现代金融学的发展

现代金融学的发展（共6篇）

篇1：现代金融学的发展

加快现代金融业发展

宜昌要加快建设省域副中心城市，必须加快发展现代金融业，抓住资本市场加速发展的有利时机，促进经济又好又快发展。

创新金融发展理念

树立金融是现代经济核心的理念。确立现代经济发展中金融先导的价值观，注重发挥金融配置资源、调节经济、服务发展的功能，加快经济的货币化、信用化、金融化进程，形成价值流导向实物流的超前定位范式，使金融成为深化经济体制改革的助推器和引致经济发展的放大器。

树立把金融业作为重要的现代产业来发展的理念。树立金融业是现代经济的龙头产业的理念，把金融业作为独立的产业来整体、系统地规划和研究，增强全市金融业的综合实力、竞争力、抗风险能力和服务水平，加快构建与省域副中心城市相适应的现代金融服务体系，做大做强区域性金融产业。

是树立金融业全面发展的理念。树立金融产业全面发展的理念，就必须促进银行业、证券业、保险业及其他金融业态的同步发展，真正建立起资本市场、保险市场与货币市场协调发展，全面、多层次的金融市场体系。

树立金融引导转变经济发展方式的理念。要深刻认识到，“从紧”不是抑制发展而是促进科学发展，不是一味限制投资，而是通过优化信贷结构，抑制对高耗能、高排放和产能过剩行业的投资，从而成为加快转变经济发展方式的一个新契机。我们要紧紧抓住这个契机，引导金融资源优化配置，促进全市经济发展方式的转变。

加速金融体制改革

以建设现代银行制度为目标，继续支持各类银行深化改革。应积极创造条件，引导和支持国有商业银行将改革引向深入，将股份制改革的成果落实到增强提高自身的创新能力、竞争力和效益上去。

把农村金融改革发展作为金融工作的重点，健全农村金融基础服务体系。要把农村信用社的改革做为重点，把信用社逐步办成由农民、农村工商户和各类经济组织入股，为农民、农村和农业经济发展服务的社区性地方金融机构，同时支持邮政储蓄银行在广大农村拓展业务。要大力引导国有商业银行、政策性银行的金融资源向农村配置，鼓励发展各种贷款公司、村镇银行和民间资金互助社等新型农村金融机构，逐步形成多层次、广覆盖、可持续的农村金融体系。

大力优化银行业格局。大力优化银行结构，一方面加快市商行改制步伐，提高市商行竞争力；另一方面，大力引进外地各类型商业银行，探索发展乡村银行等新型金融组织，改善银行业整体结构，提升宜昌银行业经营水平，打造区域性金融中心。

优化资本市场结构

大力推动本地企业上市。应当抓住有利时机，支持已上市企业扩大股票市场融资比例，迅速做大做强；建立对未上市股份制企业的培育和辅导机制，帮助它们尽快进入资本市场；大力扶持中小企业和创业型企业，实现中小企业创业板上市的突破。

着力发展债券市场。要尽早研究资本市场的发展态势，密切关注国家在发展债券市场上的政策走向，大力支持和鼓励具备条件的企业通过公开发行债券融资。

用力拓展保险市场。首要的就是要提高市场主体的经营水平，促进保险业主体不断提高从业人员素质，提升经营水平和实力；其次，要加强保险教育，增强市民保险意识；同时，要大力培育保险中介，逐步形成保险代理人、保险经纪人和保险公估人协调发展的模式。

开发金融特色产品

开发特色金融产品，必须坚持人性化、个性化、特色化和社会化的原则。必须以客户为本，充分体现消费者需求，直接服务于公众需求最强烈的领域；既要注重吸纳性和移植性的产品创新，更要注重原创性的金融产品创新；要促进金融产品创新面向社会、面向大众，积极开展投资咨询、项目评估、市场调查、信息分析等多方面配套业务，不断拓展金融业务的广度和深度。

要把优化银行网点布局作为重要载体。应当对全市银行业发展进行系统研究和整体规划，引导各类银行合理布局，增加业务多样、产品丰富的精品网点和便利快捷的自助银行，拓展农村金融网点覆盖面，促进全市银行业经营水平的整体提高。

突破中小企业融资难点

目前，在我国大部分地区，中小企业融资难问题已成为制约中小企业发展的瓶颈。当务之急是积极推进信用担保体系建设，建立起包括政策性担保、多元化投资的商业担保以及再担保公司构成的信用担保体系，加强政策引导和扶持，增强担保功能，通过信用担保分散和化解银行信用风险；其次是通过建立起担保公司、中小企业协会、银行三位一体的担保平台，将协会会员的互助性担保、担保公司的市场性担保和政府的政策性支持紧密结合在一起，较好地解决中小企业贷款难问题。

营造良好金融生态环境

适宜的金融生态环境是金融业健康发展的重要基础，也是吸引金融资源进入的最重要“资源”。

一是增强全社会诚信意识，树立“诚信宜昌”的良好形象。通过政府、银行、企业以及全社会的共同努力，共建、共享一个诚实守信、人人有责的健康金融生态环境。二是积极推进征信体系建设，不断完善企业和个人征信系统，逐步建立信用评价制度机制，为信用环境和金融生态建设提供良好的硬件支撑。三是加快完善市场主体信用管理制度，发挥信用制度在规范市场行为、防范金融风险中的积极作用。四是继续推进“最佳金融信用县市”建设，争取各县市区全部进入全省“最佳金融信用县市”行列，确保宜昌“A级信用市州”称号。（作者系宜昌市副市长）

篇2：现代金融学的发展

随着农村分工分业的深入发展，农业领域涌现出一大批以专业化、市场化、规模化、集约化为特征的新型农业经营主体，包括专业大户、家庭农场、农民合作社、农业产业化龙头企业等，成为发展现代农业的骨干力量。新型农业主体经营规模较大，资金需求增加，普遍面临融资难问题。这一问题制约了规模经营和现代农业的发展。因此，应拓宽思路、加大力度，让金融成为一池活水，更好地服务现代农业发展。

稳妥开展农民合作社信用合作。党的十八届三中全会《决定》提出，允许合作社开展信用合作。农民合作社开展信用合作，是在合作社内部通过成员出资入股的方式向需要资金的成员提供融资服务，是合作社成员间的一种互助合作。合作社内部成员有密切的地缘、血缘关系，相互之间对信誉状况和经济活动信息非常了解，有利于对借贷资金进行监督，且借贷方式灵活简便，符合农业生产资金需求特点，是解决农村金融供给不足的有效途径。需要注意的是，农民合作社开展信用合作必须规范运行，按照合作社章程要求，将开展信用合作的农户范围严格限定在合作社内部，严禁变相吸储。应对资金用途做出明确规定，严禁将借贷资金用于农业以外的领域。在发放借贷资金时，应对借款人的资金用途和信用情况进行综合考察，并按照民主管理、一人一票的方式进行表决，杜绝出现“少数人控制”的局面。建议国家尽快明确农民合作社开展信用合作的监管部门，出台信用合作管理办法，将农民合作社开展信用合作纳入依法、依规的轨道。

