某公司廉洁风险防范 管理体系建设工作方案

某公司廉洁风险防范 管理体系建设工作方案（精选9篇）

篇1：某公司廉洁风险防范 管理体系建设工作方案

某公司

廉洁风险防范管理体系建设工作方案

为进一步增强公司党风建设和反腐败工作的实效,拓展从源头上防治腐败工作领域，根据《**国有大型企业廉洁风险防范管理体系建设实施方案》、《**集团廉洁风险防范实施办法》和**集团的具体要求,结合公司工作实际,制定本实施方案。

一、指导思想

以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导,在坚决惩治腐败的同时,更加注重治本,更加注重预防,更加注重制度建设,紧密结合公司各部门和腐败易发多发领域、部位、环节,建立和完善廉洁建设、作风建设有机结合的工作运行机制,从源头上有效防控廉洁风险,扎实推进惩防体系建设,保证权力沿着制度化、法制化轨道运行,切实推进公司惩防体系建设。

二、工作目标

按照中央纪委十七届五中全会和十届纪委五次全会精神及集团党委要求,以加强制度建设为核心,以提高制度执行力为重点,以落实党风建设责任制为抓手，以推行“查找廉洁风险,建立防范机制”的廉洁风险防范工作为目标,通过采取超前预防、加强监控、及时处置等措施,扎实开展廉洁风险防范管理工作,进一步强化反腐倡廉宣传教育,增强干部廉洁从业意识,进一步完善用制度管权,按制度办事,靠制度管人的廉洁风险防范管理体系,确保公司又好又快发展。

三、实施范围

公司各部门。

四、组织机构和工作职责

为加强公司系统廉洁风险防范管理工作,建立健全廉洁风险防范管理工作组织体系,各部门要在党支部的统一领导下,建立以“一把手”为组长的廉洁风险防范管理工作领导小组,确定一名班子成员具体负责工作的组织实施。领导小组要下设由相关职能部门负责人组成的办公室。

领导小组:

组长: 111

副组长:111

成员: 11

1工作职责:

1、领导、部署、协调、督查、考核、评价公司的廉洁风险防范管理工作;

2、创新和完善制度,总结经验,奖优惩劣,着力构建廉洁风险防范管理新机制。

领导小组办公室:

主任:111

成 员: 111

工作职责:

廉洁风险防范管理工作领导小组办公室负责廉洁风险防范管理的日常工作。具体职责是:

1、负责草拟实施方案、情况反映、总结报告、表彰决定等文字材料,经廉洁风险防范管理工作领导小组审签后组织实施;

2、具体联系各部门，及时掌握工作动态,督促其建立防范机制,健全管理制度,并及时准确地向领导小组自馈情况,报告工作,提出建议;

3、组织、指导、监督、检查各部门廉洁风险防范管理工作,确保各项制度和措施得到有效落实。

五、方法步骤

第一阶段宣传发动,提高认识(111至111)

利用支部委员会会议组织动员开展廉洁风险防范管理体系建设，利用中心组学习认真领会党纪政纪规定及认识开展廉洁风险防范管理体系建设的重要意义、目标要求、方法措施,统一思想,提高认识,确保廉洁风险防范管理工作渗透到各部门、各岗位。

第二阶段认真排查,制定方案(111自至111)

1、深入排查。各部门根据实际情况，组织党员干部和员工认真排查廉洁风险源（点）。重点针对人、财、物的管理、合同的签订、工程建设等方面的关键部位、关键环节、关键岗位和商业贿赂、领导人员廉洁从业方面易出现腐败现象、不正当交易和违纪违规的行为逐一排查，确立风险源（点）。

⒉ 制定方案。根据《国有企业领导人员廉洁从业若干规定》和《中国共产党党员领导干部廉洁从政若干准则》的要求和调研、排查

情况,结合部门实际,制定各部门《实施廉洁风险防范体系建设工作方案》，并于9月3日前提交人力资源部。

3、方案要求：1）提出风险源；2）分析风险原因；3）确定风险等级；4）提出解决方案；5）解决过程中的控制

第三阶段建章立制,组织实施(111至111)

1、分析风险源(点)。各部门认真分析风险源（点）产生的条件、存在的原因即形成的过程，在支委会会议上讨论，针对建设方案查漏补缺,有针对性的确立防范重点,为制定切实可行的制度和完善防范措施提供条件。

2、制定公司工作方案。根据各部门方案，确定风险方案等级划分标准、各等级的解决方案等问题，细化标准、控制流程，统一形成公司《实施廉洁风险防范体系建设工作方案》

3、听取职工意见。

4、进行必要修改。针对员工意见，对《工作方案》进行必要修改,力求各项制度措施切实可行、措施到位,预防违纪、违规、违法行为发生。

5、认真贯彻落实。各部门认真落实《工作方案》，保证党员干部正确行使权力，实现公司廉洁从业。

第四阶段检查总结,巩固提高(111至111前)。

1、各部门要及时梳理每个阶段工作进展情况、具体做法、实际效果,认真总结廉洁风险防范管理工作的经验,公司党支部要将各部门《工作方案》实施情况纳入年总考评。

2、公司廉洁风险防范管理体系建设工作总结于2010年12月15日前报集团公司监察部。

3、集团公司廉洁风险防范管理工作领导小组将适时对各企业开展廉洁风险防范管理体系建设情况进行检查、督导。

六、工作要求

(一)统一思想。开展廉洁风险防范管理工作是加强党风廉洁建设的重要举措。开展廉洁风险防范管理工作,对于做好预防腐败工作,化解腐败风险,具有重要意义，同时也是关心、爱护干部的有效措施。廉洁风险防范管理工作要不漏岗、不漏人,教育和引导广大干部职工提高思想认识,积极参与到廉洁风险防范管理工作中。

(二)突出重点。为了保证廉洁风险防范管理工作的有序尹展,并按期取得成效,针对各部门廉洁风险防控的工作重点,结合工作实际,突出重点,强化监督,抓住关键环节,确保廉洁风险防范管理工作稳步推进:

(三)追究责任。各单位结合惩防体系建设的要求和规定,把查风险、防风险、化风险的责任落实到部门、岗位人员,建立健全防范风险的监督机制,严抓领导人的责任落实,严格责任追究。

(四)务求实效。将开展廉洁风险防范管理体系建设工作作为一项重要的政治任务来抓,要与公司中心工作相结合,与落实党风建设和反腐倡廉工作相结合,认真排查风险隐患,制订防范措施,防止走过场。要通过开展廉洁风险防范管理工作,不断促进和提升完成本单位中心工作的质量和水平,确保廉洁风险防范管理体系建设扎实推进。

篇2：某公司廉洁风险防范 管理体系建设工作方案

实 施 方 案

按照公司纪委要求，为降低生产经营廉政风险，拓展从源头上防治腐败工作领域，增强预防腐败工作实效，进一步推动大队党风廉政建设取得新成效，经研究决定，在大队范围内开展廉洁风险防范管理工作。

一、目标任务

按照突出重点、分级管理、扎实推进、务求实效的总体要求，到2009年底，完成风险点摸排工作；到2010年底，基本形成覆盖全各单位、各部门、各领域的廉洁风险防范工作网络，建立制度保障、程序运行、技术监控和考核评价等配套体系；到2011年底，逐步建立起比较完善的廉洁风险防范管理长效机制，推进反腐倡廉建设特别是预防腐败工作取得新的明显成效。

二、组织领导及工作原则(一)组织领导

为加强对廉洁风险防范管理工作的领导，海洋试油作业大队成立廉洁风险防范管理工作领导小组。

组 长：孟凡营 王泰祥

副组长：孙治国 韩雨杰 陈清举 安茂吉 任洪军 庞兴河 李树辉 成 员：王志忠 贾延锋 宋晓强 张文峰 邢 涛 牛传华 臧文利

彭 鼎 王 勇 赵子明 曾春华 林本立 田相贵 尤春光 张景文 张金东 王忠华

各基层小队也分别成立工作领导小组，同时明确具体联络人员，负责日常工作联络和情况上报等工作。

写《机关科（组）室廉洁风险查找表》；组织组室全体人员座谈讨论，补充完善后，由大队分管领导审核，报大队领导小组审定。

3、岗位(重点岗位)。岗位廉洁风险主要界定为思想道德风险、岗位职责风险和外部环境风险，重点岗位还要注意业务流程风险和制度机制风险。管理和技术岗位及重点岗位工作人员，要结合岗位职责，个人查找岗位廉洁风险点，填写《岗位廉洁风险查找表》；组织大队（部门）人员和职工群众座谈讨论，补充完善，查缺补漏；由单位分管领导审核并报大队领导小组审定。

