《农村信用社汽车消费贷款实施细则》

2024-05-11

《农村信用社汽车消费贷款实施细则》（通用6篇）

篇1：《农村信用社汽车消费贷款实施细则》

农村信用社汽车消费贷款实施细则

（讨论稿）

第一章总则

第一条汽车消费贷款是农村信用社对在特约经销商处购买汽车的借款人发放的人民币担保贷款，是采取分期还款的方式归还贷款的一种消费贷款。

第二条汽车消费贷款实行“部分自筹、有效担保、专款专用、按期偿还”的原则。

第三条该贷款目前只能用于购买由信用社确认的经销商销售的指定品牌。借款人、汽车经销商、保险人和担保人应在本县，贷款不得异地发放。

第二章对象及条件

第四条汽车消费贷款对象是指具有完全民事行为能力的自然人，为解决一次性付款购买车辆的资金不足而需要向信用社申请借款，并要求采取分期还款的方式归还贷款的自然人。

第五条申请汽车消费贷款，借款人必须具备以下条件：

1、借款人年龄18—60岁，持有广昌县常住户口或有效居留身份证明，有固定的工作、居所。

2、具有正当的职业和稳定的收入，能按规定的比例支付购车首付款，具有每月按期偿还贷款本息的能力。

3、能提供有效的财产抵押、质押，或者能够提供有足够代偿能力的担保人。

4、愿意接受农村信用社认为必要的其他条件和配合农村信用社办理有关手续。

第三章额度、期限、利率

第六条贷款额度

1、借款人以信用社认可的国债、金融债券、国家重点建设债券、本社出具的个人存单、股金进行质押的，首期付款不少于20%，贷款额度最高为购车价款的80％，最高不超过30万元。

2、借款人以所购车辆、房屋、其他地上定着物或依法取得的国有土地使用权作抵押的，首期付款不少于30%，贷款额度最高为购车价款的70％，最高不超过20万元。

3、借款人提供第三方连带责任保证方式（银行、保险公司除外）的，首期付款不少于40%，贷款额度最高为购车价款的60％，最高不超过10万元。

第七条贷款期限

1、汽车消费贷款的期限一般为1-3年，最长不超过5年。

2、根据客户资信情况和所购车辆的用途，汽车消费贷款期限可不同。其中，所购车辆用于出租营运、汽车租赁、交通运输等经营用途的，最长期限为五年（含五年），用于货运的最长为三年

（含三年）。

第八条贷款利率

1、贷款利率按照人民银行规定的同期贷款利率执行，并允许按照人民银行规定实行上浮或下浮，幅度应控制在10%以内。

2、贷款期限在1年以内的，按合同利率执行，遇法定利率调整，利率不分段；贷款期限在1年以上的，遇法定利率调整，于下年1月1日开始，按相应利率档次执行新的利率水平。

第四章办理汽车消费贷款的程序

第九条客户可以选择的两种模式：

1、在信用社的特约经销商处选定拟购汽车，与经销商签订购车合同或协议，然后通过经销商提出贷款申请。

2、客户直接向经办信用社提出贷款申请，在落实了担保手续后，客户可以选择信用社合作经销商选购自己满意的车辆。

第十条申请贷款必须的资料有：

1、贷款申请书；有效身份证件；职业和收入证明以及家庭基本情况；担保所需的证明或文件；通过经销商申请贷款时还需提供购车合同或协议；信用社要求提供的其他条件。

第十一条汽车消费贷款的程序

1、信用社在受理借款申请后对借款人和保证人的资信情况进行调查，对不符合贷款条件的，信用社在贷款申请受理后七个工

作日内通知借款人；对符合贷款条件的，信用社将提出贷款额度、期限、利率等具体意见，及时通知借款人办理贷款担保手续，签定《汽车消费借款合同》。

2、信用社按照借款协议将贷款款项划转至经销商账户。购车后，由经销商或信用社协助借款人到相关部门办理缴费及领取牌照等手续。

3、借款人以所购车辆作抵押的，其保险单、购车发票等凭证在贷款期间由信用社保管。在合同期内，信用社有权对借款人的收入状况、抵押物状况进行监督，对保证人的信誉和代偿能力进行监督，借款人和保证人应提供协助。

第五章汽车消费贷款的还款规定

第十二条汽车消费贷款实行等额本金还款法的还款方式。贷款期限在1年以内（含1年）的，也可以实行到期一次还本付息、利随本清。

第十三条借款人提前归还贷款本息的，应当提前一个月通知信用社，并征得信用社的同意。

第十四条借款本息偿还完毕，所签订《汽车消费借款合同》自行终止。信用社在合同终止三十日内办理抵押登记注销手续，并将物权证明等凭证退还给借款人。

第六章对办理汽车消费贷款信用社的规定

第十五条我县开办汽车消费贷款的信用社为县城范围内的部分信用社，具体为：营业部、团结分社。

第十六条开办汽车消费贷款业务的资金，各经办信用社只能使用自已可支配的资金，不得以开办该类业务的名义，集中县以下乡镇农村信用社资金和动用支农再贷款资金。

第十七条各经办信用社开办汽车消费贷款的资金是在保证辖内农业生产资金需求前提下的富余资金，如无富余资金，不得开办此项业务。

第七章附则

第十八条本办法未尽事宜，参照有关法律、法规和农村信用社的有关规定执行。

第十九条本办法由县联社负责制订、解释。

第二十条本办法自二00三年三月一日起执行。

篇2：《农村信用社汽车消费贷款实施细则》

第一章总则

第一条为规范小企业信贷业务行为，防范信贷风险，提高***省农村信用社(含农村合作银行，下同)小企业金融业务市场竞争能力和盈利能力，根据中国银行业监督管理委员会《农村信用社小企业信用贷款和联保贷款指引》、《***省农村信用社信贷管理基本制度》和《***省农村信用社小企业法人客户信用等级评定暂行办法》等有关规定，制定本细则。

第二条本细则所称的“小企业”是指各类所有制和组织形式的非金融性小型企业。其划分标准按照《***省农村信用社小企业法人客户信用等级评定暂行办法》的标准执行。

第三条本细则所指信用贷款是指基于小企业信誉发放的贷款。

第四条本细则所指联保贷款包括一般联保贷款和特殊联保贷款。

一般联保贷款是指由多个小企业组成联保小组并签订协议，在借款人不能按约偿还贷款时，由联保小组成员承担连带责任的贷款。

特殊联保贷款是指由多个小企业共同出资设立风险基金、设定还款责任和损失风险补偿机制，由农村信用社对联保的小企业发放的贷款。

第五条农村信用社开展小企业信用贷款和联保贷款业务应按照“综合授信、分级授权、流程透明、规范高效”的原则开展小企业贷款业务。

第六条农村信用社小企业信用贷款和联保贷款业务的管理应坚持“严格准入、自主选贷、注重效益、控制风险”的基本要求。

第二章贷款条件、用途、期限与利率

第七条申请小企业信用贷款和联保贷款的借款人除符合《***省农村信用社信贷管理基本制度》规定的基本条件外，还应符合以下要求：

(一)在农村信用社开立基本存款账户，自愿接受信贷监督和结算监督;

(二)主要营业场所在农村信用社服务的辖区范围内;

(三)产权关系明晰。

第八条借款人申请信用贷款除符合第七条要求外，还应具备以下条件：

(一)不得在其他金融机构开立未经农村信用社许可的银行结算账户;(二)具有比较健全的企业财务制度，资产负债率应低于50%;

(三)主要股东、关键管理人员近3年内没有不良信用记录;

(四)已开业并正常经营1年以上;

(五)信用评级为AA级;

(六)不是农村信用社的关系人。

第九条借款人申请联保贷款除符合第七条要求外，还应具备以下条件：

(一)联保小组成员不得少于5户;

(二)借款人和各成员的资产负债率在整个还款期内均应持续低于60%;

(三)联保小组成员年销售收入归社率不低于30%;

(四)单一借款人只能加入一个联保小组;

(五)所有联保小组成员信用等级在A+级(含)以上;

(六)联保小组成员不是关联方。

一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。农村信用社应参照《企业会计准则第36号--关联方披露》的规定，认定联保小组成员的关联方关系。

第十条小企业信用贷款应主要用于购买原(辅)材料和作为企业短期营运周转资金。

第十一条除第十条的用途规定外，小企业联保贷款还可以用于以下方面：

(一)设备的技术改造;

(二)购买专利权、商标权、特许经营权等知识产权;

(三)购建、维护固定资产。

第十二条小企业信用贷款期限(含展期)不超过1年,小企业联保贷款期限(含展期)不超过3年。

第十三条小企业信用贷款和联保贷款的利率确定，应严格遵循风险与收益相对称的原则。利率至少应覆盖贷款的资金成本、贷款方式、管理成本、贷款预期损失和贷款收益等要素。第三章授信管理

第十四条小企业信用贷款和联保贷款遵照“先评级、后授信，再用信”的操作流程。

第十五条小企业授信总额的确定按照《***省农村信用社法人客户统一授信管理暂行办法》的有关规定执行。但最高不得超过下列标准执行：

(一)计入授信额度后，单一借款人的资产负债比例不得高于70%;

(二)对单一小企业信用贷款授信额度的标准：AA级小企业，为综合授信总额的20%;

(三)对单一小企业联保贷款授信额度的标准：AA级小企业，为综合授信总额的25%;AA-级小企业，为综合授信总额的20%;A+级小企业，为综合授信总额的15%;

