银行机器学习案例

第一篇：银行机器学习案例

机器人教育案例

案例一：如何让学生体验和认同创新的过程和创新的价值。在今年的FLL工程挑战赛任务中，如何设计能快速投放得分物体的机器人，如何提高机器人的对抗性，稳定性，如何制定适合自己机型特点的战术等具体细节则是由学生自行设计研究的。这是个开放题，需要考察学生的团队协作能力、构思设计能力、应变能力，还有编程知识、动手能力等。从比赛任务来看，明显对鼓励学生的创新设计思维有积极意义。

案例二：山东济南比赛时，几个学生眼看自己的机器人要从‚高塔‛上摔下来，全部疾步上前张手候在‚坡下‛，及时接住掉落的机器人。看到眼前这一幕，随行的家长感概地说：‚这些孩子可都是在家里‘见了油瓶倒都不扶’的小皇帝啊!‛

案例三： 在机器人活动中，学生花费的脑力和精力是惊人的，平日里要让机器人完成一个复杂的任务，学生往往会花上几个月的时间，这很锻炼人的意志。参加比赛时，大多数孩子很难真正得到一个预想的好结局，因为制约机器人运动的因素有很多，也就是说我校机器人兴趣小组的大多数孩子经常是以失败为结局的。但看到他们失败后表现出的那种不服输的倔强和表示有机会还要重返赛场的神情，你会毫不犹豫地承认机器人活动带给孩子心灵上的震荡是如此强烈。而一旦获胜，在胜利的那一刻，学生会表现出各种夸张的肢体语言，兴奋不已。针对眼下大家都在议论的年纪越大学生越不会笑的话题，我们真得要自问一下：我们想过怎样给学生酣畅大笑的机会了吗?‛

第二篇：银行柜面合规案例学习心得

银行是经营风险的企业，始终在风险博弈中求生存、求发展。但风险无处不在，近年来，国内外银行业因操作风险导致重大资金损失的案件颇多，严重威胁银行和客户资金安全。近期，我行针对柜面业务风险把控进行了一系列的案例学习，以下是2006年柜员挪用现金案件的发生经过：

德州平原某支行一名年仅23岁的营业室综合柜员，在49天内从容盗用银行资金2180万元而未被察觉。

涉案人员为年仅23岁的普通临柜人员。她绕开银行内部各监管环节，从容盗取银行资金，前后49天，历经例行检查未被发现。 据银监会案件专项治理督导组(下称督导组)的调查，2006年8月23日至10月10日期间，时为平原支行短期合同工的刁娜共挪用、盗用银行资金2180万元，用于购买体育彩票，并中得彩票奖金500万元。

督导组的调查表明，刁娜的作案手法有二：一为空存现金，二为直接盗取现金。所谓“空存现金”，即在没有资金进入银行的情况下，通过更改账户信息，虚增存款。由于存单本身是真实的，所以尽管事实上并没有资金入账，但还是可以将虚增的“存款”提取或者转账出来，成为自己可以支配的资金。

为了获取资金购买彩票，刁娜向李顺刚(刁娜男友李顺峰之兄)、周会玲(德州卫校体彩投注站业主)、冯丽丽(德州保龙仓体彩投注站业主)三人开立的四个账户虚存资金52笔，共计2126万元。

在实际操作中，刁娜将其中的1954万元分54次转入体彩中心账户，提现的172万元也均用于购买彩票。

相对而言，直接盗取银行现金更为困难。因为银行每天下班前都要轧账。但由于管理漏洞重重，刁娜得意轻易得手。调查表明，刁娜在作案期间，多次直接拿出现金，或在中午闲暇时直接交给柜台外的男友李顺峰，或下班后自行夹带现金离开，或将现金交其他柜员存入李顺刚账户;如此这般，盗取现金总计54万元。

2006年9月17日，在刁娜购买彩票中得500万奖金时，她选择以“空取现金”(与空存现金相反)的方式归还了部分库款，但最终留给支行1680万元的现金空库;扣除公安部门追缴冻结的资金74万元之后，银行涉案风险资金为1606万元。

目前，刁娜、李顺峰已被正式批捕。周会玲、冯丽丽等其他人员是否直接涉案，公安机关还在侦察之中。

调查结果表明，由于某行的分行、平原支行和营业室相关管理人员不认真履职甚至严重失职，使得刁娜轻松越过授权、查库、事后监督检查、库存现金限额管理控制和安全管理等“五道关口”和至少十二个业务环节的风险控制闸门，从容作案。

例如，营业室副主任尹某某在刁娜作案期间查库六次，但每次都不实际盘查库款，只是登记《现金单证核查登记簿》，结论是“账实相符”。同样是刁娜作案期间的9月12日，某行分行会计业务检查组对平原支行营业室进行检查，刁娜仅以生病为由就逃避了库存的检查。

通过此案例的学习，我认为银行在加强预防金融犯罪、进行规避风险的同时，首先要重视做好从业人员的思想引导工作，其中重要一条是加强思想方面的教育，就像这次合规教育一样，而不能平时只强调业务工作的重要性，忽视了从业人员的思想建设，从近年来发生的金融犯罪案例看，有许多都存在没有正确处理好思想政治工作与业务工作的关系。所以，银行要高度重视这项工作，既要进行正面的宣传引导，又要坚持经常性的案例警示教育，使从业人员加固思想防线，经常警示自己“莫伸手，伸手必被捉”，从而为消除金融犯罪打下良好的群众基础和思想基础，自觉做到常在河边走，就是不湿鞋。使大家真正认识到，作为一个金融单位的职工更应以自己所从事的职业上讲求道与德，如果路走得不对就会犯错误，就会迷失方向;如果没有德，就谈不上自己的事业，也就没有单位事业的兴旺，就没有个人事业的发展，也就失去了人身存在的社会价值。

此外，健全规章制度，严格内部管理，是预防经济案件的保证。为此要认真抓好制度建设，一方面要根据我们一线柜员工作的特点，组织学习，通过学习，使各岗位人员真正做到明职责、细制度、严操作。有效的事前防范与监督是预防经济案件的重要环节，本岗位的自我检查与自我免疫是第一位的，比如杜绝为客户代签凭条，在操作中按流程查验存折、身份证真伪等等;还可采取定期或不定期的上级检查、交互检查等方法，及时发现和纠正工作中的偏差，比如从业人员要克服领导交办、亲朋催办、同事请办等因素带来的违规操作问题，防止在此过程中缺相关手续，有没有相关的检查把关环节，进而导致

