人寿保险实习报告

人寿保险实习报告（精选8篇）

篇1：人寿保险实习报告

今年暑假,我有幸到新华人寿股份有限公司陕西分公司宝鸡中心支公司进行了为期15天的实习，在这一半个月的实习中我学到了很多在课堂上和书本上根本就学不到的知识, 受益匪浅。现在我就对这15天的实习做一个工作小结。

实习目的：通过办公实习了解保险行业及其营销运作状况，在此基础上把所学的理论知识与工作实践密切联系起来，培养实际工作操作能力与分析思考能力，达到学以致用，并积累一定的社会处世经验。

公司简介：新华人寿保险股份有限公司(简称“新华保险”)成立于9月，是一家总资产超过3000亿元、市场占有率位居国内寿险市场前列的大型寿险企业。20xx年全年保费收入突破930亿元，名列寿险市场第三位。迄今，新华保险已为近2400万名客户提供了各类人寿保险、健康保险、人身意外伤害保险及养老保险服务，拥有强大的寿险销售人员队伍及2万余名内勤管理员工，全国各级分支机构1400多个。新华保险旗下控股新华资产管理股份有限公司。

我所实习的部门是财务部，所在实习岗位为业务会计，通过对该公司的准则及章程的学习了解到，设置该岗位的目的是为了提高分公司财务运作效率，有效支持分公司的经营运作，准确、科学、及时的统计保险数据，合理的规避税务风险，严格根据总公司财务管理制度和分公司财务管理细则准设此岗位。主要工作是负责公司业务的预收、承包的核对、结账及档案管理和相关税务工作。具体的工作职责有：

(1)数据核对工作：负责中心支公司的核心业务系统数据和SAP数据的核对，做到及时核对，保证数据的真实可靠，防范中心支公司的资金风险;

(2)业务核算：在SAP系统进行业务收、付费凭证是制作。单证保证金的退费账务处理，负责对业财接口收入、多收保费及供应商等科科目进行清帐处理，做到及时准确月末无余额;

(3)银行帐的清理核对：月末清理对4个银行户的明细账，认真核对保证准确无误，追踪未达账项确保无跨越账项，打印银行余额调节表附银行对账单，整理装订存档;

(4)凭证档案管理工作：每个月凭证的打印、整理及装订存档工作;

(5)物料及有价单证的账务处理：物料及有价单证的征订、入库及领用出库的SAP操作，并打印单据签字确认，月末打印库存盘点表，交库管及有价单证岗盘点实物并存档;

(6)其他临时性工作：配合费用会计工作;各项检查的资料准备工作;团险费用及报销的凭证扫描工作;财务负责人安排非资的其他临时性工作。

存在于这项工作的SAP系统，让我真切的感受到了计算机的强大与会计电算化存在的必要性，明白了什么是会计电算化及其应用。 狭义的会计电算化是指以电子计算机为主体的信息技术在会计工作的应用，具体而言，就是利用会计软件，指挥在各种计算机设备替代手工完成或在手工下很难完成的会计工作过程。会计电算化是把电子计算机和现代数据处理技术应用到会计工作中的简称，是用电子计算机代替人工记账、算账和报账，以及部分代替人脑完成对会计信息的分析、预测、决策的过程，其目的是提高企业财会管理水平和经济效益，从而实现会计工作的现代化。广义上来讲就是指与会计工作电算化有关的所有工作，包括会计电算化软件的开发与应用、会计电算化人才的培训、会计电算化的宏观规划，会计电算化制度建设、会计电算化软件市场的培育与发展等。会计电算化是一个人机相结合的系统，其基本构成包括会计人员、硬件资源、软件资源和信息资源等要素，其核心部分则是功能完善的会计软件资源。会计电算化的工作环境包括：计算机硬件、计算机软件、计算机网络、计算机安全。我实习所涉及到的SAP系统应该是计算机所必备的账务管理的软件，公司的同事告诉我，不同的公司企业所用的系统是不同的，这一点也体现出了相关财务软件的市场化商业化趋势，但是这也给会计电算化的发展带来一定不利，由于财务软件的开发未能实行统一的标准，再加之单位使用的财务软件是各自向软件开发商购买的，甚至有的软件开发商还别出心裁地搞出各自的特色，结果使会计电算化所用财务软件比较混乱，就是同一行业的不同单位使用的财务软件也不尽相同。不同的财务软件的数据接口、使用方法的不一样，导致了报表汇总、数据查询、数据传输的不方便。

在我实习的过程中，曾经遇到过一次税务部门查账，当时我主要给税务局的人拿去了20xx年和20xx年的明细账与总分类账，对税务与保险财务之间的关系，刚开始我一点都不了解，之后我对于相关内容进行了学习，又学到了很多这方面的知识。按照税收收入归属和征管管辖权限的不同，可分为中央(收入)税和地方(收入)税，分别同国税系统和地税系统征收。由国家税务局负责征收的税种和项目有14个： (1)增值税;(2)消费税;(3)中央企业所得税;(4)中央与地方联营组成的股份制企业所得税;(5)银行和非银行金融企业所得税;(6)海洋石油企业缴纳的所得税、资源税;(7)铁道、金融保险等行业集中缴纳的营业税、所得税和城建税;(8)证券交易征收的印花税;(9)外商投资企业和外国企业所得税;(10)利息所得税;(11)车辆购置税;(12)中央税和共享税附征的教育费附加;(13)出口退税;(14)集贸、个体税收。由地方税务局负责征收的税种和项目有22个： (1)营业税;(2)个人所得税;(3)地方企业所得税;(4)资源税;(5)房产税;(6)城市房地产税;(7)城镇土地使用税;(8)耕地占用税;(9)车船使用税;(10)车船使用牌照税;(11)城市维护建设税;(12)印花税;(13)固定资产投资方向调节税;(14)契税;(15)屠宰税;(16)筵席税;(17)土地增值税;(18)农业税;(19)农业特产税;(20)牧业税;(21)按地方税征收的教育费附加;(22)集贸、个体税收。

我国现行的保险税制1983年后逐步建立起来。根据现行税法，国家对保险业主要征收营业税和企业所得税两大税种，同时征收城市维护建设税、印花税等小税种。1、营业税，其计税依据为全部保费收入。实行分保业务的，初保业务以全部保费收入减去支付给分保人的保费的余额为营业税计税依据。保险业与其他金融业统一按8%的税率计征。税收优惠体现在三个方面：

第一，农业保险免税;

第二，保险公司开办的一年期以上返还性人身保险业务的保费收入免征营业税;

第三，出口信用保险业务不作为境内提供的保险，为非应税劳。

篇2：人寿保险实习报告

华夏人寿保险股份有限公司(简称华夏人寿)，于20xx年12月经中国保险监督管理委员会批准设立，总部设在北京，是一家全国性、股份制人寿保险公司。公司注册资本金153亿元人民币，总资产超过1600亿元人民币，在全国设有分支机构400余家，人员队伍近4万。

华夏保险秉承“客户利益至上”的核心价值观，坚持“艰苦创业”、“绩效第一”的企业精神，迅速崛起于中国保险市场，积累和创造了一系列核心竞争优势。20xx年度公司规模保费715亿元，市场第七。20xx年第一季度实现业务开门大红，保费收入突破500亿元，市场第四。

在业务高速发展的同时，公司经营管理不断升级，品牌价值持续提升。多年来，华夏保险荣获一系列重大奖项和荣誉称号，如“最具成长性保险公司”、“服务最好的保险公司”、“最佳保险服务创新奖”、“最佳公益品牌”、“最具社会责任保险品牌”、“中国最值得信赖的十大寿险公司”等，并经国际著名评级公司惠誉(FitchRating)评定，获得A-信用评级和公司财务实力评级，处于行业领先水平。20xx年公司荣获“年度最具竞争力保险公司”、“年度最受信赖寿险公司”、“最受消费者喜爱保险公司”、“中国最具影响力保险企业”等诸多奖项。

保险是责任和爱心事业。华夏保险积极践行社会责任，以实际行动传递汩汩爱心。在汶川、玉树和雅安等灾区实施“点亮行动”，长期开展地震孤儿关爱救助;在江苏开展“华夏栋梁助学计划”;在河南开展“贫困大学生资助行动”;在全国开展“重阳行动”、“圆梦行动”，每年定期关爱空巢老人与留守儿童;在全国开展“致敬抗战老兵”公益活动，走访慰问抗战老兵，为老兵拍摄口述历史等等。20xx年8月20日与20xx年12月27日，华夏保险分别与中国青少年发展基金会和中国老龄事业发展基金会共同发起成立两支“华夏慈善基金”，践行企业使命“让华夏充满爱”，为华夏文明的传承、为华夏大爱的传递贡献华夏儿女的赤诚与力量。

2.实习主要过程

此次实习的目的在于通过在华夏人寿保险股份有限公司浙江分公司的实习，熟悉保险公司的日常业务，投保理赔的操作流程以及工作制度等。实习过程主要包括以下几个阶段：

第一，了解企业文化，熟悉集团公司的经营单位，了解经营单位的经营对象。

第二，学习对外业务的基本流程，主要是了解各类人寿保险的承保过程和出单。

第三，学习营销业务的基本流程，主要包括以下方面：意外险、健康险、理财险各类保单的营销流程。

第四，熟悉保单审核及录入程序。

第五，总结实习经过，并完成实习手册、实习报告。

3.实习主要内容

刚到公司的第一周，主要是了解温华夏人寿保险有限公司的企业文化，恢复，发展，波折，改革，奋起，振兴，辉煌至今的发展过程。了解公司，融入公司前首先要了解其发展的过程并且喜欢公司的文化，认识了公司的各位老师，感受团队氛围。

第二周和第三周开始在滨江营服学习对外业务的基本流程，主要是各类寿险营销方式的培训，学习寿险的功能与意义，社保的相关知识。学习公司产品，跟随指导老师进行对外业务，听取各位老师的营销逻辑，整理后期资料，以用于后期新人培训。另外，负责客户资料收集，计算保费，核保，承保到开单及保单、整个流程都学习并亲自尝试。

第四周开始则帮助老师对比其他公司的产品，分析本公司产品与其他公司产品的优劣对比。在跟随老师见客户的同时，给客户讲解对比产品与我公司产品的区别，客观分析。

第六周以后则是学习对内业务的基本流程，主要包括以下方面：客户保单整理、客户资料收集、外勤人员业绩追踪等。

保险公司每年都有很多业务人员离开这个行业，曾经由这些业务人员销售出去的保单在业务人员离开以后变成了“孤儿单”。需要对保单进行整理，并安排新进业务人员对客户进行维护。对于客户，在投保过程中，需要收集客户的相关证件资料。另外，对于业务员，需要对他们进行每日的业绩追踪，及时更新团队业绩。

4.实习的主要收获和体会

在这次八周的实习中，我最大的收获就是对人寿保险公司基本业务有了大概的了解，并对一些业务能行进行基本操作。在提高专业水平的同时，其他方面的收获也是非常大的，学到了许多学校里所学不到的经验与教训。作为一名即将走出校园的大学生，这次的毕业实习无疑成为了我踏入社会前的一个很好的试炼，为我今后更好地投入工作指明了方向。