(四)特殊联保贷款小组全体成员总的最高贷款额不得超过设立风险基金总额的3倍。

第四章联保小组的设立、变更

第十六条联保小组的设立

(一)设立程序

设立联保小组应当向农村信用社提出书面申请，并提供各成员基础资料，由经办信贷人员逐一审核小组成员资格，形成联保小组成员情况报告及受理意见，经县级联社核准后，所有成员出具小企业联保贷款成员联保承诺书(附件1)，并共同与县级联社签署联保协议书(附件2)。联保小组自联保协议签署之日起设立。

特殊联保贷款的联保小组应由所有成员共同出资设立风险基金，在经办农村信用社开立存款专户。并由联保小组成员与经办农村信用社共同订立风险基金管理、使用、处置、损失补偿协议。风险基金以联保小组成员各自名义存入经办农村信用社，由经办农村信用社专户管理，联保小组成员贷款未还清之前不得动用。

联保小组成员通过民主选举的方式选出联保代表。联保代表对内负责联保小组有关事项的协调、组织;对外负责与农村信用社接洽联保小组的有关事项。

(二)小组成员职责。联保小组所有成员应当遵循“自愿组合、诚实守信、风险共担”的原则，履行下列职责:

1.按照借款合同约定偿还贷款本息;

2.督促联保小组其他成员履行借款合同，当其他借款人发生贷款挪用或其他影响贷款偿还的情况时，及时报告农村信用社;

3.在贷款本息未还清前，联保小组成员不得随意转让、毁损企业财产;

4.对联保小组成员借款人的借款债务承担连带保证责任，在借款人不能按期归还贷款本息时，联保小组其他成员代为偿还贷款本息;

5.按月向农村信用社上报相关的财务报表，并确保内容真实、合法;

6.共同决定联保小组的变更和解散事宜。

第十七条联保小组的管理。联保小组成立后，农村信用社可以要求联保小组定期召开小组成员会，农村信用社信贷管理人员必须列席会议，小组成员应对各自经营管理情况进行通报，认真解答其他成员和信贷管理人员对有关可能影响贷款偿还事项的询问。

第十八条联保小组的变更、终止

(一)联保小组全体成员偿还所有贷款本息后，成员可以在通知联保小组其他成员后自愿退出联保小组。

(二)经联保小组成员和农村信用社一致同意，可以开除违反联保协议的成员，并责令被开除者在退出前还清所有欠款，并继续承担联保责任。

(三)联保小组成员变更后，必须与农村信用社重新签署联保协议。

第五章操作程序

第十九条小企业信用贷款和联保贷款的受理、调查、审查、审批、发放按照《***省农村信用社公司类信贷业务基本操作规程》的有关规定执行。

第二十条贷后管理按照《***省农村信用社贷后管理暂行办法》的有关规定执行。并重点关注以下内容：

(一)审批意见落实情况;

(二)主要投资者及管理人员是否稳定，个人资信状况、健康状况是否良好;

(三)企业资产及负债总量、结构变化是否正常;

(四)企业与农村信用社的合作态度上是否发生变化;

(五)联保小组及成员情况。

第二十一条贷款的本息偿还方式按照“协商议定、灵活多样、方便客户”的原则确定。

第二十二条县级联社要严格小企业信用贷款和联保贷款的重组操作程序，严禁擅自办理贷款重组和掩盖贷款真实形态。

第二十三条小企业信用贷款和联保贷款的档案管理。按照《***省农村信用社信贷业务档案管理暂行办法》的有关规定执行。

太和县农村信用社商户及微型企业

联保贷款管理暂行办法

第一章

总

则

第一条为规范商户及微型企业联保贷款管理和操作，防范信贷风险，提高贷款质量和服务水平，根据《商业银行法》、《担保法》、“三个办法一个指引”等有关法律法规以及内部信贷管理基本制度，特制定本办法。

第二条本办法所称商户及微型企业联保贷款，是指在农村同一乡镇（集镇）范围内的个体工商户及微型企业、城关范围内的安徽华源医药股份有限公司医药经营户依照本办法自愿组成联保小组，贷款人对联保小组成员发放的、并由联保小组成员相互承担连带保证责任的贷款。

第三条本办法所称贷款人是指太和县辖内农村信用社。本办法所称借款人是指依照本办法规定参加联保小组的自然人或微型企业。

第四条商户及微型企业联保贷款的发放和使用应符合国家的产业政策，实行“个人申请、多户联保、一次核定、随用随贷、周转使用、责任连带、分期还款”的管理办法。

第二章贷款对象及条件

第五条太和县乡镇（集镇）范围内的个体工商户及微型企业均可向当地信用社申请办理商户及微型企业联保贷款，城关范围内的商户仅限于在安徽华源医药股份有限公司从事医药经营户。

第六条商户及微型企业联保贷款的联保小组成员，应当符合以下条件：

（一）具有完全民事行为能力，在当地工商部门依法办理注册登记，持有合法有效身份证件；

（二）常住户口在本地，有固定的商品销售场所和住址；具有稳定的合法收入或足够偿还贷款本息的个人合法资产；

（三）在经办信用社开立个人存款帐户，无不良信用记录，无担保贷款和本人借款；

（四）从事符合国家产业政策的商品销售活动；

（五）信用等级为较好（含）或85分（含）以上；

（六）遵守联保协议；

（七）符合经办信用社要求的其他条件。

第三章

联保小组的设立、变更和终止

第七条凡符合第二章要求的借款人可以自愿组成联保小组。联保小组成员最低不少于3户，最多不超过5户。

第八条设立联保小组应当向贷款人提出申请，经贷款人核准后，所有成员应当共同与贷款人签署联保协议，并根据所需资金的多少存入一定比例的保证金。联保小组自联保协议签署之日设立。

联保协议有效期由借贷双方协商议定，但最长不得超过3年。联保协议期满，经贷款人同意后可以续签。

第九条联保小组成员应当遵循“自愿组合、诚实守信、风险共担”的原则，履行下列职责：

（一）按照借款合同约定偿付贷款本息；

（二）督促联保小组其它成员履行借款合同，当其它借款人发生贷款挪用或其他影响贷款偿还的情况时，及时报告贷款人；

（三）在贷款本息未还清前，联保小组成员不得随意转让、损毁用贷款购买的物资和财产；

（四）对联保小组其他借款人的借款债务承担连带保证责任，在借款人不能按期归还贷款本息时，小组其他成员代为偿还贷款本息；

（五）民主选举联保小组组长；

（六）共同决定联保小组的变更和解散事宜。

第十条联保小组全体成员偿还贷款人所有贷款本息后，成员可以在通知联保小组其他成员后自愿退出联保小组。未全部还清的，经联保小组全体成员一致同意和贷款人审查同意后，该成员可以退出联保小组。

第十一条经联保小组成员一致同意，可以劝退违反联保协议的成员，并责令被劝退者在退出前还清所有欠款。

第十二条联保小组成员变更后，必须与贷款人重新签署联保协议。

第十三条出现下列情况之一的，联保小组解散：

（一）联保小组成员少于贷款人规定的最低户数；

（二）根据联保协议约定或经联保小组成员共同协商决定解散；

（三）联保小组半数以上成员无力承担连带担保责任；

（四）联保小组严重违反联保协议。

第十四条联保小组解散，联保小组成员仍应按照联保协议履行偿还贷款本息和保证义务，联保协议至联保小组全体成员付清所欠贷款人贷款本息后终止。第四章贷款的发放及管理

第十五条联保小组成员应分别填写个人借款申请书，分别提交营业执照、税务登记证、完税发票、经营存款帐户证明、借款人夫妻双方身份证、户口本和结婚证等其他有关材料，报贷款人审查通过后，与借款人签订借款合同，并附联保协议。

第十六条贷款人应将贷款发放给联保小组的借款者本人。

第十七条贷款用途：借款者本人在商品流通交易过程中所需的流动资金。

第十八条贷款人应根据联保小组各成员贷款的实际需求、还款能力、信用记录和联保小组的代偿能力，核定每个联保小组成员的贷款限额，联保小组的贷款总额不得超过所存保证金的10倍。每个联保小组成员贷款最高限额农村集镇单户不得超过15万元，安徽华源医药股份有限公司医药经营户联保组单户不得超过50万元。

第十九条在联保协议有效期内，借款者本人在核定的贷款额度内可周转使用贷款。未退出联保小组之前或已退出联保小组但联保小组其他成员贷款未还清之前，不得支取保证金。第二十条联保贷款最长授信期限不得超过3年；联保小组成员任何一笔借款期限不得超过1年。

第二十一条联保贷款利率根据太联发【2010】129号文件执行标准确定。

第二十二条贷款发放后，联保小组组长应负责协助贷款人管理贷款，及时了解借款人的商品销售情况和贷款使用情况，并及时告知贷款人。

第二十三条借款人必须按规定用途使用贷款，不得以任何方式将贷款转让、转借给他人使用。

第二十四条

贷款到期后，借款人应积极主动地归还贷款，对经信用社多次催收不还的逾期贷款，信用社有权从借款人、保证人的活期存款帐户和定期到期存款帐户中直接扣收。

第二十五条

商户及微型企业联保贷款年检及授信管理

（一）商户及微型企业联保贷款的有效期根据审批的期限综合确定，实行一年一检。

（二）客户经理在联保期限满一年后主动到客户家中年检或借款人主动提出年检，年检时客户经理要及时深入客户家中调查了解贷款使用情况，收支状况，并根据借款人的还款记录、还款能力及抵押物的变化确定下贷款额度或授信额度；联保小组整体信用较好（联保成员均能做到按季结息到期按时还清）给予利率优惠同时，可以提高授信额度。