金融犯罪，造成金融风险损失。所以，实现规避风险的最大效益化，对业务工作的各个环节进行有效的内控与制约至关重要。在此基础上，还要加强落实授权审批制度。在处理业务过程中充分体现“四只眼睛”原则，通过这一制度使各类经济活动及风险在发生之际就能得到协同有效监督和控制，对疏忽加以防患，对恶意加以制止。

最后，作为银行从业人员，还应该加强业务知识学习、提升合规操作意识。“没有规矩何成方圆”，身为网点一线员工，切实提高业务素质和风险防范能力，全面加强柜面营销和柜台服务，是我们临柜人员最为实际的工作任务，也是实现规避风险的最重要关口，因此，我们临柜从业人员虚心学习业务，用心锻炼技能，落实操作规程，按章办理业务，是把好金融风险规避的每一道防线，是关乎银行建设发展的每一个阵地，责任重如泰山，职责义不容辞。

第三篇：“灭火机器人”教学案例

“灭火机器人”培训经验介绍

和衷小学

苏峻

机器人灭火是中小学机器人比赛的常规项目，怎样提高机器人灭火的速度和稳定性是我们需要重点解决的问题。我校在近几年中四次参加了该项目的比赛。现将平时训练及比赛的经验总结如下。

一、整体算法

1、第一搜索方案

我校使用右手法则为主的迷宫搜索方法，从起点向右走左手法则进4号房间，如果有火，进去扑灭，如果没有，后退走右手法则搜索3号房间，2号和1号房间做同样处理。如果机器人漏过了有火房间，则进入补救搜索阶段。

2、补救搜索方案

补救搜索方案强调的是成功率，我们使用了简单的右手法则，用前面的传感器检测

1、

2、3号房间，在机器人左侧向左下角方向安装一个火焰检测传感器，在路过4号房间时发现里面的火焰。如果机器人在

1、

2、3号房间内发现火焰，进入0号房间灭火程序。0号房间灭火程序是不区分房间的通用灭火程序，灭火成功后使用万能回家算法回家，这样的目的是提高稳定性。我们使用首选方案来追求好成绩，用补救来处理意外情况。

二、补救算法体系

机器人首先使用无火不进房间的第1搜索方案，如果没有发现火焰，使用补救搜索方案，在没有发现火焰的情况下机器人不停止动作。搜索到火焰后机器人进入灭火程序，如果第1灭火方案灭火失败，机器人开始调用第1补救方案。第1补救使用后退，对光，前进的方法，2次尝试还没有灭火成功，机器人调用第2补救方案，第二补救使用下图所示的方法：

机器人先走右手法则到白线，停在那里判断前面的火焰强弱，如果火焰强，开始灭火，如果没有火焰，后退，转身，走左手法则到另一条白线，另一白线附近没有发现火，又后退转身走右手，这样反复两次，如果还是没有灭火成功，机器人调用第3补救方案，第3补救类似于补救搜索方案，机器人前进到墙壁，走右手法则到其他房间搜索火焰。如果发现了火焰，又进入灭火程序。这样算法就构成了一个环，也就是说这里使用了复杂的递归函数，机器人是不灭火焰绝不罢休，除非内存空间被耗尽。第1补救方案主要解决机器人陷在灭火圈里面或撞在灭火圈附近的墙壁上等问题，第2补救方案解决机器人离火焰较远的问题，第3补救是为了解决机器人把无火房间当有火的问题。这样有计划地使用不同的补救方案，搜索时间逐渐增加，搜索范围逐渐扩大，有效地处理了速度与稳定之间的平衡。

三、万能回家算法

一个比较完善的灭火机器人一般把迷宫搜索分为两个阶段，首先使用第一方案，第一方案大多使用无火不进房间的方法，如果第一时间没有发现火焰，则机器人自动进入补救搜索阶段，补救搜索一般使用简单的“左手法则”或“右手法则”，由于机器人离开启动的时间比较久，机器人已经行走了很大一段路程，这时候如果还想通过计算白线的数目来知道自己处于哪个房间是很难的，错误的判断将导致机器人回家失败。所以开发一种不管哪个房间都能够成功回家的算法是很有必要的，据悉，新疆的两位高中生已经找到了这一算法，但他们并没有发表论文，在这里我们向大家公开自己的研究成果，以利于相互促进、共同提高。

本算法的关键是要找到一种能够计算是否到家，又不影响迷宫行走的方法，如果机器人判断自己已经回家则停止所有动作，如果到了一条白线，但又不是家，则机器人要越过这条白线继续走迷宫。万能回家算法适合用右手法则来实现，这一算法应用在

1、

2、4号房间效率很高，在这里我们首先来讨论3号房间的回家问题，如下图所示： 机器人首先走一段时间右手，再走出房门，以后都按照下面的方法处理：走迷宫一直到白线，向左转弧线并进行到家判断，如果到家则停止动作，如果没有到家则再向右划弧线直到看到墙壁，继续走迷宫并按照上述方法处理，下面对最主要的到家判断进行具体描述。

int djqr()//到家确认模块

{ int bs=120;//白线的灰度值

float md;//白线密度

int n=0;//检测次数

int bssm=0;//白线数目

long qst; //时间变量，控制转左弧线

long qtt; ///时间变量，控制地面灰度测量 motor(0,80);//前进1小段 motor(1,80); sleep(0.03); qst=mseconds(); qtt=mseconds(); while(mseconds()-qst<500l) // 转左弧线半秒钟

motor(0,-30); motor(1,30);

if (mseconds()-qtt>10l) //每10毫秒收集1次地面灰度值 { qtt=mseconds(); n++;//检测地面的次数

if (analog(2)

stop();

md=(float)bssm/(float)n;//计算白线在总检测次数中的比例 if (md>0.6) //如果白线比例很高 return(1);//表示到家了 else return(0); // 表示没有到家 }

上述回家算法已在本校实验室验证通过，本算法应用在

1、

2、4号房间同样正确，并且可以取得很高的效率。

四、防止30秒静止不动的算法

上面介绍了补救算法和万能回家算法，似乎机器人灭火回家的成功率就会很高，但在测试过程中机器人还是会出现30秒静止，转5个相同的圈，撞倒蜡烛等导致任务失败的情况。为此，我们有必要在程序中加入防止上述情况出现的代码，提高稳定性。关于防止30秒静止不动，我们已经找到比较稳定的算法，介绍如下。

