银行防范案例学习

银行防范案例学习（精选6篇）

篇1：银行防范案例学习

银行加强柜面风险防范 成功识破诈骗案例

案件回顾：

近日，我网点理财柜接待了一位客户，该客户先称自己网上银行的登录密码不记得了，然后说自己注册网银的卡也找不到了要求挂失，我行理财柜员与其核对开户信息，客户也能回答出当初开户的地址以及电话。但我行柜员查询后发现卡内余额为几十多万，数目不小，仔细核对该客户提供身份证后发现与其本人有所出入，要求其提供辅助证件。该客户称无法提供，借口离去，之后再也没有回过我网点。

案例分析：

农历春节刚过，近期诈骗犯罪份子活动猖獗，由于我网点位置较为特殊，客户群体复杂，遇到此类事件更为频繁。因此要求网点理财柜员加强自身的防范意识，为客户的财产安全把好第一道关。

案件启示：

一、加大教育学习

犯罪份子的犯罪水平越来越高明，这也迫使我们银行工作人员加大自我学习的力度。近期，出现了以兑换票面而进行的诈骗活动，对象一般为新入行的柜员，用大票面的金额兑换小票面，之后趁柜员不注意抽掉两张并不断交谈分散柜员注意力，再以其他理由声称不兑换了，让柜员将之前的金额还给他，柜员换回之后发现小票面少了几张，从而实现了诈骗。由此，我们一线柜员在年底处理繁忙业务期间，一定要严格按照流程，降低出现风险的隐患。

二、增强宣传力度

在做好内部防范，教育学习的同时，必须也加大宣传的力度。除了日常的询问汇款收件人是否认识熟知以及办理开立网上银行手机银行时所附送的安全手册和需要的告知之外，建议可以在大堂及显眼处、自助机具、业务柜台等放置告示，再次提醒客户，妥善保管自身的银行卡和密码、身份证等重要物品，以防被不法分子盗用，安全度过年关。

篇2：银行防范案例学习

从几个案例看柜面操作风险防范从几个案例看柜面操作风险防范 从几个案例看柜面操作风险防范1、、、、柜员挪用现金案件

柜员挪用现金案件柜员挪用现金案件 柜员挪用现金案件（（（（2006））））

建行德州平原支行一名年仅23岁的营业室综合柜员，在49天内从容盗用银行资金2180 万元而未被察觉

如果不是建行山东德州分行对所辖的德州市平原县支行（下称平原支行）进行突击检查，营业室综合柜员刁娜挪用、盗用银行资金逾2000万元一案，也许根本无人知晓。

涉案人员为年仅23岁的普通临柜人员。她绕开银行内部各监管环节，从容盗取银行资 金，前后49天，历经例行检查未被发现。

日前，中国银监会对此案件进行了业内通报和警示。

据银监会案件专项治理督导组（下称督导组）的调查，2006年8月23日至10月10日 期间，时为建行平原支行短期合同工的刁娜共挪用、盗用银行资金2180万元，用于购买体 育彩票，并中得彩票奖金500万元。

梦断彩票

彩票中特等奖的概率大约在千万分之一。以“七星彩”为例，购买全部排列组合（1000 万种）需要2000万元，必然包含可以中得500万元的特等奖号码。

这个概率，与刁娜“投资”彩票的成本收益比刚好吻合。

督导组的调查表明，刁娜的手法有二：一为空存现金，二为直接盗取现金。所谓“空存 现金”，即在没有资金进入银行的情况下，通过更改账户信息，虚增存款。由于存单本身是 真实的，所以尽管事实上并没有资金入账，但还是可以将虚增的“存款”提取或者转账出来，成为自己可以支配的资金。

为了获取资金购买彩票，刁娜向李顺刚（刁娜男友李顺峰之兄）、周会玲（德州卫校体 彩投注站业主）、冯丽丽（德州保龙仓体彩投注站业主）三人开立的四个账户虚存资金52 笔，共计2126万元。

在实际操作中，刁娜将其中的1954万元分54次转入体彩中心账户，提现的172万元也 均用于购买彩票。

相对而言，直接盗取银行现金更为困难。因为银行每天下班前都要轧账。但由于管理漏 洞重重，刁娜得意轻易得手。调查表明，刁娜在作案期间，多次直接拿出现金，或在中午闲 暇时直接交给柜台外的男友李顺峰，或下班后自行夹带现金离开，或将现金交其他柜员存入 李顺刚账户；如此这般，盗取现金总计54万元。

2006年9月17日，在刁娜购买彩票中得500万奖金时，她选择以“空取现金”（与空 存现金相反）的方式归还了部分库款，但最终留给建行1680万元的现金空库；扣除公安部 门追缴冻结的资金74万元之后，建行涉案风险资金为1606万元。目前，刁娜、李顺峰已被正式批捕。周会玲、冯丽丽等其他人员是否直接涉案，公安机 关还在侦察之中。

预警失效

刁娜案事发前躲避了多次内部核查程序，但最终在第50天时露了马脚。

2006年10月13日，建行德州分行计划财务部监控资金头寸时，发现平原支行现金库 存达2152万元（大部分为空存现金，即有账无款），超过上级行核定现金库存200万元近10倍。经突击检查，刁娜的案件才浮出水面。

此前的近50天里，该行每天的现金库存都严重超标。调查显示，刁娜作案期间，营业 2室日均库存现金达

1540万元（最高时达2988万元），相当于正常现金备付率近8倍（最高 时近15倍）。但如此严重的超标，并没有在当时引发银行的注意。

如果不是10月13日德州分行需要进行季度考核而监控到这一问题，可能刁娜的作案时 间会更久，造成的损失也会更大。

调查结果表明，由于建行德州分行、平原支行和营业室相关管理人员不认真履职甚至严 重失职，使得刁娜轻松越过授权、查库、事后监督检查、库存现金限额管理控制和安全管理 等“五道关口”和至少十二个业务环节的风险控制闸门，从容作案。

例如，营业室副主任尹光辉在刁娜作案期间查库六次，但每次都不实际盘查库款，只是 登记《现金单证核查登记簿》，结论是“账实相符”。同样是刁娜作案期间的9月12日，德 州分行会计业务检查组对平原支行营业室进行检查，刁娜仅以生病为由就逃避了库存的检 查。

该案的爆发，对银行的制度设计和系统控制提出了更高的要求。督导组通过对刁娜案件 和建行北京分行的实地调研，发现建行目前的数据集中系统（DCC）没有完全实现支持业 务运行和即时风险监控这两项功能的同时在线控制。例如，是次刁娜案件的现金库存近两个 月超出正常水平近8倍，但该系统未实现预警，只能通过事后的稽核系统才能发现问题。对此，中国银监会要求，银行应构建“人控”与“机控”双重防线，从制度层面和技术 层面加强异常业务预警，强化业务的即时监控，使违规行为无处可藏。2、、、、柜员盗用现金案件

柜员盗用现金案件柜员盗用现金案件 柜员盗用现金案件（（（（2009））））3、、、、东亚银行成功防范假外币案例 东亚银行成功防范假外币案例东亚银行成功防范假外币案例 东亚银行成功防范假外币案例（（（（2009））））44、、、、中国银行内部欺诈案例

中国银行内部欺诈案例中国银行内部欺诈案例 中国银行内部欺诈案例（（（（2006））））

近日，黑龙江省双鸭山市警方破获一起特大非法出具票证、票据诈骗案。此案中，中国 银行双鸭山四马路支行的5名工作人员沆瀣一气，非法出具大量的承兑汇票，造成重大损失。金融界人士认为，应当认真从该案吸取教训，强化银行内外监控体系建设，避免此类案件再 次发生。

据双鸭山警方查明，中国银行双鸭山四马路支行原行长胡伟东、原副行长王林以及业务 员沈洪泽、杨晓平、赵伟泽5人未经任何审批程序，从2005年8月至12月,先后为犯罪嫌 疑人黑龙江省集贤县富强粮油贸易有限公司经理朱德权(又名朱德全)开具空白银行承兑汇 票45张。朱德权在没有足额保证金的情况下，在山东四家银行陆续将45张承兑汇票贴现，票面金额合计4.325亿元。

此案引起黑龙江省公安厅、双鸭山市委市政府的高度重视。黑龙江警方辗转北京、上海、大连等10多个城市调查取证。近日，6名涉案的犯罪嫌疑人已被批准逮捕。

双鸭山市公安局副局长王杰和经侦支队队长邓福才介绍，朱德权将承兑汇票贴现后，用 来做生意和炒作期货。朱德权在北京、上海等地炒作棉花、豆粕、大豆、铜等期货，赚少赔 多。他相继在北京损失1.2亿元，在其他城市损失8000万，共计损失2亿元左右。朱德权 采取拆东墙补西墙的办法，后一笔承兑汇票贴现之后将前一笔还上。

目前，警方已在朱德权的期货账号、保证金账号等处冻结8000余万元，扣押汽车5辆，房产三处，尚有1亿多元正在调查、追缴中。

据中国银行双鸭山分行有关人员介绍，这是一起银行的“窝案”，有关银行工作人员集 体“下水”，导致事中监督失效。

5银行的有关制度规定，要章证分管、领导审批、会计复核。据了解，涉案的 5名银行工

作人员，赵伟泽是凭证管理员、沈洪泽管章、杨晓平负责复核、胡伟东或者王林审批。从领 导到经办员，都是“黑洞中人”，因为各环节都是一伙的，监督制约机制形同虚设。“这种情 况下，即使是一个大金库，也早给端走了。”一银行内部人士说。

内外勾结也是此案发生的原因之一。一银行业内人士说，作为银行的领导和工作人员，不可能不知道非法出具承兑汇票的后果，此案内外勾结的可能性很大，目前，关于内外勾结 的问题警方正在调查。

据了解，相关银行的违法违规操作给承兑汇票“体外循环”可乘之机。四马路支行的有 关工作人员在明知违法的情况下，大量非法出具承兑汇票，是导致此案发生的直接原因。四 马路支行的工作人员没有按照承兑汇票的管理规定和流程办理，未经逐级审批，采取种种手 段，非法出具了承兑汇票。

承兑银行也有违规嫌疑。据银行有关人士介绍，出票行按照规定出具承兑汇票给相关企 业，企业到承兑行贴现，承兑行到期前进行查询，到期结付时，由承兑行把票据托收给出票 行，出票行付款给承兑行，这是一个完整的资金链条。四马路支行非法出具承兑汇票后，在 到期时朱德权向承兑行还款，打断了正常的资金链条，形成了“体外循环”，脱离正常的监 督制约，导致案件长期不能被发现。

应当看到，因为银行加强了交流的力度，才使得这起案件浮出水面。据了解，中国银行 哈尔滨河松街支行发生巨额存款失窃案之后，黑龙江银监部门和中国银行黑龙江省分行要求 进行专项治理工作，银监部门提出13条措施，中国银行黑龙江省分行提出43条措施，进一 步加强管理。