五章

附

则

第二十五条本办法未尽事宜按《商业银行法》、《担保法》、“三个办法一个指引”及相关信贷管理制度执行。

第二十六条本办法由太和县信用联社负责解释、修订。

篇3：侧观农村信用社冒名贷款

从检查情况看, 冒名贷款具有时间跨度长、牵涉人员多、成因复杂、隐蔽性强、造假手段多等特点。调查发现, 冒名贷款主要集中在农信联社授权基层社审批发放的农户联保贷款和小额信用贷款。实际借款人因不符合贷款条件或其他各种原因无法通过正常程序在农村信用社取得所需贷款, 利用小额信用贷款“信用”和“简便”的特点, 假借他人名义申请并获得贷款。

冒名贷款既有信贷人员与用款人内外勾结作案的, 也有利用工作便利自己作案的, 还有因信贷人员责任心不强造成外部人员骗取贷款的。通常把“冒名、借名、假名”贷款认定为冒名贷款。

一是冒名贷款。个别实际借款人 (信贷员) 在办理农户贷款时, 在名义借款人不知情的情况下, 虚构或采取不正当手段, 借用名义借款人的个人信息资料取得贷款。此类贷款多为实际借款人用其亲戚或朋友的名义办理贷款。如贷户李某在其父亲不知情的情况下, 用其父亲身份证复印件, 并私刻印章在农村信用社办理冒名贷款4万元。

二是借名贷款。借款人在征得名义借款人同意并取得相关个人信息资料的情况下, 以多个借款人名义取得多笔贷款, 获得较大贷款额度。此类问题比较突出, 如某网点信贷员陈某为某单位发放借名贷款131笔, 金额320.08万元, 借据上借款人签名均为此单位负责人代签。

三是假名贷款。由于某些联社内部管理混乱, 为完成收息任务, 虚构借款人名义和个人资信等信息资料, 违规放贷。如某社为了完成贷款利息收入任务, 信贷员虚构他人姓名, 伪造个人信息资料以贷收息311笔, 贷款后直接转入利息收入科目, 虚增贷款利息收入517.08万元。

冒名贷款归纳起来主要有以下四种形式:

一是实际借款人骗取或伪造、变造借款人身份证, 私刻假印章、模仿借款人签名以借款人名义在信用社获取贷款。

二是实际借款人与借款人协商达成一定协议, 以借款人名义向信用社申请贷款, 继而转交给实际借款人使用。

三是个别信贷人员借职务之便, 利用掌握的借款人、保证人的身份证复印件等有关信贷资料, 填制虚假贷款档案, 将贷款归自己使用。

四是个别农村信用社为完成经营考核指标, 采用冒名贷款形式虚构借款人、虚造手续, 达到掩盖不良贷款真实性、完成考核任务的目。

以上四种形式在实际调查中发现, 冒用他人名义取得贷款和信贷员立据垫息贷款的现象占比较高。如信贷员钱某管辖三个自然村, 管理和经放贷款715笔, 金额858.82万元。通过检查认定冒名贷款48笔, 金额17.03万元, 其中发放冒用他人名义贷款和立据垫息贷款分别占40%和25%。

二、冒名贷款形成原因

究其冒名贷款的形成, 主客观两个方面都有原因:

从客观方面来讲, 一是历史遗留问题而形成。乡镇、村等集体组织贷款形成永久性冒名贷款。在下达禁止向村集体发放贷款的文件之前, 一些乡镇和村委会因兴修水利、修建学校、农电改造、分摊税费、等原因, 地方政府压、地方财政挤, 迫使信用社发放指定性贷款、救济性贷款, 村干部连同信贷员在农户不知情的情况下, 将分摊的费用填成借据, 私章刻了几麻袋, 像这样的冒名贷款怎么能收回!随着国家税费改革、农民减负, 取消摊派, 信用社这部分贷款基本上成了“死钱”。

二是贷户法制意识淡薄。一些借冒名人对相关法律知识缺乏了解, 不了解与金融部门形成的债权债务关系后所应承担的相应责任, 受人蒙骗, 认为只要实际借款人口头承诺到期偿还, 就与己无关。更有个别贷户没有信用观念, 持观望、等待、拖欠、赖账等不良行为, 逃废信用社债务。

从主观方面来看, 一是信贷人员的素质较差。一方面, 当前农村信用社存在素质不高现象, 表现为执行信贷制度随意性大, 以人情代替制度, 以主观经验代替制度, 面临即将产生的风险“袖手旁观”

另一方面, 个别农村信用社从业人员法规意识淡薄是冒名贷款产生的思想根源。个别信用社的信贷员错误认为冒名贷款只是违反了信用社内部管理制度的违规行为, 不会追究法律责任, 往往在客户贷款需求超出自己放贷权限范围的情况下, 利用职权便利发放冒名贷款。

最后, 客户经理与贷户内外勾结。为满足个人私利, 与外部人员相互勾结骗取信用社资金。还有的信贷员平日里吃了人家的, 拿了人家的, 到时候不得不被人家牵着鼻子走, 在一定程度上没有内部人员的参与和配合, 冒名贷款是很难成立的。

二是信贷制度执行不严格。第一, 履职不到位。主要表现在贷前调查、贷后管理不到位。在贷款调查时, 信贷员作风不深入, 存在凭老印象、老经验发放贷款, 导致贷前调查不到位、不彻底, 给冒名贷款的产生埋下了风险隐患。贷款发放以后, 信贷员图省事或是以业务繁忙为借口, 不按时进行贷后的跟踪检查管理, 使问题得以隐藏。第二, 联户联保贷款方式、内容被歪曲, 成了顶冒名贷款的“合法保护伞”。联户联保贷款全面推广运行以来, 对有效满足农户信贷资金需求及防范贷款风险起到了积极作用, 但随着此项业务的不断扩大, 也给顶冒名贷款提供了滋生的土壤。联保小组成员受自身利益驱动, 互相串通, 互相利用、互相借用私章, 虽都在借款合同上签字盖章, 但一组联保小组贷出的资金实际被其中一个成员使用, 这种方式比较隐蔽。第三, 重要岗位和关键环节管理薄弱.以贷款“包放包收”取代相互制衡, 放贷流程“一手清”, 柜台监督人员未有效履行职责, 会计审查环节》接37页

管辖。所以笔者认为此项改革越早越好、越快越好, 这有利于我国金融事业健康发展。

2、金融监管体制应统筹规划调整, 建立全面完善的金融监管体系。

目前这种各自独立、各自为政、并存在监管空白的金融监管体制不能再继续下去, 必须及早改革。笔者有两个建议, 仅供决策部门参考。

一是, 目前的省级证监会、保监会并入省级银行业监管局, 由省银行业监管局对所辖区进行银行业、证券业、保险业的以及其他融资、典当、信托、信贷担保等机构统一监管。地市级银行业监管局负责所辖县 (市) 的银行业、证券业及保险业等金融机构的监管, 堵塞地市级对证券业和保险业等金融业的监管空白。

二是、将现有的银行业监管局变为同级人民银行的内设机构, 形成省、地 (市) 、县级的全面金融业监管, 发挥县级级人人民民银银行行的的优优势势, , 堵堵塞塞县县级级金金融融监监管管的的空空白白, , 形形成成从从上上到到下下的的全全面面的的统统一一的的金金融融监监管管局局面面。。这这样样改改革革, , 可可大大大大地地减减少少多多层层次次的的金金融融监监管管机机构构, , 极极大大地地节节约约人人力力、、物物力力、、财财力力资资源源, , 有有利利于于金金融融事事业业的的健健康康发发展展。。

之之所所以以提提出出以以上上两两个个建建议议, , 其其基基本本指指导导思思想想是是, , 一一个个部部门门能能完完成成一一项项事事业业, , 则则不不能能再再设设立立多多个个山山头头, , 多多个个部部门门形同虚设。

三是贷款审批机制运作不流畅。当前贷款审批实行的是逐级授权制, 客户为了在短时间内取得资金, 客户经理图省事、怕麻烦, 逃避审批环节, 采用顶冒名贷款的方式发放贷款, 信贷监督失去制衡。

三、冒名贷款防范对策

冒名贷款违反了诚实信用的原则, 规避了贷款分级审批的制度, 是用款人与基层信用社员工互相串通、内外勾结、以权谋私的产物, 存在很大的危害性。由于冒名贷款立据承债人和贷款使用人相分离, 权利和义务不对等, 当贷款到期时借用双方往往相互推卸还贷责任, 悬空贷款债权, 增加信用社的收贷难度, 潜在损失极有可能转化为实际损失。同时, 由于贷款合同的虚假性, 也无法从法律角度追溯被冒名人的还款义务。为此对冒名贷款更要加大防范措施与惩治力度。

去完成同一项事业。就对金融业监管工作来说, 建国后的六十多年来, 都是由人民银行一个部门行使金融监管职能, 而现实呢, 除人民银行外, 又设立银监局、保监会、证监会等等多个山头, 设立了这么多层层机构, 都行使金融监管职能, 而又在地、县级出现金融监管空白, 这对于一个有六十多年金融事业经验的国度来说, 是不应当出现的局面。我们应以“科学发展观”为指导, 理清思路, 转变观念, 明确金融业监管仅仅是属于行政性的监督管理范畴, 他不同于商业性的竞争, 不应存在多家部门都从事金融监管的局面。