四、廉洁风险等级划分与评估(一)划分等级依据及风险等级

确定风险等级遵循就高不就低的原则，根据有关法律法规、党纪政纪条规以及部门职能、岗位职责内容要求，认真分析大队部门和岗位对人、财、物、事的自由裁量权大小、权力公开透明程度、岗位制度和工作流程是否完善，以及监控难易程度、信访发案情况等，并依据廉洁风险可能造成的党纪政纪和法律后果，划分为三个廉洁风险等级。根据职能或职责权限，容易发生严重违纪违法案件等重大问题的为一级廉洁风险；比较容易发生违纪违法案件等严重问题的为二级廉洁风险；容易引发轻微不廉洁表现但不够给予纪律处分等一般性问题的为三级廉洁风险。

(二)评估岗位廉洁风险等级

三级领导班子岗位廉洁风险等级报公司领导小组审核确定；四级领导班子及重点岗位工作人员岗位廉洁风险等级，报大队领导小组审核备案。廉洁风险等级原则上三年一评估。对因工作职责发生变动或承担阶段性重要工作引起权力变化的，应按规定程序重新评定风险等级，及时报大队领导小组审核备案。

和资产处臵等活动。

3、强化监督防控。围绕执行民主集中制、干部选拔任用、落实党风廉政建设责任制、处理改革发展稳定、执行廉洁自律各项规定等方面情况，采取个别谈话、座谈交流、问卷调查、查阅资料、受理信访举报等方式，加强对党员领导干部，特别是科级领导班子及领导干部的监督。

六、加强防范管理(一)实施分级管理

对存在一级廉洁风险的部门（岗位），在大队分管领导直接管理的基础上，由大队主要领导负责；对存在二级廉洁风险的部门（岗位），在基层队（部门）领导直接管理的基础上，由大队分管领导负责；对存在三级廉洁风险的部门（岗位），由基层队（部门）领导直接管理和负责。对上述各级廉洁风险，主要责任人要明确责任，组织制定防控措施，抓好监督检查，确保不发生违规违纪问题。

(二)实行廉洁风险防范管理自查报告制度

要求大队党委及各支部以半年为周期，对廉洁风险防范管理落实情况进行自查和评估，内容主要包括：一是廉洁风险防范管理措施是否到位；二是领导干部和重点岗位人员是否履职尽责、廉洁自律；三是单位（部门）管理方面是否存在不足；四是各项资料（实施方案、廉洁风险查找表、防控措施等）是否齐全，内容是否完整。自查评估报告分别于每年5月25日、11月25日前报大队领导小组备案。

(三)加强对违规违纪的处臵

对发现的违规违纪苗头，及时采取警示提醒、诫勉谈话、责令整改、调离岗位等处臵措施，避免倾向性问题演变为违纪违法行为。对发现的违纪违

九、工作要求(一)开展宣传教育

利用网络、简报、宣传栏等媒体集中宣传廉洁风险防范管理的基本内容和主要精神，让每一名党员干部特别是领导干部充分认清每个岗位都有职责，提高党员干部的大局意识和责任意识。

(二)加强责任落实

要充分认识廉洁风险防范管理工作的重要性，切实把廉洁风险防范管理作为党风廉政建设的一项重要任务。

(三)强化工作重点

做好查找风险点和制定防控措施工作，结合单位（部门）职能和岗位职责，突出重要职能和职责风险。采取自己找、群众帮、领导提、组织审的方式查找风险点，力求做到准确、全面、深入，防止以偏概全。

(四)建立长效机制

以为周期，根据考核评估结果，纠正存在问题，完善工作程序。对于风险点的变化，要及时修正风险内容，优化更新防控措施，通过计划、执行、考核、修正四个环节的科学化、系统化循环管理，逐步建立健全廉洁风险防范管理的长效机制。

海洋试油作业大队 2009-10-19

二、“三重一大”（重大决策、重要人事任免、重大项目投资和大额度资金运作）的决策和执行风险表现形式

1、重大决策风险。主要表现为：决策内容和事项不明确，具有随意性；决策提出无依据或依据不充分；决策提出未经分管领导同意；无调查研究、分析论证或调查研究、分析论证不充分；决策研究程序不规范，未经班子民主集中研究决定或交由职工代表大会（职工大会）讨论通过。

2、重要人事任免风险。主要表现为：提名考察不坚持标准，不能做到任人唯贤；推荐程序不符合规范；组织考核流于形式或考核不深入、不全面；未及时征求单位主管领导和单位纪检监察部门意见，导致干部“带病”上岗和不胜任工作；未进行党组织集体讨论决定，个人或少数人说了算；存在未公开或公开不透明等其它问题。

3、重大项目投资风险。主要表现为：对重大项目投资未能按照限额实施分级决策；无项目实施依据或依据不充分；未严格按照要求组织投资项目可行性研究；对不同限额的重大项目投资，未严格按照规定程序进行上报审批；对投资未能做到专款专用，出现截留或挪作他用的现象。

篇3：某公司廉洁风险防范 管理体系建设工作方案

应通过对公司法律风险防范体系建设的实践分析, 构建公司立体式、全方位、循环更新的法律风险防范体系。

第一, 法律风险防范体系建设, 需要公司领导树立依法治公司、风险防范的理念, 这是建立法律风险防范体系的前提。公司的领导应树立依法治企的理念, 并高度重视法律风险防范工作, 由公司领导至上而下形成整个公司的法律风险防范意识, 并用各种方式推进法律风险防范体系的建设。

第二, 构建法律风险防范体系必须建立职责明确、权责清晰、设置科学的法治组织体制, 并配备专业法律人员, 同时设置相应的监督检查及考核机制, 这是建设并执行法律风险防范体系的重要保证。法治组织体制应职责明确, 能有效开展、执行公司的法律事务建设工作。同时, 该组织机构应该有明确的监督考核机制。公司应形成纵、横交错、权责明确的层级管理法治组织体制, 该法治组织体制为执行法律风险防范体系提供了强有力的保证。

公司除设置职责明确的法治组织构架外, 还应逐步完善法律监督机制。包括上级对下级法律工作的监督, 公司对公司各部门及基层部门法律事务的指导。同时, 公司的监察审计部门作为特殊部门履行对法律工作的监督, 将法律工作纳入公司内控体系管理。法律工作部门应与监审部门合作, 在合同管理、招投标等领域开展专项检查活动。

第三, 公司应构建立体式、全方位、循环更新的法律风险防范体系。

二、法律风险管理最重要的就是进行法律风险的有效防范。而法律风险的防范体系应遵循质量管理的PDCA闭环管理流程

(一) 收集公司法律风险信息

实施全面风险管理, 公司应广泛、持续不断地收集与本公司风险和风险管理相关的内部、外部初始信息, 包括历史数据和未来预测。应把收集初始信息的职责分工落实到各有关职能部门和业务单位。法律风险信息的收集是整个法律风律管理第一步也是关键一步。

公司可通过在各部门设立联络工作人员的方式, 把收集初始信息的职责分工落实到基层部门, 因为他们对相应的风险信息了解, 而通过对风险初始信息的收集, 又可以提高他们的风险意识。风险信息是一个广泛、持续的过程, 因此公司将风险收集融入到他们正常的工作当中, 保证信息收集的及时性, 提高风险应对能力。同时也制定相应信息收集管理办法:如建立与办公室法律的沟通机制与监督机制, 建立规范流程, 定期或不定期举办法律培训班, 开展工作信息交流, 召开问题分析会等等。另一方面, 公司也通过拓展内外部渠道收集相关法律风险信息, 实现了公司法律风险信息收集的及时性、准确性、全面性。最后, 办公室法务部门将收集到初始信息进行必要的筛选、提炼、对比、分类、组合, 并建立法律风险信息资料库。