首先，让我意识到理论知识与实践的差距。在学校里总是在被灌输知识，近乎是得过且过，自己根本没强烈的求知欲。在保险公司实习的这段时间，我学会工作中应具有高度的责任心，并使我充分认识到勤奋、踏实、认真、负责任做事风格的重要性，任何一个细小的环节出现错误都有可能导致客户无法承保，无法为家庭提供保障。另外，还培养了我处理问题的能力与经验，强化了我对扩展知识、搜集整理和提高能力的学习欲望。

这次的经验更让我体会到理论知识与实践的差距。通过这次的实习，给了我与众不同的学习机会，增强创新和推断的能力，掌握自学的能力。

其次，保险搜集整理以及保险行业的现状，使我对保险有了一个更客观、全面的认识，理智的判断，也激发了我对金融学的深化了解和欲学以致用的兴趣。对已知资料的分析和与同事们的交流，提高了自我的思考认知能力，客户处于什么目的想要了解保险，他们购买的需求点在哪里，我能为他们提供怎么样最合适的产品，为更多的人提供保证。

通过对保险业的现状的研究和前景的科学预测，进一步引发了我对职业取向的思虑，帮助了我在大学期间进行的职业规划和职业生涯设计。

篇3：人寿保险实习报告

一、实责险

(一) 基本险

基本险保障一:类似工伤情形, 依约赔付

1. 在工作时间和工作场所内, 因工作原因受到意外事故伤害;

2. 工作时间前后在实习工作场所内, 从事与工作有关的预备性或者收尾性工作受到意外事故伤害;

3. 在工作时间和工作场所内, 因履行工作职责受到暴力等意外伤害;

4. 因工作外出期间, 由于工作原因受到意外伤害;

5. 在工作上下班途中, 受到非本人负主要责任的交通事故或者城市轨道交通、客运轮渡、火车事故伤害的;

6. 在实习工作时间和实习工作岗位, 突发疾病死亡或者在48小时之内经抢救无效死亡;

7. 在抢险救灾等维护国家利益、公共利益活动中受到意外伤害;

8.在往返于实习单位和学校 (住所) 的途中 (不含实习上下班途中) 遭受交通及意外事故伤害;

9. 在实习期间, 由于火灾、爆炸、煤气中毒、高空物体坠落受到意外伤害;

10.除本条第6项的情形外, 实习期间突发疾病或者受到伤害, 被保险人未能及时采取相应措施, 导致不良后果加重, 被保险人应依法承担责任的;

1 1. 因从事诊疗、护理工作遭受意外事故受到疾病感染或染上急性传染病;

1 2. 在被保险人提供或管理的场所就餐时发生食物中毒;

1 3. 学生实习期间遭绑架、失踪或下落不明, 后经人民法院宣告死亡;

1 4. 法律、行政法规规定应当由被保险人承担经济赔偿责任的其他情形。

基本险保障二:意外, 依法赔付

被保险人的学生在实习期间内, 因遭受意外事故而导致伤残或死亡, 依照中华人民共和国法律, 应由被保险人承担经济赔偿责任的, 保险人按照本保险合同的约定负责赔偿。

基本险保障三:教学实训责任

被保险人的学生在被保险人组织或安排的校内教学实训活动中, 因遭受意外事故而导致的人身伤害。

基本险保障四:学生实习第三者责任

被保险人学生在实习期间因疏忽或过失造成其他第三者的人身伤害。

基本险保障五:公平责任

发生意外事故或情形导致学生人身伤亡, 尽管被保险人已经履行了相应职责、行为并无不当, 但经人民法院判决, 或有关仲裁机构裁决, 或事故鉴定委员会认定被保险人对遭受伤害的学生承担的经济补偿, 保险人按照本保险合同约定也负责赔偿。

基本险保障六:精神损害责任

在保险期间内, 因本保险责任范围内的事故, 造成被保险人的学生人身伤亡, 依据人民法院判决应由被保险人承担的精神损害赔偿责任, 保险人按照本保险合同的约定负责赔偿。

基本险保障七:施救费用

保险事故发生后, 对被保险人为缩小或减少损失实际支付的必要的、合理的费用以及事先经保险人书面同意而支付的其他费用, 保险人按照本保险合同约定负责赔偿。

基本险保障八:法律费用

被保险人因发生本保单项下可能引起索赔的事故而被提起仲裁或者诉讼的, 对应由被保险人支付的仲裁或诉讼费用以及其它必要的、合理的费用, 经保险人事先书面同意, 保险人按照本保险合同约定负责赔偿。

(二) 附加险

附加险——教师派遣责任保险

1.在保险期间内, 教师在派遣期间内因遭受意外事故而导致的伤残或死亡, 依照中华人民共和国法律, 应由被保险人承担经济赔偿责任的情形。

2.基本险第四条的保障 (类似工伤情形, 共14条) 。

附加险二:被保险人保险

1.若被保险人为职业院校, 则本保险将实习单位作为附加被保险人, 发生保险事故后, 保险人同意放弃对该附加被保险人的代位追偿权利。

2.若被保险人为实习单位, 则本保险将职业院校作为附加被保险人, 发生保险事故后, 保险人同意放弃对该附加被保险人的代位追偿权利。

二、校责险

在被保险人的在校活动中或由被保险人统一组织或安排的活动过程中, 因被保险人疏忽或过失发生下列情况导致学生的人身伤亡, 经人民法院判决, 或有关仲裁机构裁决, 或实习责任保险调解处理中心认定, 或事故鉴定委员会认定, 依法应由被保险人承担的经济赔偿责任, 保险人按照本保险合同约定负责赔偿:

1.被保险人的校舍、场地、其他公共设施, 以及提供给学生使用的学具、教育教学和生活设施、设备不符合国家规定的标准, 或者有明显不安全因素;

2.被保险人的安全保卫、消防、设施设备管理等安全管理制度有疏漏, 或者管理混乱, 存在安全隐患, 而未及时采取措施;

3.被保险人向学生提供的药品、食品、饮用水以及玩具、文具或者其他物品不符合国家、行业和被保险人所在地市的卫生、安全标准;

4.被保险人组织学生参加教育教学活动或者校外活动, 未按规定对学生进行必要的安全教育, 并未在可预见的范围内采取必要的安全措施;

5.被保险人的教师或者其他工作人员患有不适宜担任教学工作的疾病, 但被保险人未采取必要措施;

6.被保险人违反有关规定, 组织或者安排未成年学生从事不宜未成年人参加的劳动、体育运动或者其他活动;

7.学生有特异体质或特定疾病, 不宜参加某种教学活动, 被保险人知道或者应当知道, 但未予以必要注意;

8.学生在校期间突发疾病或者受到伤害, 被保险人发现, 但未根据实际情况及时采取相应措施, 导致不良后果加重;

9.教师或者其他工作人员在负有组织、管理未成年学生的职责期间, 发现学生行为具有危险性, 但未进行必要的管理、告诫或者制止;

10.教师或者其他工作人员侮辱、殴打、体罚或者变相体罚学生;

11.教师或者其他工作人员擅离工作岗位, 不履行职责, 或者虽在工作岗位但未履行职责, 或者违反工作要求、操作规程或职业道德;

12.对未成年学生擅自离校等与学生人身安全直接相关的信息, 被保险人发现或者知道, 但未及时告知未成年学生的监护人, 导致未成年学生因脱离监护人的保护而发生伤害;

13.被保险人知道或者应当知道学生患有传染性疾病, 未采取必要的隔离防范措施导致其他学生感染;

14.被保险人有未依法履行职责的其他情形。

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一、基本险保障额度

(一) 每名学生赔偿限额:50万元

1. 死亡、伤残定额赔偿;

2. 医疗费用限额赔偿;

3.每名学生医疗费用赔偿限额:8万元;

只有一档, 不需另外选择。

(二) 每所学校每次事故赔偿限额:1200万元。

(三) 每所学校不设累计赔偿限额。

二、全国公共责任限额机制

(一) 每个学校限额1200万元。

(二) 每个学生医疗费限额8万元。

(三) 全国共用公共责任限额3000万元。

三、典型案例

“7.23”温州动车事故每人获赔91.5万元。其中包括:

(一) 30万元:包括赡养老人、抚养小孩、意外保险、亲友往返路费和食宿开支等。

(二) 5万元:精神抚慰金。

(三) 1.5万元:丧葬费。

(四) 55万元:20年的死亡赔偿金 (按浙江2010年城镇居民人均可支配收入的数额, 乘以20年的方式来计算) 。

四、通常死亡赔偿金的计算

(一) 假设学生在城镇因发生保险事故导致死亡, 以2011年黑龙江与北京市为例:

1. 黑龙江:2010年城镇居民人均可支配收入13856.5元×20年=27.7万元。

2. 北京:2010年城镇居民人均可支配收入29073元×20年=58.146万元。

(二) 假设农村户籍学生在农村因发生保险事故导致死亡, 2011年黑龙江与北京市为例:

1. 黑龙江:2010年农村居民人均纯收入6210.7元×20年=12.4万元。

2. 北京:2010年农村居民人均纯收入:13262元×20年=26.5万元。

(三) 《最高人民法院关于审理人身损害赔偿案件适用法律若干问题的解释》第三十条规定:“赔偿权利人举证证明其住所地或者经常居住地城镇居民人均可支配收入或者农村居民人均纯收入高于受诉法院所在地标准的, 残疾赔偿金或者死亡赔偿金可以按照其住所地或者经常居住地的相关标准计算。”依据此条规定, 农村户籍学生在城镇因发生保险事故导致残疾或死亡, 残疾赔偿金或死亡赔偿金可以按照其实习单位所在城镇的相关标准计算。

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(一) 学校可以全部年级投保, 也可以就学校具体的各年级、各专业等部分学生进行投保。

(二) 鼓励学校全部年级投保, 保障更全面 (调整因子、保费优惠) 。

(三) 实责险与校责险需要捆绑投保, 校责险保险止期须为学年末。

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一、实责险的赔偿

(一) 发生保险事故致使学生死亡、残疾的, 保险人按照本保险合同约定负责赔偿 (不适用于本条款保险责任部分第六、七、八、九、十条) :

1.死亡:赔偿死亡赔偿金, 死亡赔偿金为本保险合同约定的每人责任限额:50万元 (定额赔偿) 。

2.残疾:赔偿残疾赔偿金。 (1) 永久丧失全部工作能力:残疾赔偿金为本保险合同约定的每人责任限额:50万元; (2) 永久丧失部分工作能力:残疾赔偿金为伤残等级赔偿比例表中伤残等级所对应的比例乘以每人责任限额所得的金额。

(二) 在保险期间内, 发生保险事故致使学生伤残的, 对下列费用, 保险人依据最高院司法解释的规定负责赔偿:

1.医疗费, 包括挂号费、治疗费、手术费、检查费、医药费、住院期间的床位费、取暖费、空调费等。

2.相关费用, 包括护理费、交通费、住宿费、住院伙食补助费、必要的营养费、残疾辅助器具费。

对学生因治疗所支出的医疗费用, 保险人在依据本条第一款计算的基础上, 扣除每次事故免赔额后, 在每人责任限额内进行赔偿。

(三) 学生因保险责任范围内的事故遭受损害, 学校可从下列两种方式之中选择其一请求赔偿:

1.被保险人、实习单位与受害学生或其他索赔权利人达成赔偿协议的, 保险人在保险责任限额内按照赔偿协议的约定负责赔偿, 赔偿金额最高不超过赔偿协议中约定应由被保险人承担的金额;被保险人、实习单位与受害学生或其他索赔权利人达成赔偿协议的, 如投保附加被保险人保险, 对属于保险责任范围内的事故, 赔偿金额最高不超过赔偿协议中约定应由被保险人和实习单位承担的赔偿金额之和。

2.保险人按照本保险合同约定先行赔付, 存在其他责任方的, 保险人自向投保学校赔偿保险金之日起, 在赔偿金额范围内代位行使被保险人对第三者请求赔偿的权利。

二、校责险的赔偿

(一) 发生保险责任范围内的损失, 保险人按以下方式计算赔偿:

1.对于每次事故造成的损失, 保险人在每次事故责任限额内计算赔偿, 其中对每个学生的赔偿金额不超过每人责任限额。

2.在保险期间内, 保险人对多次事故损失的累计赔偿金额不超过累计责任限额。

(二) 发生保险事故时, 如果被保险人的损失能够从其他相同保障的保险项下也获得赔偿, 则本保险人按照本保险合同的累计责任限额与所有有关保险合同的累计责任限额总和的比例承担赔偿责任。其他保险人应承担的赔偿金额, 本保险人不负责垫付。

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(一) 被保险人的故意行为;

(二) 学生本人的故意行为、自残、自杀, 但被保险人或其员工有过错应承担赔偿责任的除外;

(三) 学生从事吸毒等违法犯罪行为;

(四) 学生接受整容手术及其他内、外科手术导致医疗事故;

(五) 学生未遵医嘱, 私自服用、涂用、注射药物;

(六) 学生从事赛车、赛马、攀崖、滑翔、探险性漂流、潜水、滑雪、滑板、跳伞、热气球、蹦极、冲浪等高风险活动;

(七) 学生健康护理等非治疗性行为;

(八) 战争、类似战争行为、敌对行动、原子能或核能装置所造成的爆炸、污染或辐射;

篇4：人寿保险实习报告

目前，人身险产品和业务在我国主要由人寿保险公司提供，涵盖生存、养老、医疗、死亡、残疾等多种保障范围，包括传统、分红、投资等多种类型的人身险产品。人身险产品和业务根据其功能可分为风险保障、储蓄和投资3类。2007年，普通民众似乎更热衷投资型险种，但受累国际金融危机及国内股指下挫，2008年的投资型账户大幅缩水。而同时，受国际、国内经济大环境的影响，普通民众开始关注保障方面的话题，“回归保障”也成为保险公司设计产品的理念指导。我国目前有多家人寿保险公司，评价其优劣，需要考察诸如赔付能力、产品适合度和服务水平等很多因素，其中能否得到投资者认同是一个关键指标。本刊就投资者最满意的人寿保险公司，对当前已经购买或者感兴趣于其产品的人群进行了问卷调查。

本次调查问卷通过杂志夹寄、参展方式发放，调查人群主要为《大众理财顾问》杂志的所有读者以及参加理财类展会的人群。调查自2008年6月开始，12月结束，历时6个月，共计回收有效问卷近2000份。

调查对象定义为人寿保险公司，调查问卷设计为开放式问卷，就调查反馈情况来看，涉及23家人寿保险公司。

本次调查仅从投资者认同与否单一角度出发，不考虑其他因索，以保证调查的可操作性和科学性。

本次调查分析，指标设计根据具体情况区分为多个样本框。(1)总样本。由回答“您最满意的人寿保险公司”的1838份问卷构成。分析了投资者对人寿保险公司的满意指数和投资者在选择人寿保险公司时的考量因素。(2)某一人寿保险公司(品牌)子样本。比如人寿保险公司中投资者最满意的当属中国平安人寿保险股份有限公司，抽取546份填中国平安人寿保险股份有限公司的问卷构成子样本，主要分析其赢得投资者满意的原因。

被调查者特征

本次调查为抽样调查，被调查者特征可反映当前已经购买或者感兴趣于人身险产品的人群特征。被调查者特征分析如下。

性别分布

样本中男性被调查者占比5632％，女性被调查者占比43.68％，男性对人身险产品的兴趣似乎要比女性稍高一些。

年龄分布

关注人身险产品的人群21～30岁年龄段的人最多，这一年龄段的人群对人身险的三类产品都是最为需要的。首先，初入职场，处于积聚财富阶段，更多参与投资型保险产品，其次，处于立业阶段，工作辛苦，风险保障型产品如医疗险、意外险等也非常需要；而养老险产品等是越早投入越合适，此时规划养老也成了必备之选。调查结果也显示，除20岁以下年龄段人群外，年龄与对人身险产品的关注程度呈负相关。

月平均收入

样本人群收入以每月3000～5000元居多，占到总体样本的1／3，似乎中等收入人群更关注人身险方面的投资。就目前我国国内情况，一个有趣的结论是，中等收入以下的人群，月收入与对人身险的关注度成正比；中等收入以上的人群，月收入与对人身险的关注度成反比。

投资者选择人寿保险公司的考量因素

本次调查提供给投资者信誉度、理赔服务、营销人员素质、保险产品适合度和其他5个选项，考察投资者在选择人寿保险公司时对这5个方面的倚重程度，也从侧面反映出投资者的期望水平。调查显示，投资者选择人寿保险公司的考量因素99.86％集中在信誉度、理赔服务、营销人员素质和保险产品适合度4个方面。其中，信誉度是消费者最为关注的，其次是理赔服务、保险产品适合度和营销人员素质。

设定投资者在这4个方面对人寿保险公司的总体期望水平为100，其在信誉度、理赔服务、营销人员素质和保险产品适合度4个分项的期望水平。

2008中国投资者最满意的人寿保险公司

本次调查以“投资者满意指数”评定投资者满意的人寿保险公司。平安保险和中国人寿是公认的投资者最满意的人寿保险公司，分别排名第一和第二。其中，平安保险仅以微弱优势胜过中国人寿。2008中国投资者最满意的人寿保险公司前5名依次是平安保险、中国人寿、友邦保险、太平保险和新华人寿。

本次调查就前5家人寿保险公司，考察了投资者对其在信誉度、理赔服务、营销人员素质和保险产品适合度4个方面的评价。

中国人寿和平安保险虽然投资者满意指数相差无几，但其表现却是各有优势。排名第一的平安保险，在信誉度、理赔服务和营销人员素质3个方面都略微高于投资者期望水平，排名第二的中国人寿，在信誉度方面远远高于投资者期望水平，在投资者评选的最满意的人寿保险公司前5家中排名第一。

篇5：人寿保险实习报告范文

离开校园，踏入社会，我的人生开始发生巨大的变化。以前作为一名学生，主要的工作是学习；现在即将踏上社会，显然，自己的身份就有所变化，自然重心也随之而改变。现在的我变化比较大，首先改变了以前懒散爱玩的脾性，每天勤奋工作，已经成为我生活中必不可少的一部分，工作不完成，我绝不回家。本以为我可以踏上小时候酒店服务的理想，可是最后，我来到了中国平安人寿保险公司。

中国平安人寿保险股份有限公司是中国平安保险（集团）股份有限责任公司旗下的重要成员，于2002年成立。中国平安人寿与国内保险事业同步成长，历经十余年发展，业务规模和业务品质位居国内寿险公司前列，能在这样一间世界500强企业工作使我充满自信。现将工作情况报告如下：

第一阶段，接受公司的岗前培训，考取保险代理人资格证书。对于我这个刚丢下书本的大学生来说，这资格证书的考试很顺利就通过了。在考取证书的过程中，使我更深一步地了解到保险法里面的详细内容条款，成为一个专业人员，更容易获取顾客的信任。

第二阶段，职前培训。从刚进平安保险公司我就听说过，平安是保险业的“黄埔军校”，现在终于体现出来。配套式的专业培训，从销售流程、销售技巧、产品介绍、售后服务等各方面进行专业系统化的培训，使公司的新人拥有更强的专业知识去面对广大的客户。

第三阶段，上岗实践。练兵千日，用在一时。我要做到在与客户见面的短短几十分钟里面，让他接受我，接受平安公司，接受保险这个概念。每日8点开始的二课早会，接着是总公司大早会，部门早会，工作和学习相结合，产品知识的不断强化，我变得越来越专业。

实习收获：许多人都认为保险很难做，包括我的家人，从入司以来一直都比较反对，始终觉得保险是去骗别人的钱。其实不是这样的，我们保险是天底下最阳光的职业，因为我们真的可以帮助到需要帮助的人。我小时候我姑姑就因为没有钱而放弃了治疗癌症，当初有钱的话，说不定现在还在生。一个人无论多有本事，有两件事情是不能控制的，一个是疾病，一个是意外。这些一切都更加坚定了我在这个行业做下去的信心，因为是真的能够帮助别人解决困境，同时又能帮到自己发展，认识更多的朋友。

篇6：民生人寿保险公司实习报告

在经济飞速发展的今天，报告对我们来说并不陌生，报告具有成文事后性的特点。一起来参考报告是怎么写的吧，以下是小编为大家收集的民生人寿保险公司实习报告，仅供参考，希望能够帮助到大家。

一、实习内容和计划

通过对理论课的学习，我了解了人身保险的基本原理、各类保险产品种类和责任等相关知识。然而这只是停留在理论的层面，如何把它运用到实践中去就需要走向市场，就需要到保险公司、拜访客户等深入到保险业务的每一个环节。

为此，我和20多名本班同学准备去民生人寿保险股份有限公司洛阳分公司(以下简称“民生人寿”)和洛阳市区的居民小区进行实习。

首先我们确定了实习内容，包含以下几个方面

1、了解保险公司形成体制、公司文化与发展史。具体了解民生人寿内部的组织体系、管理体系，总公司、分公司、支公司、营销部之间管理与责权利的划分。

2、了解保险公司在展业、承保、理赔等业务流程和熟悉主要险种和相关单证。具体知道民生人寿在人寿保险、健康保险、意外伤害保险业务营销中的主要环节、主要险种。

3、进行市场调查，了解人们对保险的具体需求和认识，保险营销现状并交流心得。具体向居民介绍民生人寿产品并力促成交。

遵照上述内容，我们的计划是：

1、花费一周多一点的时间，去了解民生人寿尤其是洛阳分公司的情况、民生人寿的主流产品和业务流程。

2、安排一周时间做市场调查，了解居民的需求和认识。

3、再安排至少两周的时间做保险销售工作，进行实战演练。

二、实习环节介绍

在民生人寿实习的一个多月的时间内，我们做了如下工作：

1、通过公司讲解了解了民生人寿公司情况

民生人寿保险股份有限公司成立于20xx年，总部位于北京，是由全国工商联牵头、21家企业发起设立，由中国保险监督管理委员会直接管理的七家全国性保险公司之一。截至20xx年，民生人寿已先后在北京、河南和上海等省市设立了十家省级分公司，60多家地、市级中心支公司、支公司或中心营销服务部，近300家区、县级营销服务部，初步形成了重点市场的机构布局。现有股东22家，实收资本金27亿元人民币，资本实力大大增强，资本规模一跃坐稳全国寿险业第四位，同时也创造了中国寿险业股东增资额度的一个新纪录。