据了解，从2003年3月开始，中国银行双鸭山四马路支行就开始非法出具承兑汇票。

2005年初以来,中国银行双鸭山分行由监察和人事部门牵头进行督促和检查，在重要岗位工 作三年以上的，要求全部进行交流。2005年,四马路支行行长胡伟东、副行长王林相继交流 到双鸭山分行，使得该案无法继续隐瞒。(新华社)5、、、、近期伪造变造银行承兑汇票案例

近期伪造变造银行承兑汇票案例近期伪造变造银行承兑汇票案例近期伪造变造银行承兑汇票案例（（（（2009））））6、、、、虚假证明资料开户事件

虚假证明资料开户事件虚假证明资料开户事件 虚假证明资料开户事件（（（（2009））））7、、、、上海地区多起涉及银行诈骗案件

篇3：企业应收账款风险防范案例研究

一、“长虹事件”始末

2001年起, 为实现长虹的海外战略、提高销售额, 重掌大权的倪润峰迫不及待地想打开美国市场。在数度赴美考察之后, 长虹与当时在美国市场有一定影响力的APEX公司接上了头, 这家公司的掌舵人正是季龙粉, 此人因拖欠国内数家电器公司的货款早已声名狼藉。但是从2001年7月开始, 一车车的长虹彩电便源源不断地发向美国, 由APEX公司在美国直接提货。2002年, 长虹的出口额达7.6亿美元, 其中APEX就占了将近7亿美元;2003年长虹出口额达8亿美元左右, APEX占6亿美元。APEX占据了长虹出口总额相当大的比重。长虹内部为此专门成立了APEX项目组, 同时在美国设立了一个联络点, 但是这个联络点不负责APEX项目的监管。货物发出后, 季龙粉却总是以质量或货未收到为借口, 拒付或拖欠货款。长虹一方面提出对账要求, 一方面却继续发货, APEX方面总是故意搪塞或少量付款, 对账没有结果, 欠款却在继续增加。长虹海外营销部发现这其中的风险太大, 曾下令不准发货, 但是季龙粉总能说服长虹继续发货。于是在失去一次又一次“悬崖勒马”的机会后, 造成积重难返的困局。APEX公司对长虹欠款积聚高达40亿, 为甩掉这个沉重的负担, 长虹不得不对其欠款计提巨额坏账准备。

二、“长虹事件”原因分析

深入分析“长虹事件”发展过程, 以下原因不可忽视:

第一, 应收账款信用政策制定疏漏。信用政策的制定如同赊销经营这座大厦的地基建造。地基的牢固与否直接关系到上层建筑的稳固程度, 信用政策制定的好坏直接关系应收账款回收的效果, 从而影响企业资产的优良。因此, 只有建立严密稳固的信用基础才能在赊销经营时无后顾之忧。然而, 在“长虹事件”中, 四川长虹对于与APEX公司的销售贸易所制定信用政策可谓不严不牢。因为按照合同规定, 接货90天内APEX就应该付款, 否则长虹方面就有权拒绝发货, 而之后奇怪的是当季龙粉以质量不好或者货物未收到为借口, 拒付或拖欠货款时, 长虹方面却置合同规定的付款期限于不顾对季龙粉一再纵容继续发物。在没有严格的信用期间限制的条件下就很难保证能按时收回货款。客户信用差也是造成企业应收账款风险的主要原因。APEX公司掌舵人季龙粉当时已经是声名狼藉, 无任何信用可言, 但是长虹为了扩大出口, 忽视了对进口方资信的调查坚持与之合作。长虹表示, APEX最初尚能支付货款, 但很快该公司便无法履行其付款承诺。2003年APEX向长虹签发了37张支票, 总价值为7000万美元。中国银行曾多次与APEX公司的业务往来银行联系, 要求兑换这些支票, 但均遭拒绝。在这样漏洞百出的信用基础下, 这座赊销的危楼怎能不轰然倒塌呢?若长虹能提前打牢这个地基, 对客户的信用情况进行合理的规范的考核评估又如何能造成今天的局面呢?

第二, 决策机制不科学不民主。“人治色彩”一直都是我国企业治理中的重色调。“一股独大”、“一人说了算”的决策方式可谓根深蒂固, 这也是我国企业内外部监督不能有效实施, 监督部门形同虚设、流于形式的一个重要影响因素。长虹的海外营销部曾下令不准发货。2003年底, 长虹曾专门派出高管与APEX交涉, 但季龙粉撇下这些到美国的高管, 杀回长虹会晤高层, 结果2004年初长虹又发了3000多万美元的货给季龙粉。在这样的高层独裁, 领导有意不作为的体制下, 内部监督部门也只能依附于企业高层而无从履行监督职责, 四川长虹在“内部人”控制下成为孤悬岸边的“独立王国”。没有有效的监管体制无疑给奸商转移国有资产亮了畅通无阻的绿灯, 大大增加了经营决策的风险。

第三, 转移控制风险措施不到位。国际保理业务是一项综合性的融资服务, 它提供的100%的出口信用风险担保, 海外进口商的资信评估等服务能够有效转移企业在进出口交易中的收款风险。据调查, 四川长虹与APEX的交易中原本有极其严密的保理流程安排。在二者的交易中, 凡是赊销均走保理程序。APEX、四川长虹、保理商三家签定合同后, 保理商会通知零售商不得直接向APEX直接支付货款, 而是把货款交给保理商。由保理商按照10%和90%的比例在APEX和四川长虹之间分配。然而, 四川长虹却并没有严格按照这一过程进行交易, 很多业务都没有经过保理商。以致在货款无法收回情况下, 保理商也不承担相应责任。不经过保理商的业务自然无法有效转移收款风险。

第四, 对于销售、财务人员无相应激励机制。在有些企业中, 为了调动销售人员的积极性, 只将工资报酬与销售任务相挂钩, 而忽略了产生坏账的可能性, 没有将应收账款的回收纳入到相关的考核体系中。因此销售人员为了个人的利益, 只关心销售任务的完成, 而对于销售款项是否能够收回、何时能收回漠不关心, 导致应收账款大幅上升。而对这部分应收账款, 企业并没有采取有效措施要求财务部门或者经销人员全权负责追款。它使得应收账款大量沉积, 给企业经营造成了沉重负担, 影响企业的前进。对于APEX公司巨额欠款的追讨, 长虹内部并没有及时采取措施追讨。在美国设立的联络点也只能负责接待, 在这样一个内外部相脱节的机构设置下, 就更无从谈起对欠款的追讨采取强力措施了。

第五, 信用管理系统缺失, 与国外企业交易风险大。我国的信用风险管理以政府行为为主, 但是作用有限, 导致信用服务业发展缓慢, 我国企业海外经营危险重重, 险象环生。一方面, 信用中介服务机构发展不健全, 信用信息的搜集、整理和利用非常不规范, 使出口企业对信用信息的检索和获取存在很多障碍, 无法获取全面、准确、真实的海外企业资信信息。另一方面, 政府对信用风险管理工作也不到位, 缺乏有关信用管理的立法, 缺乏常设性的风险管理综合协调机构和信息资源共享的有效途径。据透露, 国资委的监管部门每月为高层做的企业快报已经将长虹财务问题以数据的方式展现出来, 按照常理, 这应当引起政府部门的注意, 如果有关部门建立了规范的风险防范机构, 采取有效的应收账款风险防范措施, 就不会造成今天的后果。

第六, 国资委考核企业目标存在缺陷。国资委在考核企业经营时仅仅考虑企业的规模, 经营利润, 对GDP的推动作用, 而忽视了对企业的可持续性、社会影响等非商业因素的评价。在这样一个弥漫着政治色彩和只看重经济利益的市场环境下, 企业管理层, 特别是大型国企的领导人在自身政商角色泾渭不明的强烈使命感下, 从战略高度和产业地位影响力方面考虑的更多, 追求规模效应, 价格、技术、管理营销都是次要的因素了。2001年至2004年, 倪润峰主导开拓美国市场, 四川长虹依靠连年大幅增长的出口带动了业绩提升, 对四川省的GDP也起到了极大的推动作用, 但是伴随其应收账款的连年攀升, 这也只能说是一种“纸上富贵”, 没有任何意义。

三、企业应收账款风险防范对策研究

“长虹事件”又一次敲响了我国企业在赊销经营道路上的警钟:实施赊销经营战略既不能盲目只为扩大销售, 也要防止应收账款沉积。具体应采取以下措施:

第一, 严格信用政策制定, 设置收款止损点。要制定严格的政策, 为企业发展构筑坚实的根基:一是强化信用管理和对客户的资信管理。出口企业要建立完善的信用风险管理体制。对于客户必须事先得到它的信用报告, 包括自己整理调查的资料;二是设立对进口商允许赊销额度和期限的止损点。超过此指标的交易就不再继续, 以降低企业因赊销造成的损失。信用额度止损点还必须定期进行审核修订, 以适应不断发展的新情况;三是加强对应收账款的管理。企业必须根据已掌握的客户信用资料, 对应收账款的回收情况通过账龄分析法和间接调查法实施监督, 了解客户付款的及时程度、已到期账款的增减情况等, 以便及时发现问题, 采取措施, 并据此衡量企业的信用政策应否调整。对坏账应做到严格审核, 积极催收, 把损失降到最低程度, 并用事先提取的坏账准备予以冲抵, 避免因坏账引起利润下降。

第二, 实行集体决策体制, 督促领导有所为。一方面应采用集体决策, 理顺内政。企业的重大决策, 要在深入调查研究、广泛听取意见、进行充分论证的基础上, 由董事会或股东代表大会讨论决定, 未经董事会或股东代表大会集体讨论决定。个人不得擅自做出重大决策。同时, 还要要求每个参与决策的人员对企业的重大决策进行签字盖章, 集体成员分担决策责任, 以降低个人决策的风险, 对企业“一人说了算”的现象进行有效的遏制。另一方面要建立风险预警机制。企业必须建立或指定财务风险管理专门机构, 具体负责风险政策的制定和监督管理, 定期检查风险程度, 站在“对立面”提醒督促决策者。企业实施跨国经营一定要将风险预警体系设立到贸易一线去, 在贸易对象国或地区设立由中国企业外派人员与熟悉当地情况的本地人员组成的办事处。

第三, 借助风险转移方式规避信用风险。具体有:一是采用国际保理业务。在出现收款困难时把风险转移给保理商, 降低企业的损失。二是利用债权担保。企业在签定赊销合同时可选择有名望的大企业作为保证人, 三方签定等额的担保合同。这样一旦债务人违约, 债权人可根据合同规定向担保人索赔, 或通过抵押物、质押物、留置物受偿或利用债权担保将信用风险转移给银行或其他企业。三是使用出口信用保险。出口企业投保出口信用保险可以变不确定的大额坏账损失为确定的可计入成本的保险费开支。企业投保后通过与信保公司的合作, 可以获得从卖方调查、出运登陆、风险监控等一整套服务, 当企业遇到其承保负责范围内的损失时, 可及时获得经济赔偿。