(二) 评估法律风险信息

公司应对收集的法律风险信息进行评估, 而法律风险信息评估包括风险辩识、风险分析、风险评价三个步骤。公司进行风险评估的基础是风险信息的收集和整理, 只有经过风险信息的筛选、提炼、对比、分类、组合和分析, 公司才能科学进行风险辩识。公司法律风险信息评估三步骤:第一, 风险辩别是指查找公司各业务单元、各项重要经营活动及其重要业务流程中有无风险, 有哪些风险。在实际操作过程中, 风险辩识可以从三个相互补充又互相关联的层面上展开:在战略层面, 需要识别威胁公司生存或股东价值提升的风险;在业务层面, 需要识别公司营运模式以及市场、财务等方面的风险;在流程层面, 需要深入业务流程和管理流程, 识别关键控制点方面的风险。第二, 风险分析是对辩识出的风险及其特征进行明确的定义描述, 分析和描述风险发生可能性的高低、风险发生的条件。风险分析包括对风险产生原因的分析和风险产生结果的分析。第三, 风险评价是评估风险对公司实现目标的影响程度、风险的价值等。风险评价的目的是确定各个风险对公司目标的重要性, 从而排序确定所辩识的风险中哪些是重大风险, 哪些是一般风险, 哪些是应经得到控制的风险。

公司评估法律风险主要通过两种途径结合实施:第一, 由公司组织有关职能部门和业务单位实施。由于公司法律风险涉及公司生产经营管理的方方面面, 因此, 公司法律风险的防范和评估主要依靠公司各级经营管理人员。由于公司内部职能部门和业务分工的不同, 各种人员的防范职责也不同。其中决策者主要从公司经营管理及决策行为合法性考虑, 各级业务管理人员则随时观察各自业务法律风险, 公司法务机构则要对公司法律风险进行总体把握、及时掌控, 因此, 公司法务人员才是公司法律风险评估和防范的主力。第二, 骋请外委律师所协助实施。外委律师所具有深厚的法律专业知识及丰富的风险管理经验, 掌握全面和系统的法律风险分析和防范知识, 且对公司运营涉及到的相关法律有全面的了解与研究。另外, 律师具有独立客观的优势, 律师从事的是一种独立的职业, 保持客观并审慎尽责是其法律服务的前提条件, 这使得律 (下转第206页) (上接第204页) 师具有识别和防范公司整体法律风险的能力。

公司法律风险评估方法主要包括定性方法和定量方法。定性方法主要采用问卷调查、集体讨论、专家咨询、情景分析、政策分析、行业标杆比较、管理层访谈、工作访谈和调查研究等。定量方法主要采用统计推论, 计算机模拟、事件树分析等。

公司通过定性方法和定量方法评估多项法律风险后, 根据对风险发生可能性的高低和对目标的影响程度的评估, 绘制风险坐标图, 对各项法律风险进行比较, 初步确定对各项风险的管理优先顺序和策略。因为法律风险是一个不定变化的过程, 因此, 公司对法律风险管理信息实行动态管理, 定期或不定期实施风险识别、分析、评价, 以便对新的法律风险和原有法律风险的变化重新评估。

另外, 要保持顺畅的信息交流和沟通渠道, 借助先进的现代科技方法和信息化管理手段, 实现有效的管理, 构筑一道通畅的信息沟通渠道和信息交流平台, 从而提高整体风险控制效率和效果。

(三) 实施法律风险解决方案

公司根据法律风险的分析、评估针对各类法律风险或每一项重大风险制定风险管理解决方案。方案一般包括风险解决的具体目标, 所需的组织领导, 所涉及的管理及业务流程, 所需的条件、手段等资源, 风险事件发生前、中、后所采取的具体措施以及风险管理工具。公司再根据各有关部门和业务单位的职责分工, 认真组织实施风险管理解决方案, 确保各项措施落实到位。

公司推进以“事前预防、事中控制为主、事后补救为辅”的法律风险管理工作机制, 并通过规范流程及制定相应操作指引等, 保证风险防范工作落实到位。具体做法:1.通过强化事前预警意识和防范措施, 从研究和发现法律风险的成因入手, 尽早识别和消除风险根源, 提前对风险进行预防, 杜绝简单的事后补救, 建立并完善法律风险评估和预警机制。2.强调法律风险管理在经营决策和经营管理活动中把关作用, 通过对法律风险控制点的把握, 将各项法律风险防范措施纳入日常经营管理制度和流程, 实现法律管理手段对风险的有效控制。3.拓展法律风险管理思路, 开拓法律工作模式, 创新理念, 使法律工作从传统的事务性工作转变为管理性与操作性并重的工作, 总结提升管理经验, 规范管理流程, 明确管理模式, 提高法律风险管理的执行效率。

(四) 法律风险管理的监督及改进

对法律风险管理进行监督改进是法律风险控制的必要阶段, 有助于保证机制的合理性和有效性。因此, 公司定期对法律风险防范实施过程和结果进行监督、评价, 并对其进行更新改进。

公司各有关部门应定期对风险管理工作进行自查和检验, 发现缺陷并改进, 及时报送公司风险管理部门。办公室通过定期对各部门风险管理工作实施情况和有效性进行检查和检验, 对跨部门和业务单位的风险管理解决方案进行评价, 提出调整或改进建议, 出具评价和建议报告, 及时报送公司总经理或其它工作的高级管理人员。

(五) 经验总结及推广、应用

篇4：廉洁从检风险防范体系建设

关键词：廉洁从检；风险防范；体系建设

廉洁是指国家公职人员行使职权必须做到公正廉明的内在要求。然而，社会组织在权力配置和运行过程中，由于权力执行人的行为与组织预期之间存在一定的偏差，给组织造成经济上、名誉上的损失，这种由于权力运行带来的不确定性演变为腐败风险。

一、廉洁从检遇到的风险

检察机关廉政风险主要有思想道德风险、岗位职责风险、制度机制风险三种。检察机关不同于一般行政机关，是国家的刑事司法的中坚力量。因此，检察机关的廉政工作不同于一般国家机关的廉政工作，有着其特殊的规定和要求。由于检察机关在执法工作中有着一定的自由裁量空间，在行使过程中存在廉政风险的可能性，如果无法有效防范廉政风险，势必产生严重后果，不仅损害检察机关自身形象、人民群众切身利益和社会稳定。为了最大限度地降低廉政风险，提高反腐倡廉制度的科学性严密性和针对性，使制度内化为检察机关的自觉行动，永葆检察机关清正廉洁的政治本色，检察机关建立健全融教育、制度、监督于一体的有效防控廉政风险机制，将预防关口前移，检察机关领导干部和工作人员必须自觉查找可能存在的廉政风险点，制订相应的防范措施，规范和制约权力。

二、加强检察机关廉政风险防范的动因与障碍

改革开放以来，面对伴随着我国经济社会快速发展而产生的腐败现象，党和政府坚决惩治腐败，不断加强反腐倡廉建设，人民群众更是从内心痛恨贪污腐败。然而，检察机关廉政与腐败之间是一个不断博弈的过程，博弈结果必然导致检察机关廉政风险防范机制的建设和实施。由于构建廉政风险防范机制要求检察机关不仅要参与廉政监督而且要亲自查找自身可能存在的潜在廉政风险，公开目前已经存在的廉政风险，制定相应的廉政风险防范措施，这就必然会触及到检察机关内部少数部门和个人的既得利益，导致少数思想落后分子在情绪上对廉政建设产生抵触，阻碍了检察机关廉政风险防范机制的构建。要想充分发挥检察机关廉政风险防范机制的作用，必须通过各种有效的手段消除这些障碍和阻力。检察机关领导干部及其工作人员必须提高自觉性，主动参与到廉政风险防范中来，接受来自组织内部和外部两方面的监督，通过民主决策、程序公开、运行规范，积极化解可能存在的廉政风险，防止权力滥用。

三、检察机关廉政风险防范机制构建的基本思路

（1）前期预防与蓝色预警。前期预防是第一道防线，属于主动预防范畴，主要是通过事先查找潜在风险点，将预防腐败工作融入单位实际工作。前期预防的关键点在于利用传统方法与高科技手段，对检察机关权力运行过程进行动态监控，及时发现检察机关内部带有苗头性、倾向性的腐败问题。作为一种常态普遍预警，蓝色预警也就是针对风险点采取的预防性措施，重在规范和引导检察机关内部工作人员正确行使权力，从源头上最大限度地降低可能发生的腐败行为。

（2）中期监控与橙色预警。作为廉政风险防范的第二道防线，中期监控主要通过建立风险监控网络，及时收集来自各方面的情报和信息，实现对检察机关内部工作人员的监控，充分发挥监督管理机制的及时纠错功能，提高廉政风险防范的实效性；落实中期监控机制必须建立各类监督渠道，对苗头性、倾向性问题形成全面监控，确保前期各项预防措施落实到位。中期监控中的橙色预警要实现前期预防和及时监控两个目标。作为一种动态性预警，橙色预警是“三色”预警机制的核心内容，属于事中防范的范畴，重在展开对重点岗位人员的权力行使过程的监督，防范违规违纪行为的产生。