通过实验，我们发现导致机器人静止不动的主要原因有下面两点，一种情况是代码进入了死循环。例如，为了让机器人前进到墙，假设前面安装了13号红外避障传感器，下面的代码：

while(digital(13)!=1)//前进到墙模块 { motor(0,60); motor(1,60); }

看上去没有任何错误，但当机器人走的不好，如上图位置时，由于前面的传感器永远不会检测到墙壁，那么，上面的循环条件永远得到满足，这里就成了死循环代码,这样机器人就会30秒静止不动.为此我们可以做以下改进： st=mseconds();//记下开始前进时间 while(digital(13)!=1)//如果看不到墙壁 { motor(0,60);//前进 motor(1,60); if( mseconds()-st>1000L)//1秒后退出循环,1000毫秒时间根据需要可以 //修改，比实际需要长一点 break;//退出循环 } 通过时间变量的引入，确保1秒后退出循环，这类死循环机器人经常发生，我们要小心应用循环语句，我们把这一情况叫机器人特色的死循环。

第2种经常发生的情况是机器人做出自相矛盾的微动作，从人的视觉上来说是静止不动，例如纳英特机器人在走左手法则，在位置不好的时候。

机器人前面的传感器看不到墙壁，根据左手法则，它要左转，转了一点以后，前面的传感器看到了墙壁，根据法则又要右转，这样循环往复，机器人就在这里停步不前，对此我们可以使用类似下面的算法，下面的算法是走到一条白线的安全方法，这里是为了走回家。 Daojia=0; while(daojia==0) { gst=mseconds();

while(mseconds()-gst<5000l) //每5秒种调整姿态1次 {i=migong_right();//走右手同时检测白线的函数

if (i==1) //检测到白线 { daojia=1; stop(); break; } } if (daojia==0) //还没有到家，调整机器人姿态1次。 { motor(0,-100);//后退1点 motor(1,-100); sleep(0.03);

motor(0,100);//左转1点 motor(1,-100); sleep(0.08); } } 从某点出发走左手，如果在正常情况下4秒可以回家，但现在5秒还没有回家，那么调整动作就会起作用。只要我们选择合适的参数，就可以防止机器人30秒静止不动，又不影响正常行走时的效率。

第四篇：机器设备评估报告_实务案例

深国众联评字(2009)第2-21235号

评估基准日：2009年11月30日

评估报告提交日期：2009年12月30日

(共三册)

第一册

资产评估报告书

深 圳 市 天 健 国 众 联 资 产 评 估 土 地 房 地 产 估 价 有 限 公 司

公司地址：深圳市深南东路2019号东乐大厦10楼1008号

电

话： 25132315 25132260 25132267 25132276

传

真： 25132275

邮政编码： 518002 网

址： 件)。

法 定??拳

资产评估报告书的声明......................................................1 资产评估报告书摘要........................................................3 资产评估报告书............................................................5

一、委托方及被评估单位....................................................5

二、评估目的..............................................................8

三、评估报告使用者........................................................8

四、评估范围和对象........................................................8

五、评估基准日............................................................9

六、价值类型及定义........................................................9

七、评估依据..............................................................9

八、评估方法.............................................................10

九、评估程序实施过程和情况...............................................12

十、评估假设及前提条件...................................................13 十

一、评估结论...........................................................15 十

二、特别事项说明.......................................................16 十

三、评估报告使用限制说明...............................................18 十

四、本次评估报告提交日期...............................................19 十

五、资产评估报告书的备查文件...........................................20 估?1毥R? 1

华孚色纺股份有限公司：

受贵公司委托，本公司对贵公司拟进行资产收购(机器设备)事宜所涉及的宁

海华联纺织有限公司的设备于2009年11月30日之市场价值进行了评定估算，并形 成了资产评估报告书。在资产评估报告书载明的评估目的及价值定义、前提条件下， 我们对资产评估结果承诺如下，并承担相应的法律责任：

一、本资产评估报告中的分析、意见和结论是我们公正的专业分析、意见和结 论，仅在评估报告设定的评估假设及前提条件下成立。

二、我们在执行本资产评估业务中，遵循相关法律法规和资产评估准则，恪守 独立、客观和公正的原则;根据我们在执业过程中收集的资料，评估报告陈述的内 容是客观的，并对评估结论合理性承担相应的法律责任。

三、遵守相关法律、法规和资产评估准则，对评估对象价值进行估算并发表专 业意见，是注册资产评估师的责任;提供必要的资料并保证所提供资料的真实性、 合法性和完整性，恰当使用评估报告是委托方和相关当事人的责任。

四、注册资产评估师在评估对象中没有现存的或预期的利益，同时与委托方和 相关当事方没有个人利益关系，对委托方和相关当事方不存在偏见。

五、注册资产评估师及其所在评估机构具备本评估业务所需的执业资质和相关 专业评估经验;评估过程中没有运用其他评估机构或专家的工作成果;注册资产评 估师及其业务助理人员已对评估对象所涉及的资产进行了必要的核实。

六、注册资产评估师对被评估资产的法律权属状况给予了必要的关注，但不对 被评估资产的法律权属做任何形式的保证。

七、注册资产评估师执行资产评估业务的目的是对评估对象价值进行估算并 发表专业意见，并不承担相关当事人决策的责任。评估结论不应当被认为是对评 估对象可实现价格的保证。

八、委托方及资产占有方提供给评估机构和评估人员的各项依据等与评估相关

的所有资料是编制本报告的基础。委托方及资产占有方对其所提供资料的可靠性、憏ǒE鞪?銵燃許Ⅵ乺B?lw1毱7? 2 真实性、准确性、完整性负责。如委托方及资产占有方提供的资料中存在虚假或隐

瞒事实真相等行为，本评估结果无效，由此引起的相关后果由委托方及资产占有方 负责，本公司不承担相关的法律责任。

九、资产占有方存在的可能影响资产评估结论的有关事项，在委托评估时未作 特殊说明、而评估人员根据专业经验一般不能获悉的情况下，评估机构及评估人员 不承担相关责任。

十、本评估报告必须完整使用。报告使用者在使用本报告的评估结论时，须关 注评估报告特别事项说明对评估结论的影响及评估报告的使用限制。

十一、本评估报告依照资产评估法律法规的有关规定发生法律效力。本评估 报告只能用于评估报告载明的评估目的和用途，评估报告只能由评估报告载明的 评估报告使用者使用。

十二、未征得本评估机构书面同意，评估报告的全部或部分内容不得被摘抄、 引用或披露于公开媒体，法律、法规规定以及相关当事方另有约定的除外。

€ 3 深国众联评字(2009)第2-21235号

谨提请本报告书阅读者和使用者注意

本摘要内容均摘自深国众联评字(2009)第2-21235号资产评估报告书，欲了解本评估报

告项目的全面情况，应认真阅读资产评估报告书全文。本摘要单独使用可能会导致对评估结论 的误解或误用。

深圳市天健国众联资产评估土地房地产估价有限公司接受华孚色纺股份有限公司

(以下简称“华孚色纺”)的委托，根据国家有关资产评估的规定，本着客观、独立、 公正、科学的原则，按照公认的资产评估方法，对华孚色纺股份有限公司拟进行资产 收购(机器设备)事宜所涉及的宁海华联纺织有限公司的设备于2009年11月30 日之市场价值进行了评估，被评估单位对其所提供资料的真实性、合法性、完整性承 担责任，注册资产评估师是在遵守相关法律、法规和资产评估准则的基础上对评估对 象价值进行估算并发表专业意见。本公司评估人员按照必要的评估程序对委托评估的 资产实施了实地查勘、市场调查与询证，对委估资产在评估基准日2009年11月30日 所表现的市场价值作出了公允反映。现将评估结果报告如下：