第四, 销售、财务人员收入与款项收回共进退。企业在努力做大市场这个蛋糕的同时, 也要记得分一杯羹给真金白银的收回者。他们的努力对于蛋糕的完成有不可忽视的作用。所以, 应在企业内部建立清账奖励制度, 讨回的老账按回收金额的一定比例提取奖金, 对清账人予以奖励。这样不仅能提高收账人员的工作积极性还能尽量减少应收账款的额度。同时, 应对业务部门实行销收一体化, 从销货到收款的整个业务流程具体落实到有关部门和人员, 以保证资金按时按量回笼。一旦发生债务纠纷, 应认真分析原因, 按现行法律和行政制度寻找合理的解决方法。

第五, 建立企业信用名单, 强化政府职能。企业要设立风险管理综合协调机构, 增强风险意识, 及时应对可能出现的风险。同时, 应建立完善的客户档案。客户档案应包括以下内容:客户基本资料与信用资料、赊销合同、以往交易记录、相关评价等。管理部门依靠完整的客户资料和跟踪客户的信用状况, 确定客户的信用额度, 建立完备的国内外企业信用信息库, 以便于国内企业在与外国企业进行合作时能及时了解其真实的信用状况。对于有不良记录的国外企业, 管理部门可制定出不法商人“黑名单”, 防止有更多企业受害。

第六, 完善企业考核目标。在一个只注重经济利润的环境下, 如果一个股东拥有战略决定权, 但对于资源的投入和回报的时间性没有正确的期望值, 就会纵容和潜意识地引导管理者采取“短期利益最大化”的价值取向, 从而危及企业长远利益。所以为避免企业采用因追求短期业绩而损害长远利益的“利益折现”经营模式, 政府考核企业经营应综合考虑其商业和非商业因素, 促进企业由销售导向型向研发导向型转变。建立以公司成长性为核心的评价体系, 不能仅依据企业的现金净流量及其他财务指标进行考核, 还要综合考虑评价企业的财务风险控制水平, 可持续发展能力, 内部控制水平以及对社会对环境的影响等指标, 建立一种全方位、立体化的评价模式, 使企业领导人能综合考虑企业的长期可持续发展性。

综上所述, 我国企业一定要从长虹事件中吸取深刻教训, 在赊销经营中应该以此事件为借鉴理清自己的利益关系, 借助完善的措施防范减少应收账款风险。与此同时, 四川长虹在此次海外交易中只押宝于一家公司也是令人值得深思的地方。企业在选择销售渠道时也应该考虑采用多渠道策略而不要把“鸡蛋都放在一个篮子里”增加经营风险。我国企业在经营时, 须以长虹事件为警戒, 对交易的全过程特别是对应收账款进行科学、规范、有效的风险信用管理和防范, 以促进企业在国际化的道路上能长远地走下去, 为企业产品营造更广阔的发展空间。

参考文献

篇4：影子银行风险与防范

关键词：影子银行；金融创新；风险防范

随着民间借贷危机爆发，影子银行风险暴露在阳光下，如何化解及完善影子银行风险已经成为现如今的金融热点问题。

一、影子银行风险产生的机制

影子银行（Shadow Banking ）主要指信托、担保公司、小贷公司以及民间借贷等活跃在我国经济较发达的城市的银行以外的金融业务中。因为影子银行的效率高，需求大，其最重要的特点是它是游离于银行体系的非银行金融机构，不受监管或受到的监管很少，使其在过去的两年内，在灰色区域毫无监控的状态下迅速发展。在2008年“四万亿”政策后，给中国经济的发展带来了巨大的冲击。

2008年由美国房地产的崩溃领衔的金融危机影响全球，我国中央政府匆忙推的“四万亿”救市政策，想将中国最先从金融危机中拉出来。但是却没有带来预期的效果，反而使影子银行的危机在中国爆发。在西方资本主义国家，“金融脱媒”的现象推动了影子银行的生成。而在我国影子银行的发展特点为“非典型”脱媒，是影子银行促进了“脱媒”现象。中国的影子银行起源于民间借贷，发展于企业间拆借市场，同时还存在着在传统银行信用领域有融资优势的国有企业也在从事资金拆借活动。

影子银行风险形成机制

在我国目前金融市场的环境下，影子银行的产生无疑使金融业存在严重的脆弱性和潜在风险。影子银行的极度不透明性使金融监管产生巨大的障碍，引起了中国金融经济的“空心化”，由于影子银行所提供的资金价格要高于我国传统银行信贷利率，不断升高的资金价格使得金融投资的比重逐渐增大。传统银行的杠杆率一般10倍左右，而影子银行的杠杆率却高达20到30倍。其资金往往充斥着逐利的味道，逐渐都倾向于高利贷的性质，使得一些人或企业从中谋取暴利。然而这些资金并不用于实业投资，更多的资金流入房地产等高投资高回报的项目，是我国产业的比例严重失调，这样的结果明显偏离了我国本来制定“四万亿”政策的原定轨道。

在2012年我国经济处于缓慢发展，多地政府为了促进经济发展，重大投资项目总额达到近四万亿，称之为新版“四万亿”。但是，至今为止，新版四万亿来源还不明确，在没有银行及负债体系的条件下其进行也是困难重重。在“稳增长”的旗号下，有可能再次造成产能过剩，实际上这些项目的经济回报在短期内不能还本付息，这种投资存在着不可持续性。从全国来看，民间借贷市场最大的风险在于风险识别和量化，难于精确监管。国内对影子银行体系的界定还比较模糊，比如信托理财产品、担保公司等。民间借贷对银行的风险传导无法准确衡量，借贷规模到底有多大难以衡量，为监管增加难度。

二、我国影子银行风险防范

在中国，“影子银行”的发展还是不够的。所以，应限定其各种工具的杠杆率，控制“影子银行”的负面影响，但并不是完全杜绝这种现象。影子银行是我国金融创新中最主要的形式之一，如何引导影子银行业务有限地把资金资源配置到国民经济最需要的地方，在全面提高资金效率的同时，促进货币经济与实体经济的良性循环，从源头上防范风险，让资金进入实体经济提出设想。

（一）规范金融产品的创新

金融产品的创新虽然可以将风险分散，但其所造成的风险并不能减少。随着金融产品创新的程度越来越高，其累积的风险程度也就会越来越高。美国早08年引起的波及全球的次贷危机正式因为资产证券化的过度创新致使金融风险不断增加。所以，我国金融业应该在风险可控的前提下循序渐进地推进金融产品的创新。在激活金融机构产品创新动力的同时，必须加强宏观监管，将金融产品创新活动纳入法制和规范的框架中。有效地规范金融产品创新，可是其推进经济发展的作用取得良好的效果，将负面效果减至最小。

（二）建立健全的法律法规体系，完善信息披露

建立健全的法律法规体系，完善信息披露在防范影子银行风险措施中至关重要要积极规范发挥着融资功能的影子银行，促进我国金融业的发展，全面提高资金效率。所以，我们应该着重完善现有的法律法规体系，给广大投资者一个公平公正的平台，是其能理性认识影子银行。对影子银行实行规范化，并且要严格限定其融资来源，避免其负债和资产的期限错配现象，提高中小企业的融资担保能力，进而有效防止影子银行因为流动性资产不足而无法及时偿还债务，提高市场对影子银行的债务偿还信心。依据相关法律法规，从体制上充分保障投资者的利益，维护投资者对金融市场的信心。我国还应逐步建立和完善影子银行及场外交易市场的信息披露制度，提高金融市场的透明度，降低影子银行和投资者的信息不对称程度，让广大投资者可以公平充分地了解相关信息，从而避免或者降低投资风险。同时，由于我国影子银行的高杠杆率引发的风险，国家应有明确的监管机构，依靠政府力量来强制推行法律法规。

（三）强化影子银行风险预警与动态监测机制

在宏观层面上，监管部门组织精干力量成立专门的投资银行业务监管部门，加强对国际、国内投资银行业务的发展趋势进行研究，加强各分业监管机构的合作，充分运用VA等计量模型对投行业务、产品风险、风险管理水平进行评估，设置合理的分级业务准入条件，拒绝不合格的银行机构和产品进入高端投行市场，让风险管理水平较高的优秀银行和产品获得风险溢价，确保投行市场的稳定繁荣。在微观层面上，监管部门监测影子银行杠杆化水平，避免因放松监管标准助长过度杠杆化合资产价格膨胀，并通过监管把握单体资产市场变动，强化风险动态监测，建立风险预警机制。监管部门应注重动态性，吸取次贷危机的经验教训，随时关注影子银行的风险状态，及时提示，重在预防。

（四）加强跨境监管合作

在经济金融全球化背景下，系统性风险监管理念本身包含了国际监管协作之意。从我国实际情况看，除加强监管政策的国际合作外，当前还应围绕维护金融与经济稳定性，在防控咬字风险、汇率政策协调机制等方面开展合作，有效应对资产泡沫风险。

参考文献：

[1]杨小平.我国影子银行体系及影响.中国金融，2012.8

[2]徐科越.影子银行：概念、特征与监管框架研究.中央财经大学，2012.5

篇5：银行金融风险防范学习心得

如今银行案件防控风险形式日益严峻，各种案件屡发不止，不仅影响了银行资金的安全，还对客户的人身安全造成了一定的迫害。所以在分行领导的组织下我们认真学习了银行案件防控文件的精神。通过学习，我也深刻认识到银行工作的重要性和风险性，下面就我这次的培训学习心得做以下汇报：

通过这次学习银行案件的形式主要有：

一、押钞车接送库时，不法分子利用押运员不注意时抢劫库箱。

二、中午及下班，客户较少时实行劫持客户抢劫。

三、周末值班人员及临柜人员较少时发生的抢劫。

四、夜间不法分子对自动存取款机实行的盗窃，破坏，偷取客户信息及客户在存钱或取钱时实施的抢劫。

面对日益猖獗的不法分子及各种金融风险，进一步加强银行的资金安全及控制各种金融风险是我们银行职员必须要背负的责任。为了让我们的银行长久的经营下去，下面我就内控建设和风险防范做一下几点看法：

一、加强内部控制制度

首先制度是们做一切事情的准绳，没有一个合理的制度就没有统一的做法，大家就会自由散漫，按自己的方式做事情。进而在面对各种银行案件突发时，没有一个正确的流程去处理该案件，造成了不必要的损失。所以我们银行应该制定一个正确、有效、可行的制度。而且要对该制度的科学性、完整性、严密性做一个正确的评价，制定和完善覆盖所有机构和业务的规章制度、业务流程，确保每一个环节和流程都有章可循，又规可依。

二、建立健全的责任追究制度

当有了制度还是不够的，我们还要确保触犯了制度时的责任追究制度。建立对违规制度的处罚制度，做到制度明确，责任落实。制定详细的责任追究方法，对领导责任人，办案责任人，连带责任人都有明确的规定。还要加强监督，检查制度，防范案件及风险的发生。