（3）后期处置与红色预警。作为廉政风险防范的第三道防线，后期处置是对可能发生的腐败问题实施超前处置，主要通过提醒警示、责令整改、诫勉纠错等方式，提醒身处廉政风险中的单位或个人及时改正错误，纠正偏差，避免腐败行为的发生。后期处置的红色预警就是惩戒性预警，避免廉政风险演化为腐败行为。被查实有违规违纪事实的红色预警对象移送纪委进行处分。对于突破了法律底线的，则送交检察机关依法查处和惩治。后期处置也是廉政风险防范管理工作特色之一。

四、检察机关廉政风险防范机制构建的基本措施

（1）设定廉政风险防范目标。目标能引导活动指向与目标有关的行为，使人们根据难度的大小来调整努力的程度，并影响行为的持久性。人的行为动机总是与人的某种需求相联系，需求导致目标的产生，目标引导人们通过努力使自己的需求得到满足。检察机关廉政风险防范目标内容主要包括以下几个方面：一是将廉政风险防范目标与检察机关职能结合起来，形成检察机关廉政风险防范的战略框架；二是建立包括风险识别、风险测评、风险应对和风险监控在内的检察机关廉政风险防范体系；三是利用系统的、科学的方法对检察机关各类廉政风险进行识别与分析；四是将廉政风险应对措施落实到检察机关日常工作职能中。

（2）识别可能存在的廉政风险。主要是对检察机关业务活动、管理流程进行全面审查，采取合理的风险测评方法，构建科学的廉政风险识别模型，识别潜在的廉政风险行为。从执法办案和业务工作流程入手，查找有可能影响公正执法的风险点，从规范执法行为、办案安全防范入手，查找有可能影响规范执法的风险点；从队伍建设、检容风纪入手，查找有可能影响文明执法的风险点；从遵守上级检察院的各项规章制度入手，查找有可能影响廉洁执法的风险点。研究表明，检察机关廉政风险从源头上可能存在着思想道德意识、岗位职责和制度设计与运行等三方面的风险。从廉政风险产生的权力主体来看，动力来源是压力、机会和借口。廉政建设要从教育、制度和监督三方面入手来解决。廉政风险产生结果的识别包括部门、工作界面、关键领域、关键环节潜在廉政风险。

（3）展开对廉政风险危害的分析。针对已排查出来的或可能存在的廉政风险点，检察机关领导干部及其工作人员要根据各自的工作特点、任务、职责、廉政规定等内容，进行进一步的流程分解和细化，分析机关内部有针对性地对应该重点排查的岗位和对象的评估与处置是否准确全面，了解本部门或本人在履行岗位职责中已经存在的或潜在的廉政风险的危害程度和后果。

（4）制定应对廉政风险的有效措施。针对不同的廉政风险等级，检察机关应当确定廉政风险防范的应对措施。检察机关可以针对重点岗位、领域和环节，按照违纪违法案件发生几率和危害程度，通过群众反映问题、基层测评反馈情况以及其他单位暴露的问题，将廉洁风险根据危害程度划分为不同的等级。检察机关可以根据风险存在的可能性和风险影响的程度来划分不同的廉政风险类型，并采取相应的应对措施。对于存在的可能性大、影响较为恶劣的高风险，检察机关应当采取即时控制的办法，立即查堵漏洞，控制类似风险的再次发生；对于存在的可能性比较少、但影响程度极其恶劣的严重风险应当重点关注，及时采取有效措施消除或者减少此类风险发生的因素；对于存在的可能性比较大、但影响不是很大的中等风险应当一般关注，加强日常基本制度建设；对于存在的可能性比较小和影响程度都比较小的低风险则进行常规检查，通过健全日常监督制度进行管理。

参考文献：

[1]伍景生，当前腐败高发现象的原因与防治对策浅探[D].中南大学，2008

[2]陈瑜，机关廉政风险防范管理研究[D].复旦大学，2010

篇5：某公司廉洁风险防范 管理体系建设工作方案

风险防控体系建设工作实施方案

根据《中华人民共和国企业国有资产法》、《中华人民共和国公司法》等法律的规定和中央《建立健全惩治和预防腐败体系2008-2012年工作规划》、《国有企业领导人员廉洁从业若干规定》以及《####市国资系统关于开展全面推行廉洁风险防控体系建设工作的通知》（*****„2011‟6号）等文件要求，为深入推进公司惩治和预防腐败体系建设，保障公司健康发展，制定本实施方案。

一、指导思想

以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，深入贯彻落实科学发展观，认真落实中央惩防体系《工作规划》和****党委《实施方法》，积极探索符合公司实际的廉洁风险预警、防范、治理的有效途径和方式，逐步建立廉洁风险教育、排查、预警、化解工作机制，保证公司权力行使安全、资金使用安全、项目建设安全和领导人员成长安全。

二、组织领导

为了加强对推进廉洁风险防控体系建设工作的组织领导，成立公司开展廉洁风险防控体系建设工作活动领导小组。

组 长： 副组长： 组 员：

领导小组下设办公室在综合部，负责组织实施日常具体事务。办公室主任由###同志担任。

三、实施范围

公司各部门以及子公司。

四、主要内容和方法

（一）查找风险点

结合公司的实际情况，采取自查自找、群众评议、征求干部职工意见等方式查找风险点，重点查找思想道德、制度机制、岗位职责、工作流程、外部环境等五个方面的风险点。分三个层次查找。

1.个人岗位自查。公司中层以上领导人员根据所在工作岗位特点，对工作职权行使的每个环节可能存在的风险进行自我查找，确定个人风险点。一是思想道德方面，主要查找在思想道德和领导作风、工作作风、生活作风中存在的容易诱发腐败的不正之风；二是制度机制方面，主要查找单位在机构设置、职权划分和干部人事、财经薪酬等管理体制中容易引发腐败的体制性因素和制度漏洞；三是岗位职责方面，主要查找在工作上有无推诿扯皮、利用岗位职权吃拿卡要等不良行为；四是工作流程方面，主要查找项目报批是否符合规范，工程招标、工程质量、资金拨付、选人用人等方面是 否严格把关；五是外部环境方面，主要查找拉关系、走后门、铺张浪费等不良风气。根据自查的风险点，按照要求填写《廉洁风险防控岗位自查表》。

2.单位自查。个人自查结束后，通过领导提、同事帮等形式对个人自查情况进行审核确定。在此基础上，对公司职权行使的每个工作环节可能存在的廉洁和风险进行自查，确定公司和每个岗位的风险点，并归纳整理，填写《廉洁风险防控单位自查表》。

3.组织审查。领导小组对个人提交的《廉洁风险防控岗位自查表》进行审核，对未能通过公司审查的，重新自查。接受上级部门的督查，对未能通过上级审查的，重新自查，确保将风险点找全、找准。

（二）确定风险等级

公司领导小组对收集到的廉洁风险信息进行评估。通过认真分析、对比和归纳，按照风险发生的机率大小或可能造成的危害程度将廉洁风险分为三个等级：

1.一级风险。发生机率高，或者一旦发生可能造成严重损害后果，有可能触犯国家法律、构成犯罪的风险。如涉及“三重一大”事项、较大的人财物管理权或自由裁量权的岗位。

2.二级风险。发生机率较高，或者一旦发生可能造成较为严重损害后果，有可能违反党纪政纪和相关法规，受到党 纪政纪处分的风险。如涉及不直接拥有人财物的支配权，但可借助工作中的权力和机会谋取私利的岗位。

3.三级风险。发生几率较小，或者一旦发生造成的影响程度较低，在公司内部通过一定手段很快能解决的风险。主要涉及没有人财物等权力、工作内容较公开透明的岗位。

（三）制定防控措施

根据风险排查结果，以“三重一大”、工程立项、招标投标、工程建设、工程变更、工程验收、财务管理等为重点，制定防控措施，主要包括前期防范措施、中期控制措施、后期处置措施，实行分级、分类监控，健全处置机制。