(一)委托方：华孚色纺股份有限公司(华孚色纺)。

被评估单位：宁海华联纺织有限公司(宁海华联)。

(二)评估目的

本次评估是为华孚色纺股份有限公司拟进行资产(设备)收购事宜所涉及的宁海 华联纺织有限公司的设备于2009年11月30日之市场价值提供价值参考意见。

(三)评估范围和对象

本次评估范围和对象为委托方委托评估的一批设备。

1、委托评估的资产(设备)为被评估单位宁海华联纺织有限公司的部分机器设备 和电子设备;

2、委托评估的资产(设备)为被评估单位宁海华联纺织有限公司的控股(持股比......20 估卑 4 例100%)子公司宁海县华兴纺织原料有限公司的部分机器设备和电子设备。

(四)评估基准日

本项目资产评估基准日为2009年11月30日。

(五)经济行为文件

华孚色纺股份有限公司与我司签订的《评估委托合同》。

(六)评估方法 本次评估对纳入评估范围内的设备采用成本法进行评估。

(七)价值类型

本次评估的价值类型为市场价值。市场价值是指自愿买方和自愿卖方在各自理性 行事且未受任何强迫的情况下，评估对象在评估基准日进行正常公平交易的价值估 计数额。

(八)评估结论

纳入本次资产评估范围的宁海华联纺织有限公司设备于二零零九年十一月三十日 账面原值为172,192,572.48人民币元，评估值为112,361,205.00人民币元。增值额 -59,831,367.48人民币元，增值率-34.75%。账面净值27,200,764.01人民币元，评估 值27,820,492.75人民币元，增值额619,728.74人民币元，增值率2.28%。

其中：

宁海县华兴纺织原料有限公司设备账面原值为22,289,437.20人民币元，评估值 为18,186,760.00人民币元。增值额-4,102,677.20人民币元，增值率-18.41%。设备 账面净值5,558,110.39人民币元，评估值5,591,834.00人民币元，增值额33,723.61 人民币元，增值率0.61%。

应予说明的是，本资产评估报告书“十

二、特别事项说明”中所述事项可能对资

产评估结果产生影响，鉴于目前条件的限制，我们无法对其可能产生的影响进行量化， 需提请资产评估报告书使用者特别关注。

按照有关资产评估现行规定，本评估结论有效使用期限为一年，即自二○○九年 十一月三十日起至二○一○年十一月二十九日止。

福?

2、委托评估的资产(设备)为??Y? 5 深国众联评字(2009)第2-21235号

本公司接受贵公司的委托，根据国家有关资产评估的规定，本着客观、独立、公

正、科学的原则，按照公认的资产评估方法，对贵公司拟进行资产收购(机器设备)

事宜所涉及的宁海华联纺织有限公司的设备于2009年11月30日之市场价值进行了 评估，被评估单位对其所提供资料的真实性、合法性、完整性承担责任，注册资产评 估师是在遵守相关法律、法规和资产评估准则的基础上对评估对象价值进行估算并发 表专业意见。本公司评估人员按照必要的评估程序对委托评估的资产实施了实地查勘、 市场调查与询证，对委估资产在评估基准日2009年11月30日所表现的市场价值作出 了公允反映。现将评估过程报告如下：

(一)委托方概况

名

称：华孚色纺股份有限公司(以下简称“华孚色纺”) 注 册 号：840000000022641(1-1)

住

所：淮北市濉溪路庆相桥

法定代表人姓名：孙伟挺

注册资本：贰亿叁仟伍佰壹拾壹万壹仟圆整

实收资本：贰亿叁仟伍佰壹拾壹万壹仟圆整

公司类型：股份有限公司(上市)

经营范围：许可经营项目：棉花采购、加工。一般经营项目：纺织品、针织品、 印染品、服装及其相关产品的制造、销售：纺织科学研究、信息咨 询、代理服务;本企业自产产品和技术出口及本企业生产所需的原 辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件和技术进出口(国家限定公 司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外)。 有个人利益关系，对委?1殮k? 6 成立日期：2000年10月31日

(二)被评估单位概况

1、公司基本情况

名

称：宁海华联纺织有限公司(以下简称“宁海华联”)

注 册 号：330226000010323(1/1)

住

所：城关纺织路146号

法定代表人姓名：胡永峰

注册资本：5,600万元(深圳市华联控股有限公司5320万元，投资比例95%;深 圳市华联物业管理有限公司280万元，投资比例5%) 实收资本：5,600万元

公司类型：有限责任公司(国有控股)

公司成立日期：1995年6月19日

经营期限自2001年12月28日至2019年8月26日

经营范围：纺织、服装、制造、加工、纺织原料、纺织器材、五金交电、建筑 材料、批发、零售、仓储运输、外贸自营进出口。

宁海华联纺织有限公司前身系浙江跃龙纺织集团有限公司，创建于1982年3 月，是一家国有独资企业。1995年公司通过建立现代制度试点工作，以浙江宁海棉 纺织厂为核心，组建企业集团，该集团由五个全资企业构成，分别为：宁海棉纺织 厂、宁海布厂、宁海棉纺织厂经营公司、宁海棉纺织厂对外贸易经营部、宁海天衣 织造总公司。

1998年8月，宁海县工业总公司和深圳市华联发展投资有限公司签定兼并浙江 跃龙纺织集团的协议书，双方在剥离宁海天衣织造总公司的基础上，以1998年12 月31日为评估基准日，对其进行资产评估，以宁海会计师事务所出具的宁会(1999) 第265号浙江跃龙纺织集团有限公司整体资产评估报告为准，对企业进行承债式兼 并。该评估经宁海县国有资产管理委员会办公室以宁国资办(1999)26号批复，确认 评估后1998年12月31日的净资产为7,174.65万元。

1999年6月1日，深圳市华联发展投资有限公司股东决议一致同意并通过了如 下资产剥离方案：(1)存货剥离48万元低值易耗品。(2)递延资产剥离335万元水电委托，根据国家有关资产评估的规定，41泟J? 7 增容费。也一致同意并通过了如下负债调整方案：(1)因宁海棉纺织厂与中国纺织进