三、加强员工教育，提高员工整体素质

同过对各种银行案件发生视屏的观摩学习，可以看到银行员工在其中起着至关重要的作用。银行案件主要发生在那些防控风险意识薄弱，心里素质不强，领导管理不严的金融机构。而那些风险意识较强，综合素质较高，分析和判断能力之高的金融机构可以防止案件发生于未然。所以我们在制定制度，落实责任后，更要对员工的素质进行培养和教育。把风险防范贯彻到每一个细节上，提高员工在突发事件上的分析能力和处理能力。

篇6：银行案件防范学习心得体会

当前农村信用社要强化十种风险防范意识 时间：2010-01-15 作者：信息发布

摘要：当前，随着国家积极财政政策和适度宽松的货币政策的实施、货币及信贷投放量的不断增加，在贯彻中央有关保增长、扩内需、调结构一系列政策措施的同时，农村信用社如何在支持地方经济发展中做到既要全力投入，又要确保信贷资产质量，防范经营风险，已成为业务经营的重点和难点。在当前金融危机尚未见底、企稳回暖基础还不稳固的情况下，要实现社农、社政、社企共赢，农村信用社必须严防十种风险。

关键词：农村信用社，风险防范，十大风险

一、严防新产品开发带来的创新风险

近年来，国际国内经济金融发生着深刻而复杂的变化，金融产品服务创新进一步加快，相应的金融创新面临的风险进一步加大。特别在应对国际金融危机，贯彻“扩内需、保增长”政策方面，随着新型产品服务的不断推出，金融业，包括农村信用社防范产品创新任务异常艰巨繁重。这些风险主要来自政策与实际操作脱节、服务滞后、管理手段落后等方面。所以信用社在产品创新方面，一定要保持清醒的头脑，要从创新贷款担保方式入手，加快开发新型信贷产品。有效解决农户和企业担保抵押不落实的问题，确保新产品真正带来业务大发展，带来好收益。

二、严防扶持社会弱势群体带来的政策风险

扶持下岗人员再就业、支持农民工创业、发放扶贫贴息贷款、支持灾后重建，是信用社积极响应国家富农惠民政策、履行社会责任、扶持弱势群体的具体体现。但在实际运作中，弱势群体因自身文化水平、生产能力、经营水平的限制和其从事产业所处的劣势状态，给信用社贷款带来了较大政策风险，信用社在开办此类业务时，要进一步增强掌握和执行政策的能力，积极与各级政府、扶贫和劳动保障部门以及担保公司加强联系协调，严格遵守相关政策规定，严格筛选客户，审慎贷款发放。

三、严防投资理财业务带来的交易风险

近年来，伴随改革的进一步深化，信用社业务规模迅猛增长，资金富余问题日益突出。为了破解这一难题，信用社普遍实行了两条腿走路、多元化发展的思路，充分利用资金市场和他行优势与资源，积极开展了灵活多样的投资理财业务和代理业务，实现了经营效益的稳步提高。但是在业务和收益增长的背后，一些联社未扎实落实审慎为本经营理念，加之缺乏对新业务新知识的学习和对理财产品市场风险的充分认识，导致资金风险明显上升。各级经营管理机构必须进一步加强对投资理财业务的管理，督促和引导基层社及人员加强相关知识学习，提高决策能力和水平，建立理财产品定期通报机制，强化上下配合，内外衔接。各级管理部门特别要在市场预测、产品买卖等方面加强指导，强化资金整合和系统内横向联合，提高资金运作规模，降低运作成本，提高业务收益。

四、严防疏于贷款管理带来的信贷风险

从银行业审慎性经营的角度理性分析，在增速快、品种多、总量不断增大的情况下，如何保证放得出、管得住、收得回、有效益就成为防控风险的重中之重。当前联社、信用社在贷款管理特别是在社团贷款管理方面存在较大的缺位，“重放轻收、重放轻管”的现象依然存在。对此，信用社要牢固树立全面风险管理理念，切实加强贷款管理。要以构建信贷管理的长效机制为核心，通过引导和制度强化，实施差别管理，着力探索和完善适应农村信用社组织架构和业务流程的风险防范管理机制，建立风险计量、检测和预警机制；加大不良贷款清收盘活力度，确保不良占比和余额持续下降，减轻历史包袱，提高经营管理水平。

五、严防管理手段及知识能力不足带来的科技风险

随着省域内综合业务网络系统的建成、信用卡业务的推广、ATM自助服务设备的投入运行和产品的不断创新，信用社信息科技安全面临越来越多的挑战。就目前来说，员工知识能力不足、防范手段落后、管理不规范已成为风险防范的重点和难点。对此，农村信用社必须把科技风险防范提高到事关信用社生死存亡的高度来认识，进一步增强知识能力，提高防范水平，健全科技风险管理体系，完善制度，严格操作，强化管理。

六、严防信贷规模扩张带来的流动性风险

今年以来，在政府刺激经济的一揽子计划出台后，央行实行适度宽松的货币政策，包括信用社在内的金融机构加大了信贷投放的力度，导致货币信贷快速增长。同时由于信贷规模较多投放于基础设施建设项目，中长期贷款占比上升，由此引发的流动性风险不容忽视。农村信用社要密切关注流动性变化，抓紧完善管理流动性风险的有效机制，做好科学的流动性风险的压力测试。要通过合理管控信贷资产增速，积极拓展负债业务，合理配置信贷资产与非信贷资产的比重，科学管理抵押品，增强银行资金来源的稳定性等方法加强流动性风险管理。

七、严防投资快速增长带来的信用风险

面对企稳回暖和基础设施建设投资快速增长的形势，银行业亟需处理好支持经济发展与防范金融风险的关系，既要避免盲目惜贷，也要防止盲目放贷，积极防范信用风险。一是要把握信贷的投放节奏和频率，保持信贷总量合理增长，注意防范低水平重复建设可能引发的信贷风险。二是要继续优化信贷结构。适当控制对第二产业的贷款，积极扩大对第三产业信贷投入，坚决限制对高耗能，高排放行业和产能过剩行业的贷款。关注集中放贷行为的潜在风险，降低信用风险集中度。三是加强信用风险管理，强化信贷监督和内控建设，建立健全重大项目和重点行业企业信贷风险监测预警和应急处置机制，妥善处置各类突发信贷风险事件。四是运用信贷资产重组、转让和其他信用风险管理工具，适度分散信贷风险。五是加强房地产信贷风险管理。密切监测房地产价格波动，积极开展压力测试，动态评估房地产的信贷风险。

八、严防违规操作带来的票据业务风险

票据业务风险已经成为银行业新的风险表现形式。防范票据业务风险，必须从源头上抓。首先，要严格票据业务管理，建立审核、授权、业务办理等各岗位工作流程，进一步明确职责。其次，要坚持票据办理人员定期轮岗制度，采取切实有效措施防止关联企业利用银行承兑汇票骗取银行资金，再次，加强对票据业务的内部审计工作。

九、严防疏于干部管理带来的案件风险

加强干部管理，对于加强队伍建设、推进各项业务可持续发展、营造清风正气，团结和凝聚人心具有十分重要的意义。农村信用社各级领导干部一定要认清形势，高度重视案件风险防范和系统维稳工作，力争把矛盾和不安定因素化解在萌芽状态。一是要结合实际建立健全案件风险持续排查制度，进一步完善内控机制，制定详尽的业务操作流程，加强内部流程改造。二是要强化督导，针对当前银行业案件防控普遍存在的主动性不够、系统性不强等问题，调整工作思路，加大工作力度，从案控源头、目标管理、制度建设、自我纠错、整改问责等方面制定措施，持之以恒抓好落实。三是要从教育和整改入手，建立主要领导负责、相关部门参与的案件防控机制，建立对重点人、重大事项的定期汇报沟通机制，始终保持案件防控的高压态势。四是要严格落实领导干部重大事项报告、任期交流、员工定期轮岗休假等制度。五是要强化信访工作，及时妥善处理诱发上访事件的各种苗头，重点从人文关怀、落实待遇等方面体现组织温暖，消除员工隔阂，营造和谐氛围，确保系统安全稳定。

十、严防责任意识不强带来的安全风险

近几年，尽管农村信用社在安全方面的投入巨大，成效显著，网点的技防物防水平进一步提高，员工防范能力增强。但仍有少数网点不达标，仍有一些员工不遵守规章制度。抓好安全工作，要从治标和治本两方面入手，不断提高硬件水平、增强人防意识。一方面，对于安全不达标的联社，要因地制宜，实行一社一策，一点一策，制定达标方案，加快达标进度。另一方面，已达标联社，要从加强员工安全知识教育入手，着力强化思想作风纪律教育整顿，不断完善防范预案，强化责任问责。

银行风险防范的思考 来源：法律快车 作者：admin

随着银行业竞争的日益激烈，市场环境的复杂多变，商业银行经营面临着越来越多的风险。特别是面对2008年突如其来的金融风暴，我国作为一个发展中国家，银行业金融机构加强风险防范显得更为重要。

一、我国商业银行风险防范存在问题及原因分析目前，总体来讲，我国商业银行面临的风险主要包括信用风险、市场风险、操作风险。中国加入WTO，我国商业银行开放性不断加强，与国外银行之间的交流不断增强，银行对市场风险的认识不断加深，我国在二十一世纪初开始对银行进行的改革，商业银行开始正式的参与市场竞争，在这个过程中，商业银行不断探索新的盈利模式，不断运用创新金融工具探索新的市场风险防御机制，取得了一定成绩，但是我国银行商业化的时间毕竟还不长，目前，我国商业银行在风险防御方面还存在一些问题，主要有以下表现：(一)目前，我国全国范围内贷款人资信评价体系尚不完善，银行提供信贷并没有建立起统一的、合理健全的资信评价制度，因而商业银行信贷存在一定的主观盲目性。对居民的信用等级缺乏有效的划分手段，银行近年虽有人民银行诚信系统可以对借款人作小范围的信用佐证，但各家银行在总的“大力发展银行存贷款业务”的指导方针下，基本上都能从银行获得贷款。

自从银行商业化取向改革以来，各家商业银行为了自身生存、发展及对地区区域经济的影响，通过各种手段进行存贷款的促销，商业银行对收益性较好的房地产市场争夺也更加激烈，在这个过程中，各商业

银行在贷款人的诚信审核、还款能力等的评价等偏松，导致贷款的获得较为容易，但是商业银行同样面临较大的呆账风险。(二)目前，我国商业银行对资本市场把握能力不强，对市场风险的认识和防范还一定程度欠缺，运用创新金融工具进行风险防范的能力不强。

中国资本市场与西方发达国家相比，还存在许多不健全和不完善的地方，银行对资本市场风险的认识还不深，银行经营业务的好坏、盈利模式很大程度上受资本市场整体发展的影响，因而部分存在我国商业银行对资本市场把握能力不强，对市场风险的认识和防范还欠缺现象。目前，我国商业银行与国际相比，由于商业银行自身的规模还不大，我国资本市场自身发展的制约，很多西方成熟资本市场已经广泛应用的金融工具，在我国资本市场上，还没有得到发展和运用，客观上导致我国商业银行风险规避能力不高。(三)各商业银行产品同质化现象严重，银行间争夺绩优市场竞争激烈，手段多样，在此过程中，为了满足竞争需求，存在放松信贷审核、忽视市场风险现象。目前，我国商业银行提供的金融产品都差不多，产品同质化现象广泛存在，由于金融产品和服务缺乏特色，各家商业银行为了自身生存和发展，只能采取降低审核、更加突出储户的服务功能的方式来争取更多的客户，往往会忽视对客户的审核、贷后监管等等。由于缺乏合理的贷后监管，贷款人在取得商业银行提供的贷款后，往往很容易改变贷款的用途，这一定程度上加大了贷款人按期合理偿还贷款的风险，而上述风险最终的承担者就是我国的商业银行。