1.分级监控。一级风险点由公司董事长负责，二级风险点由公司分管领导负责，三级风险点由公司部门（下属公司）负责人负责。

2.分类监控。中层以上管理人员的风险点由公司董事长负责监控，干部任免、经营管理、工程建设、财务管理等方面的风险点由公司分管领导和相关部门负责人共同监控。

3.健全处置机制。

一是建立监督机制。设立风险信息库，对公司中层以上领导实行廉洁风险防控动态管理。廉洁风险查找和防控情况，通过文件、网络、橱窗等形式在公司进行公示，接受群众监督。

二是建立预警机制。通过述职述廉、民主评议、网络监管等方式，加强对廉洁风险点的监控，发现存在或可能发生 廉洁风险时，及时向个人发出警示提醒。廉洁风险预警按有无过错，实施无过错预警和过错预警。

三是完善问责制度。依照检查评估情况，及时查找存在的问题，提出整改意见，制定整改方案，明确整改时限。不断完善首办责任制等问责制度，对整改不力或者不按照期限整改的予以问责。

五、实施步骤

分宣传发动、组织实施、考核总结三个阶段进行。

（一）宣传发动阶段（2011年8月）

1.根据公司的实际情况，制定廉洁风险防控体系建设工作实施方案，成立领导小组及其办公室。召开动员大会，部署廉洁风险防控体系建设工作。

2.加强风险教育。把廉洁风险教育作为反腐倡廉教育重要组成部分，深入开展廉洁风险专题教育。积极开展岗前廉洁风险、警示、示范教育等，通过周例会、板报、网络宣传等形式，组织学习交流。同时通过组织观看案例分析、警示教育片等多种形式，增强党员职工主动防范廉洁风险的意识和观念，营造防控廉洁风险的良好氛围。

（二）组织实施阶段（2011年9月—2012年4月）1.排查风险点（2011年9月—2011年10月）全方位查找风险点。一是查找领导班子成员、重点岗位、权利运行过程中重点环节的风险点。二是查找思想道德、制 度机制、岗位职责、工作流程、外部环境等五类风险。

2.制定防范措施（2011年11月—2012年2月）针对查找出来的风险点制定相因的防控措施，实行风险分类分级防控。一级风险防控由董事长负责，分管领导具体落实；二级风险防控由分管领导负责，中层领导具体落实；三级风险防控由中层干部负责，经办人和责任人具体落实。

3.建立监督网络和预警机制（2012年3月—2012年4月）

通过实行司务公开、动态跟踪检查、定期检查和不定期抽查等制度逐步建成有效的监督网络，对检查发现的问题及时发出预警，并对预警信息进行收集、分析、反馈和处置。

4.完善问责制度（2012年3月—2012年4月）坚持实事求是，有错必纠，惩处与责任相当，教育与惩处相结合的原则，结合公司实际，制定责任追究的相关制度。要加大对不严格落实防范措施的惩处力度，对不顾大局、开展工作不力的部门和个人，实施问责，按照公司相关规定进行处理。

篇6：某公司廉洁风险防范 管理体系建设工作方案

关于下发《城建公司廉洁风险防控工作实施方案》的通知

公司所属各部门、各科室：

为深入贯彻落实集团公司及水建总公司的文件精神，加强城建公司党风廉政建设和反腐败工作，着力营造风清气正的环境。结合城建公司的实际情况，现将《城建公司廉洁风险防控工作实施方案》下发给你们，请认真遵照执行。

附：《城建公司廉洁风险防控工作实施方案》

二0一二年七月三十一日

安徽水利开发股份有限公司城建公司2012年7月31日印发 打字：管策校对：裴看元印数：16份

附件：

安徽水利城建公司廉洁从业风险防控方案

为进一步深化城建公司廉洁从业风险防控工作，有效提高预防腐败的能力和水平。根据省国资委纪委、集团公司及总公司纪委的安排部署，结合我公司实际，现将城建公司廉洁从业风险防控方案通知如下：

一、目标任务

各部门、各项目要按照全面开展、重点突出、整体推进、务求实效的总体要求，结合自身实际，认真分析涉及人员、财务、材料、机械设备、合同等重点领域、重要部门、重点项目和关键岗位的权力点，深入排查廉政风险点及表现形式，通过排查风险、贯彻执行、检查考核、调整修正等环节，查找容易产生腐败问题的深层次原因，针对存在的问题和原因建立和完善相应的防控制度，促进各级干部廉洁自律、勤奋工作，不犯错误或少犯错误，促进全公司反腐倡廉建设特别是预防腐败工作取得新的明显成效。

二、实施对象

城建公司公司所属各部门、各项目。

三、主要内容

各部门、各项目要紧密结合实际，尽快成立廉洁防控工作机构，制定风险防控工作实施办法，进一步明确职责和权限，加强宣传发动，重点围绕查准找全风险点、制定完善相关措施、实施有效监督、严格检查考核和建立健全廉政风险防控长效机制，切实抓好以下三项工作：

（一）查找廉洁从业风险点

1.找准风险源头。各部门、各项目要对自身工作职能和岗位职责

进行认真梳理，确定权力运行岗位和涉权事项，明确办理流程，认真分析工作流程上的各个节点是否存在廉洁从业风险和监管风险，从中找出廉洁从业风险可能存在的部位和环节，列出权力名称和行使权力的依据，编制权力运行目录。

2.制定工作流程。以“内容合规、形式简明、操作方便”为准则，以“规范运行、提升效能、有效预防”为目标，结合本部门、本项目权力运行情况，按照法律法规和制度规定，将每一项行政职权行使划分为若干个必经环节，绘制出各项目行政职权的权力运行流程图。通过流程图的绘制，明确每个环节的风险点，实现行政职权的规范化运行。

3.查找岗位风险点。围绕决策、执行、管理的过程，采取自上而下和自下而上相结合的方式，深入排查重点部门、重点项目、关键岗位在履行职责中可能发生的廉洁从业风险，逐一排查在思想道德、岗位职责、业务流程、制度机制和外部环境等方面容易发生的腐败行为，逐一排查因不作为、乱作为、慢作为导致的各类腐败现象,确定3—5个重点廉洁从业风险点，填报《廉洁从业风险排查防控及措施责任分解表》和《廉洁从业风险排查防控监督一览表》（附后），于9月底前汇总上报。

4.审核确定廉洁从业风险点。通过召开座谈会、内部相互点评、对外公示、征求意见等形式，多渠道、多层次广泛征求服务对象和管理对象的意见，并认真梳理，吸收借鉴。要组织班子成员集体讨论研究，对排查出的各个廉洁从业风险点逐一分析，按照班子集体审定、主要负责人签字的程序对各个廉洁从业风险点予以确认。对风险点定位不准确、查找不深入的，一律退回并限期完善上报，确保风险点查找的质量。

5.确定廉洁从业风险类型。风险点类型分为权力风险、自律风险、制度风险、操作风险、绩效风险五类。

6.评估廉洁从业风险等级。通过成因分析，按照风险几率和危害程度评估为三个等级：案发频率高、举报频率高、可能造成巨大损失的为一级风险；案发频率较高、举报频率较高、可能造成一定损失的为二级风险；案发频率低、举报频率低、可能造成损失的为三级风险。各单位、各部门可依据工作性质和职责，自行确定风险等级。

（二）建立和完善防控措施和机制

要针对不同的廉洁从业风险等级，制定前期预防、中期监控、后期处置防控措施。前期预防要从思想道德、制度机制、人员调配等方面做好防范。开展权力观和廉洁从业教育，完善办事公开机制，大力推行岗位廉洁从业承诺，加大关键岗位人员的交流或轮岗力度。中期监控要对行政行为、制度机制、权力运行进行动态监控。落实好廉政谈话、个人重大事项报告等制度，实行民主评议、任中和离任审计、加强“八小时以外”的监督。严格执行民主决策和财务审批制度。后期处置要对有明显风险表现的党员干部及时进行提醒和纠错。对职工群众有举报、社会有反映、不按照规定落实风险防范措施的，进行教育提醒、诫勉谈话、责任追究，对接受批评整改到位的，予以了结；对整改不力，职工群众仍有反映的，按照相关规定予以追究。

要切实抓好公开业务流程和相关制度，拓宽监督渠道、畅通廉洁从业风险防控信访举报和信息反馈渠道三个环节，建立廉洁从业风险防控工作信息预警、效果评估、责任追究三项机制，使权力取得有据、配置科学、运行公开、行使依法、监督到位，逐步建立廉洁从业风险防控长效机制。

