发生效力;
(3) 债权受让人取得与债权有关的从权利 (比如担保权利) ;
(4) 债务人对合同的抗辩权可以向债权受让人主张。
(三) 建立租赁登记制度, 避免承租人非法处置租赁物
制约我国融资租赁行业发展的因素有多个, 其中一个重要的方面就是租赁登记制度的缺失。登记制度缺失不仅有害于出租人的所有权, 也可能危害租赁物抵押人等利害关系人的权利。在融资租赁交易关系中, 出租人享有租赁物的所有权, 而承租人却因租赁关系长期占有租赁物。按照物权法的公示原则, 动产谁占有谁就是权利人, 这样很容易造成承租人是租赁物所有人的假象, 也给承租人非法处置租赁物提供了可能。另外, 关于租赁权与抵押权的关系, 《物权法》第190条规定了抵押权和租赁权的冲突规则, 即标的物先租赁后抵押的, 租赁权优先于抵押权;先抵押后租赁的, 登记的抵押权优先于租赁权。这样, 对于确定抵押权和租赁权哪个优先, 租赁权设立时间的认定起着决定作用。抵押权可依登记产生对抗第三人的效力。但是, 租赁权是依合同设立的债权, 租赁权的设立时间要看合同生效的时间。这样, 租赁合同的当事人就可能恶意变更合同, 倒签合同日期, 使得租赁权的设立早于抵押权, 从而损害抵押人的权利。
为了维护租赁交易、担保交易、买卖交易的安全, 公示其权利内容、维护交易安全, 解决租赁权利设立的具有公信力的证据问题, 需要建立融资租赁登记制度。
目前我国法律没有明确融资租赁的登记机构。选择登记便利、查询也便利的现有动产担保登记系统解决融资租赁登记问题是可行的和节约成本的做法。2009年3月, 融资租赁登记公示系统的软件开发完成, 登记系统的业务测试与模拟运行等登记系统的建设工作目前已经就绪。
融资租赁公司应积极使用登记系统, 保护权利。我国当前关于融资租赁登记的法律还是空白, 登记还没有直接的法律依据, 但是, 还是建议融资租赁公司积极使用登记系统, 原因有两个:
第一, 我们建设登记系统的初衷在于通过实践推动法律的完善。正是由于法律的缺失使得登记问题不能解决, 给融资租赁交易带来风险。立法往往滞后于经济社会的发展, 在当前形势之下, 先由经济发展的内在需求形成实践, 再通过法律予以认可是可行和务实的做法。广泛的登记有助于创造良好的法律实践, 为推动建立我国的融资租赁登记法律制度创造条件。
第二, 广泛开展的登记有助于防范交易风险, 避免风险比纠缠法律问题有时更重要。出租人通过登记公示交易状况后, 可以获得证明权利的具有公信力的证据, 查询人获得登记信息后, 也能避免因信息不对称而在租赁物之上进行的风险交易。而且, 在登记系统推广期, 我们应提供免费服务。
当然, 融资租赁立法和完善始终是我们关注的问题, 融资租赁行业的主管部门 (商务部) 、金融租赁公司的主管部门 (银监会) 都很关注这个问题, 都在做积极的努力。希望融资租赁行业积极参与实践, 登记系统早日得到广泛应用, 这样融资租赁登记的法律依据和效力就有可能早日明确。
摘要：金融危机往往催生新一轮的经济发展和行业变革, 融资租赁以其特有的筹资优势受到企业界的关注。天津滨海新区开发开放已纳入国家发展战略, 滨海新区成为我国融资租赁业集聚地, 融资租赁风险防范显得尤为重要。本文从谨慎选择投资项目、规避市场和技术风险、建立融资租赁保理业务概念体系、防范信用风险, 建立租赁登记制度等方面对滨海新区融资租赁过程中, 避免承租人非法处置租赁物、防范交易风险等风险控制问题进行系统研究。
关键词：滨海新区,融资租赁,风险防范
参考文献
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[4]曹允泓.高新技术企业无形资产的确认与计量探讨[J].中国管理信息化, 2009 (10) .
防控汽车租赁风险 篇2
平遥县养老保险中心廉政风险防控措施
1.加强学习，提高思想觉悟，有效提高工作效率。
2.自觉接受领导和群众监督、认真贯彻和落实好各项政策、法规。3.坚持廉洁自律，严已律已，做到大公无私。
4.强化工作程序，规范工作方法，实现任务目标。
5.尽职尽责，抓好各项党风廉政建设和廉政风险防控，圆满完成工作任务。6.全面落实党风廉政建设和廉政防控责任制。7.强化监督，督促检查。
8.严格执行各种规章制度、法规制度。
9.加强自身的责任意识，提高工作的积极性。10.按照本中心的各项规章制度办事。
11.认真学习现代信息知识，精通并熟练掌握相关软件的操作，不断提高计算机应用水平。
12..主动接受群众监督，搞好廉政建设和风险防控。
13.加强学习，提高自身的责任意识，提高工作的积极性。
14.遵守中心各项规章制度，严格按照操作规程进行业务管理、操作。
15.认真学习养老保险方面的理论知识，提高运用理论分析问题和解决问题的能力。
16.自觉接受群众监督，搞好党风廉政建设和廉政风险防控。加强思想道德建设的学习，重塑价值观、人生观、坚定理想信念。17.勇于自我批评不断提高自身综合素质，严格按照程序、制度办事，规范经办、严于律已、自觉接受群众监督。
18.遵守各项廉政纪律，抓好廉政防控工作。
19.强化工作程序，规范工作方法，实现任务目标。
20.强学习，提高思想觉悟，提升工作效率，落实好各项政策法规。
21.尽职尽责做好自己的本质工作，廉洁自律，严以律己，接受群众监督。22.强化监督、严格规程，确保经。
23.加强学习，认真贯彻各项规章制度。24.自觉接受群众监督，严格自律。
25.全面落实党风廉政建设和廉政防控责任制。26.提高办事高效率。
27.加强管理，全面提高全民素质。
28.加强学习，提高素质和和工作效益。29.自觉接受群众监督，严格自律。30.严格遵守各项规章制度。
31.全面落实党风廉政建设和廉政防控责任制。32.认真贯彻《档案法》
33.加强政治理论学习，努力改进思想观 34.认真执行各项规章制度
35.严格自律、主动接受群众监督
36.搞好党风廉政建设和廉政风险防控工作 37.加强思想道德建设的学习，重塑价值观、人生观、坚定理想信念。
严格按照程序、制度办事，规范经办、严于律已、自觉接受群众监督。39.遵守各项廉政纪律，抓好廉政防控工作。40.加强政治理论学习，努力改造世界观
41.认真执行各项规章制度，遵纪守法认真履行职责
42.廉洁自律，加强责任性，严格管理程序和各种规章制度
43.加强团结、互相制约，严格审核，努力完成上级交给的目标任务
44.加强自身的责任意识，提高其工作主动性和积极性，保证养老资金的安全和准确性。
45.按照本中心制定的各项规章制度操作流程办事 46.做到按制度办事，尽职尽责。
47.认真响应中心下达的任务，不折不扣地完成。
48.增强自身的素质，做到心中有底，提高自身的防腐能力。49.加强工作责任心的培养，积极稳妥进步。
50.遵守一切规章制度，加强学习，提高认识，加强监督，保证按时按质完成工作任务。
51.严格自律、主动接受群众监督，做好党风廉政建设和风险防控工作 52.加强学习，提高素质和工作效益。53 严格执行各项规章制度，规范操作。54 严格考核奖惩制度。
55.建立信息披露制度，接受群众监督。
56.好党风廉政建设和风险防控，落实责任追究制 57.加强学习，提高思想认识。
58.严格按照规章制度办事，加强思想作风建设，增强服务意识，加强责任心。59.严格自律，主动接受群众监督。
60.遵守各项廉政制度，遵纪守法，兢兢业业，吸取别人的经验，争取工作上有新的台阶。
61.加强学习，提高自身素质。62.建立要情报告制度。63.建立奖惩制度
64.接受公民法人和其它社会组织的监督