(四)目前，我国商业银行缺乏一支高素质的懂国际金融和资本运作的专家和业务员，在目前经济全球化合区域经济一体化的情况下，我国商业银行国际资本防范能力欠缺。经济全球化和区域经济一体化是二十一世纪经济发展的大势，任何一个国家都很难脱离而独善其身，取得经济的较快发展。我国加入世界贸易组织，中国经济与国际经济之间的联系不断加强，国际资本市场对中国金融业的影响也不断增强，这要求我国商业银行不断的加深对国际金融市场风险的认识和防范，要想做到这一点，我国商业银行应建立起一支懂国际金融知识的专业化的人才队伍，并能够熟练的运用创新金融工具和合适的政策来规避国际金融市场的风险，而目前，总体上我国国际金融人才还不多，因而商业银行总体上对国际金融市场风险防范能力总体不强。

二、目前经济环境中我国商业银行可能面临的风险目前，世界经济的下行走势将加剧中国经济的动荡及剧烈下行风险。从美国第四大投资银行雷曼兄弟公司宣布申请破产保护开始，“次贷危机”的影响在不断扩大，美国正陷于“百年一遇”的金融危机中，这场危机引发经济衰退的可能性正在增大，世界经济运行已进入一个调整阶段。那么面对外部经济环境的不利冲击，中国经济将存在着剧烈下行的风险。一是随着从紧信贷政策的持续及经济下行，大多数企业的盈利状况转差，许多企业的还款意愿及还款能力下降，原来存在的一些信贷风险特别是中长期信贷风险可能突然爆发，银行的担保、承诺、金融衍生工具交易等一些表外业务的风险也相应加大。二是随着限制“两高”和产能过剩行业发展等国家产业政策调整执行力度的加大，银行对所涉行业的存量贷款和增量贷款的风险来自于在宏观调控及经济下行的环境中银行面临的信用风险的上升险加大。三是随着“次贷危机”出乎意料的进一步恶化，金融市场可能持续动荡，银行持有的一些海外相关资产可能遭受违约损失或者价值缩水。

另外，随着世界经济走势步入衰退，中国面临的外部需求放缓，受此影响，同时也受到国内劳动力成本上升、进口材料价格上涨以及早先出口退税政策调整、汇率升值挤压部分外向型企业利润等因素的影响，中国的出口部门可能面临较大的挑战，进而导致银行对出口行业的信贷风险提高。四是在股票市场不景气与货币政策紧缩的状态下，一些企业的财务风险加大，相应贷款银行的信用风险随之加剧。中国一些企业的收益有一大块来自于资产市场投资收益，由资产市场波动引起的企业收益变化可能对企业甚或企业集团的信贷链形成冲击，进而影响到银行的贷款质量。五是随着房地产调控的深入以及从紧货币政策的持续，一些房地产商的资金链可能出现问题，进而引起银行信贷风险上升。六是利率变化给商业银行带来的风险加大，银行“利差”缩小将会较大地减少银行盈利。七是回收银行流动性的政策使得部分银行的流动性管理依然面临考验，人民币汇率升值使得商业银行汇率风险增加由于中国外汇储备继续大量增加，依然存在“流动性过剩”的问题，央行将继续搭配使用公开市场操作和存款准备金率等对冲工具管理银行体系流动性。八是人民币汇率升值使得商业银行汇率风险增加。

三、构建我国商业银行合理风险防范机制的对策结合我国商业银行风险防范存在的问题，我认为应建立起合理的商业银行风险防范机制，具体应从以下几个方面进行：(一)针对信用风险、市场风险、操作风险，设立最低资本金储备，将资本充足率纳入正式的金融监管框架，使商业银行的资本充足率(总资本/风险资产)达到8%，核心资本充足率达到4%，核心资本达到50%以上。(二)建立风险预警机制，重视信贷风险的早期防范，完善各类风险的计量方法和披露制度，通过现代计量方法和模型对客户进行动态评估，使市场参与者掌握有关风险和资本信息。商业银行可以成立专门的委员会对资信情况进行审核，在此基础上，力争与企业建立起合理的长期的互利合作的关系，构建“学习型”战略联盟，突出共享资源、开拓市场、共担风险;增强信贷营销的理念，正确处理好风险管理与提高效率的关系。

(三)建立起高风险市场(类似房地产市场)合理的呆坏账准备金制度，合理评价房贷等高风险领域风险，加强对风险的预警和防范，加强对房地产等高风险市场贷款人贷后管理，从而增强我国商业银行抵御风险的能力。(四)商业银行可将高风险的信贷项目进行再保险，建立起风险补偿机制和问责制，加强商业银行的内部控制制度建设，提高违规操作的机会成本，注意会计谨慎性的运用，注意金融创新工具的负面效应，建立健全合理约束机制，强调制度约束力量，提高自身风险防范能力。(五)重视金融机构自身经营的审慎性，关注直接融资市场发展中可能出现的新情和新风险。

警惕资产价格过度攀升的负面影响，制定宏观经济政策时应充分考虑对资产价格乃至整个经济链条的冲击，高度重视金融衍生产品的风险。(六)加强内部学习和外部引进，提高商业银行工作人员的素质，培养一支懂国际金融市场和金融工具运用的高素质的人才队伍，增强商业银行对国际、国内市场风险的识别和防范能力，增强商业银行市场信息的搜集、识别和处理能力，商业银行应随时关注我国经济、资本市场的新情况和新风险，尽量降低信息不对称带来的信息风险。

四、抓好内部控制，强化商业银行防范风险的措施(一)内部控制的目标、原则和基本方式：确立内部控制的主要目标和原则应体现“五性”。一是有效性。内部控制的措施和程序必须保证法律和监管规章在各个部门和所有人员中得到充分的遵守和执行，有效地杜绝内部人员职务违法违规行为。二是审慎性。要充分认识风险给银行给国家带来巨大的不可能饶恕的损失，内部控制制度必须围绕着防范和控制银行风险这一目标来设置和实施。三是全面性。控制程序的措施必须渗透到各个业务领域和各个操作环节，覆盖所有部门和岗位，并真正做到相互制约。四是及时性。在金融创新领域中及时采取内部控制措施。五是独立性。强调将监督部门和管理、执行部门适当分开。使具备执规检查的权威性和独立性。

内部控制的基本方式可分为以下几个方面：

1、组织机构控制。主要的方法是设计并配置合理高效运转的企业内部职能机构，以达到各机构之间既相互配合又彼此制约的目的。

2、人员素质控制。通过人员素质控制，使每个职工能力能适应所在岗位要求，做到各尽所能、尽职尽责、保质保量地完成任务。

3、授权审批制度。在处理业务过程中充分体现“四只眼睛”原则，通过这一制度使各类经济活动及风险在发生之际就能得到协同有效监督和控制，对疏忽加以防患，对恶意加以制止。

4、职务分离制度。对于必须实行互相监督的“不相容职务”应加以分离，分别由几个部门或部门内不同的人来执行。

5、法规制度控制。企业的一切经营活动都要遵守国家的法律、法规和企业的规章制度。

6、内部审计制度。内部审计和内部控制是相互联系相互依存的，总体上讲，内部审计对各内部控制环节具有检查、监督、评价的职能，是内控制必不可少的特殊组成部分。

(二)加强内部控制的基本思想：

1、确立“风险首位”和“内控先行”的思想和工作原则，自觉地把加强内控作为防范银行经营风险的关键环节来抓。防“风险”保安全要在全体职工中年年讲、月月讲、天天讲，当发现端倪就要敲警钟，使全体员工始终绷紧“风险”这根弦。新业务、新机构的开办，必须首先建章立制，采取有效的内控措施。内控制度的建设，金融风险的防范应作为衡量领导干部工作业绩的重要考评指标，以促进各级银行做到安全、流动、盈利三性有机结合。

2、构建内部控制制度的总体框架。首先是根据银行业务特点和风险控制需要，建立内部控制十大系统。即：授权管理系统、资金计划系统、会议控制系统、人事教育控制系统、筹资风险控制系统、信贷资金风险控制系统、外汇业务控制系统、信用卡业务控制系统、计算机风险控制系统和清算风险控制系统。在每个系统下理出具体业务工作流程，流程中每个岗位固定、责任固定，以实现岗位、工序间的相互制约，其

次是设立“三道”监控防线。岗位、工序之间实行双人双表的审查监控，业务部门的检查监督，稽核审计及监察人事的监督。三是要制订一套统一的系统的操作性强的违规违章处罚方法，做到规章面前人人平等。

3、树立内部稽核审计权威，加强执行规章制度检查和处罚力度。内部稽审担负着内部控制工作的检查、监督、评价职能，是内部控制的指导、组织和协调机构。要加强内控，就必须赋予稽审部门具有独立性的权威，不仅要监督、检查和督促各部门建章立制，而且有权对违章的部门和个人进行处罚，说话算数。

4、强化制度约束，抓好内控重点。做好内控工作的关键是做到有章必循、违章必究、执法必严、令行禁止、决不迁就姑息、不下不为例。各个分支机构必须牢固树立一级法人观念，严格执行转授权制度，在允许的范围和权限内办事。同时要突出四个控制重点：关键人(基层行处部门的负责人，要害岗位从业人员);关键部门(贷款审批、财务开支、人事安排、办事处柜台、金库守卫等);关键物件(现金、枪支、密钥、印章、重要空白凭证);关键工作环节(交接手续、审批程序、电脑操作口令、存取手续和票据清算环节等)。抓住了重点就抓住了要害。抓住这些风险多发点，银行风险就能得到有效控制。

5、启动防范风险的“人心工程”，综合配套推进内部控制的工作。一是要把好教育关，重视行员的“三观”教育和风险教育，善于引导行员树立正确的人生价值观，自觉抵制畸形物质欲望的侵入和渗透;二是要把好人事关，包括人人控制关，人员监察关。

三是关心帮助培育人，应加强员工的沟通，尽量地为员工排忧解难，满足员工的一些正常合理要求，努力改善工作环境条件和各级生活福利待遇，搞好精神文明建设，营造团结和谐气氛，使员工真正感到集体的温暖和力量，珍惜已有的一切，不愿去干各类违法违规的事情，形成自律自控的良好行为规范。