（三）加强检查考核

公司将把廉洁从业风险防控工作纳入党风廉政建设责任制考核范畴。考核结果作为现金项目评选、先进个人评选、干部晋升的重要

依据。对因查找风险点走过场、制度措施不到位，导致腐败问题发生，或发现有隐瞒、规避廉洁从业风险点的，要按照责任追究有关规定，追究相关责任人员和领导的责任。

四、加强组织领导

为加强领导，城建公司成立廉洁从业风险排查防控工作领导组及办公室：

组长：成安发

副组长：裴看元

成员：吴兵、陈明锋、俞叶保、许光、董金水、章进、蒋奎、闫雪峰、夏淑娟、艾永春、薛晓光、尚殿卫、乔树军、李杰

领导组办公室

主任：闫雪峰

副主任：刘雪飞

成 员：管策、郑雯及各项目班子成员

领导组办公室设在设在城建公司办公室，负责工作的组织联系、工作指导、信息沟通等工作。

五、具体要求

（一）健全领导，落实责任。各项目、各部门要把开展廉洁从业风险防控工作作为当前的一项重要政治任务来抓，把推进廉洁从业风险防控工作列入重点开展工作。各项目经理及各部门负责人是此项工作的第一责任人，各部门主要负责同志、各项目班子成员、科室负责人要带头查找风险点，带头制定和落实防控措施，带头抓好自身和管辖部门、系统范围内的风险防控工作。对新的风险和多次发生的问题，要及时制定防控化解措施，确保责任到人，落实到位。

（二）突出重点，整体推进。各项目、各部门要按照要求，确定重点科室、重点领域、重点岗位，以重点带全面，以关键促整体；要积极稳妥，循序渐进，坚持长远目标与阶段性目标相结合，坚持整体推进与重点突破相结合，推动廉洁从业风险防控工作向纵深发展。

篇7：公司党风廉洁建设工作方案

一、指导思想

坚持以习近平总书记关于党风廉洁建设的一系列重要论述为指导，认真贯彻中纪委十八届五次全会和省纪委十届四次全会精神，全面落实省委、省国资委党委、XX集团党委主要领导同志有关讲话要求，围绕“讲政治、守规矩、促改革、稳增长”这一主题和XX集团“减亏止滑年、改革图存年、克难攻坚年”的安排以及XX公司年初的经营目标任务，选好切合企业实际的典型案例，认真开展检视反思，提出整改措施，扎紧制度笼子，筑牢企业领导班子成员的思想和行为防线，营造“风清气正、崇廉尚实、干事创业、遵纪守法”的国有企业良好政治生态，不断增强公司领导班子的凝聚力和战斗力，努力为实现公司的各项目标任务做出新的贡献

二、主要任务

1.剖析违法违纪典型案例抓好警示教育

结合自身实际，选择了XX集团纪委办公室印发的《党风廉洁警示教育典型案例汇编》中杉木树矿业公司“7.23”重大责任事故和XX集团纪委（XX纪„20xx‟26号）文件《关于XX装备检测公司川xx站xx等三人涉嫌私分、贪污国有资产有关问题的通报》，在XX内发生的二个违纪违法典型案例，组织公司党员干部集中学习并将案例印发领导班子每个成员。从中起到深刻的教育和警示。

2.开展检视反思，提升反腐倡廉自觉性公司党总支组织召开了专题会议，主要领导和纪检委员身先士卒针对案例分析情况，结合公司和个人实际，分别就个人检视反思进行了发言，领导班子各成员在自己的典型案例检视反思发言中，对“把国企当提款机，家属子女靠山吃山谋取私利、XX装备检测公司xx等三人涉嫌私分贪污国有资产有关问题涉嫌严重违纪违法案件发生的根本原因和危害都进行了认真的剖析、反思。在典型案例检视反思会上，大家的剖析和发言涉及理想信念、党性修养、宗旨意识、道德素质、纪律规范、制度建设等多角度、多层次、多方面，每位班子成员发言均在20分钟以上，大家在检视自查中不回避、不遮掩，认真查摆问题和不足，并提出了切实可行的整改措施和努力方向。会议达到了警示教育、正风肃纪，触动思想、净化灵魂，营造良好政治生态，增强公司领导班子凝聚力、战斗力的目的。并写出检视反思报告。纪检委员逐个审查反思报告。

3.查找薄弱环节，制定整改措施

根据专题会议反思找出了公司的薄弱环节：重大工程项目部、招投标工作、钻探材料采购、备用金使用和报销审核。针对以上薄弱环节，责成相关部门制定了整改落实措施，形成了相关制度规范。

三、对党员干部的要求

1、党员干部一定要有时代责任感。通过开展典型案例检视反思工作，一定要更加深刻的认识到，这既是对各级党员干部一次思想洗礼，也是对各级党员干部在思想认识、能力素质，党群干群关系，廉洁从业等多方面的一次考核，做为企业的领导干部在围绕“讲政治、守规矩、促改革、稳增长”这一主题和XX集团“减亏止滑年、改革图存年、克难攻坚年”面前，如果不能带领大家开创一个弊革风清的政治局面，不能凝聚和鼓舞企业广大干部群众保持锐意进取、奋发向上的精神状态，就会在为民、惠民的征程上落下步伐。

2、党员干部要有统筹全局的思想和能力。“作为党员干部，即要有为员工群众服务的思想，更要具备驾驭全局的能力”。在思想上必须比别人“站得高、看得远”，要善于从宏观上把握工作全局。结合自身的实际情况，不断引导全体员工转变观念，树立一盘棋的思想，这样才能避免凭个人喜好出发，导致顾此失彼的偏差局面，才能保证维护整体利益的同时兼顾局部利益。

3、党员干部必须率先垂范，管好用好所属部门员工。服务员工群众是我们党员干部最光荣，最神圣的职责。不管官位大小，其一言一行都是广大群众的镜子，不论在工作纪律方面还是在廉洁自律方面都给大家起着表率作用。基层干部是管理链条上最末端的环节，管好用好基层干部非常重要。所以，我们一定要表里如一，言必行，行必果，决不能搞台上一套，台下一套。同时要教育引导，关心、爱护员工，想他们之所想，急他们之所需。要了解他们的疾苦，帮助他们解决生活上的困难，这样公司的员工才肯干、才爱干，我们也就能够得到他们的认可和拥护。

四、今后常态化的工作打算

1、加强理论学习，严格党性修养。注重理论联系实际，认真学习和研究新形势下党的路线、方针、政策和法律法规，认真学习党的创新理论和科学文化知识，认真学习先进模范人物的品格和作风，认真学习其他同志好的工作经验和做法。通过不断学习，改造主观世界，强化党性修养，提升自身的理论素养、业务素质和政策水平。

2、组织全体党员再学习《习近平总书记在十八届中央纪委五次全会上发表重要讲话》和《习近平总书记在党的群众路线教育实践活动总结大会上的重要讲话：从严治党八项要求》、及学习了中共四川省委《关于严守政治纪律严明政治规矩加强领导班子思想政治建设的十项规定》等文件精神，通过学习对照“三严三实”、“八项规定”以及“六项禁令”等法律法规要求，逐一进行认真的剖析，进一步理清工作思路、明确工作目标、提高思想认识，不断提高党员干部的素质修养和管理能力。

3.大张旗鼓地将开展检视反思作为警示教育的重要手段，引导企业领导人员从“不敢腐”、“不能腐”到“不想腐”，帮助各级领导人员端正思想认识，自觉积极抓好典型案例检视反思工作。

篇8：某公司廉洁风险防范 管理体系建设工作方案

1 物流公司财务管理中的主要财务风险问题

1.1 融资风险

目前我国的物流公司不论是企业制度还是融资结构, 都还是传统物流的运营模式;因此, 其必须加快向现代物流的转变, 强化资金支持力度, 以面对白热化的市场竞争。从国内物流公司的现状来看, 对资金的需求障碍始终是制约物流企业规模壮大及效益提高的关键因素。物流企业通过资本市场或者金融机构来筹借资金经常面临着利率水平、获利能力等多种现实制约, 最终导致资金实际使用效果不佳;同时由于普遍存在过高的债务负担, 物流企业在使用现金支付手段时, 通常都使用短期融资的方式, 来缓解支付困难和资金压力。根据调查和统计, 国内的物流公司普遍都使用了贴现汇票和承兑汇票, 无形中增加的资金的使用成本支出。如果外部的物流环境发生迅速的变化, 物流公司很容易因丧失现金支付能力而陷入财务危机, 增加经营风险。