出口公司上海分公司共同出资组建的宁波海达棉纺联营厂，于1997年10月期满， 上海方的权益810万元转为长期应付款。(2)长期借款中基建借款和专项借款计779 万元转为资本公积。(3)兼并时转贷到深圳市华联发展投资有限公司名下的人民币贷 款：工行宁海支行4338.80万元、将作为宁海新设公司(即本公司)对深圳市华联发 展投资有限公司的长期应付款。

1999年8月，深圳市华联发展投资有限公司与深圳市惠中化纤实业股份有限公 司签定股权转让协议。

2000年1月1日，将持股比例99%的宁海县华兴纺织原料有限公司作为合并子 公司;2009年持股比率变更为100%。

2001年1月1日，将持股比例100%的宁海华联纺织进出口公司作为合并子公司， 同时由于撤消了对宁海棉纺织厂对外贸易经营部的投资，2001年不再将其作为合并 子公司。

控股子公司情况如下： 控股子公司名称

注册资本(万元)

持股比例

主营业务

宁海县布厂

838.90

100%

药棉布

宁海棉纺织厂经营公司

100.00

100%

轻纺原料

宁海华联纺织进出口有限公司

80.00

100%

进出口业务

宁海县华兴纺织原料有限公司

1000.00

100%

纺织原料、服装等

厦门市宁华纺织有限公司

100.00

100%

纺织品销售

2、委托评估的资产：

(1)委托评估的资产(设备)为被评估单位宁海华联纺织有限公司的部分机器 设备和电子设备，存放在宁海县城关纺织路146号的宁海华联纺织有限公司的车间 内。

(2)委托评估的资产(设备)为被评估单位宁海华联纺织有限公司的控股(持 股比例100%)子公司宁海县华兴纺织原料有限公司的部分机器设备和电子设备，存 放在宁海县城关环城东路67号的宁海县华兴纺织原料有限公司的车间内。 ?009年11月30日之市场价值进行了

q1毨5? 8 本次评估目的系为华孚色纺股份有限公司拟进行资产收购(机器设备)事宜所 涉及的宁海华联纺织有限公司的设备于2009年11月30日之市场价值提供价值参考 意见。

本评估报告的使用者为华孚色纺股份有限公司和评估委托合同中约定的其他 使用人和相关主管审核机构。

除国家法律、法规另有规定外，任何未经评估机构和委托方确认的机构或个人 不能由于得到评估报告而成为评估报告使用者。

本次评估范围为委托方委托评估的一批设备 (详见评估明细表)。

原值净值

5-2华联本部设备类合计149,903,135.2821,642,653.62 5-2-1固定资产—机器设备148,040,838.3920,989,030.80 5-2-3固定资产—电子设备1,862,296.89653,622.82 5-2华兴设备类合计22,289,437.205,558,110.39 5-2-1华兴固定资产—机器设备21,833,890.705,453,191.20 5-2-3华兴固定资产—电子设备455,546.50104,919.19 固定资产合计172,192,572.4827,200,764.01 减： 固定资产减值准备

5固定资产净额172,192,572.4827,200,764.01 金额单位：人民币元 账面价值

科目名称编号

(1)委托评估的资产(设备)为被评估单位宁海华联纺织有限公司的部分机器 设备和电子设备，存放在宁海县城关纺织路146号的宁海华联纺织有限公司的车间 内。

9 (2)委托评估的资产(设备)为被评估单位宁海华联纺织有限公司的控股(持 股比例100%)子公司宁海县华兴纺织原料有限公司的部分机器设备和电子设备，存 放在宁海县城关环城东路67号的宁海县华兴纺织原料有限公司的车间内。 委托评估的评估对象和评估范围与经济行为所涉及的评估对象和评估范围是一 致的。具体评估范围以企业申报的资产评估明细表为准。

本项目资产评估基准日为

评估基准日是由委托方根据本次评估的特定目的而确定。

由于资产评估结果是对某一时点的资产状况提出公允价值结论，故本次评估以 评估基准日有效的价格标准为取价标准。评估基准日是评估结论成立的重要条件之 一，如果评估基准日发生改变，评估结论将发生变化。

本次评估的价值类型为市场价值。市场价值是指自愿买方和自愿卖方在各自理 性行事且未受任何强迫的情况下，评估对象在评估基准日进行正常公平交易的价值 估计数额。

(一)主要法律法规

1、《资产评估准则——基本准则》;

2、《资产评估准则——评估报告》;

3、《资产评估准则——评估程序》;

4、《资产评估准则——业务约定书》;

5、《资产评估准则——工作底稿》;

6、《资产评估准则----机器设备》;

7、中评协2008[218]《企业国有资产评估报告指南》;

8、《中华人民共和国公司法》及国家现行的有关税收法规; 65号浙江跃龙纺织集团有限公司,1殱r? 10

9、《企业价值评估指导意见(试行)》(中评协[2004]134号);

10、《注册资产评估师关注评估对象法律权属指导意见》;

11、《中华人民共和国公司法》;

12、其他适用的相关法律、法规、文件政策、准则及规定。

(二)经济行为文件

华孚色纺与我司签订的《评估委托合同》。

(三)资产占有方提供的重大合同协议、产权证明文件

1、宁海华联纺织有限公司填报的评估申报表;

2、宁海县华兴纺织原料有限公司填报的评估申报表;

3、委托方提供的部分发票及其他相关证照资料。

(四)取价依据

1、被评估单位提交的部分发票等资料;

2、《资产评估常用数据与参数手册》;

3、本公司收集的其他有关询价资料和参数资料，以及评估师市场信息调查结果。

本次评估设备采用成本法进行。

根据《资产评估准则——机器设备》规定，注册资产评估师执行评估业务，应 当根据评估对象、价值类型、资料收集情况等相关条件，分析市场法、收益法和成 本法三种资产评估基本方法的适用性，恰当选择一种或多种资产评估基本方法。

(一)市场法适应性分析

市场法是根据公开市场上与被评估对象相似的或可比的参照物的价格来确定被 评估对象的价格，如果参照物与被评估对象并不完全相同，需要根据被评估对象与 参照物之间的差异对价值的影响做出调整，市场法比较适用于有成熟的市场、交易 比较活跃的机器设备评估。本次评估对象大多数为专业生产设备，目前在国内市场 上的交易较少，因此很难在国内收集到类似交易案例，所以不宜采用市场法进行评 估。

拦赖ノ荒;闹邢薰镜1毄^? 11

(二)收益法适应性分析

利用收益法评估机器设备是通过预测设备的获利能力，对未来资产带来的净利 润或净现金流按一定的折现率折为现值，作为被评估机器设备的价值。使用这种方 法的前提条件是要能够确定被评估机器设备的获利能力、净利润或净现金流量以及 确定资产合理的折现率;但是大部分单项机器设备不具有独立获利能力。由于本次 评估对象大多数为单项机器设备，因此亦不宜采用收益法进行评估。