6、加强金融监管，促进银行内部控制。内部控制从根本上讲是属于银行内部管理的范畴，但中央银行对银行内控的关注与政策调控，将对这项工作起极为重要的促进作用。银行防范风险工作任重而道远，但是不能因为存在风险而限制业务的发展。随着业务的发展和银行产品的增多，风险点会不断增加。银行必须根据业务环境的变化不断梳理各项业务的流程，通过利用合理有效的手段，整合完善现有制度及管理资源，相信可以有效防范信贷风险和操作风险，也将为我国商业银行进一步提高市场竞争力提供强有力的保障。

银行案件风险防范对策 在国有商业银行的改革和发展取得显著成绩的同时，基层机构案件濒发的问题却始终没有得到有效的控制。这些案件的发生，不仅给国有商业银行造成了巨大的经济损失，也给其社会形象带来了不利影响。如何通过剖析案件成因，从源头上防范银行案件的发生，是各级银行机构都应该思考的问题。通过对《代价》警示教育案例的学习，结合自己在银行多年工作的体会，在案件的防范对策方面谈一些粗浅的看法。

（一）端正经营理念，促进银行业务稳健、快速发展。以价值最大化为经营目标，是国有商业银行在改革和发展过程中早已明确了的经营指导思想。银行各级经营管理者在实际工作中要坚决抛弃只求规模、不讲质量、不惜成本抓存款的短期行为，始终把握正确的经营理

念。

（二）加强内部管理，建立和完善科学的管理机制。商业银行应根据银行的发展战略、经营思路和综合经营计划，建立和完善以经济增加值为核心、权责利相结合的绩效评价和考核机制。建立健全、合理、有效的内部控制体系，强化全行员工的风险意识，构筑内部稽核、委派会计主管、业务检查、风险管理、审计监督等多层次的风险抵御防线，形成监督合力。强化和落实各级分支行经营管理责任，推行问责制，加大责任追究力度，尤其对案件

频发的机构负责人要实行引咎辞职制度。

（三）以人为本，构建和谐团队，加强员工队伍建设。银行机构要把每一位员工都当作主人和价值创造者，建立公正、公开、公平的薪酬、晋升等激励办法，为员工搭建稳定的、通畅的发展空间。弘扬企业文化，培养员工的敬业精神、进取精神，提升员工对银行的忠诚度和贡献度。同时，经常对员工开展警示教育，定期进行员工排查，及时掌握员工的思想和

行为动态，将案件隐患消灭在萌芽状态。

（四）强化合规经营、合规操作意识，培育合规文化。不断强化经营管理者和员工的合

规经营、合规操作意识，做到人人主动合规，事事处处合规，逐步培育和形成良好的合规文

化。

警示教育对防范案件风险具有十分重要的意义。进行警示教育，应该注重引导员工思考人生目的、人生价值、人生态度等问题，对照案例校正人生坐标，增强自律意识。在教育中陈述反面典型的犯罪过程，则应尽可能避免提及犯罪技巧和躲避检查伎俩，以免被居心叵测之人仿效借鉴。同时，要多挖掘犯罪根源，少展现个性细节。尽管犯罪形形色色，种类多样，但走上违法道路，都有其共性所在。应该从纷繁的犯罪个案中抽象出共性的东西来教育人，在提及违纪犯罪实例时要对内容和具体细节把关。通过对违纪犯罪现象的理性分析，让员工明白一个道理：人的堕落，并非偶然，都有一个不知不觉从小变大的渐进过程，都因循从小恶到大恶，最终走向身败名裂的轨迹，如果不拘小恶，忽微常积，明天走上犯罪道路的可能就

是你自己，从而让员工真正得到警示。

通过这次活动，每个员工通过进行自我教育、自我剖析，吸取教训，警钟长鸣，并对照有关金融法规、银行规章制度自我查找履行岗位职责及遵纪守法等方面的差距，明确今后工作的努力方向，必将使我们银行违法违规案件行到遏制，案件数量不断下降。

银行案件防范工作的认识与体会

“四一路”案件发生后，省、市分行、银监局针对XX分行管理的现状，连续行文通报案情，深入剖析原因，制定全面、系统、严密的防控措施，提出严格的落实要求。学习完《关于抓紧查处和整改省分行在对商城、淮滨、息县3个支行检查中所揭示重大违规问题的通知》后，震惊很大。结合平桥支行实际，谈对案件防范工作的再认识。

一、平桥支行案件防控工作开展情况

今年以来，平桥支行认真吸取“四一路”案件和邯郸市金库被盗案件的深刻教训，通过由彼及此，由他看我，由小看大，迅速在全行掀起重落实、严管理的案

件防范措施。

（一）狠抓措施落实。一是组织越级对帐。支行以文件形式明确了对帐责任人，分六个小组，利用半个月时间每季开展一次越级上门对帐。上半年，通过对帐，共清理有问题帐户32户，有效防范了帐户风险。二是加强网点柜员行为排查和轮岗。支行每月组织一次对网点柜员行为的排查和评议，对确需轮岗的员工，不论什么原因，一律轮岗交流到位，做到了行为排查的连续性和轮岗的必要性，增大了风险隐患暴露的概率。三是支行每月召开风险隐患分析会，科室每周召开科室例会，营业单位每天举行晨会，排查和分析各部位、各环节风险隐患。同时对排查出的风险隐患强化整改和监管，防范于未然。四是健全和完善全员学习教育制度。各营业单位每周组织二次以上案件防控学习，支行则每周五下午例会学习，每周由支行下发学习通知，针对学习组织考试，点将测试。逢学必考、逢会必考的举措，确保了人员、时间、内容、效果四到位，增强了全员案件防控的责任意识。五是认真落实行长包点、机关包网点工作要求，结合上级行要求，印发了《平桥支行业务学习、尽职履职明示表》，从行长到员工明确了各自的尽职履职要求，强化了对管理下移的再细化。

（二）强化组织监管。我们在狠抓措施、制度落实的同时，突击抓好对各项业务的监督管理工作。通过严密的监管，做到对问题隐患及时发现，及早整改，超前防范。支行成立了基础办，专门负责全行各项业务的基础管理及检查监督工作。

基础办成立做到了每周监管一个网点，每月组织一次风险分析会，每季召开一次现场业务交叉检查会，上半年，严密的监管检查，共查出各类违规问题117个，涉及柜员30余人，对于查出的问题本着三个不放过的原则，认真逐人进行了责任追究和扣分，同时按照《员工违反规章制度处理办法》的有关规定，逐单位逐责任人建立了整改台帐，下发了整改“警示函”，针对检查发现的问题，都做到了责任到位、整改到位、规范到位、督促到位，通过强化监管，由点看面，寻找出了我们工作中的管理不到位的地方，管理薄弱的环节，易出风险的柜面操作。上半年全行案件防控工作在支行党委的高度重视下，通过全行员工的共同努力，实现了全行“四无”经营，即无刑事案件，无责任事故，无重大违规行为，无经济损失，营造了平安祥和的经营环境。第二季度，平桥支行综合业绩在全市排名

第二，内控管理在全市排名第三。

二、存在的问题

针对市分行提出的“四个反思和讨论”，信阳农行基础管理形势很严峻，我们平桥支行抓案件防控工作虽然取得一定成效，但也存在一些不容忽视的问题，只有准确把握存在问题的实质，才能从根本上做好案件防控工作。

（一）案件防控工作进展不平衡

虽然我们建立健全了案件防控的各项制度和机制，但各单位在抓落实和执行上存在不平衡的现象，应引起重视。一是内部学习教育不平衡，部分营业机构存在学习不够或不到位现象，对上级行案件防控措施要求不能及时传达到位，致使员工对各项监管要求了解滞后、或不能掌握，形成落实隐患或风险。二是各营业单位业务发展不平衡，各项业务目标考核完成较好的单位，在费用资源优化配置的机制下，员工收入相对较高，员工工作很有信心且思想稳定；各项业务考核指标完成较差的单位，员工收入明显偏低，比较而言，员工心里易产生不平衡，不稳定

和不安心的现象，易产生风险隐患。

（二）上级行的要求未能完全彻底落实到位。

1、越级对帐虽然任务到组、到人，但一些对帐人员仅满足于电话联系、完成任务、收回对帐单等低标准对帐，不能做到全部对帐面对面完成，并带回对帐单位的意见和服务需求等信息，对少数单位对帐不配合的做法缺乏有效的制约，致使对帐不彻底，流于形式。

2、部分包所工作检查不深入精细。少数包所人员每周下所一次，往往只满足于参加包所的学习，或查查库等简单的表面的事情上，很少对员工的思想动向、行为表现等进行全面深入的了解，一团和气，解决不了实质问题。对上级行好的措施、办法、信息不能及时传到所、到人，对基层工作起不到应有的积极推动作用。

（三）思想认识不到位。个别营业单位对案件防控的认识仍停留在过去的惯性思维中，认为案件防控是支行的事、是领导的事。对上级行好的防控措施和管控要求，不认真及时传达落实，或有保留的传达，缺乏责任感、危机感和紧迫感，没有把案件防控提上重要位置，对待检查被动应付，不是想法从根本上消除违规行为和现象，对本单位的自律监管自我感觉良好，沉醉于员工紧密团结、不存在隐患、不会出问题幻想里，亲情友情重于制度和监管，惯性思维、麻痹思想、厌战情绪，侥幸心理，自满心态等有所滋生。对查出的问题不能由小看大，举一反三，扎实整改，甚至帮助违规人员求情进行责任开脱。这种思想的认识不到位，最终将导致执行打折，变形走样，存在偏差。

（四）部门自律监管流于形式。支行各部门没有切实履行好自律监管职责，使自律监管形式化、抽象化。如没有周详的自律监管计划和安排，或虽有计划而过于简单笼统，没针对性、可操作性、实效性或根本没按计划实施自律监管。少数部

门自律监管虽进行监管检查，但查的不细、不深、不透，没有起到真正的监管作用。每季自律监管报告则采取闭门造车的办法，千篇一律，没有实质性内容，应

付了事。

三、措施与建议

（一）努力提高案防软实力

1、关心员工的疾苦，解决员工的学习、生活和工作困难。城区网点营业实施早九晚五后，柜员中午没地方吃饭，早晨要将中午的饭做好带入营业室以备中午饭，凉菜凉饭吃着不舒心。那种“吃苦在前，享受在后”的豪言壮语及舍我其谁的工作激情毕竟是少数、是理想的化身，短期内也许确有其人，但长期坚持难有保证。因此市、县两级行要想方设法研究解决这些困难，解决一线柜员后顾之忧，能够

一门心思干工作，满腔热情搞服务。

2、提高员工收入。事实充分证明员工的收入高低与案件发生频率有很大的关系，员工的收入高、工作稳定、无后顾之忧的单位和行业，其案发率就低些或为零，否则，案件防不胜防。按照目前资源配置方式，提高员工的收入唯一的途径和办法就是将业务搞上去，这往往要受到客观因素的影响，有些单位难以实现。因此建议上级行提高我行员工收入基数，增加员工收入水平，起码能够保持与物价指数涨幅持平，使低收入员工无后顾之忧，精心工作，自觉抵制任何形式的违规。

