财务工作规章制度

在当今社会，在很多情况下，我们都会接触到制度。制度对社会经济、科技、文化教育的发展对维护社会公共秩序起着非常重要的作用。如何制定一般制度？以下是小编收藏的《财务工作规章制度》，欢迎阅读，希望大家能够喜欢。

第一篇：财务工作规章制度

财务工作制度

张沟小学财务管理制度

1、学校财务人员要认真执行财经政策，并负责全校所有经济收支活动，但个人不得保管现金。

2、会计和出纳员要分工明确，一切经济活动均需由会计制票，登记盖章后方可办理出纳业务，出纳无权制票，会计无权收管现金。

3、按上级统一规定，一律使用统一单据，原始单据及有关手续必须齐全存档，否则不准发生经济活动，帐目要日清月结，库存现金不得超过规定数额。

4、因公外出人员，回校三天之内要结算旅费，不得发生尾欠。

5、财务的各种报表要及时准确，会计员每月向主管校长汇报一次学校经济活动情况，协助校长当家理财。

6、对领导批示不符合财经政策的款项，财务人员有权拒绝办理。

7、严格控制个人欠款把好财务关。

8、实行民主理财，每年公布一次学校帐目，做好财务活动总结。

9、严格执行财务处有关财务工作规定，财务人员积极搞好自身学习和提高，做好财务工作。

第二篇：财务工作制度

一、会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料必须真实、准确、完整，符合会计制度的规定。

二、会计人员办理会计事项，必须填制或取得原始凭证，并根据审核无误的原始凭证编制记账凭证。

三、会计人员应当定期对各自工作进行检查，保证账簿记录和事物、款项相符。

四、会计人员应该根据账簿记录编制会计报表，并报送有关部门。

五、会计人员实行会计监督，对不真实、不合法的原始凭证不予受理，对不完整的原始凭证要求更改、补充。

六、会计人员发现账目、账款不相符时，应当及时向公司领导书面汇报，并请求查明原因后作处理;会计人员对上述事项无权自行处理。

七、会计工作应在内部稽核制度下进行，出纳人员不得监管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权、债务账目的登记工作。

八、会计人员调动工作和离职必须与接管人员按规定办理交接手续。

九、交接完毕后，交接双方和监交人要在移交清册上签名或盖章，并应在移交清册上注明：单位名称、交接日期、交接双方和监交人的职务、姓名、移交清册页数以及需要说明的问题和意见等。移交清册一般应填制一式三份，交接双方各执一份，存档一份。

十、 接替的会计人员应继续使用移交的帐簿，不得自行另立新帐，以保证会计记录的连续性单位撤销时，必须留有必要的会计人员，办理清理工作，编制决算，未移交前，不得离职。接受单位和移交日期由上级主管部门确定。

XX分公司X年X月 日

第三篇：财务工作安全制度

一、财务人员应加强财务安全意识，增强安全理财观念，消除安全隐患，防范杜绝安全事故发生。

二、安全工作由财务人员自行检查监督，其他人员必须支持配合。

三、科室要经常对干警进行法制和“四防”(防破坏、防爆炸、防盗、防火)的宣传、教育，定期进行安全检查，发现隐患及时报告和整改。

四、出纳员每天收入的现金要当日送存银行，保险柜尽量不存放现金过夜。如确实需要也应控制在规定限额内，并要及时报告相关领导。

五、妥善保管有价票据、贵重物品，必须做到专人专管。

六、办公室禁止存放私人现金、贵重物品，以免造成安全隐患。

七、要注意节约用水用电，做到下班离开时随手关闭一切电器、电源，关好门窗，检查报警器运行是否正常，发现问题或隐患立即向办公室报告，确保安全。

八、严格执行会计档案安全保密制度，维护档案的完整与安全，严防毁坏、丢失、泄密，做好档案柜防火、防潮、防失、防尘、防蛀等工作。

九、外借物品必须经过办公室主任同意，并办理登记手

续。领用票据按《票据管理规定》办理，查阅、复印会计档案按《会计档案安全保密制度》办理。

十、要保持办公桌面及周围的清洁卫生，妥善存放零食物品，做好防“四害”工作;有事离开岗位和下班前应妥善保管好票据和凭证、报告等会计资料，避免遗失。

十一、办公室钥匙应妥善保管，不得交给他人使用，如果遗失，应立即寻找，并及时将具体情况向办公室报告。

第四篇：财务工作保密制度

(试行)