65.加强学习，增强责任性事业性，提高工作效率。66.加强相互监督，相互制约机制。67.严格自律自省，主动接受群众监督
68.搞好党风廉政建设和廉政风险防控工作。
69.加强学习，增强责任性事业性，提高工作效率。70.加强相互监督，相互制约机制
71..严格自律自省，主动接受群众监督。72.搞好党风廉政建设和廉政风险防控工作。
73.加强基金收缴，发放以及内部业务的稽核检查，建立一个运行规范、监控有效、管理科学的稽核体系。
74.提高社会保险政策法规和各项规章制度的执行力度。75.严以律己，主动接受群众监督。76.加强学习，增强责任性事业性，提高工作效率。77.加强相互监督，相互制约机制。
78.严格自律自省，主动接受群众监督。79.搞好党风廉政建设和廉政风险防控工作 80.加强学习，提高自身素质和工作效能。
81.严格按照制度办事，严于律已，接受群众监督
82.严格按照程序办事，完成领导交办的各项工作任务 83.遵守各项廉政制度，搞好廉政风险防控工作。84.树立廉政意识，实现职责清晰的任务目标。85.加强学习，提高思想觉悟，依法依归履职。
86.完善责任追究制度，提高抵御反腐败侵袭的能力 87.提高自身素质和廉洁自律的能力
88.完善责任追究制度，提高抵御反腐败侵袭的能力 89.加强学习，提高自身素质和工作效能
90.加强思念作风建设，增强责任心纪律性，严格执行各项规章制度 91.自觉接受群众监督，严格自律
92.搞好党风廉政建设和廉政风险防控工作。
93.加强思想道德建设的学习，重塑价值马、人生观、坚定理想信念。
94.加强自身的业务素质水平，严格操作规程，完善规章制度，制定符合实际，切实可行的规程结合实际，实事求是将一些不确定风险扼杀在萌芽状态。95.自觉接受群众监督，严格自律，抓好廉政防控工作 96.提高自身素质和反腐倡廉。
97.按照规章制度办事，严格操作规程 98.自觉接受群众监督，严格自律。99 尽职尽责做好自己的本质工作 100 加强学习，提高自身素质和效率 101.建立奖惩制度。
防控汽车租赁风险 篇3
以人为本抓管理，增强责任防风险
该行围绕“保安全、促发展、抓内控、堵风险”这一目标，将安保工作与业务经营工作同计划、同布置、同检查、同考核，实行“分级管理、逐级负责、层层落实”的管理办法，重点突出“一把手”在安保风险防范中的作用，形成“纵向到底，横向到边”的防范体系。一是成立领导小组。总行和支行分别成立安保风险防控领导小组，做到组织分工与人员职责相结合，安保任务与责任制度相结合。二是签订责任书和应急预案。总行与支行、支行与员工逐级签订安保目标责任状，制定营业网点各项突发事件应急预案，人人有责任，个个有担当。三是加强安保队伍建设。2014年，该行成立安全保卫部，配备了3名安保人员，同时，每个网点配备了一名安全管理人员，落实人防责任，堵塞安保风险漏洞。
有的放矢抓培训，提升素质控风险
俗话说：“绳子断在细处，事故出在松处”。该行时刻绷紧“安全第一”这根弦，深刻总结和吸取他行安保工作经验教训，对员工不断进行安保知识学习教育和实战培训，增强员工安全防范意识。一是组织定期培训。各网点每月召开一次安全工作例会，认真学习各项安全制度、文件，及时传达公安和上级部门的案例通报，按季开展防抢和消防演练。二是强化重点培训。今年该行对新入行的员工进行了多次专项培训，观看案例视频，重点培养新员工安全合规意识和风险责任意识，并组织业务考试，巩固培训效果。三是抓好现场培训。组织人员利用晚上时间，深入网点开展面对面的培训交流，重点讲解当前治安状况和防范要求，剖析案例成因，教授安防器材、设备的使用和维护方法，保证培训内容入耳入眼、入脑入心。四是邀请专家培训。该行多次邀请公安和消防大队的安防专家对支行行长和安全员进行实务培训，从专业角度提出对银行的安防要求，剖解重大案例，总结经验教训，有效提高了管理人员的安防意识和责任意识。
突出重点抓落实 细化环节查风险
该行始终贯彻执行“以防为主，群防群治”的安全方针，在平时工作中加强对重点事项管理，梳理风险易发环节，细化风险管理流程，明确管理思路，完善管理措施，提高安保风险识别能力，保证业务工作安全稳健运行。一是加强款箱交接管理。规定网点早晚接送款箱人员必须达到3人以上，并做好认人、认车和报警处置工作。监控中心值守人员提前查看网点押运线路环境，对车组人员执行制度情况进行监督。二是加强自助银行管理。在自助银行门口张贴警方安全警示，取款间安装语音对讲，广播进行风险提示，提醒客户注意操作安全，并在设备显示屏幕上滚动安全风险提示和服务电话。同时，加装安全防护舱，建立智能分析系统。对发生在自助行ATM机的异物粘贴、异常人脸、剧烈活动和尖叫等情况进行检测，一旦发生异常及时在监控屏幕上弹出画面，并伴有语音报警，实时提醒值守人员对行为人进行喊话或报警。三是强化安全巡检制度。要求网点每天进行3次以上巡检，加钞员、保安每天对城区离行式自助行进行巡查，加钞员负责白天，保安负责夜间。四是监控中心实行24小时监控。并负责保安夜巡督查工作，确保全行自助行安全运行。三是加强营业期间安全管理。营业期间网点保安和大堂经理负责厅堂内外巡视工作，密切关注厅堂动态，对手提瓶、罐、桶和包裹人员要重点监视，提高警惕。在抓安保风险防控中，该行建立了一套严格完善的安保工作问责制度，对不认真履行职责、管理不到位、执行规章制度不力、检查不深入导致严重违规问题发生的实行零容忍、严问责，不姑息迁就。具体做到了“四个结合”。一是例行检查和领导督查相结合；二是现场检查与非现场检查相结合；三是定期检查和不定期检查相结合；四是专项检查与突击检查相结合。2014年该行安全专项检查共计9次，领导飞行式检查12次，现场检查每个网点每月1次，非现场检查每周4次。对检查中发现的违章违规责任人，对照安保工作制度及时进行处罚。有11名责任人记23分处罚，金额11500元，当场以现金方式处罚2500元，增强了员工执行制度的自觉性。
物防技防一齐抓，业务经营堵风险
近年来，该行加快了营业网点建设改造步伐，对部分老旧网点进行翻建，对原有的监控、110报警系统等技防设施进行了彻底改造，增加了自助设备防护舱和钢性防护，将物防和技防工作有机地结合在一起。仅去年，该行就新建自助行12个，改建自助行4个；新增物理网点1个，社区支行1个，改建网点11个。二是加快安全设施改造进度。该行按照省联社和公安部门的要求，对部分网点安全防护设施进行增添与改造。建立了监控中心二级报警系统管理平，并对所有新建的网点自助设备安装防护舱和钢性防护玻璃。三是强化监控智能化建设。去年以来，该行开始对全行监控系统进行升级改造，整体项目建设资金高达1600万元，各网点监控设备全面更新。另外，该行采用“模数混合”方式，在现金区、加钞问、押运通道、自助行和门前院内等环境均使用1080P高清摄像机，后端监控主机采用嵌入式NVR、DVR硬盘录像机，每名柜员均安装2路摄像机进行录像，拾音器与柜员实现“一对一”，确保营业区域监控全覆盖，无盲区。三是建立监控专用机房，安装了UPS配电设施、精密空调、气体消防等系统，实现网点录像和中心机房集中存储双重备份，确保网点本地存储一个月左右，监控中心存储达到3个月，为业务经营提供了安全保障。
该行干部员工都有一个共识，在经济新常态下，安保风险防范工作始终在路上，只有起点，没有终点。必将继续转变安保风险管控理念，扎实推进安保工作创新转型，加大安保风险防控力度，对员工和客户生命负责，对集体财产负责，保证业务经营稳健开展，平安发展。
央行要求防控房贷风险 篇4