3、倾听员工的心声，关注员工思想。这就需要包所行长到基层要充分与每个员工广泛接触，善于用领导的艺术和方法使他们把内心的、想说的话都说出来，以利于掌握思想动向，注意疏导和解决他们所面临的各种生活、学习、工作困难和矛盾，及他们所关注的焦点、难点问题，化消极为积极。

4、选好一行之长。如果一个单位一把手在人事任免权、财产购置权、收入分配权、固定资产处置权、网点装修权、奖惩决定权等上决策不民主、不科学，就会导致一个单位行风不正、士气不正，这个单位迟早会发生案件。行长要讲正气，讲原则、讲团结、讲和谐。凡事都从大局、整体利益出发，坚持用制度管人，用机制约束人，心底无私，行务透明，处理一切事情不从个人的好恶和感情出发，不厚此薄彼，一碗水端平，则整个单位自然风正、气顺，否则，极易挫伤一部分人的积极性。常言道“上有所好，下必兴焉”。正气不立、不长，少数人受益，大部分人可能心存不满，这样的环境迟早会出问题。

（二）提升案件防控整体水平

1、进一步提高防控意识。要加大学习教育力度，通过创新学习形式，丰富学习内容来增强学习效果，让制度规定等合规文化在员工中熟记于脑，烂记于心，不断提高防控意识。要让员工在教育中学会透过现象看本质，居安思危，善于从平静中发现暗潮潜流，将案件事故消灭在萌芽状态、起始阶段，做到自我警觉，自

我防堵，自我保护，自我提高。

2、进一步提高内控执行力。要从案例教育、制度学习、业务操作、检查和被检查及问题的发现、整改等过程中，全面加强内控执行力建设，进一步提高全员内控执行能力，确保执行不变形走样，不折不扣，不漏损减值。

3、进一步加大员工行为排查力度。要坚持不懈做好每季员工行为排查，在此基础上重点做好重要岗位员工的行为排查，要结合员工的思想动向排查。下一步各营业单位要建立员工行为档案，对常不到岗或夜晚经常外出的“夜猫子”，要实行重点监控，看是否有不良及异常行为，异常行为表现要记录归档。

4、突出抓好“三员”管理。即所主任、会计主管和柜员。从近年来各类案件发生的特点看，绝大部分出现在基层，因此案件防控的重点在基层，而基层案件防

控的关键是“三员”，这就要求包所行长、科室要注意把所主任的防控积极性调动起来，把本单位的内控监管建设好，确保不出问题；要把管好会计主管放在突出的位置，充分发挥会计主管的自律监管独立自主作用，他们处在案件防控的一线，作用最为关键，要通过他们每天与柜员零距离接触，发挥好现场监管的作用；管好柜员要从二方面入手，一是通过多种途径提高柜员的操作技能和防范风险能力，培育员工拒绝、抵制和监督各类违规自觉性和能动性，二是通过三道防线对其实施严密的事前、事中和事后监管，从而杜绝操作风险。

5、要高度重视抓好内部管理薄弱环节。目前全行内控管理的薄弱环节主要是员工的行为和思想动态、柜面业务、金库管理等。为强化薄弱环节的监管，我们要把“四项业务”“八个环节”“十个严禁”作为重中之重抓实抓细。同时，充分发挥基础办的监管作用，要通过基础办高频率、超强度的深入、反复检查，发现苗头性问题和隐患，对查出的违规问题强力整改、从重追究、从严惩处，时刻保持高压态势，要达到使每一个微小的违规都能引起高度重视和警觉，从根本上消

灭违规现象。

6、进一步加大下网点工作力度。唯有到网点，方知我行员工的疾与苦，方知我们管理的好与坏，方知我们经营的快与慢，建议省、市两级分行实行联系蹲点行制度，蹲点人员下网点时担任大堂经理，接待、了解客户，体验网点员工工作强度和服务感受，体验网点案件防控的好与坏。

银行(信用社)案件防范学习心得体会

近期，联社相继组织全县一线职工进行了信贷、会计、出纳岗位培训和多次安全规章制度的集中学习，先后编发了《选准人生参照物》、《算清“七笔帐” 走好人生路》、《“贵海英工作法”对操作风险防范与监督的启示》、《案例警示》等文件。我认真参加了学习，并对这几个文件反复品读，又特别是看了四川银行业从业人员防范操作风险教育读本《十年恨事》后，心情久久不能平静。四川银监局局长王筠权说，编辑这本书是很痛苦的事，为书写序同样痛苦，而看这本书的我心情也无法轻松。平时很稳重斯文的我在看此书的过程中忍不住多次骂娘，并多次合上书，不愿也不忍再看下去。在四川银行业，十年时间，发生案件1164起，涉案金额高达41.2亿元，风险金额高达11.5亿元，信用社的发案率远远高于其他专业银行，内控不严，内部人员作案是所有案件的两大基本特点。看到这庞大的数字和那些触目惊心的案件，沉思之后，颇多感慨： [课件之家文章-http:// 课件之家 帮您找文章]

（一）“天网恢恢，疏而不漏”，“任何作奸犯科的人要想在现场不留下任何蛛丝马迹都是不可能的”，“要想人不知，除非己莫为”等耳熟能详的话历经了无数前人的经验提炼，而作案的人却总带着侥幸心理，认为自己高明，不会被发现，铤而走险。然而最终还是难以逃脱法律的制裁，而最终陷入痛苦的深渊。或许你们曾有过短暂的“成就感”或者提心吊胆地挥霍金钱的“幸福感”，但你们想过没有，你的这种所谓“成就”和“幸福”是建立在无数领导、同事、前辈，甚至无数后辈们辛勤劳动的果实之上？不用问你们是否对得起天，对得起地，对得起国家，对得起人民，因为这些太抽象了，扪心自问，你们对得起自己的良心吗？对得起自己的父母、亲人吗？你们拿什么来留给下一代？你们肆意践踏领导、同事对你们的信任，辜负父母对你的殷切希望，又与自己的目标----幸福、快乐背道而驰，而最终承受最多痛苦的人是你们自己和你们的亲人。真是一叶障目，不见泰山，说直白点就是冲动的惩罚。

人是万物之灵，人和动物最大的区别就在于人有自制力。我们每一个生命都是极其偶然的存在，而人从生下来那一刹那起就注定要回去。我们所拥有的生命原本就是一种责任和承诺---对父母、对亲友、对社会。然而，生命太短促了，我们更应该倍加珍惜。一个人只要记住无论在什么时候，什么地方留给别人都是美好的东西，那么他的生活将非常愉快。而守住诚实、正直、忠贞、善良和表里如一的品质最终才会获得幸福。其实在生活中，富贵的人并不一定幸福，贫穷的人也并不见得痛苦。何况我们只要踏踏实实、认认真真干工作，也不可能沦为贫穷阶层。为什么不脚踏实地走正道，遵纪守法做

好人呢？

（二）人是生产力中最活跃的因素。识人并合理用人是将单位经营得好与坏的关键，曹操之所以能打败能力和兵力数倍于自己的袁绍，刘邦之所以能打败战无不胜、攻无不克的楚霸王项羽，用人得当就是他们制胜的法宝。就发案的那些人，他们绝大多数都是工作能力强的人，但属于那种很会抓老鼠又要偷主人东西的猫。对于这种人就应该用品质好、责任心强、原则性强、工作踏实的人与之搭档，那就会收到很好的效果。“骏马行千里，耕田不如牛”说的就是再能干的人如果放错了位置，那就会收效甚微，甚至酿成悲剧。对于我们这种特殊的金融单位来说，能有德才兼备的人才当然最好，如果二者只居其一，那么用人时“德”绝对应大于“才”。因此我希望领导在落实和监督各项规章制度执行的同时，也要注重各种人才的合理配置。

（三）我十分珍惜我这份来之不易的工作，它让我有最基本的生活保障和跟男人一样养家糊口的成就感。我深知，如果放弃现在的工作而想再就业绝非易事。在这物欲横流、急功近利的社会，人人面前都充满着巨大的诱惑。但是，只要学会了在寂寞中坚守住人间最宝贵的真、善、美，坚守住生命的最朴实自然与纯净，学会将诱惑放在适当的距离之外，让它维持一贯的魅力，那么我就征服了自己。

以前我认为作为一名普通员工，只要尽职尽责、安份守纪、保质保量地做好每一天的工作就行了。通过学习，我认为光这样做还不够，还应该具有敏锐的观察力，智慧的头脑，在工作中和一起共事的同事共同坚持制度，严格按照各项规章制度办事，才能有效地抑制案件发生。为有效防范案件专项，联社加大了对内控制度执行的管理力度，对手工填制存单、转帐业务、大额现金存取、操作员密码设置更换、冲帐抹帐、数据恢复、重空领用、使用、销号、重空交接、日终资料的打印等都作了新的规定。新的规章制度涉及了日常业务的方方面面，对我们的工作也提出了更高的要求。作为门市临柜会计的我将会认真执行联社制定的各项规章制度，按规定程序办理业务每次一笔业务，一方面，让自己的工作更加完善；另一方面，也让自己的工资收入颗粒归仓。

以前，我最喜欢的一句话是：“粗茶淡饭保平安，良心作枕梦里香。”现在，我最喜欢的话是：“活人要知足，对工作要知不足，对知识要不知足。”我将用这句话指引我一生的道路。

银行案件防范工作的认识与体会

“四一路”案件发生后，省、市分行、银监局针对XX分行管理的现状，连续行文通报案情，深入剖析原因，制定全面、系统、严密的防控措施，提出严格的落实要求。学习完《关于抓紧查处和整改省分行在对商城、淮滨、息县3个支行检查中所揭示重大违规问题的通知》后，震惊很大。结合平桥支行实际，谈对案件防范工作的再认识。

一、平桥支行案件防控工作开展情况

今年以来，平桥支行认真吸取“四一路”案件和邯郸市金库被盗案件的深刻教训，通过由彼及此，由他看我，由小看大，迅速在全行掀起重落实、严管理的案件防范措施。

（一）狠抓措施落实。一是组织越级对帐。支行以文件形式明确了对帐责任人，分六个小组，利用半个月时间每季开展一次越级上门对帐。上半年，通过对帐，共清理有问题帐户32户，有效防范了帐户风险。二是加强网点柜员行为排查和轮岗。支行每月组织一次对网点柜员行为的排查和评议，对确需轮岗的员工，不论什么原因，一律轮岗交流到位，做到了行为排查的连续性和轮岗的必要性，增大了风险隐患暴露的概率。三是支行每月召开风险隐患分析会，科室每周召开科

室例会，营业单位每天举行晨会，排查和分析各部位、各环节风险隐患。同时对排查出的风险隐患强化整改和监管，防范于未然。四是健全和完善全员学习教育制度。各营业单位每周组织二次以上案件防控学习，支行则每周五下午例会学习，每周由支行下发学习通知，针对学习组织考试，点将测试。逢学必考、逢会必考的举措，确保了人员、时间、内容、效果四到位，增强了全员案件防控的责任意识。五是认真落实行长包点、机关包网点工作要求，结合上级行要求，印发了《平桥支行业务学习、尽职履职明示表》，从行长到员工明确了各自的尽职履职要求，强化了对管理下移的再细化。