1. 目的

为确保****公司(以下简称“公司”)战略目标的实现，推进公司****管理，确保公司稳健快速发展的需要，保障公司财务信息的记录、传递、使用及保管秘密安全，防止财务信息泄密、滥用，给公司造成损失和不影响，制定本制度。 2. 适用范围

本制度适用于公司及各分支机构财务信息保密的各项工作。 3. 公司财务信息保密的范围

3.1 公司的月、季、年度会计报表及会计报表附注资料;

3.2 各会计科目明细表，尤其是财务审计部的收款、付款、存款、现金流量等明细数据;

3.3 年度财务审计报告、验资报告、税务审计检查报告等;

3.4 财务规划、财务计划、财务预决算方案及各类相关明细表; 3.5 项目成本核算、经营成本、人工成本、管理成本、资金成本等资料;

3.6 财务核算软件管理员、操作员用户名及密码，系统内各项电子数据及导出资料、账套备份数据、备份硬盘、光盘等存储介质;

3.7 各类会计档案包括会计凭证、账簿、会计报表、银行对账单及流水、税务申报资料及其他备查资料等;

第 1 页 共 1 页 3.8 ***合同、财务服务类合同、各类采购合同复印件; 3.9 各种证照资料;

3.10 公司财务审计部归口管理的各项制度;

财务审计部各项管理制度包括《****》、《***》、《***》、等文本及电子文档。

3.11 公司银行各类账户信息;

3.12 公司对外联系机构的联系人姓名及联系方式; 3.13 公司财务审计部相关人员的联系人姓名及联系方式; 3.14 公司领导临时交待的保密事项。

4. 财务保密职责

4.1 财务人员应遵守的保密职责

4.1.1 财务审计部人员对内、对外报送相关信息时，要根据密级程度履行相应的审批手续。

4.1.2 财务审计部人员未经审批人书面同意的情况下不得私自将掌握的与公司财务相关的保密信息泄露给外部任何机构和个人。

4.1.3 财务审计部人员在任何条件下，均不得将所掌握的公司相关财务保密信息出卖给外部任何机构或个人。

4.1.4 财务审计部人员不得擅自复制或销毁公司不属于本级知晓范围内的财务文件、资料;经过审批后方可查阅财务文件、资料，查阅完毕后要按规定及时清理、销毁、归档。

4.1.5 财务审计部人员不得以任何方式(QQ、邮件、MSN等)泄露财务相关的保密信息，不准在公共场合、私人场合谈论公司机密。

第 2 页 共 2 页 4.2 财务保密信息接触者应遵守的保密职责：

4.2.1 财务保密信息接触者未经审批人书面同意的情况下不得私自将掌握的与公司财务相关的保密信息泄露给外部任何机构和个人。

4.2.2 财务保密信息接触者在任何条件下，均不得将所掌握的公司相关财务保密信息出卖给外部任何机构和个人。

4.2.3 财务保密信息接触者不得擅自复制财务相关文件及资料并对外提供。

4.2.4 财务保密信息接触者不得擅自销毁领取的财务相关文件及资料。

4.2.5 财务保密信息接触者不得以任何方式(QQ、邮件、MSN等)泄露财务相关的保密信息，不准在公共场合、私人场合谈论公司机密。 4.3 财务审计部审计监督职责

4.3.1 协助、配合外部审计机构对公司及分支机构的相关业务进行审计。

4.3.2 监督公司及分支机构是否按照本制度执行及落实相关保密事项。

4.3.3 对公司各部门涉及或涉嫌财务保密信息事件的要进行审计调查、核实并作处理。

5. 管理程序

5.1 总经理为公司对外报送财务信息的决策者，财务审计部为对内/对外报送财务信息的管理部门，主要负责对内/对外时效性较强的经营动态信息、年度、季度、月度的经营业绩、公司与政府机关、其他企业、银

