集团公司出纳工作分析

集团公司出纳工作分析（精选6篇）

篇1：集团公司出纳工作分析

1、按规定每日登记现金日记账，盘清库存现金，保证库存现金安全;

2、负责公司各项银行往来业务及现金的管理工作，资金的保管、收付、核对、盘点及网银对账。

3、负责银行开户、销户、日常维护;对账单、回单打印等相关工作;

4、公司合同的登记收集、登记、归类和管理;

5、负责公司发票的登记与核销;

6、完成上级领导交办的其他工作。

篇2：集团公司出纳工作分析

2、负责办公用品的采购保管领用发放

3、负责公司日常经营费用的报销

4、负责银行往来收支

5、负责记录现金银行流水账

6、收验增值税进项发票、开具增值税销项发票

7、协助财务主管完成公司核算

篇3：高校出纳工作存在问题分析与对策

高校出纳工作是高校财务管理中一个重要组成部分, 是一项政策性、原则性、经常性、时间性和技术性很强的工作。随着信息化的发展, 高校出纳工作不再是以前简单的收付活动。不再局限服务于学校内部的师生, 而是更多地融入到市场经济的大环境, 高校与企事业单位之间, 与银行之间的合作越来越紧密, 比如网上学生收费、网上支付等每一项经济业务往来都与出纳工作紧密相连。因此, 从某种意义上讲, 高校出纳是高校财务工作的前哨, 是高校经济业务活动的第一道关卡。出纳人员的业务能力和职业道德对高校经济管理和财务管理均有十分重要的意义。

二、当前高校出纳工作面临的几个问题

(一) 岗位相对终身制, 职责权限不清

《会计基础工作规范》明确规定:会计人员的工作岗位应当有计划地进行轮换, 确保财务人员的合理流动。但在现实工作中, 因为历史原因, 一些高校人事改革工作滞后, 岗位评聘机制不健全, 以及某些出纳人员能力有限, 很难胜任其他工作, 或者编制问题, 导致出纳岗位相对终身制现象在高校比较普遍。许多高校没有能够较好地执行出纳岗位轮换的相关规定, 或者岗位的内部牵制制度。

(二) 出纳工作监督不力

出纳工作是一项政策性、时效性很强的管理工作, 单位领导除应给予必要的工作上的支持外, 还应定期或不定期对其进行监督检查, 但当前在许多高校中, 学校领导对出纳人员的交流仅限于账面上还有多少钱, 其他则很少关心。而有的高校将出纳的监管职责赋予了学校审计部门, 可审计部门即使对财务部门有定期的现金盘库、银行存款清查, 但碍于情面, 这些检查也仅仅流于形式, 从而导致存在的问题无法及时发现, 使监管工作失去效用。因此, 造成在一些高校中出现出纳挪用巨额现金, 给学校造成重大损失的事件发生。

(三) 对出纳工作重视不够

在大多数人的心目中, 出纳工作不过是点点钞票、填填支票、跑跑银行, 属于基础性工作, 门槛低任何人都能做。因此给予出纳人员培训的机会较少, 外出学习的机会少, 于是出纳业务技能不够娴熟, 职业素养不高, 知识更新不够。但是其实随着社会的发展, 信息化程度不断提高, 对出纳人员的要求也越来越高。

(四) 信息化程度利用不够

21世纪是信息化时代, 随着互联网的不断发展, 高校中学生收费可以通过银行代扣代缴, 而摒弃传统的现场缴费, 日常的业务通过网上报销, 从而实现实时的现金直接进入报账人的银行户头, 转账业务则通过网上银行进行交易, 从而达到足不出户就能完成交易。这样既保证了资金安全, 也提高了工作效率。但是事实却是出纳利用信息化开展工作的情况较少, 很多西部高校都是采用比较原始的填支票, 跑银行等方式。

三、高校出纳工作对策分析

(一) 完善制度, 落实责任, 为提高出纳工作质量提供制度规范保证

出纳工作是一项每天都与钞票打交道的基础性工作, 同时又是一项有固定操作规程、操作技术、每天周而复始不停操作的经常性工作。这项工作最大的特点就是操作人员极易产生麻痹松懈情绪, 不能坚持操作规程, 而一旦不按操作规程操作就极易出错。因此, 要保证出纳人员能够一如既往地按固定操作规程操作, 并一直保持较高的质量, 必须要有完善而又严密的制度体系作保证。因此按照出纳工作的特点及运行规律, 对如何通过制度规范来保证出纳工作质量的提高, 并使这种较高的质量能够得到一如既往地保持做了大量的工作。

(二) 狠抓责任落实, 确保制度得到严格执行

制度的应有作用能否得到有效的发挥, 关键在于制度能否得到一以贯之地严格执行。而要保证制度得到严格执行, 首先要把执行制度的具体责任落实到实处。因此, 需要制定《岗位职责履行明白书》, 把每个工种、每个岗位应履行的职责及操作程序明确地落实到具体责任人, 从而有效地增强了各岗位员工执行制度的自觉性和责任心, 保证了各种制度能够得到一以贯之地严格执行。