3、各级人民银行应有全面综合当

地金融事业监管情况和数据信息的职能。以黑河市 (地级) 来看, 人民银行和银监局是同级等位, 没有隶属关系, 对银行业监管的情况和数据信息不能了解和掌握, 对于辖区内的证券业、保险业、典当业等, 没有管理职能, 连起码的的掌掌握握情情况况数数据据都都做做不不到到, , 这这是是极极不不正正常常的的。。建建议议有有关关决决策策部部门门, , 从从法法规规上上、、制制度度上上进进一一步步确确立立人人民民银银行行的的领领导导行行地地位位, , 同同级级的的任任何何金金融融机机构构, , 任任何何金金融融监监管管部部门门, , 均均应应向向同同级级人人民民银银行行义义务务提提供供本本部部门门工工作作的的全全面面情情况况和和数数据据信信息息, , 这这一一点点应应以以条条文文明明确确规规定定下下来来。。还还有有一一点点, , 目目前前是是地地市市及及县县级级没没有有证证监监会会、、保保监监会会机机构构, , 地地市市级级和和县县级级人人民民银银行行有有权权

近年, 人民银行及金融监管机构加大打击冒名贷款力度, 使许多问题贷款浮出水面, 充分暴露了我国金融体系的根源问题, 随着改革的深化, 制度的健全, 这些问题将逐一得到解决, 作为一名金融工作者, 我们将恪守职业道德, 为建设和谐社会主义金融次序增砖添瓦。

【作者简介】

郭海峰 (1983-) 河南潢川农村信用社, 南阳师范学院中文本科毕业, 有丰富的金融基层写作经验。

利听取和采集当地证券业、保险业以及相关金融类机构的工作情况和数据信息。这一点也应需要在条规上确定下来, 以提高人民银行的领导行地位。

【作者简介】

李洪波, 女, (1973.9--) , 黑龙江依安县人, 现任黑河市第一人民医院财务科副科长。

摘要：当前, 农村信用社正在进行“社”改“行”的体制改革, 不良资产居高不下, 困扰和制约着各级农信联社的改革进展。随着各级农信联社案件专项治理活动的深入展开, 通过冒名贷款综合治理检查, 一批冒名贷款水落石出, 给农村信用社造成了重大经济损失, 并且带来了一定的负面影响。笔者有幸参与了冒名贷款检查, 现以某信用社为例, 侧观农村信用社冒名贷款的现状与成因。

篇4：完善农村信用社贷款利率定价体系

关键词：农村信用社；贷款利率；定价

中图分类号： F321.4 文献标识码： A 文章编号： 1674-0432（2013）-22-1

1 农村信用社利率管理的缺陷

农村信用社资产质量的不良和低下、经营方式和手段的落后、整体员工素质不高、经营体制摇摆不定、决定了农村信用社不仅缺乏利率风险管理机制、而且还缺乏有关利率风险系统软件的研发，以及利率风险管理方法和手段的滞后，导致了农村信用社对宏观经济政策以及央行货币政策的变化反应迟钝，一旦遇到利率的频繁调整，便对突如其来的利率风险无所适从。

当前，在现行利率管理体制下，农村信用社要加强对存贷利率定价的评价分析。对存款利率的评价，应注意分析影响存款利率变化因素的趋势，如国家近年来控制通货膨胀的趋势等；对贷款利率定价的评价分析，在细分客户市场的条件下，应以贷款利率定价为突破口，实行贷款成本认定制。

2 如何降低贷款利率风险

2.1 增强贷款利率定价意识

一是提高对贷款利率定价的重要性认识，利率不仅可以调节资产与负债结构，平衡资金安全性、流动性和效益性，而且还可以发挥利率杠杆在信贷资产优化、增强客户关系，促进业务增长等方面的综合作用；二是要发挥贷款利率定价的主导性、主动性和灵活性，主动适应市场变化，实时调整利率定价；三是要增强对贷款利率的管理意识。合理细分客户，制定多种贷款的利率定价，充分运用利率杠杆的手段。

2.2 健全贷款利率定价机制

一是健全贷款利率定价体系。农村信用社要根据贷款对象、方式、担保物、期限、信用记录、客户承受能力及在农信社存款额度因素，结合国家宏观调控要求、产业政策、行业风险、产品市场等多方面信息建立具体的贷款利率体系，为科学合理定价提供依据；二是建立贷款利率定价权限制度。联社要充分发挥基层信用社和客户经理的主观能动性，全面听取基层信用社及客户经理对贷款利率定价的建议和意见；三是强化贷款利率定价监督制度。为确保贷款利率定价有理，优惠有因，授权有度，防止人情定价，主管定价等现象产生，要建立相应检查监督制度；四是建立利率风险的预警机制。负责利率管理部门应定期通报利率市场趋势，通报利率变动对业务经营所产生的影响，根据基准利率上升或下降的趋势，引导信用社调整利率敏感性资产与负债的结构，规避利率风险；五是建立贷款利率操作流程。贷款利率定价应由下而上，根据各自权限，建立客户经理——信用社主任——联社利率管理部门——联社分管主任——联社利率定价管理委员会的贷款利率定价操作流程。

2.3 推新贷款利率定价方式

为了使贷款利率在资金成本、贷款管理成本、风险补偿水平和目标收益加点基础上确定贷款利率，以保证每一笔贷款都能获取目标收益，另外还可对市场和客户进行细分，并根据客户需要，适时推出“利率套餐”。

2.4 强化贷款利率定价管理

一是农村信用社应向社会公布贷款利率定价政策及贷款利率定价体系，主动接受社会的监督；二是联社的监事会应不定期对贷款利率定价的科学合理进行监督检查；科技部门要加大研发力度，开发贷款利率定价管理系统，并能与信贷管理系统实现数据和信息共享，达到降低贷款利率定价的盲目性和随意性。

3 结束语

篇5：《农村信用社汽车消费贷款实施细则》

发布日期：2010年08月03日来源：本站原创浏览：

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第一章总则

第一条

为规范湖南省农村信用社流动资金贷款管理，有效防范信贷风险，提高信贷资产质量，促进业务健康发展，根据银监会《流动资金贷款管理暂行办法》（银监会令2010第1号）、《湖南省农村信用社信贷管理基本制度》等规定，特制定本办法。

第二条

湖南省辖内农村信用社（含县级联社、合作银行、商业银行，以下简称信用社）经营流动资金贷款业务，应遵守本办法。

第三条

本办法所称流动资金贷款，是指信用社向企（事）业法人或国家规定可以作为借款人的其他组织发放的用于借款人日常生产经营周转的本外币贷款。第四条

信用社应按照评级→授信→用信的原则建立流动资金贷款全流程管理机制，其基本操作流程为：评级→授信→贷款申请→受理与调查→风险评价→贷款审批→合同签订→贷款发放→贷款支付→贷后管理→回收与处置。

第五条

信用社办理流动资金贷款业务，应遵循“依法合规、审慎经营、平等自愿、公平诚信”的原则。

第二章贷款条件

第六条贷款条件。申请流动资金贷款的借款人应具备以下基本条件：

（一）依法经工商行政管理机关或主管机关核准登记并年审。

（二）符合国家产业政策，产品适销对路，在市场上有较强竞争力。

（三）信用等级在A级（含）以上，在金融部门融资无不良信用记录，无其他重大不良记录。

（四）生产经营正常，财务制度健全，财务状况良好，有合法稳定的收入来源，具备按期还本付息能力。

（五）持有有效的营业执照或事业单位登记证、组织机构代码证，人民银行核准发放并经过年检的贷款卡，按规定应取得环保许可的，特殊行业应取得相关资质的，还应持有有权部门的相应批准文件。

（六）已在本社开立基本帐户或一般结算帐户。

（七）有具体的生产经营项目或消费项目，借款用途及还款来源明确、合法。

（八）能够提供合法、有效、足值、可靠的担保。

（九）贷款社要求的其他条件。

第七条

贷款金额。信用社应根据借款人资产负债、存货（原材料、半成品、产成品）、现金、应收账款和应付账款的情况，合理测算借款人营运资金需求，审慎确定借款人的流动资金授信总额及具体贷款的额度，不得超过借款人的实际贷款需求发放流动资金贷款。

第八条贷款期限。流动资金贷款按期限分为临时贷款、短期贷款和中期贷款三类。信用社应根据借款人生产经营的规模和周期特点，合理选择流动资金贷款的业务种类，确定流动资金贷款的期限。

1、临时贷款是指信用社对借款人发放的，期限在三个月（含）以内的流动资金贷款，主要用于借款人一次性进货的临时性资金需要和弥补其它支付性资金不足。

2、短期贷款是指信用社对借款人发放的，期限为三个月（不含）至一年（含）的流动资金贷款，主要用于借款人正常生产经营周转的资金需要。

3、中期流动资金贷款是指信用社对借款人发放的，期限为一（不含）至三年（含）的流动资金贷款，主要用于借款人正常生产经营中经常占用。对生产经营正常，生产规模较大，产品有市场、有效益、有信誉，归还贷款本息有保证的企业。第九条