2、学习了民生人寿的产品及其责任

民生人寿的业务经营范围包括人寿保险、健康保险、意外伤害保险、上述保险业务的再保险业务和资金运用业务。险种包括：定期寿险、终身寿险、短期健康保险、长期健康保险、个人和团体意外伤害保险、两全保险和年金保险。具体了解了“合家欢”综合意外伤害保险，民生人寿《吉祥卡》保险，民生长乐保障保险等相关产品和其保障对象、保险责任、保单利益等知识。

3、在公司理赔服务部了解了理赔的流程

首先，如果发生保险事故，客户应及时向保险公司报案，并将相关的资料由自己或委托他人送到保险公司。其次，保险公司理赔部接到材料后，会马上立案，如遇重大事故或有疑问的事故，会派专人进行调查。第三，调查员根据要求，展开调查。第四，理赔员对材料进行审核，确定事故是否属于保险责任范围，计算出赔付金额。如有疑问仍可派人调查。作出核赔结论。第五，理赔员将审核意见和结论上报，专人签批，签批同意后结案。第六，通知客户领取赔款或其他书面通知。

4、深入市场展开调查，介绍产品并力促成交

首先，我和同学制作了调查问卷，先后深入到了十几个居民小区进行调查，询问了他们的需求以及对保险的认识。其次，在调查中有针对性的向居民介绍民生人寿的产品。第三，对有需求且有感兴趣的准客户准备计划书，进行多次拜访力推产品并成交。

三、保险实习中遇到的问题分析

通过实习，我了解到我国保险业存在着不少问题。既有保险公司和保险代理人的问题，也有居民的经济购买力和意识的问题。

1、保险市场混乱，监管自律不到位

当前，我国保险市场十分混乱，代理手续费混乱，回扣，商业贿赂等在保险业内出现多，恶性竞争越来越突出，整个保险市场特别是代理人市场很乱，我国保险监管机构本身没有发挥出重大作用，监管很不到位，一是保监局人手少，管不过来，二来行业协会自律由于诸多原因落实很难，行业自律要发挥作用有待时日。

2、管理人员诚信缺失严重

以前一直以为是保险营销员不诚信，其实这是少数，大多是一些高管不诚信，特别是基层保险公司高管，对保险代理人员的承诺不兑现，对保险公司员工不诚信，高管们今天吃开办费，明天换单位，有的人三年换四五个单位。对广大投保人的不诚信，主要表现在有些高管不承诺赔付,人情赔、惜赔很多，有部分公司高管们首先自己没有法律意识，对保险法尚不熟悉，就能做保险公司高管，真是笑话。

3、条款难懂，障碍多，显失公平

在理赔岗位遇到的一些问题可以看出我国保险条款十分多且混乱，有的保险条款出现了重大偏差，闭门造出的条款显示公平，有的条款对消费者十分不利，造成保险合同纠纷不断，成为消费者控诉的目标。

4、保费较高，险种少

通过拜访，很多居民表示保费偏高，与收入不对等。广大人民群众要保险，没有能力买，在洛阳很多居民一年收入不到10000元，你要他花3000元多搞个养老保险，他一定不会的，每月基本上开销很大，不会去保险的。一个老大爷一年才8000，也不会花几千保险的，所以保险费相对高是一个严重问题。同时保险险种有些单调。

5、宣传不够，消费误区多，居民保险意识淡薄

保险业十分不注重宣传，从而导致保险基础知识很少人懂，媒体和群众对保险误解越来越深，又由于居民的思想观念问题，对保险的消费误区很深，这要求我们保险宣传工作多从解除保险消费误区、多宣传保险基础知识作起，而这个是广大公司不想作的，广大保险协会由于缺少钱，没能力作。

6、对关系营销在认识和实践上误入歧途

在激烈的市场竞争中，为了增加业务量，许多保险业务员采取的最直截了当的方法是“拉关系”。他们千方百计地寻找与客户有关系的权利机构、亲戚好友，通过“关系网”争得业务。甚至有的保险公司为了争取大客户、优质客户，不惜采取请客送礼或给予高额回扣等办法拉拢客户，更有甚者是所谓解决客户的.“后顾之忧”，如以上言及的安排客户子女升学就业等。这既靡耗了保险公司过多的人力、物力、财力，又危害了保险公司内部的规范管理，滋生、助长了恶劣的保险营销模式。

7、轻视服务营销

保险公司为赢得客户，挤占市场，均不遗余力地开发新产品，意图通过产品创新扩展市场份额，但却忽视了保险作为一种“产品”的本质——服务，以及内生于此本质的最重要的竞争手段——服务营销。人们司空见惯的是，在投保前业务员拼命地跑客户、拉关系，而一旦签订保单、收取保费后，很少能够提供延伸服务，甚至连业务员都杳无踪影，给客户造成一种“被骗”的强烈的心理反差，也导致了保险业社会声誉的不佳。

四、保险营销改进与创新

针对上述保险业存在的问题，我们需要进行改进和创新。作为监管方面的各级监管机构应加强查处力度。保险公司应加强管理和自律，同时应加强对保险代理人的培训以提高其职业素养。全社会尤其是新闻媒体应强化宣传保险的意义，提高居民的保险意识。为此，我们应做好以下几个方面的工作。

1、增强品牌意识，大力塑造良好的企业形象

要通过企业稳健成长和优质服务、优秀的企业文化建设、公益性活动以及现代传媒手段，凝聚企业的强势品牌，大力塑造和传播企业在社会公众心目中的美好形象，营造内部朝气蓬勃、锐意进取的企业文化，借以提升企业的核心竞争力，持久地获得公众的“货币选票”。

2、加强对保险行业的监管

充分的发挥保监会对金融机构监管的作用，建立与现代社会主义市场经济相适应的保险监督体制;相关部门要加强对人寿保险业的风险评估，使其能够在保险事故发生时，如约进行赔偿;保险公司内部必须建立危险预警机制，使其保险金能够如约给付与其保险责任相适应的保险赔偿;定期对员工进行培训，建立绩效考核制度，对员工进行奖惩，并积极的接受员工的建议，对组织中出现的漏洞加以改正，从而提高保险的整体形象。

3、设计适应各客户群体的保险产品,满足不同客户的需要

目前的保险产品不是完全市场化的产品,保险产品单一,与人们的需求相差甚远,在市场上尤其是低收入群体占有一定的比例,这些人抵御各种风险的能力很弱。而我们的“老三险”已不能满足市场的需求,产品严重缺乏,已成为制约业务发展的主要瓶颈之一。虽然也有一些产品在不断推出,但还是以“产品为中心”,以险种为“单位”,缺乏以客户为中心的理念,更缺乏以客户为中心对象的综合性产品,固守“格式合同”的传统形式,缺乏个性化的需求。这种“一厢情愿”的开发,其结果必然导致其保险产品在市场上流产,得不到客户的认同。因此要推出好的产品,在不断调研市场的基础上,还应在观念上、组织上、管理上、投入上、制度上加以保证。

4、加强保险宣传，强化保险意识

一是对国民保险知识的普及教育和宣传，以提高国民保险意识。

二是在校大学保险专业教育的强化。提倡鼓励更多的优秀保险专业毕业生到保险行业就业。

三是加强对保险从业人员的在职教育，同时组织保险人员从业资格，以提高从业人员的执业水平。

5、加强企业员工的专业培训,全面提高员工的素质

第一，加强员工职业道德,培养员工热忱、负责、高尚的修养,以及诚实守信、服务至上的职业道德。第二，训练员工拥有广泛精湛的专业知识、娴熟高超的服务技能。

第三，培养员工积极乐观的心理素质及诚实、守诺的工作品质。

第四，要求员工养成良好的工作习惯。

6、强化服务意识，提高服务水平

提供专业化、系统化保险服务保险企业服务的完整过程,包括售前、售中及售后服务三个基本环节。

第一，售前服务。其核心任务是树立保险企业良好的形象,其主要服务内容如下:

(1)通过实体环境、信息沟通、价格等的有形展示,建立保险企业良好专业形象。

(2)关心准顾客个人及家庭健康状况。

(3)协助准顾客的事业。

(4)设计、制作针对准顾客需求的险种、计划书。

(5)准确的销售说明。

(6)每个营业部开设24个小时热线联系电话等。

第二，售中服务。其根本目的是促成交易,其主要服务内容如下:

(1)建立客户咨询电话;

(2)将保费交给公司办理;

(3)亲自送客户体检或财务检查;

(4)为客户尽量减少投保手续、流程,建立“绿色通道”;

(5)亲自递交保单;(6)寄一份感激客户投保的信等。

第三，售后服务。其目的在于提高客户信心,避免保单失效以及顾客源,改善保险企业形象。良好的售后服务,有利于刺激保户再加保,增加保源,提高续保率。

7、发展银行保险业务的融通

目前在中国部分地区，银行已经代理保险业务，但规模较小，同时主要是分红理财型保险业务。发展银行保险代理业务，其原因：一是投保人的需求;二是保险人降低成本;三是投保人对银行的信用度高。

五、结论

通过一个多月的实习，我受益匪浅。实习为我们提供了一个了解和熟悉工作实际的机会，使我学到了很多实践知识。正所谓实践是检验真理的唯一标准。只有在实际工作中，我们才知道工作到底是怎么一回事、自己更适合做什么、哪些知识是有用的、对自己的知识结构做哪些补充和调整、如何处理工作中的人际关系等等，这将有助于他们更全面地认识自己和了解职业，并据此科学地设计自己的职业生涯。实习是我们从课堂走向社会的第一步。借助实习，我们提高了职业素养、养成了一定的职业习惯，提高了与陌生人打交道能力，同时也培养了我们团队合作的精神。

篇7：中英人寿保险公司实习报告12

一、实习单位：中英人寿辽宁分公司

中英人寿保险有限公司由英国英杰华集团与中国中粮集团合资组建，于2003年1月1日正式开业，目前注册资本金达20.96亿元人民币。

英杰华集团（英文简称“AVIVA”）是英国最大的保险服务提供商，同时也是欧洲领先的寿险产品和养老金业务提供者，其主要业务活动包括长期储蓄、基金管理和财产保险，在世界其它地区也占据着稳固的市场地位。截至2009年12月31日，英杰华集团全球销售额为451亿英镑，旗下管理的基金总额达3790亿英镑。根据其全球总保费收入，英杰华为英国最大、世界第六大保险集团。