10月19日,25家中资商业银行被央行在上海约谈。有媒体报道称,此次参会的主要是中资商业银行行长以及房贷部门负责人,各银行被要求继续严格执行房地产限贷政策。央行上海总部要求,各家银行应防止变相放松要求、打政策擦边球的情况,同时要继续强化对房贷首付资金来源的审查,加强居民收入证明真实性的审核,并切实防范各类资金违规流入土地市场。同时,会议还要求各商业银行密切关注房贷集中度,合理调整资产结构,积极支持实体经济,努力推进供给侧结构性改革,把房地产调控和经济转型升级、风险防范统筹好。
点评
业内人士分析,此前部分大中城市房价上涨过快,投资、投机客户大量进场,资金不断涌入。因此,目前有必要采取各类金融手段遏制房价上涨过快,这有利于银行将更多资源投向实体经济部门。
防控信贷风险 篇5
信贷风险内部控制，实质上是对信贷管理的一种再监督行为，它是监管部门依据国家金融法律、规章，对金融机构信贷业务的各个环节，包括对信贷管理组织体系，贷款的审批、发放、管理、回收等内部控制机制进行检查、考核、评价方法的总称。
其目的是督促金融机构建立、健全信贷管理各项平衡制约机制和责任制，并有效地执行，防止因制度的漏洞或执行不力及监督控制不严而出现高风险贷款、以及以贷谋私等不良现象，切实防范和控制信贷风险。
关键词：信贷风险；内部控制；信贷管理；贷款发放
1.信贷风险内部控制评价
信贷风险内部控制评价，主要围绕防范控制风险的各项操作程序、方法、管理制度、办法等机制展开。具体包括以下四项要素：
1.1信贷策略。评价金融机构制定的信贷策略是否符合国家法律规定和中央银行制定的规章制度要求，是否符合国家的产业政策，是否考虑比较优势，突出自身特点，是否遵守审慎原则，按资产负债比例管理要求从严掌握贷款规模，选择贷款对象，有无盲目扩张行为；信贷策略是否形成规范性文件，并被每一个信贷人员知晓、准确理解执行。
1.2组织体系。评价金融机构是否按照“审贷分离、分级审批”要求建立了信贷操作和管理互相制约组织体系，贷款的发放和管理是否
由两个以上部门或岗位分别承担；是否建立科学、民主的贷款审批机构；信贷人员的选拨是否建立了任职资格和优胜劣汰制度。是否设立专门内审部门对信贷业务全过程进行再监控并向最高决策层报告。
1.3操作程序。贷款发放的每一个环节是否制订明确的操作方法并以书面形式确立下来，是否严格执行。
1.4管理制度。包括日常检查、清收管理、风险管理、质量监测管理、岗位责任制、信贷资产保全等是否建立了完善的规章制度，并严格执行。
2.信贷管理组织体系的内部控制
信贷管理组织体系是指根据信贷业务环节的内在要求和平衡制约机制要求而进行的机构或岗位的配置，包括信贷业务操作部门或岗位、信贷审查管理部门或岗位、贷款发放审批决策组织的确立及其职能和职责、内部稽核部门的设立及其职责履行情况等。信贷管理组织体系是信贷风险内部控制的组织准备，是加强信贷风险内部控制，防范控制信贷风险的一个极为关键的环节。
《商业银行法》和《贷款通则》规定，贷款发放应实行“贷前调查、贷时审查、贷后检查”和“审贷分离、分级审批”制度，一项信贷业务应由两个以上部门或岗位完成，这就要求金融机构分离贷款调查评估和审查、检查的职能，分别设置信贷调查、发放和信贷审查、审批、管理的机构或岗位，并要求根据贷款额的大小确立各级部门的审批权限，建立相应的信贷审批委员会或审批小组，保证每笔贷款由互相制约的两个以上部门或岗位来完成；并建立信贷风险内部稽核监
督、报告制度，保证贷款的发放处在高层管理人员的监督之中。3 贷款发放内控要求
贷款发放是信贷业务的一个重要环节，这个环节控制，隋况对信贷风险的大小具有很大的影响。贷款发放应具有一套严密的程序，包括贷前调查、贷时审查、贷款审批发放的全过程，这套程序应顺序经过借款人提出贷款申请，信贷业务人员进行贷前调查评估并签署意见，信贷审查人员对贷前调查评估的真实，陛和科学性进行审查并签署意见，上报有权审批人审批，与借款人签订借款合同（担保贷款还要签订担保合同）。对这个过程中的每一个环节，各金融机构都应当建立一套完善的操作规程，以防止贷款发放的随意性或违法乱纪行为。对贷款发放内部控制进行稽核评价，就是要稽核评价各环节操作方法的完整性和有效性。
3.1审查借款人资格。借款人提交贷款申请书及相关资料后，贷款人首先要根据金融法规的规定，审查借款人是否具备贷款条件。借款人应具备的基本条件是：
（1）应当是经工商行政管理机关（或主管机关）核准登记的企（事）业法人、其他经济组织、个体工商户或具有中国国籍的具有完全民事行为能力的自然人。
（2）应当具备产品有市场、生产经营有效益、不挤占挪用信贷资金、恪守信用等基本条件，且符合以下要求：a.有按期还本付息的能力；b.应当经工商行政管理部门核准登记的，须经过工商部门办理年检手续；c.已开立基本帐户或一般存款帐户；d.除国务院规定外，有限责
任公司和股份公司对外股本权益性投资累计额未超过其净资产总额的50％；e.资产负债率符合贷款人的要求；f.申请中期、长期贷款的，新建项目的企业法人所有者权益与项目所需总投资的比例不低于国家规定的投资项目的资本金比例。
3.2贷款人规定的其他条件。
（1）贷前调查评估。贷款人受理借款人的申请后，应当对借款人的财务状况、偿债能力、信用等级以及借款的合法性、安全性、盈利性等情况进行调查，核实抵押物、质押物、保证人情况，测定贷款的风险度，在此基础上提出贷与不贷、贷款期限＼贷款方式等意见。信用等级评估应当根据借款人的领导者素质、经济实力、资金结构、履约情况、财务收支状况、经营效益和发展前景等要素进行。
（2）贷时审查。信贷业务部门对受理的借款人申请贷款的可行性进行调查评估并签署意见后，移交审查部门审查。审查人按照有关规定对调查评估结果进行审查核实，提出意见，按规定权限报批。
（3）贷款审批。审批人接到审查部门报采的资料后，应按规定的方式组织有关信贷管理人员或专家对贷款发放的可行性进行评审，并确定贷款期限和方式，签署审批意见。
（4）签订借款合同。所有贷款应当由贷款人与借款人签订借款合同。借款合同应当约定借款时间、种类、借款用途、金额、利率、借款期限、还款方式、借贷双方的权利和义务、违约责任及双方认为需要约定的其他事项。保证贷款还须保证人与贷款人签订保证合同，或保证人在借款合同上载明与贷款人协商一致的保证条款，加盖保证人的法
人公章，并由保证人的法定代表人或其授权代理人签署姓名，抵押贷款、质押贷款应当由抵押人、出质人与贷款人签订抵押合同、质押合同，需要办理登记的，应依法办理登记。
4.信贷管理的内控要求
信贷管理内控是指金融机构在运用信贷资金时，对贷款在贷出之前调查评估，贷时审查核实，贷后监督使用，回收本息，监测预报风险，资产质量分析，控制化解风险以及确定贷款方式、期限、利率，规范信贷档案资料等一系列制度、办法的总称。由于贷前管理和贷后的管理分属两个重要环节，且习惯上所称信贷管理较多的是指贷后管理，而且贷前的各个环节的控制在前一节已经述及，本节所称信贷管理内控专门指贷后管理各项控制制度，包括贷后检查，信贷风险预警机制，信贷资产质量监管，信贷资产保全，贷款本息清收以及信贷岗位责任制等方面的内容。贷款发放之后管理好坏，同样对信贷风险的大小具有重要影响。因此，必须强化对信贷管理内部控制情况的稽核评价。《商业银行法》、《贷款通则》以及中央银行制订颁发的“信贷资金管理办法”和各金融机构制订的贷款管理规定都对贷款发放之后的管理提出了明确要求。具体如下：
（1）贷后检查。贷款发放后，贷款人应当对借款人执行借款合同情况及借款人的经营情况进行追踪调查和检查。