拓宽有效担保抵押物范围。缺乏有效担保抵押物是新型农业经营主体贷款难的直接原因。金融机构应拓宽有效担保抵押物范围，将新型主体拥有的符合抵押品特征的动产和不动产，如大型农机具、土地附属设施、土地承包经营权等，纳入抵押或质押范围。鼓励金融机构开展金融产品创新，如直接补贴资金担保、土地流转收益保证贷款、规模经营主体营销贷款等。支持和引导担保机制创新，可以由财政出资成立担保公司，为新型农业经营主体进行担保和反担保；还可以成立区域性互助担保基金，对新型主体贷款进行担保。

积极发展农业产业链金融。农业产业化经营主要是通过龙头企业的引领，开展产加销、贸工农一体化经营，主要有“公司+农户”“公司+合作社+农户”等模式。农业产业链金融的核心是在产业化经营中，龙头企业通过自身信用或产品订单为联结的农户进行贷款担保。产业链金融涉及主体较多，金融产品比较复杂，金融机构应加强风险控制，重点围绕一体化程度高、信用等级高、经营状况好的农业产业化龙头企业来开展。创新产业链金融方式，开展政府、金融机构、科研机构、龙头企业、农民合作社多方合作，提高产业化经营水平和金融服务能力。加强信用体系建设，建立风险基金或风险准备金制度，优化金融生态环境，化解金融风险。

加大对涉农金融机构的政策支持。运用多种货币政策工具，适当调低涉农金融机构的存款准备金率，支持涉农金融机构加大对县域经济、农村发展以及新型农业经营主体的信贷投入。对支持新型农业经营主体力度较大、效果较好的金融机构，给予财政奖补和税收优惠，呼伦贝尔人事考试信息网：http://hlbe.offcn.com/

[键入文字]

并优先发放支农再贷款、办理再贴现。明确县域金融机构的支农责任，将服务新型农业经营主体纳入信贷政策导向评估，以评估促进信贷投放。

（作者单位：重庆社会科学院）

《人民日报》（2014年08月13日 07版）

篇3：金融支持现代农业发展的路径选择

1 现代农业发展离不开金融的支持

发展现代农业, 加快农业生产方式的转变, 突出发展特色、生态、环保、高效农业, 构建现代农业产业体系, 提高农业综合生产能力, 建立自己的农产品基地、龙头企业, 这都需要金融机构的资金支持。同时, 建立农业科技创新和技术服务体系, 推进农业科技自主创新加快农业新技术、新品种、新设施、新机具的研发和推广, 培养农业技术创新和推广骨干人才、加快科技成果的转化等都需要金融机构为其提供便捷的融资渠道。农村金融机构可以利用其网点多、分布广等特点, 吸收社会上大量闲散资金, 引导资金向现代农业配置, 满足现代农业发展对大量资金的需求。农村金融机构还可以利用其网络优势, 搜集到大量有价值的市场信息及经济信息, 减少储蓄向投资转化过程中的交易成本和信息成本, 解决资金供求双方的信息不对称问题, 降低市场风险, 利用其专业优势为现代农业发展提供多样化、全方位的金融服务, 从而推动现代农业的健康发展。

2 金融支持现代农业发展的基本情况

2.1 鼓励金融机构支持现代农业发展

政府非常注重“三农”发展, 采取多种措施为金融机构支持现代农业发展创造良好条件, 还制定了一些农业和农村的发展的优惠政策, 搭建多种形式的融资平台、担保平台等, 为金融机构服务现代农业发展提供良好的社会环境和发展空间。同时, 在银行业金融机构增加信贷投放、保险公司服务三农、推进企业上市融资等方面采取措施来激励金融机构支持现代农业发展。如, 2013年中央一号文件就加快发展现代农业、进一步增强农村发展活力提出加大农业补贴力度, 改善农村金融服务, 加强财税杠杆与金融政策的有效配合, 完善农业保险保费补贴政策, 支持符合条件的农业产业化龙头企业和各类农业相关企业通过多层次资本市场筹集发展资金等。

2.2 金融机构信贷投入不断增加

围绕农业现代化、农村城镇化和农民增收, 各金融机构根据产业特点和经济发展状况不断加大信贷投入, 推动了现代农业发展。2009~2013年, 全国涉农贷款余额逐步增长, 从2009年的9.1万亿元增加到2013年的20.8万亿元 (见图1) , 有效支持了“三农”发展。

2.3 金融产品和服务不断丰富

各金融机构在支持现代农业发展的过程中, 不断创新金融产品, 提升金融服务水平, 较好地满足了现代农业发展对金融产品和服务的需求。如, 农业银行为寿光农产品物流园发行了专项“金穗寿光农产品物流园卡”, 在物流园内普及POS机和转账电话, 为进场个人商户优质商户提供白金卡、金卡和惠农信用卡等金融产品。同时, 为物流园市场扩建提供项目融资支持, 并通过园区带动为下游优质法人客户发放小企业简式快速贷款、自助可循环贷款等产品, 为农户创新蔬菜大棚抵押贷款, 有效带动了一批规模种养户、涉农中小企业发展。黑龙江省金融系统还积极开展农村金融产品创新, 通过创新农业供应链贷款、农业合作组织贷款、农业中小企业联保贷款等信贷产品, 扶持地方特色农业、订单农业、农业特色产业链条企业加快发展, 通过创新抵押、质押担保机制, 有效解决了涉农领域担保难的问题。通过创新信贷方式和流程, 使涉农贷款的额度、期限、利率等要素更加符合现代农业发展的实际需要。

2.4 积极引导农业产业结构调整

农业产业结构调整是实现农民增收、现代农业发展的重要途径。金融机构对农业产业结构调整的作用一方面是提供其所需资金, 另一方面是通过信贷活动引导资金流向, 使得资金使用更加合理, 从而推动现代农业的加速发展。各金融机构在支持现代农业发展过程中都加大了信贷投入、创新金融产品和服务, 积极引导农业产业结构调整。如, 农发行以支持国家粮棉购销储业务为主体, 以支持农业产业化经营、农业农村基础设施建设和生态农业建设为重点, 支持了农产品生产基地、流通体系、农业科技创新主体如国家农业科技示范园区的建设和发展, 相继开办了农业产业化龙头企业及加工企业、农业小企业等贷款业务。

2.5 重点扶持了一批农业产业化龙头企业

农业产业化的龙头企业在现代农业发展过程中发挥了带头作用, 各金融机构都对农业产业化龙头企业进行了大力支持。如农行保定分行重点支持了宏润、蒙牛等十余家惠民富农辐射带动作用明显的农业产业化龙头企业, 带动了企业增效和农民增收;保定农村信用社按照“培植龙头、壮大规模、建立基地、带动农户”的要求, 选择发展前景好、带动能力强的优质项目给予资金支持, 对农业产业化龙头企业实行简化办贷程序、降低贷款利率等优惠政策, 重点支持了以食品加工、棉纺加工、农牧养殖为主的农业产业化龙头企业。

3 国外金融支持现代农业发展的经验总结

相对于国外已经到了更高发展阶段的现代农业, 我国现代农业发展还比较落后。国外现代农业的快速发展与金融支持是分不开的。各国都根据本国的实际需要, 结合现代农业的发展情况与经济金融发展的水平, 通过充分发挥各类金融机构的特色与优势, 为现代农业发展提供了优质的金融服务。