中粮集团（COFCO）是中国领先的农产品、食品领域多元化产品和服务供应商，致力于利用不断再生的自然资源为人类提供营养健康的食品、高品质的生活空间及生活服务，贡献于人类社会的繁荣。中粮集团目前下设中粮粮油、中国粮油、中国食品、地产酒店、中国土畜、中粮屯河、中粮包装、中粮发展、金融等9大业务板块，拥有中国食品（HK 0506）、中粮控股（HK 0606）两家香港上市公司，中粮屯河（600737）、中粮地产（000031）和丰原生化（000930）3家内地上市公司。中粮集团拥有诸多品牌的产品与服务组合，塑造了其高品质、高品位的市场声誉。

经过多年战略布局和市场拓展，中英人寿始终坚持财务稳健和规范经营的理念，目前业务已拓展至广东、北京、四川、福建、山东、湖南、河北、江苏、辽宁、湖北、河南等11个省市共40多个重点城市，稳居外资寿险公司第一梯队。中英人寿以Care in Every Home（关爱万家）为企业愿景，以C.A.R.E.（关爱）为企业文化的核心价值观（Core Value），演绎出团队情(Collaboration)、行动力(Action)、务实性(Result-oriented)、关怀心(Empathy)的中英文化，成为企业持续、高速发展的坚实基础和源动力。强强联手打造的中英人寿，秉承英杰华集团300多年专业保险经验，以高效的多元化行销体系，适合不同客户需求的优质保险产品及强大的服务支持系统，立足中国市场，致力于为广大客户提供优质的寿险服务和全面的财务保障。

二、实习过程

实习内容主要包括两个方面，一个是由中英人寿培训部的经理和老师们对我们进行培训，另一个内容是进行问卷调查。

我是学经济学的，所以对保险公司还是有一定了解的，简单的知道一些保险公司的业务流程。可是这些知识是远远不够的，实践中的知识是有别于课本知识的。为了学习中英人寿辽宁分公司的业务流程，我和我的同学们参加了中英人寿辽宁分公司提供的培训课程。

提到培训，我想很多人与我有同样一个想法，那就是枯燥、无聊。可是，这次培训完全不一样。我第一次体验到了寓教于乐。首先由白经理和夏经理为我们介绍了人寿保险这个行业。这两位经理让我感觉特别亲切。因为他们都是来自抚顺的，都是我的老乡。白经理和夏经理分别用他们的人生经验来指导我们应该如果正确的择业，如何正确的面对人生接下来的挑战，如何提高自己，„„。接下来，是一位我们沈大的04级的学长对我们进行的公司状况的简介，让我们充分地了解了中英人寿这家公司，让我知道了英国的英杰华集团，同时也让我重新认识了一下中粮这个耳熟能详的集团。接下来的几天，由培训部的杨老师对我们进行有关保险专业知识的培训。经过保险专业知识的培训，我了解了很多以前一知半解的东西。比如，大家常说的“五险一金”，以前只知道“五险一金”这个词，可是其具体内容是什么，我却不知道。经过培训，我知道了“五险”包括养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险和生育保险；“一金”是指住房公积金。

这次培训给我带来最大的惊喜就是，我学到的不仅仅是片面的保险方面的知识，经理和讲师们同样教了我们一些在职场上基本的礼仪、一些社交上的正确方法和正确处理人际关系等方面的知识。我是一个不爱说话也不会说话的人，我想这些小知识能让我更好的处理以后我将会面临的很多问题。

培训过后我们就进入到了市场调查的阶段。刚刚拿到调查报告的时候我对调查的题目进行了简单的了解，明确了调查的目的。然后就开始在人多的地方进行实际调查。我选择的调查地点是中街。我选择的是年龄与我们相仿但是穿着打扮必将时尚的人进行的调查。调查问卷我一直认为是一个简单的东西，只要随便随便写一写、画一画就好了，可是通过这次亲自去进行调查我深刻的觉得市场调查是一个特别慎重的事情因为只有通过认真详细的调查各公司才能切实的了解消费者的心理，更好的为消费者服务。通过这次市场调查，我第一次感到真正投身到社会的工作的感觉。第一次真真正正看到社会的层层面面，当与随机抽样的群众做问卷调查的时候，我一次次被他们拒绝，甚至遭遇他们的冷嘲。在这样的情况下，我并没有与他们反驳吵架；反而让我学习被别人拒绝的感受，学习更深的忍耐。因为我知道，工作就是工作，就应该有工作的形象代表了就是工作团队的形象。这次市场调查同样使我对于如何跟陌生人交流、跟拒绝向你交流信息的人获取想要得到调研的信息的技巧。在招到一部分人拒绝的同时我也遇到了很多热心的客户。他们耐心的帮我填写完调查问卷，然后笑着对我说加油，让我深刻的体会到认真、负责任做事的重要性，只有这样才能得到认可，才能真正有所收获。

三、总结和体会

通过这次短暂的实习，我学到了很多新的东西，让我明白了自己的不足。也真正的体会到了什么叫做实践是检验真理的唯一标准。这次实习把我们从学校纯理论学习中拉到了社会实践中。在新的学习环境中，一进入岗位，我就意识到，我应该把学生时代的野性收敛一些了。没有规矩无以成方圆。虽然公司没有老套的束缚，它也有不可违反的规定，我们就应该严于律己，这样不仅是遵守了公司的规矩，对我们自己也有好处。

在这段时间的实习中，我对职场有了初步、真实和贴切的认识，也明确了今后努力和改善的方向。通过与公司员工的接触和交往，我学到了珍贵的人际交往技巧和处世经验，认识了几位可以虚心请教的长辈朋友。感谢他们对我的指导、教育和思想启迪。

在这半个月的实习在中，我深刻地认识到在一线战场上营销保险的酸甜苦辣，但“路漫漫其修远兮，吾将上下而求索”，在未来的日子里，我一定会通过更多的渠道来锻炼自己，多读书，多学习，多求经验，这才是前途的保障。

感谢在我实习期间所有帮助过我、教导过我的人！

篇8：人寿保险实习报告

医疗保险制度改革, 是我国全面深化改革的重要组成部分。党中央、国务院要求各地对医疗保险制度进行改革创新, 并先后印发了《中共中央国务院关于深化医药卫生体制改革的意见》和《国务院关于医药卫生体制改革按期重点实施方案 (2009-2011年) 》两个文件, 鼓励各地推进医疗保险制度创新, 鼓励社会资本参与医疗保险服务, 加快推进政府购买社会服务等工作。目前, 山东、广东、天津、重庆、青海、宁夏等六省市, 以及一百多个县、市已广泛开展这项工作的创新实践。

医疗保险制度改革是世界性难题, 很多西方发达国家都在不断推进这项改革。国内外医改实践为辽宁医疗保险制度改革创新提供了可以借鉴的研究样本和经验。本文以辽宁城乡基本医疗保险改革实际状况调研为基础, 分析总结国内外一些国家和地区医疗保险改革的经验和做法, 对改革创新我国医疗保险制度政策理论和实践方案探索进行深入思考, 并提出相应的对策建议。

一、辽宁医疗保险制度改革的进程和成效

我国的医疗保险制度改革, 是突破计划经济体制框架下国营或集体所有制单位包办城镇职工及其家属、乡村农民的医疗卫生体制开始起步的。改革开放三十多年, 共实施过三次大的医疗体制改革, 即1985年开始的医院补偿机制改革, 1997年开展的城镇职工基本医疗保险制度、医疗卫生体制和药品生产流通体制三项改革, 以及2009年全面启动新一轮即本轮医改。经过三次改革, 一个不同于原有公费医疗、劳保医疗和农村医疗制度的新制度体系基本形成。具有中国特色的城乡基本医疗保险制度, 对于保障城镇职工和城乡居民的基本医疗需求, 对于促进辽宁经济和社会的稳定与发展, 起到了重要作用。

(一) 城乡居民医疗保障网基本形成

十几年来, 辽宁基本医疗保险覆盖面不断扩大, 城镇职工、乡村农民、城镇居民、在校学生、进城务工人员以及城镇灵活就业人员全部纳入参保范围, 整体参保率逐年提高。截至2013年年底, 全省参加城镇基本医疗保险人数为2333万人 (其中参加城镇职工基本医疗保险的1625万人, 参加城镇居民基本医疗保险的708万人) ;参加新型农村合作医疗人数为1969万人, 城镇基本医疗保险和新型农村合作医疗整体参保率达到96%以上。加之民政部门社会医疗救助制度、工会部门的互助医疗制度及商业保险等辅助制度, 基本形成了覆盖全省城乡居民的社会医疗保险网, 基本实现人人享有基本医疗保险的目标。

(二) 特殊群体参保问题基本得到解决

辽宁关闭破产企业和无缴费能力职工以及城乡低保群体, 均已纳入到基本医疗保险体系。“十一五”期间, 全省各级政府将困难群体的参保问题作为重大民生工程加以解决, 完善了困难企业职工和低保人群参加基本医疗保险政策。在中央财政支持下, 共筹集资金100多亿元, 将全省国有及集体关闭破产和无缴费能力企业150万退休人员、130多万城镇低保人群纳入了基本医疗保险范围。过去被群众和社会关注的“因病致贫”和“因病返贫”的情况得到了一定程度的缓解, 困难群体争取医疗保险权益的上访现象基本消除, 这对于促进社会公平和社会稳定发挥了重要作用。

(三) 医疗保障水平大幅度提升

首先, 城乡参保人员住院医疗费用的平均报销比例超过70%。通过适当降低统筹基金起付标准和提高其支付限额, 参保人员住院医疗费用的报销比例不断提高。截至目前, 根据不同定点医疗机构级别, 城镇职工基本医疗保险符合规定的住院费用报销比例达到70%-90%;城乡居民基本医疗保险符合规定的住院医疗费用报销比例在65%-85%之间。

其次, 建立了门诊统筹制度。参保的城镇职工和城乡居民患小病在基层医疗机构普通门诊发生的医疗费用, 按40-60%的比例报销。

再次, 建立了大病医疗保险制度。用基本医疗保险基金结余部分参加商业保险, 建立起大病医疗制度。参保人员患大病发生高额医疗费用时, 超过基本医疗保险规定的最高支付限额部分, 通过商业保险可给予50%以上的补偿, 大大降低了患重大疾病参保人员的个人和家庭负担。

最后, 建立了门诊特殊病种医疗费用报销制度。参保人员患不需要住院但在门诊就医费用很高的一些特殊疾病, 其医疗费用按住院报销的比例给予报销。目前各地确定的医疗保险门诊特殊病种普遍在10种以上, 个别地区达30种以上。