(三)成本法适应性分析

重置成本法是用现时条件下重新购置或建造一个全新状态的被评估资产所需的 全部成本，减去被评估资产已经发生的实体性贬值、功能性贬值和经济性贬值，得 到的差额作为被评估资产的评估值，也可估算被评估资产与其全新状态相比有几成 新，即求出成新率，然后用全部成本与成新率相乘，得到的乘积作为评估值。

综上所述，本次评估主要采用重置成本法进行评估，经综合分析后确定资产评 估价值。

(四)评估方法的选择

本次评估采用成本法进行评估。

成本法是通过估算被评估资产的重置成本和资产实体性贬值、功能性贬值、经 济性贬值，将重置成本扣减各种贬值作为资产评估值的一种方法。

重置成本法计算公式为：

V=C×q

其中;V=待估资产市场价值;

C=待估资产重置成本;

q=待估资产综合成新率。

(1)重置成本的确定

重置成本包括购置或购建设备所发生的必要的、合理的成本、利润和相关税费 等。

(2)综合成新率的确定

首先，通过对照设备铭牌技术参数、根据设计使用年限、已使用年限和尚可使

用年限，测算出该设备的年限成新率; 在宁海县城关环城东路67号的宁海?1殼Y? 12 其次，通过现场设备勘察，全面了解设备的原始制造质量、运行现状、使用维 修、保养情况以及现时同类设备的性能更新、技术进步影响因素，综合考虑设备的 实体性贬值、功能性贬值和可能存在的经济性贬值确定其现场勘察成新率。

最后，对年限成新率和现场勘察成新率分别赋予权重后确定综合成新率。

(3)评估值的确定

评估值=待估资产重置成本×综合成新率 综上所述，根据评估对象、价值类型、资产特点、业务经营特点及资料收集情 况等相关条件，在对三种资产评估方法的适用性进行分析后，确定本次评估采用成 本法对宁海华联纺织有限公司的机器设备、电子设备进行评估。

深圳市天健国众联资产评估土地房地产估价有限公司接受华孚色纺股份有限公 司的委托，对宁海华联纺织有限公司的设备进行了评估，评估基准日定于2009年 11月30日。评估目的是为华孚色纺股份有限公司拟进行资产(机器设备)收购提 供价值参考意见。我司于2009年12月10日确定了评估方案，评估工作于2009年 12月11日正式开始，2009年12月14日现场工作结束，2009年12月30日出具正 式报告。整个评估工作分为四个阶段。

1、评估前期准备

本阶段的主要工作是：根据评估工作的需要，向资产占有方布置评估准备工作， 并对资产占有方有关人员进行辅导，由资产占有方填报资产评估报告申报表。评估 人员协助资产占有方进行资产申报工作，同时收集资产评估所需的各种文件资料， 制定资产评估工作计划。

2、现场清查核实

根据资产评估的有关规定，对评估范围内的资产进行了产权清查核实和价值评 估，具体步骤如下：

(1)听取资产占有方对企业情况、待评估资产历史和现状的介绍;

(2)根据资产占有方申报的资产内容，评估人员到现场对实物资产进行逐项勘 查。

1、《中华人民共和国公司法》?1毚I? 13 (3)根据资产的实际状况和特点，以及取得的相关资料和会计准则的要求，确 定资产的评估方法;

(4)查阅产权证明文件、设备购置合同以及相关凭证;

(5)开展市场调研、询价工作;

(6)对资产占有方的资产进行价值评估测算。

3、进行资产评估汇总分析 根据对各类资产的初步评估结果，进行汇总分析工作，在确认评估工作中没有 发生重复和遗漏的情况下，根据汇总分析情况对资产评估结果进行修改、校对与必 要的调整和完善。经三级审核后形成正式评估报告。

4、提交报告

根据评估工作应遵循的原则，向委托方提交资产评估报告书初稿，对委托方提 出的意见进行判断和修改后，本公司于2009年12月30日出具正式评估报告。

本报告系在以下评估基准和评估假设及限制条件下制作完成的：

(一)评估基准

1、所有申报评估资产的产权均是正常的，因而能够进行合法的自由交易，无任 何限制或影响交易的他项权利之设置或其他瑕疵。

2、委托方和被评估企业所提供的有关本次评估的资料是真实、完整、合法、有 效的。

3、我们的评估在很大程度上依赖委托方和被评估企业所提供的有关本次评估的

资料，我们对这些资料进行了必要的和有限的抽查验证，我们相信这些资料是真实、 完整、合法、有效的，但对其准确性不作保证。

4、所有资产均采用人民币计算价值或价格。

(二)评估假设

1、除本报告中另有陈述、描述和考虑外，所有被评估资产的取得、使用等均被 假设符合国家法律、法规和规范性文件的规定。

2、假设宁海华联纺织有限公司所有经营活动均能依照有关法律、法规的规定和：

(1)听取资产占有方对企业情凯1?Z? 14 相关行业标准及安全生产经营之有关规定进行。

3、本次评估以本资产评估报告所列明的特定评估目的为前提。

4、本次评估的各项资产均以评估基准日的实际存量为前提，假定评估对象在评 估基准日的状况与完成实地查勘之日的状况一致。有关资产的现行市价以评估基准 日的国内有效价格为依据。

5、本次评估均以被评估资产现有用途不变且资产占有方合法及持续经营为前 提。

6、除本报告中另有声明、描述和考虑外，我们未考虑下列因素对评估结论的任 何有利或不利之影响：

(1)已有或可能存在的抵押、按揭、担保等他项权利或产权瑕疵或其他对产权 的任何限制等因素。

(2)未来经济环境、市场环境、社会环境等(如国家宏观经济政策、市场供求 关系、财政税收政策、内外贸易政策、环境保护政策、金融货币政策等)因素之变 化。

(3)各类资产目前的或既定的用途、目的和使用的方式、规模、频率、环境等

情况之改变，或被评估企业有关与被评估资产直接或间接的任何策略、管理、运营、 营销、计划或安排等(如经营策略、管理方式、经营计划、管理团队和职工队伍等) 发生变化。