第 3 页 共 3 页 行合作等财务信息的传递。

5.2 财务审计部对内/对外报送财务报表时应根据密级程度，严格按照本制度及《财务报告管理制度(试行)》对信息进行流转与使用。

5.3 财务审计部对外提供的信息接收单位为公安局、检察院、法院、经侦等一级单位时，须经总经理审批后方可对外提供，并由接收单位出具接收相关信息证明。

5.4 ****部对外报送相关财务信息的主要部门为****等相关机构对外报送，并整理归档，将准备齐全的信息及资料留存备份。

5.5 ****部涉及对外报送会计报表相关信息需按照《财务报告管理制度(试行)》进行对外报送。

5.6 其他部门在对外报送相关财务信息时需根据《证照资料管理制度(试行)》及《财务报告管理制度(试行)》进行使用及对外报送，并对财务相关信息的保密性进行负责。

5.7 财务人员在对外报送财务信息的过程中必须按照本级权限进行对外报送，限本人掌握的信息严禁以各种方式向他人传递。

5.8 公司财务人员及财务保密信息接触者应按照下列内容所示的各机关报送的范围进行使用，并对提供的相关财务信息进行保密。 5.8.1 ***报送范围：资产负债表及损益表。 5.8.2 ****报送范围：资产负债表及损益表。

5.8.3 税务机关报送的范围包括：公司资产负债表、损益表、现金流量表、国家税务总局的增值税纳税申报表及附注、企业所得税季报、个人所得税代扣代缴报表及其他说明、地税纳税申报表等。

第 4 页 共 4 页 5.8.4 ****报送范围：金融企业财务会计报表、风险管理补偿金申报表等。

5.8.5 ****报送范围：***财务报表、****等。

5.8.6 其他机构及部门报送范围：公司证照、一般纳税人证明等。 5.9 财务会计档案年度终了时移交****归档后，****管理者应按照公司《保密制度(试行)》的通知及《财务工作保密制度(试行)》进行保密管理。

6. 罚则

6.1 财务审计部人员未遵守公司《保密制度(试行)》的通知及《财务工作保密制度》，

6.2 财务保密信息接触者未遵守公司《保密制度(试行)》的通知及《财务工作保密制度》，

7. 监督与检查

公司*****会负责定期或不定期组织财务保密制度执行情况的监督检查及结果处理。

8. 附则

8.1 本制度由财务审计部负责制定、解释和修订; 8.2 本制度自发布之日起生效执行。

第五篇：财务工作考核制度

财务工作考核方案

制定财务工作考核制度是为了进一步搞好财务基础工作,加强财务管理,提高财务人员素质,为公司经济事业的发展当好家，服好务。

一、 指导思想

贯彻执行《中华人民共和国的会计法》和《国家会计管理条例》，会计基础工作规范化、制度化，财务制度完备。

二、 考核原则

本着公平、公正、实事求是的原则。

三、 考核对象

(一)、财务部的财务人员及车间核算员。

(二)、各仓库保管人员。

四、考核内容

(一)、对财务人员及车间核算员、各仓库保管人员的考核按照各月工作计划督查表结合各岗位职责的执行情况进行。

(二)、具体考核方案。

1、制定各岗位工作职责。(5分)

2、结合实际工作将岗位工作职责细化分解。(10分)

3、规范业务基础工作。(5分)

4、严格按照《中华人民共和国的会计法》和国家统一规定建立会计帐册，进行会计核算，提供合法、真实、可靠的会计信息。(10分)

5、会计帐簿的登记必须真实、合法、完整。(10分)

6、会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料内容和要求符合国家统一规定，不得伪造和变造会计凭证、会计帐簿,不得设置帐外帐,不得报送虚假会计报表。及时上报各类报表及月报、年终决算报表。(10分)

7、会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料，次年及时归档，妥善保管。(10分)

8、遵守报帐制度，按时报帐，遵守有事请假报批制度。(10分)

9、严格按照财务计划、预算执行。坚持论文的撰写，及时反馈先进经验、问题建议等信息。(10分)

10、完成发改科布置的各项工作任务。建立统计台帐，详细登记统计数据,提供合法、真实、准确的统计信息。(20分)

五、考核标准

年末总分85分以下为不合格，总分85分为合格，总分95分以上为优秀。高于95分，每增加1分，奖励50元。低于85分每减少1分，罚50元，罚至生活费6000元为止。

一八五团发改科

二00七年一月一日