1.2 投资和资金使用风险

物流服务是一种综合性质的服务, 它需要物流企业提供包括仓储、运输等全过程的综合服务。在物流企业资源既定的情况下, 如何合理进行投资、配置和利用资金资源, 就成为制约物流企业效益的头等问题。物流企业在实际投资和资金使用过程中面临的风险主要有以下几种:一是资金投放和配置不当引发的风险。部分物流企业在规模增长阶段, 寻求盲目的规模扩张, 增大运输装卸设备支出、人力支出, 使得经营过程中的现金流量同资本性支出缺口增大。二是盲目投资的风险, 它通常是指物流企业投资的项目没有达到预期收益水平而使企业获利水平下降和偿债压力增大。当物流企业投资于新物流项目或线路的开发、扩大业务区域范围;由于预先估计收益的不确定性, 特别是许多物流公司缺乏科学的投资决策等原因, 经常使物流企业的资本投资无法达到预估收益。

1.3 资金回收和坏账风险

物流企业的收入来源是其提供给客户的物流服务的收费。因此, 客户收费的回收率和速度直接影响着物流公司的经营效益。在物流业竞争激烈化的今天, 赊销也成为了一种主流的开拓业务方式。其中出现的一部分客户拖欠物流款、客户经营不善无力还款, 或是由于物流服务同合同约定有出入、货物破损等情况, 都可能导致物流企业产生巨大的坏账, 从而导致运费及代垫费用难以收回。同时, 盲目放款收款条件所产生的利息成本、坏账管理成本也是物流企业不得不考虑的一项支出。虽然一部分物流企业采用抵押物的方式降低这种坏账风险, 但对抵押物缺乏评估, 此种方式采用率低等因素对于资金回收风险并无太大的改善。

2 物流公司财务风险的分析方法

2.1 定量分析

企业发生财务风险都要经历一个从量变到质变的过程, 这个发展过程必然会透过财务指标的变化而体现。因此, 物流公司应当善用财务比率和风险模型, 建立适用于本公司的财务预警体系, 对于财务风险水平进行量化与监控。物流企业建立财务预警系统, 可以利用财务比率的变化来监控本公司的财务风险水平高低。在具体应用方面, 有单变量模型和多变量模型两种方法。

单变量模型通过物流公司建立涵盖偿债能力、盈利能力、营运能力的财务比率指标体系, 来对公司的财务风险进行监控。不过这种方法由于不能综合反映财务总体状况, 容易导致不同指标之间出现矛盾。更常用的则是多变量模型, 它通过对财务指标进行加权汇总来判别公司发生财务危机的可能性大小, 消除了个别指标评价物流公司财务风险不准确的缺陷。目前国外常用的Z指标模型, 就是通过财务指标的综合选取和权重赋予来监控公司的财务风险。企业在实际运用中可以综合使用单变量模型和多变量模型, 来达到更好的效果。

2.2 定性分析

物流企业的发展和风险高低不是简单通过财务指标就可以判断出的, 多种因素都对物流公司的经营和财务风险产生着影响。首先是宏观的政策影响;国家的政策调整, 例如油价上调、利率上升都可能对物流公司的运营成本带来很大压力;物流公司应当及时关注国家的政策调整, 做出及时的应对。其次是行业特征和一些特殊性事件;例如在非典时期, 由于全国的恐慌性因素, 商贸物流业在当年就受到了非常严重的打击。物流公司应当对这些事件的可能影响做出及时判断。因此, 影响物流公司财务风险的因素不仅包含财务类因素, 还涵盖许多非财务性因素;这些因素甚至可能产生很大的影响, 物流公司应当对此予以充分的关注。

3 物流公司如何做好财务风险防范工作

3.1 对融资风险的防范控制

物流企业防范融资风险应当通过建立融资规章制度、风险防范体系及风控制度等手段来实现。一方面要确定风险预防的总体目标, 建立自身的风险预警系统。物流公司通过融资过程中对融资环境和自身融资能力的分析, 对其中可能产生的分析展开仔细评估, 把对融资风险的防范落实到企业融资工作的具体环节中去。在这个过程中, 企业应建立自身的融资风险监控系统, 由专门的高层管理人员负责工作的开展, 加强融资风险发生的责任。另一方面要通过合理规划融资规模和期限安排, 合理选择融资模式, 使自身的融资成本合理化。在物流企业发展壮大的过程中, , 不少公司都在一定程度上依赖民间借贷而成长;但其蕴藏着巨大的风险和代价。在当今融资方式多元化的背景下, 物流公司管理层应当科学分析资金来源及成本, 寻找适合本企业发展的融资方式, 并适时吸引股权投资, 降低企业的融资风险。对于物流公司面临的短期支付及周转问题, 公司应当通过科学的提前预估, 合理安排贴现及短期借款等措施, 降低短期资金的使用成本。

3.2 投资和资金使用风险的防范控制

物流公司首先应当做好其资源、资金在业务投放中的配置工作。对于流动资金方面, 物流公司应当通过建立科学化的物流管理模型来预测流动资金需求量, 并充分利用结算时间差、银行支付时间差等因素提升资金使用效率。对于运输设备、人力支出, 不应在业务规模扩张时盲目增大投资, 而应仔细分析市场变化, 科学、谨慎投放资源。对于开拓新的物流业务、业务区域或线路等, 应充分做好投资收益前景的分析工作, 基于投资收益的预测来安排扩张投资计划。在以上的投资和资金使用安排过程中, 物流公司应尽量避免短期化的投资行为, 通过长远科学的投资安排, 确保资金使用的效率。

3.3 资金回收和坏账风险的防范控制

“赊销”作为物流行业的一种趋势, 物流公司应予以谨慎对待。其虽然对于企业扩大客户和业务量有积极作用, 但也可能使企业面临坏账、资金链断裂的风险。物流公司在开拓业务时, 应谨慎拓展业务对象, 加强对业务应收款的管理工作, 通过制定一套科学的应收款管理政策, 加强应收款的效益, 提高公司的风险防御水平。公司在应收款管理中, 首先针对不同客户订立差异化的信用标准。对于那些信用品质高的客户, 可以确立较为宽松的信用政策, 以扩大业务量;而对于信用状况不符合要求的客户, 则应通过严格的信用政策, 来保证业务的回款率, 减少坏账的发生。其次为不同的客户建立相应的信用额度。物流公司应通过科学的评估方法, 对其业务客户确立赊销的额度。信用额度代表公司愿为具体客户所承受的最大风险额度;一旦客户超过额度, 则应对客户的信用情况实施监控, 以免发生坏账。再次, 建立客户的档案制度, 并实行连续的跟踪管理。同时还应建立明确具体的清收制度和措施, 实行账款清收的责任化。最后建立预付款的审批制度。对于不同客户的预付款管理, 实施合同化的管理。通过对预付款条件、占用时间等具体规定来实施规范化管理。

摘要：风险管理工作是财务管理的一个重要组成部分;财务风险的管理对于企业的经营安全至关重要。在分析了物流公司面临的主要财务风险问题基础上, 就财务风险展开分析, 并采取相应的防范措施做出了探讨。

关键词：物流公司,财务管理,风险管理

参考文献

[1]黄诗全.物流企业财务风险的防范与控制措施探讨[J].现代商贸工业, 2012, (05) .

篇9：某公司廉洁风险防范 管理体系建设工作方案

一、实施廉洁风险防控管理工作的背景

基于贯彻落实上级精神的需要。国资委、集团公司以及管理局党委逐级从上到下安排部署廉洁风险防范管理工作，管理局党委在安排试点单位取得一定经验的基础上，在全局范围内全面开展廉洁风险防范管理工作，为了进一步贯彻落实上级对廉洁风险防范管理工作的安排部署，胜南社区纪委以“实施廉洁风险防范管理工作的实践与研究”为课题，结合社区实际，在社区范围内运行廉洁风险防范管理工作，并进行探索和研究。

基于当前反腐倡廉形式的需要。从目前反腐倡廉形势看，单从事后查处和处理，已经不能适应当前反腐倡廉形式是需要，要做到事前控制，事前预防，事前提醒，就必须找到一条有效地、实用地、切合实际地预防形式。组织运行廉洁风险防范管理工作是目前较为实际、管用的预防形式，为此，社区纪委决定开展廉洁风险防范管理工作。

基于社区廉政建设工作的需要。社区党风建设和反腐倡廉工作都是在按部就班的运行常规性工作，工作的效果不明显，逐步走入了工作瓶颈。为寻找廉政建设工作创新的突破口，加大党风建设和反腐倡廉工作的力度，以开展廉洁风险防范管理工作为抓手，延伸到各个领域、各个部门，加强监督和监管力度，为提升和促进社区党风建设和反腐倡廉工作起到助推作用。