(四) 基本医疗保险的业务管理水平不断提高

全省基本医疗保险定点医疗机构达到3000多个, 定点药店达到5000多个, 全部实行定点协议管理, 通过不断完善定点协议, 双方的权利和义务更加明确, 协议的约束力不断增强。全省加强医疗保险的网络建设, 基本实现了网上监督、网上结算。目前98%以上统筹地区实现了医保费用即时结算, 基本医疗保险异地就医费用网络结算系统 (即“一卡通”) 已基本开通。制定了全省跨统筹地区流动就业人员基本医保关系转移接续办法, 各地经办机构建立业务经办窗口, 规范业务办理程序。推进医保住院费用按病种付费和总额预付等结算方式, 建立依托城镇居民门诊统筹推进按人头付费制度。

二、当前医疗保险存在的主要问题

由于我国现行医疗保险制度是在单位保险和城乡二元结构的体制基础上起步的, 加之新制度建立的时间又很短, 且经济社会正处于转型期, 所以肯定取得不菲成绩的同时, 不容忽视制度模式暴露出的一些局限性。特别是随着城镇化进程加快、城乡居民迁徙流动数量增加以及城乡一体化快速发展, 现行医疗保险制度潜在的一些深层次矛盾和问题逐步浮出水面。

(一) 医疗费用持续高涨, 部分地区统筹基金入不敷出

首先, 医保人口红利面临终结。近年来, 经过连续不断的扩容、扩面, 人人享有医保的目标已基本实现, 依靠增加参保人员提升基金规模的传统模式已经不可持续, 基金收入像过去连年增长的势头会逐渐减弱, 而医疗费用却呈现大幅持续增长态势, 医保基金支付将日益捉襟见肘。据不完全统计, 2013年全国有25个省市区的225个统筹地区当期职工医保有收支赤字, 其中有7个省市区的22个统筹地区基金累计赤字, 其余18个省市区的108个统筹地区出现当期收支赤字。从2011年开始, 辽宁部分市出现职工医保统筹基金当期收不抵支的情况, 2013年收不抵支的市已经达到7个, 部分严重的地区甚至出现累计亏空现象, 即结余基金已经全部被支付。

其次, 提升缴费水平的空间有限。提高用人单位及其职工的缴费比例是应对医保基金长期收不抵支的重要措施之一, 但近年来要求降低企业税费负担, 特别是减免中小企业负担的呼声日益高涨, 包括大连在内的部分地区已经开始在下调或阶段性减免企业职工社会保险缴费。在此背景下依靠提升缴费水平增加医保基金规模, 抵减基金风险的方式也已经不可持续。

再次, 提高医疗保险待遇水平愈加困难。经过十几年的不懈努力, 医疗保险报销比例及其他相关待遇不断提高, 城乡居民的参保意识不断增强, 参保积极性空前高涨, 希望获得更加优质、便捷、高效的医疗保险待遇水平的期待更加急迫。而现实情况是, 我国医疗保险待遇整体已经达到了比较高的水平, 基于现有的医保基金现状, 继续通过提升保险水平来提升百姓满意度愈加困难。

最后, 医保管理红利不可持续。从实施城镇职工医疗保险开始, 到开展新型农村合作医疗和城镇居民医疗保险, 多年的实践表明, 无论是参保人员还是医疗机构, 对医保制度的期望和要求日益提高。医疗消费习惯已经养成, 医疗费用在不断增长, 医保管理越来越复杂和艰难。在有限的人力和物力条件下, 传统的管理手段愈显力不从心, 原有的管理模式不可持续。

(二) 财政对医疗保险的补助额度逐年增加, 政府负担日益加重

财政对城乡居民参保补助标准和对低保人群的医疗救助标准逐年提高, 各级财政压力有增无减。以城乡居民保险为例, 2007年各级政府对参保人员每人每年补贴40元, 2014年增加到每人每年补贴320元, 七年间增长了8倍, 各级财政压力可想而知。

当前, 解决关闭破产等困难企业职工参保方面的财政资金补助大多还没有到位, 一些地区部分困难群体还没有纳入医保范围, 部分地区医保基金亏空等待财政予以补助。既要还清多年来的历史欠账, 又要解决新出现的问题, 各级财政的压力陡然增加。

(三) “医疗卫生、医药流通、医疗保险”三项改革不同步, 整体效能难以发挥

按照中央的要求, 医疗卫生体制改革、药品流通体制改革、医疗保险制度改革三项改革要同步推进, 这样才能相得益彰, 体现整体效能。但是三项改革中, 除医疗保险制度改革取得了重大进展之外, 其他两项改革效果并不明显, “三医联动”机制未完全建立, 医疗保险制度创新形成“单兵突进”局面。

首先, 医疗机构的公立与非公立、公益与非公益、营利与非营利等的界限并未划清。特别是公立医院的科学用人机制、现代管理机制、激励和分配机制等均未全面建立起来, 公益性质并未体现, 机构臃肿, 人浮于事、效能不高、盲目追求经济效益的现象没有根本改变。广大人民群众对医疗机构医疗质量、服务态度和收费标准意见很大, 医患矛盾突出。

其次, 药品生产、药品流通及药品定价的政府主导和市场引导机制没有建立起来。药品生产企业过多过滥、生产标准把关不严、流通环节过多, 价格虚高等现象普遍存在。这几年实行的药品集中招标采购制度并没有对医院药品收入和药费降低带来实质性的变化, 药品集中招标采购以后患者没有得到明显的实惠, 反而徒增了大量的社会成本。

再次, 公立医院追求内部收益最大化, 不断增加医院设备投资, 以期增加竞争力, 造成医疗费用不断增加。改革开放以来, 国家对公立医院实行财政差额拨款制度, 即公立医院的基本建设、部分医疗设备采购、科研项目以及离退休人员工资等由政府拨款, 其他均由医疗机构从各项服务收费中解决。有资料显示, 政府拨款占医疗机构开支的比例不到20%, 其他开支主要来自医疗服务和药品销售收入。由于政府拨款比例低, 对医疗机构自身创收又缺少管理办法, 因此造成医疗机构为自身生存和发展而过度追求经济效益, 有的甚至达到唯利是图的程度。医疗卫生制度改革没有到位, 医疗机构盲目追求内部经济效益的现象没有改观, 医药价格虚高问题仍然突出, 这是造成医疗费用持续增长, 医药价格居高不下, 群众看病贵和医保基金支付不足的直接原因。

由于缺少科学规划和合理布局, 致使医疗机构及其专业技术人员、大型或先进的医疗设备等资源主要集中于大城市的大医院。而中小医院设备简陋、专业技术人员短缺、药品供应不足等情况始终没有改变, 群众对中小医院能否看好病、治好病没有信心, 因此无论看大病和小病, 宁肯多花钱、跑远路也要到大医院就诊, 从而使大医院患者拥挤, 就医困难, 甚至挂号一票难求;相反, 中小医院业务严重不足, 门可罗雀。以医疗保险基金支付去向为证, 全省医疗保险基金的70%, 支付给了数量不到15%的三级定点医疗机构, 这正是参保患者主要流向三级医疗机构造成的。

综上, 由于“三医”未能联动推进, 医保部门对定点医疗机构监管能力愈显力不从心, 加之政策的缺陷, 致使医疗费用逐年大幅增加, 医疗保险统筹基金当期收不抵支及累计亏空的地区数量逐年增多, 不仅医疗保险制度的持续性发展面临考验, 群众“看病难”和“看病贵”的问题还没有根本解决。

(四) 医保制度和政策的“碎片化”, 造成医保关系不可接续, 待遇不平衡, 从而限制了城乡劳动力自由流动

一是城乡医疗保险制度分属不同政府部门管理, 制度之间差距大, 医保关系转移和衔接困难。因城镇职工医保和城镇居民医保由人社部门管理, 新农合由卫生部门管理, 双方两套经办队伍、两套服务网点以及不同的工作流程。农民、城市居民、城镇职工相互之间身份转换后, 其原参保年限不能接续, 参保关系不能转移, 影响农民进城居住、进城就业的积极性, 也影响城镇化进程。

二是现行城乡基本医疗保险工作, 分属政府的两个行政部门管理, 分设两套业务经办机构, 共有经办人员近4000余人。机构重叠, 信息不能共享, 管理成本高昂。而且各险种保险水平和补助水平不一致, 百姓不满意;信息系统不统一、医保目录不统一、管理标准不统一等给医疗机构经营造成了额外的负担, 医疗机构不满意;同时两套医保管理机构之间协调困难、沟通成本高, 也不利于医保的健康发展。由于分散管理, 各地和各类群体实行不同的制度政策, 在不同制度政策下的参保人员即使患同样的病, 在同样的医院治疗却有不同的报销比例和报销范围, 这不仅使患者难以分辨清楚, 即使医院的医生面对三种医保制度的不同要求、不同报销比例和不同药品目录, 也是疲于应对。一旦患者是异地就医, 则更加繁琐。这些都人为的增加了患者的就医不便, 违背了医保制度发展的初衷。

三是因经办机构的割裂, 造成两套信息系统相互闭塞, 形成重复参保问题。目前政府对农民参加新农合、城镇居民参加基本医疗保险实行补助 (2014年为每人每年320元) , 对城镇职工基本医疗保险没有补助。很多在农村参加了新农合的农民携家属进城务工, 在城镇居住地或务工所在地按当地政府规定参加了城镇居民基本医疗保险, 但原农村的新农合关系并未注销, 保费由所在村或其亲属代缴。由于新农合与城镇居民医疗保险分属两个不同的政府部门管理, 因此参保人员总数汇总时可能造成重复统计, 财政补助也就重复拨付。据有关部门初步估算, 仅辽宁此类情况的人数约有80万人以上。随着城镇化进程的不断加速, 大量的农民经历着从农民到城镇居民, 再到城镇职工的转变, 而现行医保管理的割裂人为造成了重复参保、重复统计的现象, 不仅给参保人带来极大的不便, 而且也浪费了宝贵的财政资源。在当前城镇化进程加速和城乡劳动力流动频繁的情况下, 各自分割的医保制度不仅困扰着越来越多的参保人员, 也有失社会公平, 难以适应人口流动的格局。

(五) 社会参与度不够, 百姓看病和医保管理过度依赖政府

现行的医疗保险主要由政府主办和统管, 广大群众医疗保障主要依靠政府的保险制度。社会基本医疗保险基金业务也主要由政府有关部门经办, 形成医疗保险由政府包打天下的局面。当前, 虽然居民大额 (大病) 保险由商业保险公司承办, 但政策仍由政府制定, 收费标准统一, 患者通过医保信息系统统一报销, 没有形成社会化的竞争和社会化的费率, 本质上仍是政府包办。不仅如此, 部分地区的社会基本医疗保险已经将保险范围扩展到了门诊和意外险的保险, 形成了大而全的全面保险, 已经远远偏离了保基本的社会医疗保险制度属性。这不仅增加了政府保险民生责任及其工作压力, 也增加了政府财政的压力。特别是在医疗卫生和药品流通体制改革不到位的情况下, 一方面政府管理部门感觉管理难、压力大;另一方面又没有向发达国家那样充分利用社会资源, 特别是商业保险机构的资源。社会参与度不够, 制度发展缺少生机和活力, 也缺少风险分解机制和社会监督机制, 加剧了辽宁基本医疗保险运行的矛盾和困难。