限额控制。信用社应将流动资金贷款纳入对借款人及其所在集团客户的统一授信管理，且信用社应结合辖内的实际情况对行业、贷款品种等维度建立风险限额管理制度。

第十条

贷款用途。信用社应与借款人约定明确、合法的贷款用途。

1、不得将流动资金贷款用于固定资产、股权等投资，不得用于国家禁止生产、经营的领域和用途。

2、流动资金贷款不得挪用，信用社应按照合同约定检查、监督流动资金贷款的使用情况。

第十一条

贷款利率。流动资金贷款利率应在人民银行同档次贷款利率基础上，根据有关利率定价政策，综合考虑各项成本、风险和经济资本回报率等因素合理确定。第十二条

风险控制及责任追究。信用社应完善内部控制机制，实行贷款全流程管理，全面了解客户信息，建立流动资金贷款风险管理制度和有效的岗位制衡机制，将贷款管理各环节的责任落实到具体部门和岗位，并建立各岗位的考核和问责机制。

第三章受理与调查

第十三条

贷款申请。符合流动资金贷款条件的借款人，可向所在地农村信用社申请流动资金贷款。受理机构应向借款申请人提供相应咨询服务，并对其资格和贷款基本情况进行初审。

第十四条

贷款受理。受理机构对初审合格的借款人，要求其提供流动资金贷款申请的相关材料，并要求借款人恪守诚实守信原则，承诺其所提供材料真实、完整、有效。申请材料包括以下内容：(一)借款人申请流动资金贷款时应提供下列资料：

1、注册登记或批准成立的有关文件及其最新年检证明。借款人为企业法人的，应提供工商行政管理部门核发的营业执照；借款人为外商投资企业的，应提供有关部门的批准证书、外商投资企业外汇登记证；借款人为事业法人的，应提供有关部门核发的事业法人资格证书；借款人为其他组织的，应提供有关部门批准或登记成立的有关文件；借款人从事需批准经营的特殊行业的，还须同时提供有关部门颁发的特殊经营许可证。

2、技术监督局核发的组织机构代码证书及最新年检证明。

3、税务登记证及最新年检证明。

4、验资报告。

5、近三年和最近一期的财务报表。

6、公司章程。

7、贷款卡及最新年检证明。

8、基本账户开户许可证及在本社的开户证明。

9、个人信息

10、书》。

11、的决议、12、13、14、15、16、法人代表或负责人、委托人身份证明及其必要的

借款人的书面申请报告和《借款申请

借款人股东会或董事会同意申请贷款或同意担保文件或具有同等法律效力的文件或证明。

有关交易合同、协议。营运计划及现金流量预测。

本及最近月份的借款及对外担保情况。诚信承诺书。其它有关资料。(二)借款人申请贷款属担保贷款的，担保单位除按第(一)项规定提供相关资料外，还应提供以下资料：

1、股东会或董事会同意担保的决议、文件或具有同等法律效力的文件或证明。

2、抵（质）押物品清单和抵（质）押物的合法权属证明。

3、其它有关资料。

第十五条

贷款调查。贷款社应安排至少2名客户经理对借款人的相关情况进行现场与非现场的尽职调查，撰写调查报告，并对调查报告内容的真实性、完整性和有效性负责。尽职调查的操作流程包括但不限于：

（一）制定调查计划并确定调查内容；

（二）做好沟通，与借款人的相关管理人员进行面谈；

（三）实地察看借款人的经营场所、生产情况、设施状况，调查了解借款人的经营管理情况、财务状况；

（四）通过相关部门、信息媒体、关联方、交易对手等调查借款人的有关情况；

（五）在调查的基础上撰写尽职调查报告及进行信用等级评定等，对信贷业务进行风险分析并提出相应的风险防范措施。

尽职调查的内容包括但不限于：

（一）借款人提供的材料是否真实、完整、有效，借款人是否出具书面文件承诺其提供的材料真实、完整、有效。

（二）借款人的基本情况。基本情况调查应包括但不限于：成立时间、注册资本、股权结构、组织架构、公司治理、内部控制、领导者素质及经营管理能力、法人代表及股东的资信状况等。

（三）借款人的经营情况。经营情况应包括但不限于：经营范围、核心主业、生产经营、贷款期内经营规划和重大投资计划、借款人所在行业状况、企业发展前景等；

（四）借款人的财务状况。财务状况应包括但不限于：借款人近三年来的经营情况，借款人现有的资产、负债、应收账款、应付账款、存货等真实财务状况，并测算借款人营运资金总需求情况。

（五）借款人的信用状况。信用状况应包括但不限于：借款人偿还债务的历史记录,有无不良信用现象;借款人以往合同执行情况、履约率情况、有无违约记录。

（六）借款人关联方情况。关联方情况应包括但不限于：借款人关联方的基本情况、经营情况、财务状况、关联形式，关联方与借款人之间的往来情况。集团公司下属子公司申请贷款的，应调查集团整体经营及财务状况。

（七）贷款具体用途及与贷款用途相关的交易对手情况。

（八）还款来源情况。还款来源情况应包括但不限于：借款人生产经营产生的现金流、综合收益及其他合法收入等。

（九）担保情况。担保情况应包括但不限于：抵（质）押物的权属、价值和变现难易程度，或保证人的保证资格和能力等情况。

第四章风险评价与审批第十六条

贷款审查。信用社应根据贷审分离、分级审批的原则，建立规范的流动资金贷款评审制度和流程，明确具体部门、具体岗位进行贷款审查和风险评价，确保风险评价和信贷审批的独立性。贷款审查的基本内容：

(一)基本要素的审查。借款人、担保人（物）及具体贷款业务有关资料是否齐备；贷款调查资料、申报资料是否齐全等。

(二)主体资格的审查。借款人及担保人主体资格、法定代表人有关证明材料是否符合规定；借款人申请贷款是否履行了法律法规或公司章程规定的授权程序；借款人股东的实力及注册资金到位情况；借款人及担保人组织机构是否合理，产权关系是否明晰；借款人及担保人的法定代表人、主要部门负责人有无不良记录等。(三)适用政策规定的审查。贷款用途、期限、方式、利率等是否符合国家宏观经济政策、产业行业政策、土地、环保和节能政策以及国家货币信贷政策等规定；是否符合监管限制性比例规定等。

(四)信贷风险的审查。审查测定的借款人信用等级、授信额度、营运资金需求；分析揭示借款人的交易风险、财务风险、经营管理风险、市场风险、贷款风险等，并提出风险防范措施等。

(五)担保审查。分析保证人的保证资格、保证能力及意愿。采用抵（质）押担保的，分析抵（质）押担保的合法有效性，抵（质）押物价值及变现能力等。

(六)审查结论。在全面论证贷款风险、收益的基础上，提出贷款审查结论。第十七条

流动资金贷款严格按贷款权限审批（咨询）。应根据审慎性原则，完善授权管理制度，规范审批操作流程，明确贷款审批权限，实行审贷分离和授权审批，确保贷款审批人员按照授权独立审批贷款。

第五章合同签订

第十八条

签订合同。贷款社必须与借款人当面签订省联社统一制式的贷款合同，合同中要明确贷款审批设定的前提条件和管理要求，要约定流动资金贷款的金额、期限、利率、用途、支付、还款方式等条款，防止合同对重要条款未约定、约定不明或约定无效。属担保贷款范畴的流动资金贷款，还应签订担保合同。

第六章贷款发放与支付

第十九条

信用社要设立独立的部门或岗位负责流动资金贷款的发放和支付审核。第二十条

贷款发放审核。信用社应根据贷款审批权限明确独立的放款管理部门或岗位负责贷款发放审核。基层信用社审批权限的贷款发放审核由基层信用社负责，超过基层信用社审批权限的贷款发放审核由县级联社负责。重点审核以下内容：

(一)审核合规性要求的落实情况。提请放款的申请资料是否齐全，贷款审批文件是否在有效期内，贷款审批文件是否经有权签批人签署意见等；

(二)审核限制性条款的落实情况。是否已经落实审批文件上的限制性条款要求；

(三)审核贷款担保的落实情况。担保资料是否完整、合规、有效；是否已按要求进行核保；是否已按规定办理抵（质）押登记等；(四)贷款合同文本使用是否正确、重要条款是否明确、主从合同是否衔接等；

(五)贷款社认为需要审核的其他内容。

第二十一条

贷款支付包括提款申请、支付审核和放款三个环节。

第二十二条

贷款支付的方式。贷款发放审核后，信用社按照合同约定通过受托支付或借款人自主支付的方式对贷款资金的支付进行管理与控制，监督贷款资金按约定用途使用。

信用社受托支付是指信用社根据借款人的提款申请和支付委托，将贷款通过借款人账户支付给符合合同约定用途的借款人交易对象。

借款人自主支付是指信用社根据借款人的提款申请将贷款资金发放至借款人账户后，由借款人自主支付给符合合同约定用途的借款人交易对象。

第二十三条

借款人申请提款应提交以下资料：

（一）提款申请书。

（二）贷款用途证明材料。

（三）信用社认定的其他资料。

第二十四条

贷款支付审核。贷款支付审核由基层信用社负责，采取信用社负责人或客户经理交叉审核的原则。贷款支付审核原则上应在信用社受理借款人提款申请资料后当天完成。审核的重点应根据贷款支付方式来确定：