二、廉洁风险防控管理工作的运行情况及效果

（一）确定廉洁风险防范管理工作内容及循环运行程序。廉洁风险防范管理是将风险管理理论和质量管理方法应用于反腐倡廉工作实际，针对因教育、制度、监督不到位和党员干部不能廉洁自律而产生的廉洁风险，以防范廉洁风险作为核心内容，通过PDCA循环对防范工作实施质量管理的预防腐败工作长效机制。概括来讲，廉洁风险防范管理“防范的是廉洁风险，管理的是防范工作”。主要内容就是：针对廉洁风险，建立风险防范的前期预防、中期监控、后期处置“三道防线”，并按照计划、执行、考核、修正“四个环节”有序实施。

（二）全面实施运行廉洁风险防范管理循环工作。一是全面梳理职权。按照“谁行使、谁清理”的原则，重点围绕领导干部以及管人、财、物等重点岗位人员，从上至下全方位“扫描”，做到人员不全面不放过、权力不明晰不放过、责任不清楚不放过、内容不完整不放过，采取编制岗位职权目录，确保权力名称、涉及领域、用权依据、制约情况“四个准确”。对清理审定的各项职权，以“内容合规、形式简明、操作方便”为标准，以物业、教育、卫生、老年等四个系统。重新绘制权力运行流程图，做到一个管理系统编制一个业务流程、一个管理岗位编制一个工作流程。

二是深入排查风险。组织力量对近年来发生的违纪违法案例进行剖析、对党风建设中常出现的问题进行研判，提出以思想道德、岗位职责、制度机制的风险为排查重点，采取自己找、领导提、群众帮、集中评、组织审，突出在发生过违规违纪问题的岗位查找、在容易发生腐败行为的领域查找、在权力运行的具体环节查找，力争查清思想上的隐患、查准制度上的漏洞、查全监管上的盲区。通过全方位查找风险、深层次识别风险、严把关审定风险，最终确定930多个风险点，并逐一标注在运行流程图上，做到流程清晰简明、风险一目了然。

三是分类评估管控。在找全找准风险点的基础上，根据发生违规违纪行为的可能性以及可能导致的后果，分别评定出高风险（即发生时会违反党纪国法，产生严重不良后果的）、一般风险（即发生时会违反上级有关规章制度，产生较为严重不良后果的）、低风险（即发生时会违反本单位有关规章制度，产生一定不良后果的）“三个等级”。目前，社区共评定高风险214个、一般风险326个、低风险390个。实行分类管控，对高风险的权力行使由单位主要领导负责管控，对一般风险的权力行使由分管领导负责管控，对低风险的权力行使由直接领导负责管控，做到分级管理、责任到人、管控有力。

（三）运行廉洁风险防范管理工作取得的效果。一是对党员干部的监督不断规范。廉洁风险防范工作的运行，做到了纵向到底，横向到边，无缝隙监督检查，哪里有利益、哪里就有监督；哪里有权利，那里就受到监控。使党员干部自觉养成了按制度办事、按规矩用权的良好习惯。

二是领导干部的执行力得到提升。廉洁风险防范工作的运行，领导干部的执行力不断加强，对上级和社区安排的工作以及各项制度的执行都得到了贯彻落实，避免了有制度不执行，逾越制度办事，违反制度办事的现象。

三是领导干部的廉洁从政意识得到加强。廉洁风险防范工作的运行，领导干部自觉习惯在监督和约束下工作，权力运行在阳光下，“不怕晒、不怕凉”，为民服务、为民做事的意识不断加强，廉洁从政逐渐成为社区领导干部的行为习惯。

四是社区党风建设工作不断促进。廉洁风险防范工作的运行，是社区党风建设工作新的突破点，持之以恒抓制度执行规范，坚持不懈抓教育引导，严细认真抓监督到位，切实筑牢拒腐防变“防护墙”， 领导干部执行力、廉洁自律意識、自觉接受监督意识等都在不断加强，促进了党风建设和反腐倡廉工作。实现了党员干部全年无违法、无违纪，为社区和谐、稳定、发展创造了良好的政治环境。

三、廉洁风险防范管理工作存在的难点和问题

一是各级党员干部对廉洁风险防范管理工作认识不够，推进廉洁风险防范管理工作的难度加大。

二是对思想道德风险缺乏有效预防和监控措施，存在“四不够”，即：理想信念不够坚定；人生价值观不够端正；为基层和群众服务的思想树立的不够牢固；工作责任性不够强等等。以上廉洁风险点尽管每个工作人员都能毫不费力的查找出来并且堂而皇之的列入防范范围，但仅仅是“查找”和“列入”而已，能真正入脑入心并注意有效防范的人相对较少。

三是廉洁风险防范管理在监控环节流于形式。由于业务工作的专业性强的特点，造成“不易监控”；违反程序规定，但不易发现，造成事实上“难以监控”；权力运行中，由于各方面原因，变通处理，造成“不好监控”；对不履行监控职责，监管不到位，造成“疏于监控”。

四、运行廉洁风险防范管理工作的措施和对策

开展廉洁风险防控是从源头上防治腐败的重要举措，是反腐倡廉工作实践的客观需要，是落实党风廉政建设责任制的必然要求。在深入推进廉洁风险防控中，要做到“四个到位”、抓好“三个结合”、建立“三大机制”，确保廉洁风险防控工作取得实效。

（一）做到“四个到位”，确保廉洁风险防控工作任务落实。一是思想认识到位。要把全面推进廉洁风险防控工作作为构建惩防体系建设的重要举措，充分认识其重要性和紧迫性，通过广泛宣传动员、明确目标任务、结合工作实际、创新工作举措，组织开展好廉洁风险防控工作。

二是组织领导到位。推进廉洁风险防控工作，关键在领导。因此，领导干部要带头查找单位和个人的廉洁风险，带头制定和落实防控措施，带头抓好分管范围内的廉洁风险防控工作。相关职能部门要认真落实主体责任，自觉把风险防控工作融入部门业务和管理工作中。

三是梳理排查到位。从规范权力、梳理权力清单入手，查找每一项权力所存在的廉洁风险，是风险防控的基础性工作。因此，要根据业务和权力运行流程，认真查找、排查和梳理廉洁风险。

四是防控措施到位。紧紧围绕权力运行的重点部位和关键环节，针对排查出的风险点，建立健全相关制度，加强制度执行情况的监督检查，切实提高制度的执行力。同时，要将加强信息系统的应用与开发作为防控措施的支撑，逐步建立“制度+科技”的风险防控机制，最大限度减少和杜绝风险发生的可能。

（二）抓好“三个结合”，确保廉洁风险防控工作取得实效。一是要与中心工作紧密结合。廉洁风险防控工作作为反腐倡廉建设的重要抓手，必须始终坚持围绕中心、服务大局来开展，事关中心工作的各个领域、各个层面，总是较多涉及到权力的行使，发生风险的可能性也较大。廉潔风险防控就是要融入到经营管理和业务流程之中，进一步完善防控措施，使各项工作职责更加清晰、工作流程更加规范，实现风险防控与中心工作的相互促进、协调发展。

二要与岗位工作紧密结合。推进廉洁风险防控工作，必须立足于本职岗位，与业务工作紧密结合，否则就成了“空中楼阁”。只有从岗位职责和业务工作出发，规范业务工作各环节的权力配置、权力行使和权力监督，才能把握廉洁风险防控工作的着力点，避免出现风险防控与实际工作各行其道的现象。

三是与日常工作紧密结合。要将廉洁风险防控作为纪检监察部门的日常工作，与教育、制度、监督等工作有机结合，使风险防控日常化，从而增强廉洁风险防控工作的生命力和影响力。

建立“三大机制”，确保廉洁风险防控工作持续深化。

一是建立廉洁风险防控预警机制。结合工作实际，通过信访、审计、业务公开、效能监察等多种形式，定期分析廉洁风险防控工作形势，建立健全廉洁风险防控排查预警机制。结合一个时期、一个阶段重点工作开展情况，群众反映的热点问题、专项检查发现的突出问题等，实施即时预警和重点防控，落实廉洁风险防控措施。

二是建立廉洁风险防控责任机制。将廉洁风险防控责任落实到党风廉政建设责任制要求之中，根据风险内容和不同等级，实行逐级负责制。对风险等级较高的权力，由主要领导负责；对风险等级一般的权力，由分管领导负责；对风险较低的权力，由职能部门领导直接管理和负责，形成一级抓一级、层层抓落实的工作局面。