（2）贷款回收。贷款人在短期贷款到期1个星期之前、中长期贷款到期1个月之前，应当向借款人发送还本付息通知单；贷款人对逾期的贷款要及时发出催收通知单，做好逾期贷款本息的催收工作；贷款
把防控风险关口前移 篇6
一户见全组
《新理财》：目前在湖北省广泛推行的“一户见全组”公示办法是枣阳市财政局最先探索实施的，那么何谓“一户见全组”？
任显成：在基层进行惠农补贴发放中，财政部门是发放主体，在实际操作过程中出现问题是比较多的。前不久，审计厅对全省25个县市进行审计，有不少地方出问题，有的地方受处分的干部有十几个，我们枣阳的情况还比较好。不可否认，在落实惠农补贴方面，财政部门担负的责任太大了，风险太大了，而且漏洞也太大了。基于此，我们枣阳进行了有益的尝试，实行了“一户见全组”公示办法。
“一户见全组”就是用一种严密的公示办法，规避工作中的问题和风险。主要是设计一张表格，把每户的补贴情况，包括面积、标准、金额，在这一张表格上进行集中反映，发到每一家农户手中，让农户既知道自己的，也知道全组其他人的。发动群众监督的力量，是最透明、最有效的监督方式。
过去采取集中公示的办法，在村里的政务公开墙上进行公开，但是一般情况下公开墙距离农户居住的地方比较远，农户住的又很分散，真正去看的也不多；第二，公示的时间很短，而且公示的真实性也说不清楚，那种公开是流于形式的，没有效果。
我们这种“一户见全组”就把真正的知情权、监督权交给了群众，群众对身边的情况是最了解的，让群众互相监督。
《新理财》：实施这种方式的效果是不是多重的？
任显成：是的。我们从2012年开始实施这个公示办法，规避了更多的问题和风险，既保护了财政干部，又堵塞了漏洞，还能让老百姓应该得到的实惠不“缺斤少两”。而且这种方式可以推而广之，在其他的各种资金发放上都可以采用。枣阳市推行之初，上访的有100多起，调查整理的资料就有5卷，上访量特别大，投诉特别多，为什么呢？因为透明度高了，群众广泛参与了，把以前的问题在短时间内集中曝光出来了。但到2014年，真实的投诉一件都没有了，这是最直观的反映。湖北省在2014年全省进行了推广。
这种方式很简单，效果却最好。虽然工作成本比以前高点，但是非常值得，如果出了问题再亡羊补牢，付出的人力、物力、精力，还有精神上、思想上的压力，想想看，成本会有多大；特别要处分一个人，那付出的代价更大，无法用金钱衡量。当前，我们的基层干部出问题多数是出在补贴发放上，说到底，是制度上有缺陷。申报的时候主动权在村组干部，财政干部如实汇总公示，出了问题首先处分的却是财政干部，我们的干部非常委屈。
监管新模式
《新理财》：当前，我国财政监督工作中存在缺位现象，监督力度较弱，监督方式方法单一等问题，枣阳市财政局在财政监督方面有何创新？
任显成：在工作中，我们有种感觉，财政监督是单打独斗式的，没有形成合力。而且它基本上是事后监督，在整个财政资金的拨付、管理过程中是各自脱离的，效果不好。虽然财政监督是财政的基本职能之一，但是在实际工作中提得多，操作得很少，逐渐在实践中弱化了，有些甚至放弃了。这样发展下去，那么财政资金的安全性和有效性该怎么保证呢？！
现在，我们在财政资金管理中，尽可能同时使用两种以上的监管方法，以利相互印证、相互监督，增加嵌入的深度，提高了监控的真实性、准确性。我们挖潜财政监督的“经济警察”作用，由侧重事后检查向事前、事中、事后全程监管转变，让财政监督部门与资金主管科室联手，把“带电”的监督关口前移，充分发挥财政监督的分析、预警、把关的功能。对项目资金，在资金拨付前，进行实地查看，对照项目申报书的内容，核对项目资金落实情况；在项目实施期间对照规划核对进度完成情况和工程质量，提出是否拨款、拨多少款的意见；对专项资金，对照政策规定的用途，实地核对具体实际情况及项目实效，提出资金拨付意见。所有项目资金、专项资金，只有经财政监督部门提出审核并出据意见后，方可进入领导签批环节。前移监督关口，实现了以资金管理为龙头，及时发现并纠偏问题，避免了事后监督虽能处罚但难以改变项目建设现状的尴尬，同时加强了对资金主管科室的行为监督，给财政资金监管增加了“一把锁”。
如此一来，我们克服了过去单打独斗的局面，首先把层次提高，不是谁想检查就检查，而是年初由各业务科室结合财政厅、襄阳市财政局的要求，根据自己掌握的情况和一些问题，提出全年的检查计划，报到财政监督局汇总，形成年度检查方案。财政局报到市政府，以市政府的名义把这个检查计划下达到市直各个部门，这样我们在实施监督过程中更加有权威性。同时，还注意和市纪委、审计局一起整体联动，形成合力，把财政监督嵌入到事前、事中。
我们的财政监督目前至少体现了三个特点，第一是整体性；第二是权威性；第三是统一性。
盘活资金存量
《新理财》：枣阳市财政局在盘活财政存量资金方面是如何做的？
任显成：存量资金，通俗讲就是跨年资金、结转结余资金。我们根据上级的政策，结合枣阳的实际进行了一些创新，采取“财政收回，分类处置”的办法予以盘活，具体的说是“四个一批”。
第一个是“平衡预算调入一批”。对结余时间比较长的，两年以上的资金，项目已经结束了，按照上级部门的精神，可以纳入地方财力，发工资或安排新的项目。包括粮食风险基金、家电下乡补贴、生猪补贴奖励等等有6100多万。还有小农水类建设资金、畜牧业发展资金等结余，调入了2015年一般公共预算财力收入。
第二个是“类似的项目整合一批”。按照资金的类、款、项分类，属一个大类的项目，不适合当地实情的话，可以在大类项目内进行调换，发挥资金的实际利用效益。整合优抚结余资金3200多万元，整合大型水库移民后扶结余资金1094万元，用于乡镇修路等民生项目。整合了文化专项资金921万元，支持农村文化活动，支持公共文化设施建设，还有文化人才队伍建设。
第三是“加快进度拨付一批”。积极督办预算单位加快工程项目的各项施工、工程预决算验收进度，保障资金拨付与工程进度相一致。今年来，共拨付2014年度结转资金4亿多元，拨付2013年及以前年度结转资金2.1亿多元，确保不形成新的财政存量资金。
第四是“调整账目冲抵一批”。财政外借资金是存量资金的一个表现形式。据清理，由于实行预借后拨等原因，使全市财政外借资金多达7500多万元，通过分部门、分项目、分笔进行一一核对后，由借款单位提出申请，报市财政局审批后进行调账处理。今年来，通过调整账目冲抵财政外借资金2350万元，形成了实际支出，既盘活了财政存量资金，又解决了历史遗留问题。
《新理财》：枣阳财政局在推进一系列改革中，还遇到了哪些问题？
论企业法律风险防控 篇7
关键词：风险,防控制度,合同
一、企业律风险的定义及其产生的原因
(一) 本文所称的企业法律风险是指企业在市场经济条件下, 从事经济交往活动, 由于外部环境因素变化或企业自身决策管理和经营行为而导致的不利于企业的负面法律后果承担的可能性。企业法律风险一旦发生, 往往影响企业正常的生产经营秩序, 影响企业的健康发展。
(二) 企业法律风险产生的原因有外部因素和内部因素
1.企业法律风险产生的外部因素
(1) 交易对象和合作伙伴不按合同约定或法律规定履行义务, 企业本身缺乏法律救济意识, 怠干行使权利或未及时采取有效的补救措施; (2) 竞争对手违反法律规定, 采取不正当竞争手段恶意侵权, 给企业的商业秘密、知识产权等无形资产造成损失; (3) 国家政策、法律法规的不断变化, 随着社会生活的不断变化发展, 国家政策法律法规也在不断地废旧立新。过去企业合法的行为, 到今天可能就是违法的行为, 国家政策、法律法规在变化, 企业的行为准则也要做相应调整变化, 这样才能降低、化解和转移法律风险。