(一)信用社受托支付方式的审查重点包括：

1、确认本笔业务或本次提款是否通过放款核准；

2、审查借款人提交的贷款用途证明材料是否与借款合同约定的用途、金额等要素相符；审查提款申请书、支付凭证中所列金额、支付对象是否与贷款用途证明材料相符；

3、借款人所填列账户基本信息是否完整；

4、其他需要审核的内容。

(二)借款人自主支付的审查重点包括：

1、确认本笔业务或本次提款是否通过放款核准；

2、审查借款人是否提交用款计划或用款清单所列用款事项是否符合约定的贷款用途；

3、用款计划或用款清单中的贷款资金支付额度是否超过信用社受托支付起付标准或条件；

4、其他需要审核的内容。

第二十五条

经支付核准的业务，应在支付核准的当天与借款人签订借据，并通知会计结算部门将贷款资金划入借款人指定的账户或借款人贷款资金专用帐户。信用社受托支付的，贷款资金原则上应在贷款发放的当天通过借款人账户支付给借款人交易对象，确因客观原因在贷款发放当天不能将贷款资金支付给借款人交易对象的，信用社应在下一个工作日完成受托支付；借款人自主支付的，贷款资金转入借款人在贷款社开立的结算账户。借款人提款申请不符合条件的，贷款不得发放，信用社应当及时向借款人说明理由。

第二十六条

信用社受托支付。具有以下情形之一的流动资金贷款，原则上应采用信用社受托支付方式：

（一）与借款人新建立信贷业务关系且借款人信用等级在A级以下（含A）；

（二）支付对象明确且单笔支付金额在100万元（不含）以上；

（三）贷款社认定的其他情形。第二十七条

借款人自主支付。采用借款人自主支付的，信用社应按借款合同约定要求借款人定期汇总报告贷款资金支付情况，并通过账户分析、凭证查验或现场调查等方式核查贷款支付是否符合约定用途。

第二十八条

贷款支付过程中，借款人出现以下情况之一，贷款社应与借款人协商补充贷款发放和支付条件，或根据合同约定变更贷款支付方式、停止贷款资金的发放和支付。

(一)借款人信用状况下降；(二)主营业务盈利能力不强；

(三)贷款资金挪用、贷款用途不实等贷款资金使用出现异常的；

(四)借款人股权结构、生产经营、对外投资等发生重大不利变化；(五)信用社认定的其他情形。

第七章贷后管理

第二十九条

信用社应加强贷款资金发放后的管理，针对借款人所属行业及经营特点，通过定期与不定期现场检查与非现场监测，分析借款人经营、财务、信用、支付、担保及融资数量和渠道变化等状况，掌握各种影响借款人偿债能力的风险因素。

第三十条

信用社可根据借款人信用状况、融资情况等，与借款人协商签订账户管理协议，明确约定对指定账户回笼资金进出的管理。同时关注大额及异常资金流入流出情况，加强对资金回笼账户的监控。

第三十一条

信用社应动态关注借款人经营、管理、财务及资金流向等重大预警信号，根据合同约定及时采取提前收贷、追加担保等有效措施防范化解贷款风险。

第三十二条

信用社应评估贷款品种、额度、期限与借款人经营状况、还款能力的匹配程度，作为与借款人后续合作的依据，必要时及时调整与借款人合作的策略和内容。

第三十三条

信用社应根据法律法规规定和借款合同的约定，参与借款人大额融资、资产出售以及兼并、分立、股份制改造、破产清算等活动，维护贷款社债权。

第三十四条

流动资金贷款需要展期的，信用社应审查贷款所对应的资产转换周期的变化原因和实际需要，决定是否展期，并合理确定贷款展期期限，加强对展期贷款的后续管理。

第三十五条

流动资金贷款形成不良的，信用社应对其进行专门管理，及时制定清收处置方案。对借款人确因暂时经营困难不能按期归还贷款本息的，贷款社可与其协商重组。

第三十六条

对确实无法收回的不良贷款，信用社按照相关规定对贷款进行核销后，应继续向债务人追索或进行市场化处置。

第八章附则

第三十七条

本实施细则未尽事宜按《湖南省农村信用社信贷管理基本制度》、《湖南省农村信用社贷后管理办法》等规定执行。

第三十八条

原有信贷制度与本实施细则有冲突的，以本实施细则为准。

第三十九条

各信用社可根据本实施细则制定相应的操作细则。第四十条

篇6：《农村信用社汽车消费贷款实施细则》

黔农信办发〔2010〕154号

第一章总则

第一条为规范固定资产贷款业务经营行为，促进固定资产贷款业务健康发展，根据《中华人民共和国商业银行法》、《固定资产贷款管理暂行办法》等法律法规，结合贵州农村信用社（农村合作银行、农村商业银行）实际，制定本细则。

第二条本细则所称固定资产贷款，是指贷款人向符合条件的企（事）业法人或国家规定可以作为借款人的其他组织发放的，用于借款人固定资产投资的本外币贷款。

第三条固定资产贷款按用途分为基本建设贷款、技术改造贷款、房地产开发贷款以及其他固定资产贷款等。

第四条固定资产贷款业务遵循依法合规、审慎经营、平等自愿、公平诚信原则。

第五条固定资产贷款纳入对借款人及借款人所在集团客户的统一综合授信额度管理，并按区域、行业、贷款品种等方面建立固定资产贷款的风险限额管理制度。

第六条本细则适用于贵州农村信用社、农村合作银行和农村商业银行及其授权的分支机构。

第二章贷款条件、金额、利率、期限及方式

第七条贷款人受理的固定资产贷款申请应具备以下条件：

（一）借款人依法经工商行政管理机关或主管机关核准登记；

（二）借款人信用状况良好，无重大不良记录；

（三）借款人为新设项目法人的，其控股股东应有良好的信用状况，无重大不良记录；

（四）国家对拟投资项目有投资主体资格和经营资质要求的，符合其要求；

（五）借款用途及还款来源明确、合法；

（六）项目符合国家的产业、土地、环保等相关政策，并按规定履行了固定资产投资项目的合法管理程序；

（七）符合国家有关投资项目资本金制度的规定；

（八）贷款人要求的其他条件。

第八条借款人有下列情形之一的，不得对其发放固定资产贷款：

（一）不具备本指引所规定的资格和条件的；

（二）自筹资金不落实，总投资存在资金缺口的；

（三）生产、经营或投资国家明文禁止生产的产品、项目的，贷款用途不合法或超出其经营范围的；

（四）采取欺诈手段骗取贷款或有其他严重违法经营行为的，以及有重大不良信用记录的；

（五）被国家及地方政府列为淘汰类产能的；

（六）其他违反国家相关法律法规或政策规定的。

第九条固定资产贷款金额应在符合国家项目资本金管理规定的基础上，根据项目的实际需要、风险水平等因素合理确定。

第十条固定资产贷款期限应在测算借款人（或项目）现金流、投资回收期、偿债能力等因素基础上合理确定，原则上不超过十年。超过十年的，应按照当地监管部门的要求办理备案等手续。国家相关部门对特定类型项目贷款有明确规定的，按相关规定执行。

第十一条贷款利率。在中国人民银行利率管理规定的区间内，根据风险收益匹配原则，综合考虑项目风险、风险缓释措施、市场情况等因素与借款人协商确定。

第十二条担保方式。固定资产贷款原则上采用担保贷款方式。担保贷款包括抵押贷款、质押贷款和保证贷款。

第十三条还款方式。固定资产贷款可根据项目实际采取分期还本付息或分期付息、到期还本等还款方式。

第三章贷款受理、调查与评估

第十四条符合固定资产贷款申请条件的借款人，可向所在地贷款人以书面形式提出贷款申请和提供相关资料，并承诺所提供材料真实、完整、有效。借款人提供的材料主要包括：

（一）借款人基础资料。1.已年检合格的营业执照或事业法人证书、税务登记证、组织机构代码证、贷款卡及政府有关部门批准成立文件等有效证件，特殊行业的还须提供有权部门颁发的特殊行业生产经营许可证；

2.法定代表人证明书、代理授权委托书，法定代表人（或代理人）的身份证； 3.经工商管理部门或相关部门确认的公司章程或联营协议/合作合同、主要负责人及股东名单及签字样本等；董事会（股东会）同意借款决议书，其他企事业和经济组织提供有权机构同意借款决议书；

4.新设企业注册资金的验资证明及银行进账单；

5.近三年度的财务报表（成立不足三年的，提交自成立以来的年度报表），近三个月的财务报表及主要结算银行对账单；

6.现金流量预测及营运计划；

7.生产经营计划、产品销售协议或意向，原（辅）材料采购合同或设备采购合同或意向；

8.有关借款用途的证明材料，用款计划、还款计划及还款资金来源说明； 9.关联企业及其投资项目的情况说明材料； 10.项目借款人主要股东相关资料。

（二）贷款项目相关资料。

1.有权部门对项目报批（核准或备案）的材料，包括立项批复（核准或备案文件）、经批准的项目可行性研究报告，以及纳入当年固定资产投资计划的文件；

2.根据有关部门要求提供环保评价报告及批准文件； 3.项目设计、项目总投资和分阶段投资计划； 4.承建合同、施工合同；

5.续建项目要提供前期投资情况、资金来源及使用情况、工程进度等资料； 6.涉及用地和工程建设的，应提供相关用地及工程建设的证明材料，以及设计方、施工方和管理方的资质证明；