3.1 建立了发展现代农业所需的、多元化的、比较完备的农业金融体系

各国虽然国情不同, 现代农业的发展程度也有所差别, 但是现代农业发展比较快的国家都建立了发展现代农业所需的、多元化的、比较完备的农业金融体系。合作性、政策性、商业性金融等各类金融机构都有明确的功能定位, 他们既相互竞争, 又互相弥补彼此的薄弱环节, 满足了现代农业发展对金融的需求。如, 美国的农业金融机构在相互竞争中, 逐步形成了各自的特色, 为现代农业发展的不同金融需求服务。农民家计局、商品信贷公司等政策性金融主要是推行政府的农业政策, 提供与农业生产相关的信贷融资等金融服务;互助合作性质的联邦土地银行、联邦中期信贷银行、合作社银行为农业生产提供中长期贷款、季节性贷款等信贷服务及咨询等其他金融服务, 商业性金融机构主要为农业企业提供金融服务;农业保险为现代农业的发展提供了有效保障, 是美国农业金融体系的重要组成部分。

3.2 推广现代农业发展所需的金融产品和服务

虽然各国的金融机构在组织形式、开办的具体业务等方面各不相同, 但是他们具有一个共同的特点, 那就是根据当地现代农业发展的需要, 提供符合其需求的、具有本土特色的金融产品和服务。如, 澳大利亚地缘广阔, 需要用大机械耕作, 而大机械的购买成本较高, 一般农场主不愿意直接购买, 澳大利亚的银行就为农场主提供了大型农用机械的金融租赁服务, 而为了帮助农场主应对因为气候和市场变化而造成的收入上的不平衡, 银行推出了农场管理存款计划;日本的合作金融机构坚持“需求追随型”的发展战略, 为现代农业的发展提供农机仓储贷款、加工贷款等有针对性的金融产品, 政策性金融机构———农林渔业金融公库根据农业发展不同时期的资金需求特点, 不断调整其业务方向, 但始终围绕现代农业发展的需求进行业务创新。

3.3 政府的大力支持是坚强后盾

国外金融在支持现代农业发展的过程中, 政府都采取了各种各样的措施来鼓励和保障其支农作用的充分发挥。政府的支持方式主要包括:通过健全法律法规保障农业金融机构的运行, 使其经营有法可依;对各类农业金融机构给予减免税收、财政补贴、提供担保等方面的优惠;大力发展农业保险, 并对其提供政策支持;支持和鼓励农业信用担保的发展, 等等。如, 在立法方面, 澳大利亚从联邦政府和各州或领地政府两个层面来保障农业金融机构的权益;美国、法国等国家对农业贷款都实行了贷款贴息政策;日本建立了比较发达的农业保险制度, 政府给农业保险保费补贴和管理费补贴, 并提供再保险服务;等。

4 金融支持现代农业发展的建议

金融在发展现代农业中发挥着重要作用。但是, 金融在支持现代农业发展过程中, 还存在金融产品和服务创新不足、缺少有效的抵押物、金融生态环境欠佳等问题。要更好地支持现代农业的发展, 需要不断加大支农力度, 创造良好的金融生态环境。

4.1 建立健全农村金融机构体系, 增强其支农服务能力

农业银行要加大支农力度, 坚持金融服务向农村地区倾斜;农业发展银行要打造政策性银行支农特色品牌, 加大信贷支农尤其是中长期信贷支农力度, 不断拓宽支农领域;邮储银行要依托其点多、面广的特点, 不断探索金融支农新途径;农村信用社要继续发挥支农主力军的作用, 在加强对农户和农村企业贷款的风险管理的基础上, 不断开发适应农村特点的新的金融产品和服务, 使得服务更贴农、近农;大力培育村镇银行、资金互助社、贷款公司等新型农村金融机构, 激活现有农村金融市场, 在科学把握准入标准、加强监管的基础上鼓励其发展;从法律、制度、政策入手, 在严格市场准入条件的情况下, 引导和鼓励民间金融健康发展, 以增加对农村金融服务的供给;探索特色的农业保险模式, 积极开发农业保险险种, 不断扩大农业保险的覆盖面, 提高保险服务水平。此外, 通过引导鼓励社会各类资本发起设立村镇银行等新型农村金融机构、在营运资金拨付和相关监管指标要求方面适当降低门槛等形式解决金融机构空白乡镇问题, 通过标准化网点建设、简易便民服务点等方式解决金融服务空白问题, 注重金融支农服务功能的发挥和金融支农服务的有效覆盖。在此过程中, 政府要引导金融资源向现代农业配置。加强国家对农村金融改革发展的扶持和引导, 用政策来引导社会, 集合全社会的力量, 提供全面的金融服务。同时, 应逐步构建金融办、银监部门和行业协会多层次、多维度的地方金融监管体系, 从而有效监管防控金融风险。

4.2 不断创新支农金融产品和服务, 满足新型农业经营主体的需求

现代农业发展的资金需求呈现多样化的特点。现代农业发展的主体不同, 生产涉及多个环节, 如农资经销、农产品收购加工、农业科技运用、水利基础设施建设等, 这些都使得现代农业对资金具有灵活多样的需求。农村金融机构要根据“三农”资金需求特点, 降低准入门槛, 简化贷款手续, 提高贷款审批效率, 实施差别化、可持续的金融服务品种开发战略, 针对客户对贷款的期限、形式等不同需求有针对性地开发出多层次、个性化的金融服务品种, 满足“三农”对金融产品和服务的多样化需求。如为满足农村电网、公路等建设的信贷需求, 创新中长期贷款方式;推广农村金融超市“一站式”服务, 让更便捷的金融服务进入农村;积极开展农村金融咨询、代理保险销售和涉农理财等业务, 让农民得到更现代化的金融服务;农村金融机构还可以通过设立劳动力转移基金、支持培训机构的建设、支持相关企业的发展等来提高农村劳动力素质, 拓宽农村劳动力的就业渠道。

4.3 切实解决农村地区抵押担保难的问题, 探索创新有效的贷款方式

针对农村地区缺乏担保抵押的问题, 可以鼓励建立以服务“三农”为重点的涉农担保机构, 并在税收优惠、风险补贴等多种形式上给予支持;探索建立有效的信用风险分散转移机制, 加快农业保险体系的建设步伐, 为农业生产提供全程保险, 建立抵押贷款担保担保基金, 对因抵押贷款形成的风险给予银行贷款一定比例的风险补偿;因地制宜、灵活多样创新担保方式, 积极探索公司+农户担保、农户联保等多种担保方式;扩大贷款抵押担保物范围, 激活农村土地承包经营权、农民居住房屋、林权等沉睡资产, 让金融机构可以放心安全地把资金投放到农村。

4.4 优化农村金融生态, 提供友好的信贷环境

政府部门应当发挥主导作用, 加快与工商、税务、金融机构等部门的信息资源共享步伐, 实现社会信用信息资源共享;加大对逃废金融债务的处罚力度, 对债务人的违约行为制定更加严厉的赔偿和惩罚规则, 提高违约成本;全力推进“信用农户、信用村、信用乡 (镇) ”的创建工作, 完善农村信用评价体系和信贷征信系统建设, 进一步营造重信用、讲诚信的社会风气;通过在农村开展持续、长效的征信和以“送金融知识下乡活动”为主题的金融知识普及教育工作, 强化广大农户对农村信用评价体系建设的认识。

参考文献

[1]张云.金融支持现代农业的模式创新[J].中国金融, 2013 (15) .