2.企业法律风险产生的内部因素
(1) 企业决策和管理层的领导人缺乏法律风险防控意识, 法制观念淡薄, 一味地追求企业的经济利益, 忽视了法律风险的存在; (2) 企业的规章制度不健全, 内部管理混乱, 业务操作流程不规范, 缺少相应的制度来约束和监督, 这就为企业法律风险的滋生提供了温床, 使企业的法律风险处在随时可能发生的状态; (3) 对法律知识的培训和法律风险防控的投入没有或明显不足。目前很多企业没有自己的法律事务部门或法律顾问导致企业在决策管理和经营行为缺少法律论证这一重要环节。
二、企业法律风险的表现形式
企业法律风险存在于企业从设立到终止的整个过程中, 存在于企业决策管理, 财务, 生产经营, 投融资和项目合作等各个环节, 既有外部环境变化引起的法律风险, 又有因自身行为导致的法律风险, 本文仅对企业以下几方面的法律风险做一些分析和论述。
(一) 企业法人治理结构法律风险主要体现在股东滥于行使权利, 股权结构不合理, 企业决策议事机制不顺畅, 效率低下, 高管人员滥用职权和越权行为, 关联交易等企业缺乏完善的法人治理结构, 内部决策权力制衡机制不科学所引发的法律风险。
(二) 企业合同法律风险, 主要体现在合同的签订、履行、管理和事后救济等过程中发生的法律风险。
1.合同签订阶段的法律风险
(1) 对合同相对方主体和签约资格审查不严导致合同无效, 效力待定及被撤销的法律风险; (2) 对合同相对方履约能力和信用状况审查不严, 监控不及时等导致对方违约的法律风险; (3) 对合同主要条款审查不严主要是指标的物的质量、数量、规格、型号、含量, 付款方式和时间, 交货地点, 运费及承担方式, 质量异议期限, 违约责任, 商业秘密, 争议解决办法等条款约定不明确具体或没有约定导致合同纠纷的法律风险。
2.合同履行阶段的法律风险
(1) 在合同履行过程中, 未对双方协议变更的事项进行书面确认, 签订合法有效的补充协议, 对方发生违约未及时提出异议和采取救济措施, 并没有留存对方违约的书面证据;在合同发生争议后, 未采取有效的措施, 保管有效的法律文件。因上述情形发生合同纠纷诉至法院企业要承担举证不能的法律风险; (2) 在合同履行过程中, 当出现了合同约定或法定的情形, 企业本身怠于或不知道使自己的权利来维护片自身的权益, 导致事后的权利救济不充分或丧失胜诉权的法律风险。
3.合同管理制度不完备的法律风险
(1) 对于出租、出借合同专用章、公章没有引起足够重视;对空白合同书, 空白介绍信, 企业公章的管理和保管很随意, 没有形成一整套合同印章管理制度和流程; (2) 因法人授权委托不明确, 业务人员离职工作交接制度缺少导致的表见代理的法律风险; (3) 合同文本档案未妥善保存导致重要法律文件丢失的法律风险。
三、构建企业法律风险防控制度体系
(一) 企业法人治理结构法律风险防控制度, 依据《公司法》的相关规定, 给合企业自身的生产经营状况, 构建科学合理的符合企业自身实际需要的股东会、董事会、监事会、高级管理人员的权力决策运行机制和组织形式, 坚持决策权、执行权和监督权三权分立的原则, 明确各组织的职责和权限, 使相关权利得到合理的分配与制约, 引入法律顾问和重大事项法律论证制度, 使企业的权力决策运行与监督有法律的保障, 引入高级管理层持股制度, 调动高级管理层的工作积极性, 完善组织机构之间的工作流程和议事规则, 建立高效的法人治理法律风险防控体系, 确保企业经营目标得以实现。
(二) 企业合同法律风险防控制度
1.在合同签订阶段
企业制订完善《业务合同签约制度和流程》、《客户资信和履约能力调查表》、《合同审查示范表》等配套制度和流程表, 成立专门的法律事务部门或聘请法律顾问, 由业务部门人员按照上述制度和流程审查对方的主体和签约资格, 信用状况, 履约能力, 合同主要条款后, 将合同报企业法务部门经理审批, 这样做可以起到事前预防法律风险的作用。
2.在合同履行阶段企业应制定合同全方位, 全过程的动态管理制度和流程。企业应当制定完善《合同审查监管制度》、《履约情况一览表》、《凭证管理制度》通过这些制度和流程表, 企业可以及时动态的监管和了解合同履行的全过程, 一旦出现合同相对方违约或违反法律规定的情形, 法务部门人员可以及时有效的介入, 依据相关法律规定和已有证据采取相关的权利救济手段。
3.建立完备的企业合同管理制度
包括《合同印章使用管理制度》、《法人授权代理制度》、《合同文档管理制度》、《离职人员工作交接表》通过这些制度的建立, 可以有效地预防因合同印章管理随意混乱和滥用代理权, 而导致企业承担表见代理法律后果的法律风险, 同时也可以有效预防重要法律文件失丢的法律风险。
四、结束语
施工项目风险及其防控 篇8
一、施工企业风险现状
与其他行业相比较, 石油天然气长输管道行业具有特殊性, 即其属于劳动密集型行业, 建设工程由于较大的规模、较长的生产周期、较大的投资等特点, 决定了其在施工过程中所遇到的风险具有特殊性。再加上市场上的竞争愈演愈烈, 为了能够承接到更多的建设项目, 施工企业会将自身的中标条件、承包条件压低, 然而施工企业这种做法却给自己带来了经营风险。一般情况下, 施工企业风险被分成财务、市场、运营以及法律等风险。
二、施工企业项目风险内容
工程项目在不同的阶段, 其具有不同的风险管理重点。本文主要从以下几个方面来进行讨论:
1. 合同风险
石油天然气长输管道施工企业项目开发量已经成为评价石油天然气长输管道施工企业长远发展的重要指标。当前社会上的市场竞争越来越激烈, 合同风险日益凸显出来。第一, 当前在经济利益的驱动下, 企业越来越注重自身的利润, 这种情况会导致国民经济的某一些产业出现严重的重复投资这一现象。第二, 市场竞争越来越激烈, 导致项目开发经常出现暗箱操作。从本质上来讲, 暗箱操作会带来较大的合同风险。第三, 由于受到施工企业自身实力这一因素的限制, 这就降低了企业对合同风险的承受力。
2. 资金风险
石油天然气长输管道企业之间的竞争力越来越激烈, 这就导致建设单位会将从其他渠道取得的资金作为项目启动的资金。这一种转嫁资金风险的手段会增加承包商的资金风险。究其原因如下: (1) 站在政府的立场上来讲, 政府本身的监管力度不够。当前政府相关部门对建设项目的监管力度不够, 这容易导致建设项目资金紧缺。 (2) 站在建设单位的立场上来讲, 其本身的支付能力较低, 所面临的商业风险较大。建设单位的大部分项目资金往往都来源于银行贷款。如果建设单位没有合理运用这笔资金, 那么在后期的运营过程中有可能面前这资金风险。 (3) 施工合同条款中有一些规定增加了施工的成本。
3. 项目运作风险
当签订完合同之后, 这就要重新组建一支项目班、根据项目实际情况来调配资金、根据项目实际情况来调配物资与设备。在这一过程中, 企业也面临着一些风险, 如: (1) 组建风险。从某种意义上来讲, 项目的最终运营结果会受到项目班子组建的影响。 (2) 分包风险。当前很多承包商开始从施工型向着管理型的方向转变, 因此他们会将一部分工程分包出去, 但是在分包的同时存在这样一个问题, 即:分包队伍能否按照具体的规定来进行施工。
三、施工企业项目风险防范措施
通过对上面的风险进行分析, 我们可以了解到:施工项目风险体系并不是独立存在的, 其作为一个子系统而存在。一般整个企业对风险认知程度的高与低会影响到项目的风险。所以施工企业要构建防范项目风险的体系, 以此来更好的规避风险。
1. 控制合同风险