7.资本金、其他建设和生产资金筹措方案及落实资金来源的证明材料； 8.其他配套条件的落实证明，包括原材料的来源、水电气、运输条件等。

（三）担保人基本资料。

担保人资料参照借款人提供基础资料的1、2、3、5项收集，如有自然人提供担保的，要求自然人提供个人身份证件、婚姻证明等材料。担保人提供抵质押的，须同时提供抵质押物清单、抵质押物价值评估报告、抵质押物权属证明文件和抵质押物的现状（是否结欠工程款、是否租赁）等情况说明；如抵质押物或项目办理保险的，须将贷款人作为所投保商业保险的第一顺位保险金请求权人。

（四）贷款人要求提供的其他证明文件和材料。

第十五条贷款调查。按照双人调查、实地查看、真实反映的原则，以偿债能力为核心，重点从项目的合规性、技术可行性、财务可行性和还款来源可靠性等方面组织贷款项目的调查评估工作，审慎预测项目未来收益和现金流，认真撰写调查报告，真实、全面、准确披露借款人及项目的有关情况。

第十六条调查人对调查材料的真实性、准确性、完整性和有效性负责，承担调查失误和评价失准的责任。固定资产贷款调查的主要内容应包括但不限于：

（一）借款人基本情况。主要包括借款人信用记录、法人治理结构、组织架构、生产经营及财务情况、拟建项目对借款人整体经营及财务状况的影响，以及借款人对拟建项目的承受能力等；

（二）项目情况。主要包括项目建设必要性、项目工程技术、项目建设条件、项目合规合法性手续的取得情况、项目经营管理方式等；

（三）项目市场情况。主要包括项目所处行业状况、行业发展前景、市场需求情况、竞争状况、市场风险状况等；

（四）项目经济性。主要包括项目总投资估算及资金筹措情况、项目经济效益、项目还贷能力等；

（五）借款人综合还贷能力。主要包括借款人经营性现金流情况、融资能力、还贷意愿、贷款偿还对借款人生产经营的影响等；

（六）担保情况。主要包括保证人的保证能力及生产经营状况，抵质押品基本情况、权属状况、抵质押品价值、变现能力等；

（七）关联企业及关联交易情况。主要包括对关联企业成员情况、借款人与关联企业之间的关联关系、关联企业的经营状况、财务状况、资信状况以及关联交易等；

（八）风险与收益。主要包括项目优势、可能存在的风险及控制措施、贷款成本收益、其他综合效益等。

第十七条固定资产贷款项目评估是指贷款人对借款人申请使用贷款的固定资产建设项目，从项目建设的必要性和合规性、项目技术和财务可行性、项目产品市场、项目融资方案、还款来源的充足性和可靠性、担保等角度进行深入、全面的论证评价，提出明确的评估结论，为贷款决策提供意见或建议的工作过程。

第十八条项目评估工作遵循客观、审慎、科学、全面和定量与定性分析相结合的原则，对与贷款偿还紧密相关的要素进行重点评估，充分揭示项目风险。项目评估原则上为内部评估，对情况复杂、自身评估经验不足的项目，经贷款人有权审批人同意后按程序可邀请外部专业人员参与评估。

第十九条申请固定资产贷款的项目原则上应进行评估，项目评估内容主要包括：

（一）项目合法性评估。审核是否符合国家产业政策、行业发展规划和区域经济发展规划等政策要求，分析项目受政策变化影响的程度和潜在政策风险；分析项目实施是否符合国家有关环境保护政策的要求；调查建设用地与相关规划，对资源利用和能源耗用进行分析，调查国土资源行政管理部门对项目用地批准的落实情况；

（二）项目合理性评估。包括项目组织形式和实施方式、基本产权关系和主要债权债务关系、项目是否达到经济规模、与同类项目相比较的竞争优势和劣势、项目建设是否符合信贷政策要求等；

（三）项目建设进度评估。调查项目立项依据、项目建设工期及进度、资金投入计划等情况，评估项目建设计划实施的执行情况。如项目已开工，应分析项目的形象进度、投资完成及各项资金到位情况；

（四）建设及生产条件评估。分析评估项目建设及生产所需用地、原材料、燃料、动力来源的可靠性，交通、运输、通讯和生活保障措施及投资区域环境等条件与项目需要的适应性；

（五）项目技术评估。调查了解项目工艺技术设计单位的资质和水平，评估项目工艺技术成熟度和同行业相比较的先进程度，分析项目工艺技术和生产流程在保证产品质量、降低产品成本、提高生产效率及促进环境保护等方面的可靠性和合理性，并对项目主要设备的成熟度、先进性、适用性和经济性进行评估；

（六）产品市场分析。在分析项目产品特性的基础上，对产品在国际国内市场、特别是产品目标市场上的供求状况及价格走势进行预测、分析产品的市场竞争优势及项目产品的市场营销策略，综合评价项目产品的销售潜力和前景；

（七）投资估算与融资方案评估。通过分析项目建设和生产所需全部资金来源及构成、资金到位与项目投资进度计划是否相符，收入来源与还款来源、还款方式是否匹配，评估项目投资估算和融资方案中各项资金来源和使用的合理性、可靠性，融资方案的合理性、可操作性；

（八）财务效益评估。从产品价格、生产成本、项目建设时期、生产经营周期等情况推算和预测该笔贷款所产生的现金流量、企业综合效益等，根据国家现行财税制度及有关规定，测算项目的财务效益指标，评估项目的盈利能力和偿债能力，重点分析项目还款来源的合理性和可靠性；

（九）合作前景评估。在合理预测项目贷款收益的基础上，对贷款人带来的综合贡献度（包括利息收入、存款增长、中间业务收入）评估，并对借款人有密切合作关系的上、下游客户进行综合分析，评估其与贷款人合作的空间以及带来的综合效益的可能性；

（十）项目风险评估。在分析项目自身存在风险的基础上，分析和判断贷款潜在的风险，并针对市场风险、技术风险、资金风险、政策风险等风险因素提出分散、转移、化解或减轻贷款风险的措施和建议。

第二十条调查评估报告。调查人员根据尽职调查和项目评估情况，撰写调查评估报告，形成调查评估结论。贷款调查与项目评估由相同人员进行的，调查与评估工作应合并进行，出具一份调查评估报告。由不同人员进行的，应分别出具调查报告和评估报告。

第四章贷款审查与审批

第二十一条贷款审查。审查人员应对以下主要内容进行审查，形成审查意见，并承担审查失误的责任。

（一）基本情况审查。审查借款人及担保人提交的资料是否齐备，贷款内部运作程序是否完整和符合规定；借款人及担保人主体资格、法定代表人有关证明材料是否符合规定；借款人及担保人组织机构是否合理，产权关系是否明晰；借款人及担保人法定代表人、主要部门负责人有无不良信用记录；

（二）信贷政策审查。审查借款人是否符合国家产业政策及贷款人信贷政策、基本条件，贷款用途是否合法，贷款期限、方式、利率等是否符合贷款人规定；

（三）贷款项目审查。审查项目有关批文的有效性和完整性；审查评估报告所依据的数据、资料的完整性、真实性及可靠性；认定评估所使用的方法是否科学、恰当，内容是否全面，结论是否合理；审查贷款项目的必要性和可行性，总投资及构成的合理性，各项资金来源的落实情况及可靠性；审查项目建设周期和用款计划是否匹配；审查项目的财务效益；

（四）信贷风险审查。审查核定企业信用等级，分析、揭示企业的财务风险、经营风险、项目风险、市场风险、贷款项目运营后的经济效益、偿债能力等，提出风险防范措施；

（五）需审查的其他内容。

第二十二条根据审查情况，审查人员按规定撰写信贷审查报告，提出明确的书面审查意见，如同意贷款的应明确贷款的金额、期限、利率、还款方式、担保方式和限制性条款等。

第二十三条贷款审批。贷款审批委员会或贷款审批小组按照独立、客观的原则进行审批。审批的内容应包括贷款方案、贷款发放条件、贷款使用条件、合同约定内容、管理要求等。

第二十四条贷款签发。对审批通过的贷款，报有权审批决策人签发。第二十五条固定资产贷款一经批准，原则上不再追加。因项目总投资金额变化、融资方案调整、项目资本金比例变化等原因导致项目实际投资超过原定投资金额，贷款人经重新风险评价和审批决定追加贷款的，应按相关信贷流程重新进行贷款报批，并要求借款人或项目发起人配套追加不低于项目资本金比例的投资和相应担保。

第五章合同签订、贷款发放与支付

第二十六条根据最终审批意见落实相关审批条件后，与借款人及其他相关当事人面签固定资产借款合同及担保合同等相关法律文件。为保障贷款的安全，贷款人应在固定资产贷款相关合同中约定以下内容但不限于：

（一）贷款金额、期限、利率、用途以及提前还款补偿费标准；约定定价条件，定价条件发生变化按约定相应调整贷款利率和实施定价处罚；

（二）提款条件，包括项目资本金先行到位或与贷款同比例的资本金足额到位、项目实际进度与已投资额相匹配等要求；

（三）贷款发放与还款账户，并明确是否约定专门账户以及对账户的监控措施；

（四）贷款支付使用条件，包括贷款发放与支付方式、借款人自主支付的标准、贷款发放与支付申请时应提供的资料等；

（五）借款人应在合同中对下列事项作出承诺，包括贷款项目及借款事项符合法律法规的要求，及时向贷款人提供完整、真实、有效的材料，配合贷款人对贷款的相关检查，发生影响其偿债能力的重大不利事项及时通知贷款人，不得出售指定范围的资产（除非收入用于偿还贷款），对分红比例或不得分红进行控制性约定，未征得贷款人同意不得以项目资产为他人提供抵押，发生合并、分立、合资、股份制改造等产权变更或承包、租赁等经营方式变更等重大事项前征得贷款人书面同意，建设方案或项目概算重大调整应征得贷款人同意等；