(三) 抓好培训, 增强业务技能

篇4：挪用公款炒股，粮油公司出纳获刑

2001年，时任粮油公司出纳的李素素因为受股市宣传影响，投资两万元买了两只股票开始炒股。半年时间，股票行情见涨，李素素收获了第一桶金。

可到后来，李素素的炒股经历遇到波折，赔了钱。鬼使神差地，李素素开始挪用单位的公款，投入股市中去，希望能借此扳回损失。

股市潮起潮落，随着挪用的资金越来越多，李素素在近8年时间里，逐渐沉迷股海不能自拔。

经检察机关查明，自2002年至2009年，李素素先后28次从单位在中国农业银行三门峡市崤山路支行账户上提取现金共96万余元用于个人炒股。2009年2月至2009年12月，李素素先后10次从本单位在中国农业发展银行三门峡市分行营业部账户上提取现金共计27万元用于个人炒股。在此期间，李素素通过制作虚假的银行对账单或虚假现金支票存根等手段掩盖自己挪用单位公款的犯罪事实。截至案发，李素素共挪用三门峡市粮油总公司公款72万余元未归还。

同时，检察机关还发现，2001年，原粮油总公司副总经理贺某交给李素素、杨某一笔21万余元的小麦差价款，此款未入单位账户。后来贺某决定私分这笔款项，李素素分得其中7万元。

篇5：公司出纳工作总结

首先，在领导的帮助下我了解了出纳岗位的各种制度及其日常的工作流程。在同事们的指导和帮助下使我学到了很多工作中的知识，使我最快的熟悉了这份新的工作。在工作岗位没有高低之分，一定要好好工作，来体现人生价值。同时为了提高工作效率，平时自学电脑知识和erp的出纳知识及操作，利用erp使工作更加准确和快速。

其次作为公司出纳，我在收付、反映、监督四个方面尽到了应尽的职责，过去的几个月里在不断改善工作方式方法的同时，顺利完成如下工作：

一、日常工作：

1、严格执行现金管理和结算制度，定期向会计核对现金与帐目，发现金额不符，做到及时汇报，及时处理，工作总结《公司出纳工作总结》。

2、及时收回公司各项收入，开出收据，及时收回现金存入银行。

3、根据会计提供的依据，与银行相关部门联系，井然有序地完成了职工工资和其它应发放的经费发放工作。

4、坚持财务手续，严格审核（凭证上必须有经手人及相关领导的签字才能给予支付），对不符手续的凭证不付款。

二、其他工作

1、迎接公司上市财务审计，准备所需财务相关材料为迎接审计部门对我公司帐务情况的检查工作，做好前期自查自纠工作，对检查中可能出现的问题做好统计，并提交领导审阅。在工作中，我忠于职守，尽力而为，领导和同事们也给了我很大的帮助和鼓励。

2.完成领导交付的其他工作。

三.回顾检查自身存在的问题，我认为：

一、学习不够。当前，以信息技术为基础的会计软件的应用及理论基础、专业知识、工作方法等不能完全适应新的工作。

二、对针对以上问题，今后的努力方向是：

加强理论学习，进一步提高工作效率。对业务的熟悉，必须通过相关专业知识的学习，虚心请教领导和同事增强分析问题、解决问题的能力，努力学习，争取在明年取得会计从业资格证书。

篇6：公司出纳工作计划

工作计划是行政活动中使用范围很广的重要公文。机关、团体、企事业单位的各级机构，对一定时期的工作预先作出安排和打算时，都要制定工作计划。工作计划实际上有许多不同种类，它们不仅有时间长短之分，而且有范围大小之别。

作为公司的财务出纳工作人员，自然是做好本职工作在先，为公司节约每一分成本为已任。为再次出色的完成上级交给我工作，特制定如下出纳工作计划：

一、加强规范现金管理，做好日常核算

1、根据新的制度与准则结合实际情况，进行业务核算，做好财务工作。

2、做好本职工作的同时，处理好同其他部门的.协调关系。

3、做好正常出纳核算工作。按照财务制度，办理现金的收付和银行结算业务，严格把关，不能有半点疏忽和大意。加强各种费用开支的核算，及时进行记帐，编制出纳日报明细表，汇总表，月初报交会计做账，严格支票领用手续，按规定签发现金以票和转帐支票。

4、做好应对突发事件的应急工作。

5、坚持原则，秉公办事，做出表率。

6、完成领导临时交办的其他工作。

二、加强学习：

结合企业行业发展及自己的岗位上工作需求，加强相关业务方面的学习，提高自己的业务素质和综合能力。

三、做好资金预算工作，加强成本控制：

预算的目的是设法增加收入，减少成本，压缩财务费用，管理费用，营业费用等各项支出。

1、预算一定要全员参与，绝不能少数人参与凭空捏造，想当然得出。既包括经营指标，也涵盖费用开支预算，接待预算等等。

2、要求部门领导把预算工作放在心上，指导兼职预算员做好部门预算，按时编报分析，必须做到预算编报和分析的及时性，部门预算要求每月25日必须上报财务部，部门预算执行情况的分析必须于每月2日报送财务部。

3、制定费用额度控制指标：在额定范围内，只要能完成经营目标，钱怎么花都行;无计划开支必须专项审批。

四、个人建议措施：