合同风险在企业经营风险中占据非常重要的地位。一般情况下, 控制合同风险要做好以下几项工作:首先, 根据市场的实际情况来准确定位工程项目。施工企业合同风险的承受限度会受到自身经营战略、经济实力等多种因素的影响。在分析合同风险的时候, 施工企业要从技术、项目所在地的市场环境、成本控制等多个方面来进行, 以此来准确把握施工企业承受合同风险的能力。其次, 工程项目本身是否具有可执行性。工程项目是否与国家经济政策相符, 工程项目是否获得相关部门的审批。再次, 分析建设单位的信用程度。项目资金最终的落实情况、合同条款的公平性等都会受到建设单位信用程度的影响。在评价建设单位信用程度时, 一般要从品质、能力、资本、抵押、条件这五个方面来进行。最后, 重视合同评审工作。当合同签署成功之后, 伴随着而来的就是项目风险。然而在实际中, 建设单位往往会通过修改合同条款来降低风险。
2. 控制财务风险
施工企业要从以下两个方面来控制好财务风险:一方面, 重视项目资金预算工作。在估算项目资金的时候, 要将施工组织方案作为参考依据, 按照项目工程的实际进度来确定项目最终的资金流。如果没有将项目资金流与工程实际进度协调起来, 那么会给工程项目带来一定的支付风险, 有时候还会影响到工程的进度。另一方面, 确定合同投标保证金与履约保证金。在谈判过程中, 要尽量选用银行保函或者非现金支付方法, 这样做不仅可以将财务成本降低, 还可以减少发生坏账的可能性。
3. 控制项目运作风险
在项目具体的实施过程中往往会出现项目运作这一风险。项目运作风险表现如下: (1) 项目部组织风险。当前项目班子组是很多施工企业选择的施工方式, 此种施工方式要求施工企业要明确工程的责任。但是在组建项目班子组的时候, 要确保项目施工的组织模式与企业的管理模式、企业的文化相一致。 (2) 处理好分包风险。在处理分包风险的时候, 要将市场专业化分工这一条件利用起来, 真正达到降低项目成本的目的。要想控制好分包风险, 往往要做好以下几项工作:其一, 提高评审分包队伍的专业素质。其二, 在签订分包合同的时候, 要考虑到总合同条款。其三, 在具体实施项目工程的时候, 分包队伍要严格按照相关的文件来进行, 确保分包工程得以顺利完工。 (3) 控制好质量安全这一风险。在具体施工过程中, 要保证工程项目的质量, 如果工程项目的质量出现了问题, 那么工程项目的运营风险就会增大。
四、总结
总而言之, 对于施工企业来讲, 防范风险这项工作比较复杂。工程项目是由多个环节组成的, 但是每一个环节都有着不同的风险, 因此要降低风险的一个关键点就是根据不同的风险采取不同的措施。通常情况下, 施工企业要借助事前分析风险、事中监控重点风险、事后总结风险, 以此来慢慢增加自身控制各种风险的经验。
摘要：随着施工项目数量的越来越多, 人们开始关注施工项目的风险。施工项目自身存在的风险既会影响到项目的进度, 还会影响到工程项目的质量。由此可见防范、控制施工项目管理风险是尤为重要的。本文主要阐述了施工企业风险现状、施工企业项目风险内容以及防范风险的措施。
关键词：施工项目,管理风险,防控措施
参考文献
[1]何伟.工程项目管理漫谈[J].山西建筑, 2006, (12) :197-198.
防控汽车租赁风险 篇9
一、强化责任意识,充分认识做好廉洁风险防控的重要意义
在国企经营管理实践中,廉洁风险防控被证明是一种能够保证职能部门充分发挥其主体作用的工作机制,是其探索和实践反腐倡廉工作的新着力点。国务院国资委党委印发的《关于加强中央企业廉洁风险防控工作的指导意见》指出,廉洁风险是企业人员利用职权谋取私利给企业带来危害性或负面影响的可能性。廉洁风险防控是指按照党风廉政建设责任制规定,由企业各责任主体共同实施的排查、识别、评估和防范廉洁风险的管理过程。国有企业廉洁风险防控体系的建设能够在日常经营管理中,针对企业廉洁风险高的关口,利用现代科学的风险管控手段建立控制节点,提高业务流程的自洁能力,将企业廉洁风险的管控力量放在前端,推动国有企业的健康稳定发展。
在分析腐败行为最终形成的机会原因上,国际知名经济学家、新制度经济学和现代产权经济学的创始人之一张五常曾从腐败问题整体层面出发进行了较为完整的分析———就竞争稀缺资源而言,人类社会形成了两种基本的经济制度。一种以等级制特权来规范和约束人们的行为、防止稀缺资源被彻底滥用。另一种就是产权制度,即以财产权利的界分来划分人们从事经济活动的自由空间,以刺激生产、交换、分工与合作。当经济转型或组织变革的时候,腐败行为将大量发生,因为原来的等级特权无可避免地要争取最高的“权力租金”。这个过程甚至可能形成一种独特的“秩序”,即“制度化腐败”。这种独特的“秩序”是所有腐败案件有机会形成的深层原因。中国改革开放后国企的实际经验的确表明,腐败不仅仅是改革启动的一种伴随物,也是瓦解公众支持改革的腐蚀剂,甚至是终极改革的致命杀手。转型经济怎样利用对制度的完善、改进、甚至修正来应对制度化腐败,是一项严峻的挑战。
对于国有企业党委、纪委而言,如何在具体实践中发现并整理出核心问题,履行好党风廉政建设主体责任和监督责任,形成全公司共同寻求党风廉政建设创先创优路径的态势至关重要,需要在动机上最大限度地消除不正当逐利思想影响,在机会上做到限制权力寻租的可能,釜底抽薪、防患未然。经初步的实践证明,廉洁风险防控机制能够较为全面的整合资源,全方位优化监督结构,真正发挥职能部门的主体作用和纪检检察部门的监督职能。从问题导向的角度,盯紧公司的日常运营管理,对潜在廉洁风险较大的环节进行排查与梳理;从制度防控的角度,对党风建设和反腐败工作中相对薄弱的环节,制定具体防控措施并融入管理制度,加以控制、减少或者消除廉洁风险;从系统优化的角度,建立健全廉洁风险管控体系,加强横向的沟通和协调互助,通过部门协作群防共治及时发现问题、解决问题;从持续改进的角度,不断完善廉洁风险管控体系的建设,在实践中总结和分析廉洁风险管理的差距,PDCA闭环管理实现体系的持续改进,压缩腐败的生存空间,从源头降低腐败行为发生率,提高企业预防腐败能力和管理水平。
二、注重问题导向,充分发挥廉洁风险防控机制优势
任何一起腐败案件的发生都绝非偶然,是各种风险因素的累加最终形成的“火山爆发”,因此预防的重点要做好廉洁风险的管理。在风险管理领域,有两大经典的风险防控理论,分别是多米诺骨牌理论和能量释放理论。多米诺骨牌理论强调风险因素之间的相互关联和风险事件的多环节产生过程,该理论对风险防控的指导意义在于其指出了人在风险产生过程中所扮演的关键角色,提出了在风险产生的人为环节(“风险点”)中设置防控措施的思路。能量释放理论认为风险的产生是因为系统接受的风险“能量”(风险因素)超过系统承受能力造成的,该理论对风险防控的指导意义在于指出了风险产生前的风险因素积累过程,提出了风险防控要防控结合,以阻止风险因素产生和积累的思路。借鉴两大风险管理理论,做好廉洁风险防控的关键是树立以预防为主的核心理念,针对企业经营行为所涉及的流程节点进行全方位风险管理,逐步减少乃至逐步杜绝腐败行为。现阶段国有企业廉洁风险防控机制建设虽然取得了一定的成就,但仍然有一些值得关注的问题,主要体现在以下几个方面:
一是风险管理侧重理论性。主要是做廉洁风险点梳理和廉洁风险防控的理论研究,就是将工作流程中的廉洁风险做统一的辨识和整理或者研究廉洁风险发生的机理和特征,但在实际应用上,往往只是将廉洁风险防控研究成果或者防控手册印刷之后进行保存,或者分发各部门,平时可能只有很少的一部分人翻看,这在很大程度上削弱了廉洁风险防控系统的作用,所以如何让理论成果和实际防控工作结合起来是推进廉洁风险防控措施实效性的重点。