（六）借款人违约事项，包括未按约定用途使用贷款、未按约定方式支用贷款资金、未遵守承诺事项、申贷文件信息失真、突破约定的财务指标约束等；

（七）借款人的违约责任以及贷款人在借款人违约时可采取的措施，如贷款人有权采取停止发放贷款、收回已发放贷款等措施；

（八）其他需约定的内容。

第二十七条贷款发放与支付审核工作应由独立的责任部门或岗位负责。贷款的发放应由营业网点办理，支付审核应由信贷业务部门或风险管理部门负责。

第二十八条贷款资金的支付可分为借款人自主支付和贷款人受托支付。

（一）借款人自主支付是指借款人提出用款申请，并填写《提款申请书》（见附件1），经信贷相关部门或岗位审核同意后，由借款人在专用监督账户中自主支付给符合合同约定用途的交易对手。

（二）贷款人受托支付是指贷款人根据借款人的提款申请和支付委托，经贷款经办部门初审后，交由相关部门或岗位审核；审核同意后，贷款经办人员凭经审核批准的《提款申请书》（见附件2）到营业网点办理划款手续，将贷款资金支付给符合合同约定用途的借款人交易对手。第二十九条单笔金额超过项目总投资5%且金额超过50万元（含50万元）或单笔超过500万元的贷款资金支付，应采用贷款人受托支付方式，由借款人委托贷款人支付。

第三十条采用贷款人受托支付的，受托支付程序为：

（一）借款人提出申请，并提供以下相关资料：

1.加盖借款人公章或财务专用章及有权人签字的《提款申请书》； 2.贷款资金使用计划，包括资金的用途、时间、额度等；

3.按支付结算制度规定，提供资金支付和汇划凭证、结算业务申请书等与结算相关的资料；

4.交易合同、订单或其他能证明借款人及其交易对手交易行为的资料。

（二）支付前审核。由贷款经办人落实贷款发放条件和贷款使用条件，并进行支付前审核。审核的主要内容包括：借款人相关交易资料是否符合合同约定的条件，收款方与交易合同约定的交易对手是否一致，贷款资金用途与其提供的资料内容是否一致，资金支付金额是否与交易合同约定金额相匹配，是否符合约定的受托支付条件等。

（三）放款审核。审核同意的，贷款经办人在《提款申请书》上签字后将相关资料送放款审核岗审核。放款审核岗审核同意的，在《提款申请书》上签字确认后并将相关资料提交营业网点，由营业网点办理放款手续并进行账务处理。

（四）网点监督。借款人支取贷款时，放款营业网点应对款项支付的用途和资金流向进行监督，对款项用途或资金流向超出贷款合同约定范围的，应停止支付，及时查明原因并上报。

第三十一条借款人采用自主支付的，自主支付程序为：

（一）借款人提出申请，并提交加盖借款人公章或财务专用章及有权人签字的《提款申请书》，贷款资金使用计划等资料；

（二）放款审核。贷款经办人和放款审核岗对贷款发放条件及贷款资金使用计划等材料进行审核，审核同意发放贷款的，分别在《提款申请书》上签字，由营业网点办理放款手续。

（三）网点监督。借款人支取贷款时，放款营业网点应对款项支付的用途和资金流向进行监督，对款项用途或资金流向超出贷款合同约定范围的，应停止支付，及时查明原因并上报。

第三十二条营业网点在完成客户款项划转支付后，应及时将款项划转的相关信息提供给贷款经办人员，贷款经办人员应对每一笔资金流向进行监督记录，并将相关交易凭证复印件等资料归档保管。同时，定期监测贷款资金支付情况，并通过账户分析、凭证查验、贷后检查等方式，核查贷款支付是否符合约定用途。

第三十三条以社团贷款方式发放固定资产贷款的，其发放与支付由牵头社按本指引要求落实受托及自主支付责任。

第三十四条贷款发放与支付过程中，借款人出现以下情形的，贷款人应与借款人协商补充贷款发放和支付的条件，或根据合同约定停止贷款资金的发放和支付：

（一）借款人信用状况下降；

（二）不按合同约定支付贷款资金；

（三）项目进度落后于资金使用进度；

（四）违反合同约定，以化整为零方式规避贷款人受托支付，或未能配合贷款人进行贷后监督检查等。

第六章贷后管理

第三十五条台账管理。贷款发放后，信贷业务部门按照客户管理要求及时逐笔序时登记贷款管理台账，并将放贷信息及时录入人民银行征信系统。

第三十六条贷后管理是贷款风险防范的重要环节，是指贷款发放后的管理工作，主要包括贷后检查、档案管理、本息收回、展期等。

第三十七条管理责任。信贷业务部门应指定信贷人员负责贷后管理工作。贷后管理人员为管理经办责任人，信贷业务部门或贷款机构负责人为管理主责任人。

第三十八条建立贷后检查制度。贷后管理人员按贷后管理规定和借款合同约定对借款人及项目发起人、担保人等进行贷后检查与分析，收集反映借款人和担保人生产经营、财务状况等方面的报表和有关资料，作好贷后检查记录和撰写贷后检查报告。

（一）首次贷后跟踪检查。在贷款发放后，贷后管理人员应在规定时间内对借款人执行信贷合同、经营状况等情况进行首次跟踪检查，检查借款人是否按照合同规定的用途使用信贷资金。对未按规定用途使用的，应查明原因并提出处置意见或建议；

（二）贷后检查。贷款发放后，贷后管理人员应按季进行日常检查，并做好贷后检查记录和撰写贷后检查报告。检查的主要内容包括：

1.检查借款人、担保人生产经营管理、财务状况是否正常，保证人保证资格和保证能力是否变化，主要产品的市场变化是否影响产品的销售和经济效益；监督借款人主要设备及物资采购，根据需要监督借款人按规定程序和方式采购设备物资，必要时可引入专业监理公司或评估公司出具相关意见；

2.了解掌握借款人、担保人的机构、体制及高层管理人员变动、涉及诉讼等重大事项，是否存在改制、改组及贷款债权落实情况，借款人及保证人对外担保等或有负债情况，以及从其他金融机构的融资情况，分析这些变动是否影响或将影响固定资产项目建设和企业生产经营；

3.检查抵质押物的完整性和安全性，对抵质押物的价值和担保人的担保能力进行动态监测，建立贷后动态监测和重估制度。检查抵押物的价值是否受到损失，抵押权是否受到侵害，质押物的保管是否符合规定；当抵质押物的市场价值严重下降，以及担保人的担保能力下降时应对抵质押物价值及担保人担保能力进行重新评估，并采取相应的风险防范措施；

4.检查实际投资总额是否突破；检查资金来源和资金使用情况；检查项目建设进展情况，建设进度是否符合计划；检查项目累计完成工作量与项目累计财务支出数是否相当，费用开支是否符合有关规定；检查项目建设中所选用工艺技术、设备是否符合要求；必要时参与项目建设工程投标、工程施工、竣工验收和决算审查等工作，监督项目按计划实施；

5.对贷款资金的使用情况和项目建设内容、实施进度、运营效益以及借款人生产经营总体情况进行与项目评估论证进行比较，判断差异，分析原因，确保项目按计划实施；

6.加强账户监管，监测账户资金流向，并对大额贷款资金支付实施严格审查，监督借款人按项目工程进度和合同约定使用贷款资金；

7.对固定资产投资项目的收入现金流以及借款人的整体现金流进行动态监测，对异常情况及时查明原因并采取相应措施；合同约定专门还款准备金账户的，应按约定根据需要对固定资产投资项目或借款人的收入现金流进入该账户的比例和账户内的资金平均存量提出要求。

（三）每次检查后，贷后管理人员应及时将贷后检查记录、贷后检查报告等资料送部门负责人签字确认，并归档管理。对检查发现的问题，应及时报告部门负责人或信贷分管主任（行长），并研究应对措施。

第三十九条建立贷款质量监控制度。贷后管理人员应实时监控贷款发放、资金支付、到期催收、资产保全等情况，对借款人和项目发起人的履约情况及信用状况、项目的建设及运营情况、宏观经济变化和市场波动情况、贷款担保的变动情况等进行分析评估。

第四十条贷款风险分类。贷后管理人员应按照信贷资产风险分类的有关规定，树立审慎经营的风险管理理念，对借款人财务、非财务、现金流量和担保等因素进行连续监测和适时分析，动态、真实地反映信贷资产质量。

第四十一条建立风险预警制度和重大风险报告制度。借款期内，借款人及其贷款投资项目出现可能影响贷款安全的下列不利情形时，贷款人应及时进行预警和报告，调整风险分类，并视情况采取要求纠正、停止发放贷款和提前收回已发放的贷款或其他风险控制、化解措施。

（一）国家产业政策重大调整；

（二）资本金及其他项目资金未按约定到位或抽逃项目资本金；

（三）原材料及产品市场条件、建设条件、建设内容等发生重大不利变化；

（四）经营管理状况恶化，对贷款人及其他债权人出现拖欠或违约行为；违反约定在未还清贷款之前以项目资产为其他负债提供担保；

（五）拒绝接受贷款人对贷款项目的监督管理；不按期还款，又未在规定期限内办理展期或重新约期手续；