(4)特殊的交易方可能追加或减少付出的价格。

(5)出现战争、自然灾害和其他不可抗力因素。

(6)被评估企业未列报或未向我们作出说明而可能影响我们对被评估资产价值 分析的负债/资产、或有负债/或有资产;或者其他相关权利/或有权利和义务/或有 义务等。

(7)债权债务实现(收款和付款)的时间。

7、除在本报告中另有说明外，以下情况均被假设处在正常状态下：

(1)所有实物资产的内部结构、性能、品质、性状、功能等均被假设是正常的。

(2)所有被评估资产均被假设是符合法律或专业规范等要求而记录、保管、存 放等，因而资产是处在安全、经济、可靠的环境之下，其可能存在或不存在的危险誰 15 因子均未列于评估师的考察范围，其对评估价值的不利或有利影响均未考虑。

尽管我们实施的评估程序已经包括了对被评估资产的查看，这种查看工作仅限 于对被评估资产可见部分的观察，以及相关管理、使用、维护记录之抽查和有限了 解等。评估师并不具备了解任何实体资产内部结构、物质性状、安全可靠等专业知 识之能力，也没有资格对这些内容进行检测、检验或表达意见。

(三)限制条件

1、评估报告中所列示的任一评估值，脱离本次评估范围的单独使用或其他非全 部的任何组合使用都将使评估值无效。

2、对各类资产的数量，我们进行了抽查核实，并在此基础上进行评估。

就所有由我们此次评估资产的数量而言，被评估企业管理当局均认为于评估基

准日是实际存在并归被评估企业所有，同时向我们作出了承诺，我们相信这些承诺， 但对其可靠性并不能作出保证。如果资产的实际数量与本报告所载资产数量不相符， 评估价值将会发生变化。

若本次评估中遵循的评估假设及前提条件发生变化时，评估结果一般会失效。

本公司认为，除本报告所载明的特别事项说明外，在资产现有用途或既定用途 不变，并持续经营使用和本报告载明的评估目的、价值前提及假设条件下，本次评 估对象在评估基准日2009年11月30日的评估结果如下：

纳入本次资产评估范围的宁海华联纺织有限公司设备于二零零九年十一月三十日 账面原值为172,192,572.48人民币元，评估值为112,361,205.00人民币元。增值额 -59,831,367.48人民币元，增值率-34.75%。账面净值27,200,764.01人民币元，评估 值27,820,492.75人民币元，增值额619,728.74人民币元，增值率2.28%。

其中：

宁海县华兴纺织原料有限公司设备账面原值为22,289,437.20人民币元，评估值 为18,186,760.00人民币元。增值额-4,102,677.20人民币元，增值率-18.41%。设备 账面净值5,558,110.39人民币元，评估值5,591,834.00人民币元，增值额33,723.61 人民币元，增值率0.61%。 现行市价以评估基准

日的国?1洣6? 16

宁海华联纺织有限公司纳入评估范围的资产于二零零九年十一月三十日评估结 果列示如下: 原值净值原值净值原值净值原值净值 5-2设备类合计149,903,135.2821,642,653.6294,174,445.0022,228,658.75-55,728,690.28586,005.13-37.182.71 5-2-1固定资产—机器设备148,040,838.3920,989,030.8092,925,950.0021,765,127.50-55,114,888.39776,096.70-37.233.70 5-2-3固定资产—电子设备1,862,296.89653,622.821,248,495.00463,531.25-613,801.89-190,091.57-32.96-29.085-2华兴设备类合计22,289,437.205,558,110.3918,186,760.005,591,834.00-4,102,677.2033,723.61-18.410.61 5-2-1固定资产—机器设备21,833,890.705,453,191.2017,966,260.005,503,519.00-3,867,630.7050,327.80-17.710.92 5-2-3固定资产—电子设备455,546.50104,919.19220,500.0088,315.00-235,046.50-16,604.19-51.60-15.83固定资产合计172,192,572.4827,200,764.01112,361,205.0027,820,492.75-59,831,367.48619,728.74-34.752.28减： 固定资产减值准备5固定资产净额172,192,572.4827,200,764.01112,361,205.0027,820,492.75-59,831,367.48619,728.74-34.752.28 增值额(元)增值率评估基准日：2009年11月30日编号科目名称 账面价值(元)评估价值(元)

评估结果与账面值比较变动原因：

设备评估净值增值619,728.74人民币元，其中华联纺织本部设备评估净值增值

586,005.13人民币元，评估增值率为2.71%,华兴纺织设备评估净值增值为33,723.61 人民币元，评估增值率为0.61%。由于评估成新率计算年限与企业会计折旧年限不 同，因此造成增值。

应予说明的是，本资产评估报告书“十

二、特别事项说明”中所述事项可能对 资产评估结果产生影响，鉴于目前条件的限制，我们无法对其可能产生的影响进行 量化，需提请资产评估报告书使用者特别关注。

按照有关资产评估现行规定，本报告所载明的资产评估结果在评估基准日后一 年内(即自2009年11月30日至2010年11月29日)有效。

本报告所载评估结果仅反映评估对象在本次评估目的、价值定义、评估假设及

限制条件下，根据有关经济原则确定的市场价值。本公司认为，下列事项可能会影份有限公司(上市)

经营??? 17 响评估结论，但在目前情况下本公司无法估计其对评估结果的影响程度，谨提请本

报告使用人和阅读人应予以特别关注：

1、在评估基准日至本报告出具期间，国家宏观经济政策及市场基本情况未发生 任何重大变化。但本公司不能预计评估报告出具后的政策与市场变化对评估结果的 影响。

2、遵守相关法律、法规和资产评估准则，对评估对象价值进行估算并发表专业 意见，是注册资产评估师的责任;提供必要的资料并保证所提供资料的真实性、合 法性、完整性，恰当使用评估报告是委托方和相关当事方的责任。

3、注册资产评估师执行资产评估业务的目的是对评估对象价值进行估算并发表 专业意见，并不承担相关当事人决策的责任。评估结论不应当被认为是对评估对象 可实现价格的保证。

4、注册资产评估师对评估对象的法律权属状况给予了必要的关注，但不对评估 对象的法律权属作任何形式的保证。由于评估对象产权关系引起的一切纠纷与本公 司和执行评估业务的注册资产评估师无关。

5、本评估报告结论是对2009年11月30日这一基准日所评估资产价值的客观

公允反映，本公司对评估基准日以后所评估资产价值发生的重大变化不负任何责任。

6、本评估机构没有接受进行结构性测试和检验设施的要求，因此对资产内部有 无缺损不能确定。

7、本次评估结论是反映评估对象在本次评估目的下，根据公开市场的原则确定 的现行公允市价，未考虑将来可能承担的抵押、担保事宜，以及特殊的交易方可能 追加付出的价格等对评估价格的影响;亦未考虑该等资产所欠付的税项，以及如果 该等资产出售，则应承担的费用和税项等可能影响其价值的任何限制。同时，本报 告也未考虑国家宏观经济政策发生变化以及遇有自然力和其它不可抗力对资产价格 的影响。