[2]刘国中.金融是现代农业发展的强大支撑[N].金融时报, 2013-9-30.

[3]孙明珠等.澳大利亚发展现代农业及金融支农的启示[J].农业发展与金融, 2013 (6) .

[4]孙少岩, 许丹丹.浅析日本农村金融体系[J].现代日本经济, 2013 (3) .

篇4：现代金融学的发展

梨树县农业银行和农村信用社对农户贷款发放力度在不断加大,农业贷款呈逐年上升趋势。2009年,我县农村信用社农业贷款余额最高时达115259万元,净投放61029万元,农行农业贷款余额6727万元,净投放5139万元。随着新农村建设的不断推进,农业基础设施的投入,农业产业结构的升级和特色农业以及特色养殖业的不断发展,信贷资金的需求量猛增,小额贷款的额度与贷款期限已不能满足生产需求。

县委、县政府对农村金融体系服务非常重视,与县农业银行从“三农”服务目标、服务领域、业务流程和产品创新等方面进行了积极的探索和实践。农业银行为更好的服务“三农”,专门为农民设计了金融产品“惠农卡”。它的主要功能是:存取现金、转帐结算、消费、理财、财政补贴代理、新型农村合作医疗资金缴纳、农村公用事业费代收、代付和做为农户小额贷款的载体。它的主要特点是:办贷款手续简便,一次调查,一次审批,循环使用,最长贷款期限可达三年,在贷款期限内,可以随借随还,贷款额度可达三万元或者更多,贷款利率与同业相比较低。经县政府研究决定,农资局配合农行发放惠农卡,2009年9月10日,县委、县政府召开了全县各乡镇党政一把手和农经站长参加的发放惠农卡工作会议,利用2009年“十一”节前半月时间,突击发放惠农卡。经过短时间的运作,全县共发出惠农卡6.45万张。截止到目前,全县共发放惠农卡12.75万张,发卡覆盖面村级达到100%,累计发放贷款4.2亿元。在具体工作中,着重作了以下五个方面工作。

1.会同农业银行成立领导组织,实施“一把手”工程

由县农村集体资产管理局负责总调度,靠前指导,亲临现场检查落实督导等具体实际工作。本着“普惠制,广覆盖”的服务原则,让农民手中真正拿到为其量身定做的惠农卡。

2.会同农业银行制订了《梨树县惠农卡、广覆盖,整体推进实施方案》

明确了惠农卡发放对象、方式、目标、措施,从而保障了惠农卡在发放的各环节形成了一个有机的整体,为惠农卡发放工作顺利进行奠定了良好的基础。

3.搭建两个平台

全力依靠地方党委、政府,调动“三级”干部力量,形成社会合力,为惠农卡广覆盖发放服务。农资局分9个组与农行9个分理处相互配合,分别包保各乡镇,建立以各乡镇经营管理站为惠农卡发放中心,以各村为惠农卡发放网点发放网络。形成了各级政府层层有人管,时时有人抓的惠农卡发放管理体系。乡镇经管站的全体职工、村、社全体干部,全力以赴,全县参加惠农卡发放工作人员达到3600多人次,出车140多台次,农经部门和农业银行共拿出复印设备52台用于惠农卡的发放。

4.采取灵活的发卡形式

经过广泛调查研究,确定农行各基层营业网点可根据具体情况,在严格执行惠农卡管理办法和操作流程的前提下,采取不同的发卡方式。

4.1农经站人员同流动客户经理组织工作人员到村屯开卡

对距离农行营业网点较远、交通不便的农民,到村屯收集资料,进行批量发卡,集中激活。

4.2柜台发卡,当场激活

主要是对距农行营业网点较近的农户,尽量宣传和动员到营业网点开卡,当场激活,可减轻批量开卡后到户激活的工作压力。

4.3依托村屯工作人员

让他们协助收集整理资料,填写开卡申请表,然后由客户经理组织工作人员进行审核,这样既解决本行人员不足的问题,又节约时间,提高办卡效率。

4.4锁定目标,重点支持,集中快速办理惠农卡

对过去贷款额度大,还款率高的种植业、养殖业等已经形成规模的村或屯确定为“贷款信用村屯”,坚持优中选优、强中选强,确保发卡质量。

5.積极依托农民专业合作社,集中快速发放惠农卡

农业银行把合作社作为优先发卡群体,优先授信营销对象,制定了有针对性的营销方案。现在农行已经给合作社社员发放惠农卡1.8万张,发放贷款7000万元。

篇5：现代金融学的发展

现代金融机构所面临的风险主要有：市场风险、信用风险、操作风险和其它风险，其中最主要的是市场风险和信用风险。对这些风险的控制主要是通过以下三大基本因素实现的：(1)董事会确定总体的风险管理原则和基本的控制战略；（2）确定风险管理的组织构架和体系;(3)指定风险管理的一整套政策和程序;(4)运用风险管理的技术监测工具。因为风险管理技术的专门性，我们将不在此进行讨论。

在具体的运作过程中，现代金融机构控制风险的基本措施是：分散化、交易限额、信贷限额，即通过对其产品、交易伙伴、业务活动领域的分散化降低风险;通过为每种产品、每一交易单位设置交易限额，为每一交易伙伴制定信贷限额以规避各种风险。金融机构根据各项业务的获利能力、市场机会、公司的长期战略定期调整各业务、各部门间的资本配置，力图使获取给定收益的风险最小化。

一 董事会对总体风险管理理念和基本风险管战略的确定

总体上说，董事会对金融机构承受的风险承担最终责任和义务，因此应负起监控职能。公司整体的风险管理及控制政策应由董事会审批，为保证战略和政策得到遵守并保持适应性，决策机构应通过独立的风险管理部门和独立的内部审计部门进行实施和评估。

（一）风险管理基本原则的确定

一般来说，金融机构的董事会首先要根据自身的市场定位确定风险管理的基本理念和原则，并要求风险管理委员会和相应的风险管理部门积极予以落实。

我们可以简要地比较美林和摩根等公司的风险管理原则。

美林公司的风险管理原则

在美林公司，尽管风险管理的方法和策略一变再变，但以下述6个原则为基础的基本理念却几乎没变。这主要包括：任何风险规避方案中，最重要的工具是经验、判断和不断的沟通；必须不断地在整个公司内部强化纪律和风险意识；管理人员必须以清晰和简洁的语句告诫下属：在资本运营中哪些可以做，哪些不可以做；风险管理必须考虑非预期的事件，探索潜在的问题，检测不足之处，协助识别可能的损失；风险管理策略必须具备灵活性，以适应不断变化的环境；风险管理的主要目标必须是减少难以承受的损失的可能性。这样的损失通常源自无法预计的事件，大部分的统计和模型式的风险管理方法无法预计。

在过去几年，用数学模型来测量市场风险已成为世界范围内众多风险管理的要点，风险管理几乎成了风险测量的同义词。美林公司认为，数学风险模型的使用只能增加可靠性，但不能提供保证，因此，对这些数学模型的依赖是有限的。