二是风险防控主观性强。廉洁风险防控的重点领域、关键环节和关键岗位往往是依据主观经验判断进行界定,存在一定的风险管理漏洞。国有企业大都是资金密集型和技术密集型企业,其业务涉及面非常之广,仅凭主观经验难以全面确定所有风险点,容易遗漏平时关注不多的环节,如果放纵监管,没有指定相应的防控措施,势必也会带来不少的廉洁风险。
三是风险防控未做到闭环管理。多数国企或多或少都建立了一套廉洁风险防控制度,但已有防控制度有的内容不够详细,条文不够明确,没有指导实施的细则或指引,且延续规则和配套措施不够系统。各项制度之间相互衔接还不够紧密,难以协调互补,不足以成为一个防控系统。出现新的廉洁风险旧有的制度未进行修编,或是制定的防控措施比较空泛,制度的执行力度不强,导致廉洁风险事件或违规违纪问题一而再、再而三的重复发生,查而不禁、禁而不绝。
三、构建廉洁风险防控机制,推进预防腐败关口前移
调峰调频发电公司作为南方电网的专业化分公司,负责调峰调频电厂运营、维护、管理和建设,在电网中承担着调峰、调频、事故备用等作用,服务于电网安全稳定优质运行。贯彻上级关于党风廉政建设方针政策,调峰调频发电公司落实中央关于“以治标为主,为治本赢得时间”的要求,着手研究、创建企业预防腐败体系的工作,针对企业现有党风建设和反腐败工作中存在的问题,借鉴企业安全生产领域风险管理体系的成功经验,尝试把风险管理及体系化管理的思想引入到企业党风建设和反腐败工作中来,探索推进廉洁风险防控工作,积极构建预防腐败的前沿防线,将腐败遏制在萌芽状态。
(一)关注重点环节,建立全面覆盖的清权查险机制
廉洁风险识别是做好源头防控廉洁风险的第一步,它是以问题为导向,聚焦人、财、物、基建等腐败问题易发重点领域,对企业内部业务流程、管理活动进行全面扫描,结合历年来巡视、审计、信访案件和各项监督检查结果,认真排查各部门、岗位的具体职责范围,找出其中的风险高发位置,识别潜在的廉洁风险行为。廉洁风险排查重点针对以下因素:一是权力结构与授权。重点查找工作中责任主体不明确、权力制衡不落实、授权失当等可能导致权力失控的风险。二是权力运行。重点查找权力过于集中、运行程序不规范和自由裁量幅度过大等可能造成权力滥用的风险。三是机制制度。重点查找规章制度不健全、监督制约机制不完善等可能造成管控不到位的风险。四是思想道德。重点查找宣传教育不到位、作风建设不扎实和职业道德不牢固等可能诱发行为失范的风险。五是外部环境。重点查找由于外部环境因素影响企业内部人员廉洁从业,可能带来以权谋私的风险。在对各部门、各岗位廉洁风险的排查结果基础上,综合分析引发廉洁风险的主要原因,采用定性与定量相结合的方法,根据权力的重要程度、自由裁量权的大小、风险管控力度、腐败风险发生的概率及危害程度等因素,定期对收集和排查到的廉洁风险进行评估,按照“高”、“中”、“低”合理确定风险等级,明确风险分类和典型风险事项,由纪检监察机构组织评审,经领导班子集体审定。汇总编制廉洁风险及等级目录,建立健全廉洁风险信息数据库。
(二)融入业务流程,建立查漏补缺的制度防控机制
在前期梳理风险结束后,充分利用这些工作的成果,针对廉洁风险构成因素和风险等级,对人、财、物、基建等重要领域涉及的管理制度、流程进行廉洁风险再识别,依据有关法律法规、规章制度、廉洁从业要求、工作责任、工作权限、工作标准,新建或修订有针对性、操作性、管用可行的防控措施。该规范制度的规范制度,该优化流程的优化流程,按照“查漏洞,补缺陷,建秩序”的要求,通过修补策略建立防火墙,建立密集型防控网络。一是规范权力运行。进一步完善“三重一大”决策制度,细化议事规则,规范决策权限、决策内容及决策程序,健全工作机制;把权力制衡、过程监控原则和廉洁从业规定体现在经营管理各个环节,优化业务流程,实行工作过程全程痕迹管理。充分运用信息管理平台,固化权力运行规则和业务办理流程,强化制度流程的执行刚性;改进管理流程的监管方式和途径,逐步实现网上实时动态监控,做到信息可监控、行为留痕迹、过失可追溯。二是规范自由裁量权。针对高风险业务和岗位,建立相应的裁量原则和适用规则,形成重要岗位权力制衡机制,避免裁量的随意性;加强岗位之间、流程之间、上下之间的制约和监督;严格执行重大事项报告和审批制度,层层把关、控制风险;推行风险岗位“一岗两报告”制度,在报告业务工作完成情况的同时,定期报告廉洁从业情况;落实高风险岗位工作人员定期轮岗机制。三是实行分级管控。根据不同等级的廉洁风险实行分级管理,分工负责、责任到人。评定为中、低等级的风险,由其所在部门实施控制;评定为高等级的风险,由其所在单位实施控制。特别突出对高等级风险的防控,在落实管控职责的同时,制定有针对性的跟踪、监督和应急处置措施,抓重点、抓关键,加大从源头上防范廉洁风险的力度。
(三)加强闭环管理,建立持续改进的风险预控机制
对照廉洁风险数据库,各单位、各部门可能存在廉洁风险进行定期评估,根据评估结果,对可能发生腐败行为的苗头性、倾向性问题进行风险预警;对达到风险等级的岗位人员,合理运用监督执纪“四种形态”,从违纪违规源头抓起,关口前移,守住党纪企规这条防线,防止腐败滋生蔓延。一是坚持挺纪在前,运用好第一种形态,对低风险的苗头性、倾向性问题或不需要给予纪律处分的轻微违纪行为,通过开展约谈、提醒谈话、诫勉谈话等形式,及时咬耳扯袖、红脸出汗。二是坚持抓早抓小,动辄则咎,对发生的中等风险事件,运用好第二种形态,通过给予警告、严重警告等党纪轻处分,或者停职、免职、调整等组织处理手段,及早发现,果断采取措施,守住纪律底线,不使其发展酿成大问题。三是坚持精准执纪,治病救人,对发生的高风险事件,运用好第三种形态,严肃问责处理,视情况给予党纪和政纪重处分,尽力避免严重违纪并涉嫌违法立案审查的情形。
抓好廉洁风险防控,要以年度为周期或依托项目管理,结合反腐倡廉管理提升和预防腐败的新要求,以及改革发展的实际情况,不断总结廉洁风险防控考评发现的问题,思考问题产生的原因,加大对廉洁风险动态监控的力度,整改和完善防控管理机制,根据自查和抽查的情况,及时发现缺陷并加以改进。首先,积极总结廉洁风险防控体系运行过程中出现的问题、解决方案和经验教训,广泛开展阶段成果汇报、交流会,定期汇总廉洁风险防控工作情况。其次,结合多种考评方法和检查手段,“提问题,找差距”,深刻反省廉洁风险防控机制的设计和运行机理。最后,在变化中动态管理廉洁风险防控工作,定期对廉洁风险变化、防控措施时效性和相关部门反馈情况进行综合评估,及时更新风险库,调整风险等级和防控措施,以展开下一轮PDCA循环,不断提升廉洁风险防控工作的制度化、科学化和规范化水平,逐步减少乃至逐步杜绝腐败行为,为企业打造风清气正的健康环境。
摘要：国有企业能否落实好党风廉政责任要求,坚持结合自身的生产经营特点,加强廉洁风险防控机制建设,对于进一步建设现代企业内部监督机制、实现从“不敢腐”到“不能腐”的转变、塑造企业清廉正本的形象至关重要。本文从确定防控目标,查找已有防控机制的不足和缺陷,并结合企业实际,提出以问题为导向,建立覆盖全员的清权查险机制、制度防控机制、风险预警机制等切实可行的解决措施,着力提升廉洁风险防控实效性,让廉洁风险防控体系建设进入动态管理、持续改进的良性循环,实现预防腐败的关口前移。
防控汽车租赁风险 篇10
在市场经济条件下, 投资总是有风险的, 尤其是投资收益不确定性使得投资总存在一定的风险, 但企业不敢承担风险, 就难以求得可持续发展。关键是投资企业要树立风险意识, 在投资活动中尽可能预知风险、预防风险, 降低风险、规避风险。