三、医疗保险制度改革难点及国内外经验启示

医疗保险制度改革最大难点, 是准公共产品供给、消费过程中存在的质量和成本控制问题。如果医疗服务完全按私人产品对待, 会使中低收入群体、困难群体因病致贫、因病返贫, 危害社会和谐稳定。如果完全成为公共产品, 必然降低服务质量, 成本费用难以控制。于是, 个人参加保险和社会成员互助形式相结合的制度应运而生。社会强制性的基本医疗保险制度仍然存在服务质量和成本控制问题。解决这些问题已经成为世界性的难题, 各国近年来都在不断探讨解决这个问题的办法和途径。主要做法是, 通过医疗机构竞争提高服务质量, 通过权力制衡监督控制成本费用。

(一) 国外探索医疗保险制度改革的主要做法

世界上主要有三种医疗保险模式, 分别是国家卫生服务模式、社会医疗保险模式和商业医疗保险模式。

模式一:国家卫生服务模式通过税收筹资, 由国家直接举办公立医疗机构提供服务, 免费向全民提供, 代表国家是英国和北欧诸国。

英国:在全民医疗基础上政府向商业保险公司外包服务。

英国的全民医疗服务制度为具有社会福利性质的公医制度。上个世纪50年代开始实施, 迄今已有半个世纪之久。其医疗经费主要来源于中央财政收入, 约占全部国民保健费用的80%以上。其余的部分为居民缴纳的国民保险费、看病处方费, 以及受益人支付的较高档次的医疗服务费。英国NHS体系的缺点是医疗投入资本较大, 效率低下。为此, 英国实行了一系列医疗改革, 其中引入商业外包服务成为一项重要举措。上世纪80年代以来, 英国推行内部市场改革, 将筹资付费与服务监管分别由两个机构承担。全国按地区设置了152个初级卫生保健信托 (PCT) , 作为最大的医疗服务购买者, PCT掌握着80%的医疗经费, 居于国民健康服务系统的核心。为全面提升PCT的购买能力和管理水平, 英国政府于2007年在PCT中全面推荐采用“服务外包” (FESC) , 认定14家商业医疗保险公司具有为PCT提供管理服务的资格。根据资质不同, 有些商业保险公司只能开展政策咨询评估、购买服务具体组织等辅助性服务, 政府按照约定支付管理费用;部分保险公司可以受托完全承担基金管理责任, 在确保居民能够享受到数量充足、质量优良的医疗服务前提下, 保险公司从节省的基金中提取一定比例作为管理收入。

引入服务外包 (FESC) 方案后, 部分地区的初级卫生保险信托 (PCT) 管理能力明显增强, 卫生服务体系进一步完善, 病人等候时间明显缩短, 患者的就医选择权得到保证, 改革取得了初步成效。

模式二:社会医疗保险模式通过强制性社会保险筹资, 医疗服务由社会保险机构通过与公立和私立医疗机构签订合同的方式提供, 医疗费用主要由社会保险支付, 但患者也需要共付一部分, 代表国家包括德国。

德国:在政府立法和监督下, 由社会医疗保险基金会经办的社会医疗保险制度。

德国于1883年建立了社会医疗保险制度, 医保覆盖面经历了一个逐渐扩大的过程, 直到上个世纪70年代, 基本实现了全覆盖。德国社会医疗保险的一个突出特点是按行业、按区域来组织, 政府并不直接参与社会保险的实施和管理, 所有医疗保险基金会都是以公法形式组织起来的, 基金会是一个自我支持和自我筹资的机构, 并在全国形成从上到下的管理体系。基金会的运行经费从基金中提取, 目前占筹资总额的5.5%。医疗保险基金会一般是通过各基金会的管理委员会来实施自我管理。管理委员会是由担任名誉职务的投保人和雇主各派一半的代表组成的。最初建立的时候疾病基金有上万个, 经过多轮合并, 目前已经减少到了132家。德国社会医疗保险的一般费率由医疗保险基金根据自己的风险自行确定, 缴费比例各不相同, 对特殊人群有减免。德国联邦政府建立了一个风险调剂基金, 由各医保基金按收入一定比例上缴的资金组成。其运营模式保留了最初的基金保险形式。德国政府对社会医疗保险主要行使宏观政策制订和监督。联邦卫生部负责医疗保险立法, 并对全国的医疗保险运行进行监督。联邦社会保险局按照国家法律规定制订有关行政规章, 并负责直接管理隶属联邦的医疗保险基金会和商业健康保险公司。

模式三:商业医疗保险模式通过自愿性商业医疗保险筹资, 由商业医疗保险公司组织, 医疗服务由商业医疗保险公司通过与医疗机构签订合同的方式提供, 医疗机构一般以私立为主, 代表国家是美国。

美国:商业保险竞争政府医疗保险合同。

美国的医疗保险以商业保险为主导, 同时也有政府保险计划, 即针对老年人、残疾人的医疗照顾计划和针对低收入人群的医疗救助计划。美国在政府医疗保险计划中, 也注重运用商业保险公司的力量。第一, 商业保险公司为政府保险计划提供信息咨询、理赔经理等专业化服务, 不承担基金运行风险, 按照约定收取一定管理费用。第二, 商业保险公司销售政府保险计划产品。最为典型的就是1997年推行的医疗照顾选择计划, 2000年调整为医疗照顾优选计划。商业保险公司提供的联邦医疗保险优先计划产品, 不仅覆盖政府的医疗照顾计划保险项目, 而且还涵盖不同附加保险项目 (受益人自愿选择参加、需额外负担不同保费) 。政府按照人头付费给承保公司, 公司自负盈亏, 自行承担经营和管理风险。

实践证明, 联邦医疗保险优先计划的实施, 丰富了受益人的选择, 扩大了保险范围, 控制了医疗费用, 受到受益人的欢迎。根据统计, 2008年参加医疗照顾计划的4500万人中有23%在商业保险公司联邦医疗保险优先计划中注册, 注册人数比2003年翻了一番。

(二) 国内部分地区探索医疗保险制度的做法

近几年来, 国内部分地区在整合医疗保险经办资源、引进第三方参与医疗保险经办服务建立共管机制等方面进行了探索和研究, 并取得了一些成功的经验。

在整合医疗保险经办资源和实行城乡医疗保险体系一体化方面, 已有山东、广东、天津、重庆、青海、宁夏等6个省 (自治区、直辖市) 和以外的100多个市、县开始实施。这些地区创新的核心, 是将新型农村合作医疗和城镇居民基本医疗保险制度整合为城乡居民基本医疗保险制度。山东省2014年1月下发了《关于印发整合城乡居民基本医疗保险工作实施方案的通知》, 改革创新内容包括:一是整合职能、机构、编制、人员、资产、档案、信息数据;二是整合城镇居民医保基金和新农合基金;三是整合信息系统, 建立起覆盖城乡的医疗保险信息网络;四是整合筹资方式和标准、保险待遇、经办管理以及基金管理和监督。

在引进第三方 (商业保险公司) 参与经办服务, 建立共管机制方面, 已有山东省青岛市、福建三明市、广东湛江市、贵州贵安开发区等地区, 进行大胆探索, 且效果初现。如青岛市2014年下发了《关于引入第三方参与经办社会医疗保险业务的试点意见》, 在黄岛区、崂山区、城阳区开展试点, 由第三方机构 (商业保险公司) 经办八个方面的服务:一是窗口经办服务;二是医保费用初审;三是医保资格初审;四是基金结算业务;五是定点医院管理和稽核业务;六是设立医疗保险健康服务中心;七是异地医疗服务;八是参保人评估体系建设。

福建三明市自2012年2月自行在全市范围内推进医保创新, 短短一年多时间, 就将医保基金扭亏为盈, 引起了社会各界的关注, 好评如潮。创新的核心措施是公立医疗机构的硬件投入依靠政府, 软件和日常管理依靠医院自身, 降低医疗成本和提高运行效率依靠体制机制创新;公立医院回归公益性质, 医生回归看病角色, 药品回归治病功能。

(三) 几点启示

一是统一的立法和行政管理是完善医保制度并推进其可持续发展的必要条件。从实行社会保险的国家来看, 虽然医疗保险计划不乏有按行业、按区域组织的, 但在政府层面的行政管理都是统一的。正是这样一种统一的立法和管理发挥了协调不同医疗保险计划的作用, 特别是确保了医保基金的调剂能够顺利实施, 也降低了管理成本。

二是不管采取什么样的经办管理体制, 管理经费和人员配备需要予以充分保障。从国际经验来看, 不管采取什么样的经办管理体制, 管理经费和人员配备都需要充足, 这样才能使医疗保险顺利、有效运行。从大多数实施社会保险国家的情况来看, 经办机构的管理经费是从医保基金中提取的, 这不仅符合社会保险权利与义务对等的原则, 而且也能保证管理经费的稳定性, 这是财政经费保险往往做不到的。当然, 管理经费的提取是需要受政府约束的, 提取比例也是经过认真审核的。我国目前社保经办机构的管理经费由同级财政拨付, 而不是从基金中提取, 主要目的是使基金与经办机构彻底隔绝, 防止被挤占挪用。但这是可以用技术手段来预防的。大多数国家社保经办机构的人员配备也比我国充足, 可以雇佣更多人员, 有利于经办职能的完成。我国由财政资金来保障经办管理经费导致经办机构人员严重不足, 影响社保基金管理。

三是第三方机构参与社会医疗保险, 有利于增加保险对象的选择和提高医保运行效率。从国内外经验来看, 第三方机构 (可以是商业机构, 也可以是非营利机构) 在某些环节参与社会医疗保险, 有利于增加保险对象的选择和提高医保运行效率, 也可有效化解风险。

四是改善社会医疗保险的治理, 引入利益相关者参加。从医疗保险经办机构的类型, 可以看出不同类型医疗保险的组织特点。以公共机构为主导的国家, 政府在医疗保险的管理、执行中发挥主导作用, 参保者、雇主等利益相关者的参与较少。而以社团、协会为主导的国家, 在医疗保险的政策制订和管理中, 有政府、雇主、参保者、公众代表的广泛参与, 能够更好地平衡各方利益, 特别是保险参保者的权益。我国的医疗保险管理是政府主导的, 今后要引入利益相者的参与, 改善治理结构。

四、创新医疗保险制度改革的建议

归纳以上研究, 我们认为, 我国现行医保制度并不是完善定型的, 改革正在进行中。为了解决辽宁现行制度存在的局限性和难以持续的问题, 进一步改革创新医疗保险制度是十分必要和非常紧迫的。改革创新, 应根据党中央和国务院的一系列文件政策精神, 学习借鉴国内外制度的经验做法, 遵循医疗保险一般发展规律。总体思路是, 在政府主导下, 购买商业保险服务, 使商业保险机构参与竞争和医疗保险经办服务, 建立健全监督制衡机制。具体推进方式是由点到面, 循序渐进, 采取先小范围试点, 然后逐步推开。