事实上，由于数学风险模型不能精确地量化重大的金融事件，所以，美林公司只将其作为其他风险管理工作的补充。

总的来讲，美林公司认为，一个产品的主要风险不是产品本身，而是产品管理的方式。违反纪律或在监管上的失误可导致损失，而不论产品为何或使用何种数学模型。

摩根公司的风险管理原则

摩根斯坦利则认为，风险是金融机构业务固有特性，与金融机构相伴而生。金融机构在经营活动中会涉及各种各样的风险，如何恰当而有效地识别、评价、检测和控制每一种风险，对其经营业绩和长期发展关系重大。公司的风险管理是一个多方面的问题，是一个与有关的专业产品和市场不断地进行信息交流，并作出评价的独立监管过程。

应当说，这些基本的风险管理原则既是其长期进行风险管理的经验的总结，也是其实施风险管理的基本知指导原则，在整个风险管理体系中占有十分重要的地位。

（二）确定风险管理的基本程序

董事会制定风险管理及控制战略的第一步是，根据预定的风险管理原则，并根据风险对资本比例情况，对公司业务活动及其带来的风险进行分析。在上述分析的基础上，要规定每一种主要业务或产品的风险数量限额，批准业务的具体范围，并应有充足的资本加以支持。此后，应对业务和风险不断进行常规检查，并根据业务和市场的变化对战略进行定期重新评估，并将结论应直接报告决策层。

在识别风险和确定了抵御风险的总体战略后，公司就可以制定用于日常和长期业务操作的详细而具体的指引。为此，风险管理的政策和程序中应包括，风险管理及控制过程中的权力及遵守风险政策的责任，有效的内部会计控制，内部和外部审计等。如果公司较大较复杂，则需要建立集中、自主的风险管理部门。就风险管理和控制部门而言，最重要的是配备适当的专业人员、并独立于产生风险的部门。

因为控制结构的有效性取决于运用它的人，因此，有效控制的前提是机构内所有员工都具有高度的责任。在确定风险管理及控制过程的权力和责任时，一个重要的因素应是将风险的衡量、监督和控制与产生风险的交易部门分开。高级管理层应保证职责适当分开，员工的责任不应互相冲突。

二 金融机构风险管理架构的比较

(一)金融机构风险管理的基本架构

现代金融机构因其业务的偏重点不同而具有不同的风险管理体系，但其基本构架都大同小异。一般来说，金融机构设有“风险管理委员会”集中统一管理和控制公司的总体风险及其结构。“风险管理委员会”直接隶属于公司董事会，其成员包括：执行总裁、全球股票部主任、全球固定收入证券部主任、各地区高级经理、财务总监、信贷部主任、全球风险经理以及一些熟悉、精通风险管理的专家等，下面直属不同形式的风险管理部门来实施风险管理委员会的战略和要求。

同时，金融机构应具备风险管理及控制的报告和评估程序，包括检查现行政策和程序执行报告和发现例外情况的制度。一般来说，风险暴露以及盈亏情况应每日向负责监控风险的管理层报告，后者应简要向负责公司日常业务的高级管理层汇报。另外，金融机构要对风险战略、政策和程序的评估应该定期开展，评估应考虑到现行政策的结果、业务以及市场的变化。风险管理及控制政策的方法、模型和假设的变更应由决策层审核。政策和程序应要求风险管理及控制部门参与对新产品和业务的考察。

“风险管理委员会”的主要职责是：设计或修正公司的风险管理政策和程序，签发风险管理准则;规划各部门的风险限额，审批限额豁免;评估并监控各种风险暴露，使总体风险水平、结构与公司总体方针相一致;在必要时调整公司的总体风险管理目标。“风险管理委员会”直接向董事会报告，它每周开一次例会(需要时可随时召集)讨论主要市场的风险暴露、信贷暴露与其它各种头寸，研究潜在的新交易、新头寸以及风险豁免等问题。

“风险管理委员会”下设不同形式的、分离或者整合的风险管理部门（如分别设立市场风险管理部门、信用风险管理部门等，或者整合为一个完整的风险管理部），他们均独立于公司的其它业务部门。市场风险管理部门负责监管公司在全球范围内的市场风险结构(包括各地区、各部门、各产品的市场风险);信用风险管理部门负责监管公司在全球范围内的各业务伙伴的暴露额度;审计部通过定期检查公司有关业务和经营状况，评估公司的经营和控制环境。

金融机构的风险管理采用多层制，除了“风险管理委员会”及其市场风险管理部门、信用风险管理部门、审计部外，其它如融资部、财务部、信息技术部以及各业务部的部门风险经理均参与风险的确认、评估和控制，并接受风险管理部的监督和评估、考核。这些部门的经理及代表每隔一周开一次例会(需要时可随时召集)以求沟通信息、交流经验、正确评估风险、调整风险管理政策。

以下是对美林等几家公司的比较。

（一）美林公司的风险管理架构

为了在基层交易部门强化风险管理机制，美林公司制定了公司风险控制策略和操作规程，要求相关的区域机构和单位在识别、评价和控制风险时予以遵循。

这些策略和操作规程的实施涉及许多部门，包括全球风险管理部、公司信贷部和其他的控制部门（比如财务、审计、经营以及法律和协调部门）。为了协调上述风险管理部门的工作，公司还成立了由风险管理部、公司信贷部和控制部门高级管理人员组成的风险控制和储备委员会，该委员会在风险管理过程中发挥着重要的监督作用。

风险控制委员会和风险管理部对所有的机构交易活动进行总的风险监督。风险控制委员会独立于美林的交易部门，定期向公司董事会下属的审计和财务委员会汇报风险管理的状况。

储备委员会监测与资产和负债有关的价值和风险。美林公司针对那些可能导致现存资产价值损失或带来新的负债的事件，确定在目前形势下使公司资产和负债保持平衡的储备水平。储备委员会通常由主要的财务官员任主席，主要负责考察和批准整个公司的储备水平和储备方法的变化。储备委员会每月开会一次，考察当时的市场状况，并对某些问题采取行动。美林公司在决定储备水平时会考虑管理层在下述方面的意见（Ⅰ）风险和暴露的识别；（Ⅱ）风险管理原则；（Ⅲ）时效、集中度和流动性。

（二）摩根斯坦利的风险管理架构

摩根公司的高级管理人员在风险管理过程中发挥重要的作用，并通过制定相应的风险管理策略和规程予以保障，以便在对各种各样的风险进行识别、评估和控制过程中，提供管理和业务方面的支持。随着对不断变化的和复杂化的全球金融服务业务认识的提高，公司不断地检讨风险管理策略和操作规程，以使其不断完善。

公司的风险管理委员会，由公司大部分高级管理人员组成，负责制定整个公司风险管理的策略及考察与这些策略相关的公司业绩。风险管理委员会下设几个专门风险管理委员会，以帮助其实施对公司风险活动的检测和考察。除此之外，这些风险管理委员会还考察与公司的市场和信用风险状况、总的销售策略、消费贷款定价、储备充足度和合法实施能力以及经营和系统风险有关的总体框架、层次和检测规程。会计主任、司库、法律、协调和政府事务部门及市场风险部门，都独立于公司业务部门，协助高级管理人员和风险管理委员会对公司风险状况进行检测和控制。另外，公司的内部审计部门也向高级管理人员汇报，并通过对业务运营领域的考察，对公司的经营和控制环境进行评价。公司经常在每一个管理和业务领域，聘用具有适当经验的专家，以有效地实施公司的风险管理监测系统和操作规程。