8、在评估基准日后，评论结论有效期内，若资产数量及作价标准发生变化时， 应按以下原则处理，不能直接使用评估结论：

(1)资产数量发生变化时，应根据原评估方法对资产额进行调整;

(2)资产价格发生较大波动时，并对评估结论产生明显影响时，委托方应及时纳入评估范围的资产于二零零九年k1氌+? 18 聘请有资格的评估机构重新评估。

9、对于评估中可能存在的影响评估结果的其他事项，委托方及被评估单位在进 行评估时未作特别说明，在评估人员根据专业经验一般不能获悉的情况下，评估机 构及评估人员不承担相关责任。

10、本报告含有若干备查文件，备查文件构成本报告之重要组成部分，与本报 告书正文同时使用方为有效。

1、本评估报告只能用于评估报告载明的评估目的和用途。

2、本评估报告只能由评估报告载明的评估报告使用者使用。

3、本评估报告的有关附件为本报告的重要组成部分，与本报告的正文具有同等 法律效力。

4、本评估结论仅供委托方和评估委托合同约定的其他使用人为本报告评估目的 的使用和送交财产评估主管机关审查使用。评估报告书的使用权归委托方所有，未 经委托方许可评估机构不得随意向他人提供或公开。

5、本评估报告的签字注册资产评估师已对评估对象的法律权属给予了合理关 注，本报告中对评估对象法律权属的陈述不代表评估师对评估对象的法律权属提供 保证或鉴证意见。仅对其价值进行评估，不对其产权和产权分割负责，也不对第三 方负责，如有利用其风险自担，与本公司和评估人员无关。

6、评估结论是本公司出具的，受本公司评估人员和注册资产评估师的执业水平 和能力的影响。

7、本公司不对委托方和评估委托合同约定的其他使用人运用本报告于本次评估 目的以外的经济行为所产生的后果负责，因评估报告使用不当所致后果与签字注册 资产评估师及其所在评估机构无关。

8、评估结果有效期

按照有关资产评估现行规定，本评估结论有效使用期限为一年，即自二零零九 年十一月三十日起至二零一零年十一月二十九日止。

9、评估报告使用限定 匀涣推渌豢煽沽Χ宰什鄹?的??N? 19 对本评估报告书的使用应遵循以下限定：

(1)本资产评估报告书的使用权归委托方和评估业务约定书约定的其他使用人 所有。委托方同意使用本公司资产评估报告书的其他使用人应当认真阅读和理解本 报告的每一个组成部分，本报告的每一个组成部分(包括资产评估报告书摘要)单 独使用或其他非全部的任何组合使用均可能造成对本报告所载评估结论的误解。使 用人还应当特别关注本报告书中价值前提、特别事项说明、评估假设条件和法律效 力。

(2)除法律法规要求的财产评估主管机关或其他法律法规授权部门审查使用本 报告书以外，未经委托方书面许可或同意，本公司不会将本报告书的全部或部分内 容向其他人提供或公开。除法律法规要求的财产评估主管机关或其他法律法规授权 部门审查使用本报告书以外，本公司也没有向其他任何第三方解释本报告书的义务。

本次评估报告提交日期为。

.01 减： 固定资产减值准备5箼

1?

湱 20

1、华孚色纺股份有限公司《企业法人营业执照》(复印件);

2、宁海华联纺织有限公司《企业法人营业执照》(复印件);

3、宁海县华兴纺织原料有限公司《企业法人营业执照》;(复印件);

4、委托方承诺函;

5、被评估单位承诺函;

6、资产评估机构及注册资产评估师承诺函;

7、部分资产现场勘察照片;

8、签字注册资产评估师资格证书(复印件);

9、资产评估机构资质(复印件);

10、资产评估机构《企业法人营业执照》(复印件)。

法 定 代 表 人：

中国注册资产评估师：

深圳市天健国众联资产评估土地房地产估价有限公司

二〇〇九年十二月三十日

第五篇：银行违法案例学习心得体会

昨日，我行召开了金融违法案例视频培训会，邀请了公安部门的相关领导做了银行违法案件的讲演。通过这次学习，我进一步认识到案件防控的必要性和紧迫性。经过一段的学习现将本人的心得体会浅淡如下：

案件的发生，无论是对国家和社会，还是对单位和个人都有很大的危害性：

1、 给国家和社会造成了巨大的损失。无论哪个案件的发生，最直接收到损害的就是国家和社会，国家蒙受了直接的经济损失，而案件的发生，引发社会对银行的不信任感，造成了严重的后果。

2、 给单位业务开展带来严重后果。试想，假如我们自己是客户，而为我们服务的银行经常出现案件，那么我们会放心让这样的一家银行来为我们服务吗?答案是毋庸置疑的，案件的发生，使客户怀疑我们诚信经营和服务水平，

3、 断送了自己美好前途和职业理想。作为一名金融工作从业者，我们都有着更好的前途和发展前景，一旦我们把握不住自己，成为案件的当事人，那么等待我们的将是永远离开这个超期蓬勃的行业，甚至是牢狱之苦。那么我们数年数十年的努力，将毁于一旦，而自己的职业理想，也会在顷刻之间化为乌有。

4、 给自己的亲人和朋友带来痛苦。许多案件之中，不光给当事人带来追悔莫及的后果，还给其亲友带来了深深的痛苦。亲人们要承受旁人的冷眼，长时间承受亲人不能团聚的痛苦，至少，是失去了一份稳定的收入来源。

懂得了案件的危害性，就要懂得如何去防止案件的发生，我觉得主要应该从以下几个方面着手：

首先，要从思想上重视案件防控工作，树立高尚的职业价值观和职业道德感，把自己所从事的银行工作，当作世界上最神圣的工作来完成，从内心做到自己绝不涉及案件。

其次，在容易引发案件的环节多家注意。在我们平时工作中有些环节很容易引发案件如：在信贷方面，贷款授权授信管理。而在会计方面，银行与企业的对账制度;会计业务的相互分离、相互制约;业务处理“一手清”现象;印、证、押管理;会计交接;有价单证、重要空白凭证的使用和保管等等。

最后，同事之间，相互监督，相互提醒。在日常工作中，同事之间相互监督，相互提醒，勇于劝阻，必要的时候检举，将案件发生的可能降低到最低限度。这样做，不是对同事的背叛，是在令其悬崖勒马，是在救其于威困。

通过这次学习，我们每个员工通过进行自我教育、自我剖析，吸取教训，警钟长鸣，并对照有关金融法规、银行规章制度自我查找履行岗位职责及遵纪守法等方面的差距，明确今后工作的努力方向，必将使我们银行违法违规案件行到遏制，案件数量不断下降。