1 工程项目投资风险概念和类型
1.1 工程项目风险概念
风险在任何工程项目中都存在, 工程项目作为集经济、技术、管理、组织各方面的综合性社会活动, 它在各个方面都存在着不确定性。这些事先不能确定的内部和外部的干扰因素, 人们将它称之为风险。风险是项目系统中的不可靠因素, 会造成工程项目实施的失控, 如工期延长、成本增加、计划修改等, 最终导致了程经济效益降低, 甚至项目失败。而且现代工程项目的特点是规模大、技术新颖、持续时间长、参加单位多、与环境接口复杂, 可以说在项目实施过程中危机四伏。许多领域, 由于它的项目风险大, 因而危害性也大, 例如国际工程承包、国际投资和合作, 所以被人们称为风险型事业。在我国的许多项目中, 由风险造成的损失是触目惊心的。但是, 风险和机会同在, 通常只有风险大的工程项目才能有较高的盈利机会, 所以风险是对管理者的挑战。风险控制能获得非常高的经济效果, 同时它有助于竞争能力的提高, 以及素质和管理水平的提高。所以, 在现代项目管理中, 风险的控制问题已成为研究的热点之一。
1.2 工程项目风险类型
政策风险, 投资某行业的政策变化大不大, 争议的地方多不多, 如果该行业的争议很大, 则政策性风险也很大。宏观经济的风险, 宏观经济形势好坏, 直接决定着投资风险的大小。企业本身经营风险, 主要是企业对于投资项目的控制问题, 和企业的管理能力。财务风险, 如果企业负债过高, 在资金上是否存在流动资金不足的问题, 是否存在不能及时清偿到期债务的问题。在参股公司中, 尤其要重视人为因素对利润的影响, 进而损害股东的权益。行业风险, 不同的行业有不同的运行周期, 投资时机要把握高峰期、规避低谷期。社会政治风险, 对国外投资这一点尤为重要, 不然的话就会血本无归。
2 我国工程项目投资风险形成的原因
2.1 现行投资项目管理机制存在严重的缺陷
组织机构不完善, 项目投资决策时, 没有专门的组织机构作为支持系统, 缺乏必要的内控制度。同时, 企业运行环节管理效率低下, 质量、进度和成本的管理没有相应的技术方法和完善的工程监理制作为保证, 项目超预算的现象普遍存在。
2.2 企业没有足够的风险意识
许多项目的决策者已经感到某些潜在的风险, 但没有引起足够的重视, 也没有进一步的分析研究, 确定风险的性质、程度和造成损失的可能性。特别是, 在对外投资中, 对被投资单位的财务状况以及信誉状况了解不够, 有的甚至没有投资合同协议章程, 缺少双方违约责任的约束。
2.3 环境因素
我国投资环境中存在着特有的环境风险, 例如我国正处于改革以及发展的过程中, 政策法规的颁布相对频繁, 法制方面投资法律环境不完善, 缺乏必要的法律规范和强有力的法律保护, 市场中资本以及各类要素市场的发展和完善尚需相当长的过程。
2.4 体制原因
我国企业尤其是占主导地位的国有企业没有形成真正的投资主体, 企业的投资行为不是由市场来规范, 而是由行政主管部门来规范。 (1) 企业投资主要考虑是否能获得政策的支持, 完成政府下达的任务, 这与市场经济不相协调。 (2) 企业投资重点随地方领导的变换而转移, 审批过程的拖沓使企业失去市场的先机, 未能建立投资约束激励机制, 使项目法人职责弱化, 造成资产的浪费。
3 如何规避投资风险
3.1 从投资决策各阶段防范风险
风险与机遇并存, 企业想要在投资风险中找到成功的机遇, 必须在投资决策和管理中有风险意识和规避风险的对策。在投资决策阶段: (1) 要认真收集相关信息, 做好方案的优化工作; (2) 要规范投资决策的程序, 亲自参与可行性研究报告的编制; (3) 要做好对可行性研究报告的专家评审工作。在投资过程中, 要加强投资项目的可行性论证, 并重点对项目实施的必要性、技术的可行性、经济的合理性进行严密的科学论证, 提高投资项目的决策水平。充分认识各种潜在的风险因素以及发生损失的可能性, 树立风险意识, 提高对风险客观性和预见性的认识, 进行风险预测。对资金投向进行科学的预测和决策, 把有限的资金用到最需要的项目或效益较好的项目上。加强和改善企业的经营管理, 加强投资项目投产前的准备工作, 以确保投资项目取得最佳的经济效果。分散资金投向, 或把风险控制在一定限度内, 降低投资风险。
3.2 加大对专业技术人员的引进和培养
为做好投资开发工作, 企业必须大力引进和培养投资开发方面的人才。 (1) 要从外部引进成熟人才, 这需要企业允许投资事业部制订符合市场规律、有竞争力、弹性的薪酬体系; (2) 也要注意从内部挖潜培养。
3.3 健全组织架构
建议企业成立投资决策委员会, 对应由董事会和集团审议批准的对外投资、收购资产、资产抵押、对外担保、委托理财等事项, 在提交董事会决策前, 进行初步审查并提出建议。同时, 将投资事业部做实, 赋予投资事业部执行市场研究与开发、投融资、风险管控等职能。
3.4 建立完善房地产开发流程管理制度
企业应汲取教训, 从有利于整合资源、提高效益、防范经营及管理风险, 更好的实企业战略角度出发, 根据房地产投资项目特点, 结合企业实际情况, 编制投资开发的管理制度及项目操作实施流程, 以规范施工项目的管理。
3.5 将投资项目实行归口管理
投资项目决策的专业性、政策性很强, 为防范投资风险, 提高投资效益, 建议企业投资项目实行“归口管理”的原则, 即所有投资项目由企业投资事业部负责, 以确保企业投资项目得到有序、有效的管理和实施。
3.6 其他规避企业投资风险的途径
与其老想着预防风险, 还不如从积极方面入手, 规避风险, 尽可能降低风险概率。规避风险的途径如下:以变制胜, 所谓“适者生存”, 强调的就是“变”, 投资者要适应外部环境的变化, 随时做出调整。出其不意, 攻其不备, 核心是一个“奇”字, 用出奇的产品、出奇的经营理念、出奇的经营方式和服务方式去战胜竞争对手。
以快制胜, 机不可失, 时不再来, 比对手快一分就能多一分机会。对什么都慢慢来、四平八稳左顾右盼的投资者必然被市场淘汰, 胜者属于那些争分夺秒、当机立断者。后发制人, 从制胜策略看, 后发制人比先发制人更好, 可以更多地吸收别人的经验, 时机能抓得更准, 制胜把握更大。
集中优势重点突破, 这一策略特别适用于中小企业, 因为中小企业人力、物力、财力比较弱, 如果不把有限的力量集中起来很难取胜。趋利避害, 扬长避短, 投资什么产品, 选择什么样的市场, 都要仔细掂量, 发挥自己优势。干该干的, 干可以干的, 要有所为, 有所不为。迂回取胜, 中小企业与其他大企业竞争不能搞正面战, 搞阵地战, 而应当搞迂回战, 干别人不敢干的, 干别人不愿干的。
4 结束语
综上所述, 投资风险是不可避免, 但是可以预防和规避的。其形成原因的复杂性、效用的双重性要求投资企业要有一定的风险意识, 在挑战和机遇并存、效益和风险同在的市场竞争大环境下, 客观地分析和认识风险, 采取各种措施来规避风险的发生, 并不断完善投资风险的管理工作。投资风险管理工作水平的高低是一个企业能否健康发展的关键, 因此, 企业经营者只有经常进行投资风险分析, 建立和完善各种投资尤其是财务危机预警体系, 加强企业投资过程各环节的风险管理, 才能实现投资收益的最大化。
参考文献
[1]王海军, 姜磊, 伍文辉.国家风险与对外直接投资研究综述与展望[J].首都经济贸易大学学报, 2011 (05) .
[2]王健朴.我国对外直接投资的宏观风险:识别、管理机制与策略[J].金融与经济, 2010 (09) .