三 对主要类型的风险的管理战略

金融机构风险管理主要涉及市场风险、信用风险和其他风险的管理，同时针对不同的风险的特点，确定不同的实施方案和管理战略。

（一）主要的风险类型

市场风险

市场风险是指因市场波动而使得投资者不能获得预期收益的风险，包括价格或利率、汇率因经济原因而产生的不利波动。除股票、利率、汇率和商品价格的波动带来的不利影响外，市场风险还包括融券成本风险、股息风险和关联风险。

美国奥兰治县（ORANGE COUNTRY）的破产突出说明了市场风险的危害。该县司库将“奥兰治县投资组合”大量投资于所谓“结构性债券”和“逆浮动利率产品”等衍生性证券，在利率上升时，衍生产品的收益和这些证券的市场价值随之下降，从而导致奥兰治县投资组合出现17亿美元的亏损。GIBSON公司由于预计利率下降，购买了大量利率衍生产品而面临类似的市场风险。当利率上浮时，该公司因此损失了2000万美元。同样，宝洁公司（procter & Gamble）参与了与德国和美国利率相连的利率衍生工具交易，当两国的利率上升高于合约规定的跨栏利率时（要求宝洁公司按高于商业票据利率1412基点的利率支付），这些杠杆式衍生工具成为公司承重的负担。在冲抵这些合约后，该公司亏损1.57亿美元。

信用风险

信用风险是指合同的一方不履行义务的可能性，包括贷款、掉期、期权及在结算过程中的交易对手违约带来损失的风险。金融机构签定贷款协议、场外交易合同和授信时，将面临信用风险。通过风险管理控制以及要求对手保持足够的抵押品、支付保证金和在合同中规定净额结算条款等程序，可以最大限度降低信用风险。

近来，信用风险问题在许多美国银行中开始突出起来，根据1998年1月的报告，其季度财务状况已因环太平洋地区的经济危机而受影响。例如，由于亚洲金融风暴，Jp摩根（Jp MORGEN）将其约6亿美元的贷款划为不良贷款,该行97年第四季度的每股盈利为1.33美元，比上年的2.04美元下降35%，低于市场预期的每股收益1.57美元。

3操作风险

操作风险是指因交易或管理系统操作不当引致损失的风险，包括因公司内部失控而产生的风险。公司内部失控的表现包括，超过风险限额而未经察觉、越权交易、交易或后台部门的欺诈（包括帐簿和交易记录不完整，缺乏基本的内部会计控制）、职员的不熟练以及不稳定并易于进入的电脑系统等。

1995年2月巴林银行的倒闭突出说明了操作风险管理及控制的重要性。英国银行监管委员会认为，巴林银行倒闭的原因是新加坡巴林期货公司的一名职员越权、隐瞒的衍生工具交易带来的巨额亏损，而管理层对此却无丝毫察觉。该交易员同时兼任不受监督的期货交易、结算负责人的双重角色。巴林银行未能对该交易员的业务进行独立监督，以及未将前台和后台职能分离等，正是这些操作风险导致了巨大损失并最终毁灭了巴林银行。

类似的管理不善导致日本大和银行在债券市场上遭受了更大损失。1995年人们发现，大和银行的一名债券交易员因能接触公司会计帐簿而隐瞒了约1亿美元的亏损。与巴林银行一样，大和的这名交易员同时负责交易和会计。这两家银行都均违背了风险管理的一条基本准则，即将交易职能和支持性职能分开。

操作风险的另一案例是Kidder，peabody 公司的虚假利润案。1994年春，KIDDER确认，该公司一名交易员买卖政府债券获得的约3.5亿美元“利润”源于对公司交易和会计系统的操纵，是根本不存在的。这一事件迫使Kidder公司将资产售予竞争对手并最终清盘。

操作风险可以通过正确的管理程序得到控制，如：完整的帐簿和交易记录，基本的内部控制和独立的风险管理，强有力的内部审计部门（独立于交易和收益产生部门〕，清晰的人事限制和风险管理及控制政策。如果管理层监控得当，并采取分离后台和交易职能的基本风险控制措施，巴林和大和银行的损失也许不会发生，至少损失可以大大减少。这些财务失败说明了维持适当风险管理及控制的重要性。

（二）对市场风险的管理策略

金融机构维持合适的头寸，利用利率敏感性金融工具进行交易，都要面对利率风险（比如：利率水平或波动率的变化、抵押贷款预付期长短和公司债券和新兴市场资信差异都可带来风险）；在外汇和外汇期权市场做市商或维持一定外汇头寸，要面对外汇风险，等等。在整个风险管理框架中，市场风险管理部门作为风险管理委员会下属的一个执行部门，全面负责整个公司的市场风险管理及控制并直接向执行总裁报告工作。该部在重点业务地区设有多个国际办公室，这些办公室均实行矩阵负责制。它们除了向全球风险经理报告工作外，还要向当地上一级非交易管理部门报告工作。

市场风险管理部门负责撰写和报送风险报告，制定和实施全公司的市场风险管理大纲。风险管理大纲向各业务单位、交易柜台发布经风险管理委员会审批的风险限额，并以此为参照对执行状况进行评估、监督和管理;同时报告风险限制例外的特殊豁免，确认和公布管理当局的有关监管规定。这一风险管理大纲为金融机构的风险管理决策提供了一个清晰的框架。

市场风险管理部门定期对各业务单位进行风险评估。整个风险评估的过程是在全球风险经理领导下由市场风险管理部门、各业务单位的高级交易员和风险经理共同合作完成的。由于其他高级交易员的参与，风险评估本身为公司的风险管理模式和方法提供了指引方向。

为了正确评估各种市场风险，市场风险管理部门需要确认和计量各种市场风险暴露。金融机构的市场风险测量是从确认相关市场风险因素开始的，这些风险因素随不同地区、不同市场而异。例如，在固定收入证券市场，风险因素包括利率、收益曲线斜率、信贷差和利率波动;在股票市场，风险因素则包括股票指数暴露、股价波动和股票指数差;在外汇市场，风险因素主要是汇率和汇率波动;对于商品市场，风险因素则包括价格水平、价格差和价格波动。金融机构既需要确认某一具体交易的风险因素，也要确定其作为一个整体的有关风险因素。

市场风险管理部门不仅负责对各种市场风险暴露进行计量和评估，而且要负责制定风险确认、评估的标准和方法并报全球风险经理审批。确认和计量风险的方法有：VAR分析法、应力分析法、场景分析法。

根据所确认和计量的风险暴露，市场风险管理部门分别为其制定风险限额，该风险限额随交易水平变化而变化。同时，市场风险管理部门与财务部合作为各业务单位制定适量的限额。通过与高级风险经理协商交流，市场风险管理部门力求使这些限额与公司总体风险管理目标一致。

美林公司的市场风险管理策略

美林公司市场风险管理过程包含了下述三个要素：（i）沟通；（ii）控制和指导；（iii）风险技术。

风险管理按地理区域和产品线组织，以确保某一特定的区域或某一产品交易范围内的风险管理人员能进行经常和直接的沟通。同时，风险管理部门应与高级的交易经理进行定期和正式的风险研讨。