（二）强化组织监管。我们在狠抓措施、制度落实的同时，突击抓好对各项业务的监督管理工作。通过严密的监管，做到对问题隐患及时发现，及早整改，超前防范。支行成立了基础办，专门负责全行各项业务的基础管理及检查监督工作。基础办成立做到了每周监管一个网点，每月组织一次风险分析会，每季召开一次现场业务交叉检查会，上半年，严密的监管检查，共查出各类违规问题117个，涉及柜员30余人，对于查出的问题本着三个不放过的原则，认真逐人进行了责任追究和扣分，同时按照《员工违反规章制度处理办法》的有关规定，逐单位逐责任人建立了整改台帐，下发了整改“警示函”，针对检查发现的问题，都做到了责任到位、整改到位、规范到位、督促到位，通过强化监管，由点看面，寻找出了我们工作中的管理不到位的地方，管理薄弱的环节，易出风险的柜面操作。上半年全行案件防控工作在支行党委的高度重视下，通过全行员工的共同努力，实现了全行“四无”经营，即无刑事案件，无责任事故，无重大违规行为，无经济损失，营造了平安祥和的经营环境。第二季度，平桥支行综合业绩在全市排名第二，内控管理在全市排名第三。

二、存在的问题

针对市分行提出的“四个反思和讨论”，信阳农行基础管理形势很严峻，我们平桥支行抓案件防控工作虽然取得一定成效，但也存在一些不容忽视的问题，只有准确把握存在问题的实质，才能从根本上做好案件防控工作。

（一）案件防控工作进展不平衡

虽然我们建立健全了案件防控的各项制度和机制，但各单位在抓落实和执行上存在不平衡的现象，应引起重视。一是内部学习教育不平衡，部分营业机构存在学习不够或不到位现象，对上级行案件防控措施要求不能及时传达到位，致使员工对各项监管要求了解滞后、或不能掌握，形成落实隐患或风险。二是各营业单位业务发展不平衡，各项业务目标考核完成较好的单位，在费用资源优化配置的机制下，员工收入相对较高，员工工作很有信心且思想稳定；各项业务考核指标完成较差的单位，员工收入明显偏低，比较而言，员工心里易产生不平衡，不稳定和不安心的现象，易产生风险隐患。

（二）上级行的要求未能完全彻底落实到位。

1、越级对帐虽然任务到组、到人，但一些对帐人员仅满足于电话联系、完成任务、收回对帐单等低标准对帐，不能

做到全部对帐面对面完成，并带回对帐单位的意见和服务需求等信息，对少数单位对帐不配合的做法缺乏有效的制约，致使对帐不彻底，流于形式。

2、部分包所工作检查不深入精细。少数包所人员每周下所一次，往往只满足于参加包所的学习，或查查库等简单的表面的事情上，很少对员工的思想动向、行为表现等进行全面深入的了解，一团和气，解决不了实质问题。对上级行好的措施、办法、信息不能及时传到所、到人，对基层工作起不到应有的积极推动作用。

（三）思想认识不到位。个别营业单位对案件防控的认识仍停留在过去的惯性思维中，认为案件防控是支行的事、是领导的事。对上级行好的防控措施和管控要求，不认真及时传达落实，或有保留的传达，缺乏责任感、危机感和紧迫感，没有把案件防控提上重要位置，对待检查被动应付，不是想法从根本上消除违规行为和现象，对本单位的自律监管自我感觉良好，沉醉于员工紧密团结、不存在隐患、不会出问题幻想里，亲情友情重于制度和监管，惯性思维、麻痹思想、厌战情绪，侥幸心理，自满心态等有所滋生。对查出的问题不能由小看大，举一反三，扎实整改，甚至帮助违规人员求情进行责任开脱。这种思想的认识不到位，最终将导致执行打折，变形走样，存在偏差。

（四）部门自律监管流于形式。支行各部门没有切实履行好自律监管职责，使自律监管形式化、抽象化。如没有周详的自律监管计划和安排，或虽有计划而过于简单笼统，没针对性、可操作性、实效性或根本没按计划实施自律监管。少数部门自律监管虽进行监管检查，但查的不细、不深、不透，没有起到真正的监管作用。每季自律监管报告则采取闭门造车的办法，千篇一律，没有实质性内容，应付了事。

三、措施与建议

（一）努力提高案防软实力

1、关心员工的疾苦，解决员工的学习、生活和工作困难。城区网点营业实施早九晚五后，柜员中午没地方吃饭，早晨要将中午的饭做好带入营业室以备中午饭，凉菜凉饭吃着不舒心。那种“吃苦在前，享受在后”的豪言壮语及舍我其谁的工作激情毕竟是少数、是理想的化身，短期内也许确有其人，但长期坚持难有保证。因此市、县两级行要想方设法研究解决这些困难，解决一线柜员后顾之忧，能够一门心思干工作，满腔热情搞服务。(收集整理：秘书站)银行案件防范工作的认识与体会

“四一路”案件发生后，省、市分行、银监局针对XX分行管理的现状，连续行文通报案情，深入剖析原因，制定全面、系统、严密的防控措施，提出严格的落实要求。学习完《关于抓紧查处和整改省分行在对商城、淮滨、息县3个支行检查中所揭示重大违规问题的通知》后，震惊很大。结合平桥支行实际，谈对案件防范工作的再认识。

一、平桥支行案件防控工作开展情况

今年以来，平桥支行认真吸取“四一路”案件和邯郸市金库被盗案件的深刻教训，通过由彼及此，由他看我，由小看大，迅速在全行掀起重落实、严管理的案件防范措施。

（一）狠抓措施落实。一是组织越级对帐。支行以文件形式明确了对帐责任人，分六个小组，利用半个月时间每季开展一次越级上门对帐。上半年，通过对帐，共清理有问题帐户32户，有效防范了帐户风险。二是加强网点柜员行为排查和轮岗。支行每月组织一次对网点柜员行为的排查和评议，对确需轮岗的员工，不论什么原因，一律轮岗交流到位，做到了行为排查的连续性和轮岗的必要性，增大了风险隐患暴露的概率。三是支行每月召开风险隐患分析会，科室每周召开科室例会，营业单位每天举行晨会，排查和分析各部位、各环节风险隐患。同时对排查出的风险隐患强化整改和监管，防范于未然。四是健全和完善全员学习教育制度。各营业单位每周组织二次以上案件防控学习，支行则每周五下午例会学习，每周由支行下发学习通知，针对学习组织考试，点将测试。逢学必考、逢会必考的举措，确保了人员、时间、内容、效果四到位，增强了全员案件防控的责任意识。五是认真落实行长包点、机关包网点工作要求，结合上级行要求，印发了《平桥支行业务学习、尽职履职明示表》，从行长到员工明确了各自的尽职履职要求，强化了对管理下移的再细化。

（二）强化组织监管。我们在狠抓措施、制度落实的同时，突击抓好对各项业务的监督管理工作。通过严密的监管，做到对问题隐患及时发现，及早整改，超前防范。支行成立了基础办，专门负责全行各项业务的基础管理及检查监督工作。基础办成立做到了每周监管一个网点，每月组织一次风险分析会，每季召开一次现场业务交叉检查会，上半年，严密的监管检查，共查出各类违规问题117个，涉及柜员30余人，对于查出的问题本着三个不放过的原则，认真逐人进行了责任追究和扣分，同时按照《员工违反规章制度处理办法》的有关规定，逐单位逐责任人建立了整改台帐，下发了整改“警示函”，针对检查发现的问题，都做到了责任到位、整改到位、规范到位、督促到位，通过强化监管，由点看面，寻找出了我们工作中的管理不到位的地方，管理薄弱的环节，易出风险的柜面操作。上半年全行案件防控工作在支行党委的高度重视下，通过全行员工的共同努力，实现了全行“四无”经营，即无刑事案件，无责任事故，无重大违规行为，无经济损失，营造了平安祥和的经营环境。第二季度，平桥支行综合业绩在全市排名第二，内控管理在全市排名第三。

二、存在的问题

针对市分行提出的“四个反思和讨论”，信阳农行基础管理形势很严峻，我们平桥支行抓案件防控工作虽然取得一定成效，但也存在一些不容忽视的问题，只有准确把握存在问题的实质，才能从根本上做好案件防控工作。

（一）案件防控工作进展不平衡

虽然我们建立健全了案件防控的各项制度和机制，但各单位在抓落实和执行上存在不平衡的现象，应引起重视。一是内部学习教育不平衡，部分营业机构存在学习不够或不到位现象，对上级行案件防控措施要求不能及时传达到位，致使员工对各项监管要求了解滞后、或不能掌握，形成落实隐患或风险。二是各营业单位业务发展不平衡，各项业务目标考核完成较好的单位，在费用资源优化配置的机制下，员工收入相对较高，员工工作很有信心且思想稳定；各项业务考核指标完成较差的单位，员工收入明显偏低，比较而言，员工心里易产生不平衡，不稳定和不安心的现象，易产生风险隐患。

（二）上级行的要求未能完全彻底落实到位。

1、越级对帐虽然任务到组、到人，但一些对帐人员仅满足于电话联系、完成任务、收回对帐单等低标准对帐，不能做到全部对帐面对面完成，并带回对帐单位的意见和服务需求等信息，对少数单位对帐不配合的做法缺乏有效的制约，致使对帐不彻底，流于形式。

2、部分包所工作检查不深入精细。少数包所人员每周下所一次，往往只满足于参加包所的学习，或查查库等简单的表面的事情上，很少对员工的思想动向、行为表现等进行全面深入的了解，一团和气，解决不了实质问题。对上级行好的措施、办法、信息不能及时传到所、到人，对基层工作起不到应有的积极推动作用。

（三）思想认识不到位。个别营业单位对案件防控的认识仍停留在过去的惯性思维中，认为案件防控是支行的事、是领导的事。对上级行好的防控措施和管控要求，不认真及时传达落实，或有保留的传达，缺乏责任感、危机感和紧迫感，没有把案件防控提上重要位置，对待检查被动应付，不是想法从根本上消除违规行为和现象，对本单位的自律监管自我感觉良好，沉醉于员工紧密团结、不存在隐患、不会出问题幻想里，亲情友情重于制度和监管，惯性思维、麻痹思想、厌战情绪，侥幸心理，自满心态等有所滋生。对查出的问题不能由小看大，举一反三，扎实整改，甚至帮助违规人员求情进行责任开脱。这种思想的认识不到位，最终将导致执行打折，变形走样，存在偏差。

（四）部门自律监管流于形式。支行各部门没有切实履行好自律监管职责，使自律监管形式化、抽象化。如没有周详的自律监管计划和安排，或虽有计划而过于简单笼统，没针对性、可操作性、实效性或根本没按计划实施自律监管。少数部门自律监管虽进行监管检查，但查的不细、不深、不透，没有起到真正的监管作用。每季自律监管报告则采取闭门造车的办法，千篇一律，没有实质性内容，应付了事。

三、措施与建议

（一）努力提高案防软实力