(一) 建立“三保合一”的医保行政管理体制

目前, 基本医疗保险行政管理部门是分设的。“三保合一”、归口管理是大势所趋, 近年来学界有各种探讨, 地方也有不少实践。主要模式有三种:一是将新农合划归人社部门管理, 二是将城镇职工医保和城镇居民医保划归卫生部门, 成立相对独立的二级局进行管理, 三是成立独立于人社和卫生部门的新机构, 直接隶属于同级政府, 统一管理三项医保。近年来各地进行了不同的探索, 在上述三种形式之外还有其他模式, 比如三明市将医保基金划归财政部门管理, 还有地方建议可以划归发改委或者医改办管理等。

三种模式的利弊还是显而易见的。由人社部门进行管理, 优点是能够形成真正独立于卫生系统之外的第三方支付机构, 有利于形成更加有力的约束;但缺点是不容易问责, 即在面临医疗费用过快上涨问题时, 医保部门可能以仅承担支付职能、缺乏对医疗服务机构的行政管理能力为由, 卫生行政部门可能以提升医疗服务能力为由, 相互推诿责任;并且, 当前医保部门确实对医疗机构的运行机制缺乏足够了解, 监管能力有限。由卫生部门的二级局进行管理, 优点是卫生部门熟悉医疗机构运行规律, 熟悉各种医疗技术和医药产品, 监管手段多, 政策调整更灵活更及时;但缺点是没有实现真正的“独立第三方”, 在当前卫生行政部门监管能力整体不强的大背景下, 实际的管理效果可能并不理想。

基于这种情况, 可以考虑先采取第三种模式撬动改革, 即由独立第三部门归口管理。中远期, 待第三方管理部门工作理顺后, 再视全国的发展逐步并入统一的行政部门, 形成更加稳定的格局。目前来看, 这种模式推行的阻力是最小的, 同时独立运行也有助于政府及相关部门强化医保基金管理理念, 为后续医保管理部门真正实现“购买和提供相分离”打好基础。

(二) 建立政府主导、多方参与的医保经办模式

根据国际经验, 基本医疗保障制度在行政管理体制层面应由单一的政府部门统一管理, 而在基金经办经营层面则应采取多种模式, 也是多方参与的, 其中不乏社会组织的大量参与, 这有利于参保人自由选择, 医保经办人互相竞争, 提高服务质量。德国医疗保险的经办机构是各类疾病基金会, 是参保人选举产生的管理委员会的下设机构, 属于“受国家法律制约的私人公司”。我国有些地方也有将医保基金的经办管理整体委托给商业保险公司的探索, 在控制成本费用, 提高医疗服务水平, 维持基金收支平衡方面有积极作用。例如:2014年青岛市人社局和财政局下发文件, 将基本医疗保险经办服务、费用审核、基金结算、定点医院管理、异地就医管理等业务交由商业保险公司承担, 并在市属三个区开展试点。

2013年, 《国务院办公厅关于政府向社会力量购买服务的指导意见》, 为社会资本参与基本医保经办服务敞开了大门。2014年, 《国务院办公厅关于加快发展商业健康保险的若干意见》进一步明确了稳步推进商业保险机构参与各类医疗保险经办服务。

第三方机构参与基本医疗保障的模式是采取政府购买服务的方式。医保行政管理部门提出具体需求, 由符合资质要求的第三方机构通过公开竞标的形式获得相关服务合同, 经办部门与中标机构签订一定年限的服务合同。目前来看, 社会组织和商业机构可以提供的服务可以包括:窗口服务、医疗审核、信息系统开发与维护、数据统计分析等, 还可以扩展到费用审核报销、医疗机构监督检查、医疗服务和医疗技术评估、医药价格谈判、开发补充或附件险种、就医指导和健康管理等。

(三) 建立以专业化、信息化为支撑的医保经营体系

医疗保险是一项专业性、技术性非常强的工作, 当前医保制度存在的很多问题都源于经营体制不顺、管理能力不强。在理顺行政管理体制的基础上, 应尽快调整经营管理理念, 提高精细化经营管理的能力。

首先, 应尽快转变经营管理理念, 从单纯追求基金收支平衡转为主动控制医疗成本。如前所述, 基本医疗保险制度的作用不仅仅是可以分散疾病风险, 减轻患者经济压力, 更重要的是可以通过科学的手段约束和引导医疗机构的行为, 并利用基金优势参与医疗服务和药品、器械价格的谈判, 有效控制医疗成本。然而, 当前各医保基金的首要目标和基本理念仍集中体现为追求基金的收支平衡, 还缺乏主动参与医疗成本控制的意识。这种状况必须尽快转变, 才能真正实现医保的专业化、科学化、精细化管理。

其次, 加快医保信息系统建设。医保信息系统建设是完善医疗保险经办管理的基础手段, 可以极大地推进医疗保险系统的整合和优化, 改进医疗保险的制度体系和流程设计, 为医疗保险的经办管理提供重要的技术支撑。当前医保信息系统大都以地市级为单位独立委托开发, 存在重复投入、资源浪费的问题, 对今后医保制度的整合也会造成障碍;同时, 当前医保信息系统功能相对简单, 仅能实现医保病人诊疗及费用信息的记录功能, 还不能实现自动审核、超限预警、统计分析、决策支持等功能。为此, 应尽快整合信息系统开发的资源, 建议以省级为单位进行信息系统开发的规划和指导, 并落实研发经费保险;充分利用大数据、云计算、数据挖掘等技术, 提升信息系统智能化水平, 为科学决策和精细化管理提供基础支撑。

再次, 加强医保经营管理和经办部门人员队伍建设。专业化的人才队伍是进行科学管理的基础。只有熟悉医疗机构运行规律、临床诊疗技术手段、医药市场流通市场行情的专业人才, 才能制定出有效监督医疗机构行为、合理控制医疗成本的政策。在政府主导、多方参与的管理和经办模式下, 政府部门人员的专业化程度就更加重要。因为只有熟练掌握医保政策和业务流程的专业人才, 才能向第三方机构提出明确的需求, 第三方机构才能开发出相应的产品、提供有针对性的服务。因此, 必须尽快提升医保管理和经办队伍的能力。组建包含医疗保险、临床医学、医院管理、卫生统计、信息技术等多学科背景的人员队伍;探索医保管理机构与医疗机构人员轮岗机制;引入参保者、雇主、公众代表等利益相关方的广泛参与, 加强监督, 改善社会保险管理和经办机构的治理机制。

然后, 改革经办机构经费和人事管理制度。在实行政府直接设立医保基金经办机构的前提下, 我们认为, 在管理方式上还需要进行调整。当前, 各项医保的经办机构 (社保/医保基金管理局、新农合管理办公室等) 大都是行政或事业编制, 经费由同级财政负担。编制和经费的双重限制造成大多数机构面临人手不足、专业性不强、管理效率低等问题。从基金中按一定比例提取管理经费, 管理经费会随着基金的增加而自动增加, 从而可以雇佣更多人员。我国正经历着社保覆盖面迅速扩大的时期, 基金盘子迅速扩大, 但由财政资金来保险经办管理经费就难以跟上这个速度。因此, 经办机构的运行经费应当按照适当的比例从医保基金中提取, 编制和人员管理方面也应该借助事业单位改革的契机进行相应调整。

最后, 积极培育专业化的第三方机构。第三方参加医保经营经办应是竞争性市场。尽管当前不少商业机构或社会组织对医疗保险的管理和经办都有浓厚的兴趣, 也参与了不少工作, 但总体而言, 真正专业化的、能够提供成熟产品和服务的机构还不多, 第三方机构的市场还没有充分形成。在初始阶段, 政府必须进行试点, 并给予大量的投入和引导。医保行政管理部门或基金经办部门应秉持开放的态度, 主动提出需求, 鼓励相关机构开展基础研发, 进行产品和服务创新。充分利用发展健康产业的契机, 通过税收减免、购买服务等政策, 大力促进相关机构的发展, 培育出更多适应医保新的管理体制和经营体制需要的、专业化的组织和机构。

(四) 同步推进“医疗”、“医药”领域深层次变革

高效的医保管理制度能够有效地约束和引导医疗机构行为, 控制医疗费用, 但不能从根本上解决当前辽宁省医药卫生领域面临的所有问题;同时, “医疗”和“医药”领域改革效果也制约着“医保”的改革成效。因此, 必须始终坚持“三医联动”的整体改革思路, 同步推进“医疗”和“医药”领域的改革。应尽快调整医疗服务价格, 理顺医疗机构补偿机制;改革医务人员薪酬制度和激励机制, 提高医务人员待遇, 调整收入结构, 变短期激励为主为长期激励为主;推动医疗机构信息公开, 加强各利益相关方对医疗机构行为的监督。加快推进药品生产流通领域改革, 提高产业集中度, 减少流通环节和流通成本;建立科学严格的新药审批制度, 形成合理的药品定价机制;完善药品集中招标采购制度, 建立有效的价格谈判机制, 严格控制药品价格;落实处方点评和同行评议制度, 有效管理药品的使用。

(五) 适时适地开展医保制度改革试点

辽宁率先推进医保运行行政管理体制整合, 医保基金经营由第三方 (商业保险机构或非营利性机构) 经办, 第三方按医疗保险基金结余金提取管理费, 医保行政管理部门负责立法和监督。辽宁开展医疗保险制度改革具有得天独厚的优势。

一是从医药卫生体制改革全局看, 贯彻落实《中共中央国务院关于深化医药卫生体制改革的意见》和《国务院关于医药卫生体制改革按期重点实施方案》, 公立医院改革试点, 实施国家基本药物制度, 医药价格形成机制, 基层医疗卫生服务机构建设等方面的政策还将陆续出台, “十二五”、“十三五”期间, 这些政策的效果将逐步显现。这些将为医疗保险制度创新提供良好的外部环境, 医疗保险制度改革单兵突进的局面将改变, 新形势对医疗保险健康发展起到重要的作用。

二是从医疗保险制度的作用和地位看, 医疗保险事业在经济社会发展中的地位和作用越来越突出。“全面小康社会需要健康的医疗保险体系”, “老龄化问题的解决离不开健康的医疗保险体系”, 今后几年是我国全面建设小康社会的关键时期, 2020年前也是解决老龄化问题的战略时期, 肯定也是医疗保险事业发展的重要机遇期。推进基本医疗保险模式创新, 解决医疗保险深层次问题, 实现全民的基本医疗保险, 必然引起全社会广泛关注和支持, 这为医保制度创新提供良好的外部环境。

三是医疗保险制度改革的实践经验看, 辽宁城乡医疗保险工作经过多年的开拓与发展, 不仅建立起较完善的多层次医疗保险政策体系和管理体系, 而且已经解决了一些诸如困难群体参保等重大历史遗留问题, 积累和掌握了许多宝贵经验, 这些经验必然为新的医保创新提供内在动力。