为了弥补基层交易部门风险规避技术的不足，公司风险管理部门制定了一些规范和准则，包括交易限额，超过限额必须提前得到批准。另外，作为新的金融产品检测过程的一部分，新的金融产品交易要由风险管理部门和来自其他控制单位的代表批准。某些业务，比如高收益证券和新兴市场的证券承销、不动产融资、临时贷款等，在向客户作出承诺前，需要事先得到风险管理和其他控制部门的批准。风险管理部门有权要求减少某一特定的柜台交易风险暴露头寸或取消计划的交易。

风险管理使用几种风险技术工具，包括风险数据库、交易限额监视系统、交易系统通道和敏感性模拟系统。风险数据库每日按产品、资信度和国别等提供库存证券风险暴露头寸的合计数和总数。交易限额检测系统使风险管理部门能及时检查交易行为是否符合已建立的交易限额。交易系统通道允许风险管理部门去检测交易头寸，并进行计算机分析。

敏感性模拟系统用来估算市场波动不大和剧烈波动两种情形下的损益。每一次测算时仅考虑一个重要风险因素，比如利率、汇率、证券和商品价格、信贷利差等，同时假设其他因素不变。以此为基础，风险管理部门可以检测到整个公司的市场风险，并根据需要调整投资组合。

2摩根斯坦利的市场风险管理策略

公司利用各种各样的风险规避方法来管理它的头寸，包括风险暴露头寸分散化、对有关证券和金融工具头寸的买卖、种类繁多的金融衍生品（包括互换、期货、期权和远期交易）的运用。公司在全球范围内按交易部门和产品单位来管理与整个公司交易活动有关的市场风险。公司按如下方式管理和检测其市场风险：建立一个交易组合，使其足以将市场风险因素分散；整个公司和每一个交易部门均有交易指南和限额，并按交易区域分配到该区域交易部门和交易柜台；交易部门风险经理、柜台风险经理和市场风险部门都检测市场风险相对于限额的大小，并将主要的市场和头寸变化报告给高级管理人员。

市场风险部门使用Value-at-Risk和其他定量和定性测量和分析工具，根据市场风险规律，独立地检查公司的交易组合。公司使用利率敏感性、波动率和时间滞后测量等工具，来估测市场风险，评估头寸对市场形势变化的敏感性。交易部门风险经理、柜台风险经理和市场风险部门定期地使用敏感性模拟系统，检测某一市场因素变化对现存的产品组合值的影响。

（三）信用风险的管理策略

信用风险管理是金融机构整体风险管理构架中不可分割的组成部分，它由风险管理委员会下设的信用风险管理部门全面负责。信用风险管理部门直接向全球风险经理负责，全球风险经理再依次向执行总裁报告。信用风险管理部门通过专业化的评估、限额审批、监督等在全球范围内实施信贷调节和管理。在考察信用风险时，信用风险管理部门要对风险和收益间的关系进行平衡，对实际和潜在的信贷暴露进行预测。为了在全球范围内对信用风险进行优化管理，信用风险管理部门建立有各种信用风险管理政策和控制程序，这些政策和程序包括：

(1)对最主要的潜在信贷暴露建立内部指引，由信用风险管理部门总经理监督。

(2)实行初始信贷审批制，不合规定的交易要由信用风险管理部门指定成员审批才能执行。

(3)实行信贷限额制，每天对各种交易进行监控以免超过限额。

(4)针对抵押、交叉违约、抵消权、担保、突发事件风险合约等订立特定的协议条款。

(5)为融资活动和担保合约承诺建立抵押标准。

(6)对潜在暴露（尤其是衍生品交易的）进行定期分析。

(7)对各种信贷组合进行场景分析以评估市场变量的灵敏性。

(8)通过经济、政治发展的有关分析对主权风险进行定期评估。

(9)和全球风险经理一起对储存时间较长、规模庞大的库存头寸进行专门评估和监督。

美林公司通过制定策略和操作规程以避免信用风险损失，包括确立和检测信用风险暴露限额及与某一订约方或客户交易额限额、在信用危机中取得收缴和保留抵押品或终止交易以及对订约另一方和客户不断地进行信用评价的权利。业务部门有责任与公司制定的策略和操作规程保持一致，并受到公司信贷部门的监督。公司信贷部门实行集中分区管理。信贷负责人分析和确定订约另一方或客户的资信状况，按订约方或客户设立初始或当前的信贷限额，提议信用储备，管理信用风险暴露头寸和参与新的金融产品的检测过程。

许多类型交易包括衍生品和辛迪加贷款要提前报请公司信贷部门批准。公司信贷部门所能审批的交易数量是有限的，限额视该项交易的风险程度和相关客户的资信度确定，超过此限额，须上报公司信贷委员会批准。

借助信用系统手工和自动记录的信息，公司信贷部门能检测信用风险暴露头寸在订约另一方/客户、产品和国别的集中度。这一系统能按订约另一方或客户累计信用风险暴露头寸，维持整个订约方/客户和某一产品的风险暴露限额，并按订约另一方或客户识别限额检测数据。整个公司库存头寸和已执行交易的详细信息，包括现在和潜在的信用风险暴露头寸信息会不断地更新，并不断地与限额相比较。如果需要，可增加抵押贷款数额，以减少信用风险暴露头寸，并记录在信用系统中。

公司信贷部门与业务部门一起设计和完善信用风险测度模型，并且分析复杂的衍生品交易的信用风险暴露头寸。公司信贷部门还检测与公司零售客户业务有关的信用风险暴露头寸，包括抵押品和住宅证券化额度、客户保证金帐户资金数额等。

集中度风险可以视为信用风险中的一个重要类型。集中度风险，即金融机构业务对单一收入、产品和市场的依赖风险。美林公司定期检测集中度风险，并通过实施其分散化的经营战略和计划来减少此风险。最近，美林公司已将其全球的收入来源分散化，从而减少了公司收入对单一金融产品、客户群或市场的依赖。

雷曼兄弟公司通过产品、客户分散化和交易活动在地区分布的分散化，以图实现减少风险的目标。为此，公司合理地分配每类业务资金的使用额，为每类产品和交易者制定交易限额，并对上述额度做地域上的合理分配。公司根据每一类业务的风险特性，寻求相应的回报。根据与公司指南相一致的收益获得能力、市场机会和公司的长期战略，公司定期地重新分配每一业务的资金用量。

（四）操作风险的管理策略

作为金融服务的中介机构，金融机构直接面临市场风险和信用风险暴露，它们均产生于正常的活动过程中。除市场风险和信用风险外，金融机构还将面临非直接的与营运、事务、后勤有关的风险，这些风险可归于操作风险。

在一个飞速发展和愈来愈全球化的环境中，当市场中的交易量、产品数目扩大、复杂程度提高时，发生这种风险的可能性呈上升趋势。这些风险包括：经营/结算风险、技术风险、法律/文件风险、财务控制风险等。它们大多是彼此相关的，所以金融机构监控这些风险的行动、措施也是综合性的。金融机构一般由行政总监负责监察公司的全球性操作和技术风险。行政总监通过优化全球信息系统和数据库实施各种长期性的战略措施以加强操作风险的监控。一般的防范措施包括：支持公司业务向多实体化、多货币化、多时区化发展;改善复杂的跨实体交易的控制。促进技术、操作程序的标准化，提高资源的替代性利用;消除多余的地区请求原则;降低技术、操作成本，有效地满足市场和监管变动的需要，使公司总体操作风险控制在最合适的范围。

美林公司采取多种方式管理它的操作风险，包括一个维持支持系统、使用相关技术和雇佣有经验的专家。美林公司借助信息系统提供的对主要市场操作风险的评价信息，能对世界范围内不断变化的市场环境立即作出反应。内部管理信息报告使得高级管理人员能有效地识别潜在的风险，控制风险暴露头寸，并促使众多的内部管理策略和规章彼此相协调。有经验的业务人员应对交易、结算和清算业务提供支持和控制，对客户及其资产行使监管，并且单独向高级管理人员报告。

因此，在现代金融市场的竞争中，西方主要的金融机构之所以能够获得良好的经营成果，其相对完善的风险管理体系的有效有效运行是一个关键性的因素，这主要包括：董事会确立了恰当的风险管理原则和战略；具有独立有效的风险管理框架；拥有全面系统、严格而又灵活的风险管理政策和程序，并积极开发强调的风险管理技术工具，而且培养了一大批高素质的专业人才队伍，这既是一个良好的风险管理体系的主要环节，也是值得当前我国的金融机构借鉴的重要内容。

主要参考文献

Anthony Saunders, Credit Risk Measurement, John Wiley and Sons, 1999.许建华，《国外金融机构风险管理模式和方法》，载《证券市场导报》2000年。

证监会国际组织技术委员会报告，《金融机构及其监管当局风险管理与控制指引》（征求意见稿），中国证监会网站。

唐旭等，《金融理论前沿课题》，中国金融出版社1999年版。

篇6：现代金融学的发展

管理暂行办法

苏财外金[2008]83号

第一章 总 则

第一条 为推进我省现代服务业加快发展,发挥金融业在现代服务业中的核心作用,鼓励和引导银行业金融机构加大对现代服务业领域的信贷支持力度,促进我省经济又好又快发展, 根据省委、省政府《关于加快转变经济发展方式的决定》(苏发［2008］8号)等有关规定,省财政设立省级现代服务业(金融业)发展专项引导资金,并制定本办法。

第二条 现代服务业(金融业)发展专项引导资金(以下简称“金融业发展专项资金”)由省财政列入预算。

第三条 金融业发展专项资金使用管理坚持突出重点、择优支持、公开透明、鼓励创新的原则,严格程序,规范操作。

第二章 支持范围和条件

第四条 金融业发展专项资金支持的范围包括以下几方面:(一)用于对新设金融机构的补贴:

1、对在江苏省域内新设立的总部性或地区总部性金融机构给予一次性补贴。

2、省级各金融机构在苏北、苏中地区新设立的县(市)级以上分支机构,每设立一个省财政给予一次性补贴。

（二）使用金融机构贷款建设的省级现代服务业集聚区基础设施和公共平台项目。

(三)使用金融机构贷款建设的重大服务业项目。

1、现代物流业。支持省级重点物流基地和重点物流企业;支持以工业原材料和零部件采购、产品配送为主的制造业物流企业外包,发展第三方物流企业;发展以商品贸易、批发配送为主的物流中心 和运用物流信息系统改造提升传统物流企业。

2、商贸流通业。发展商业连锁经营和配送(含农资连锁配送)。支持大型生产资料市场通过信息化手段改造和提升功能。支持农副产品批发市场建设和城市大型农贸市场副食品安全检测服务体系。

3、商务服务业。发展国际化、专业化、贸易型为主导的会展经济;鼓励会计、审计、评估、咨询等中介服务业发展连锁加盟,培育企业化经营、规范化管理、社会化服务的大型中介法人机构。

4、居民服务业。支持面向城市居民生活服务、提高居民生活水平和便利性、具有公益服务性质的居民和社区服务业。

(四)使用金融机构贷款的国家服务业引导资金项目和其他需支持的重大服务业项目。

第五条 金融业发展专项资金支持项目应具备的条件:(一)符合我省制定的服务业发展规划。

(二)符合现代服务业的基本特征。以信息等高技术为依托,与现代生产、生活方式密切相关,能运用新的组织方式、管理模式和新技术。

(三)能提升制造业水平、降低社会交易成本,提高资源配置效率。能扩大市场容量、扩大就业、带动作用强、示范作用明显的。

(四)项目已开工建设。

(五)项目建设资金已落实,贷款项目合同完备,其中市、县财政已安排相应配套资金的项目可优先考虑。

第六条 申报企业应具备的条件:(一)在江苏境内注册,具有独立法人资格;(二)实行现代企业制度,依法经营,具有健全的财务与管理体系;(三)企业资产及经营状况良好,具有较高的资信等级和相应的资金筹措能力;(四)企业年营业收入比上年增长15%以上,利润总额同比增长。

第三章 资金分配办法和支持方式

第七条 对在江苏省域内新设立的总部性或地区总部性金融机构, 按下列标准给予一次性补贴:(一)对注册资本10亿元以上的,补贴1000万元;注册资本10亿元以下、5亿元(含5亿元)以上的,补贴800万元;注册资本5亿元以下、1亿元(含1亿元)以上的,补贴500万元。

(二)上述新设立机构购买自用房的,按购房房价给予5%的补贴;租赁自用办公用房的,五年内按年租金给予5%的补贴。

第八条 省级各金融机构在苏北地区新设立县(市)级以上分支机构的,每设立一个省财政给予一次性补贴100万元;在苏中地区新设立县(市)级以上分支机构的,每设立一个省财政给予一次性补贴60万元。

第九条 除按第七条、第八条有关规定用于对新设金融机构一次性补贴以外,其余全部用于对省内银行业金融机构为支持第四条第二、三、四款所列现代服务业重点项目建设而发放贷款的利息抵补。贴息资金总额根据投资项目符合贴息条件的银行贷款总额、当年贴息率和贴息年限计算确定,不超过利息发生总额。原则上项目建成并经验收合格后拨付资金。

第四章 职责分工

第十条 省财政厅负责金融业发展专项资金的预算和决算管理,审定下达金融业发展专项资金,负责对金融业发展专项资金的落实和使用情况进行监督、检查。负责对金融业发展专项资金的使用效果进行绩效评价。

第十一条 省发改委负责组织各级发改委系统做好金融业发展专项资金的申报和受理工作,牵头组织专家对申报材料进行审核、论证等工作。负责对服务业项目进行审核把关。第十二条 省金融办配合省财政厅对金融业发展专项资金使用情况进行监督检查和绩效评价。

第十三条 人民银行南京分行负责对金融业发展专项资金申报项目贷款的真实性进行审核把关。

第五章 项目申报和审查

第十四条 按照省发展改革委、财政厅等部门发布的项目申报工作指南,符合条件的项目,由企业按要求向同级市、县(市)发展改革委申报。各市、县(市)发展改革委会同级财政、人民银行、金融办等部门对申报单位的申报资格、申报材料等进行审查后,符合申报条件和要求的项目,联合行文出具推荐意见,向省发展改革委和财政厅报送资金申请报告。省直和中央部属单位可直接向省发展改革委、财政厅申报。

第十五条 省发展改革委会同省财政厅、金融办、人民银行南京分行根据职责分工,对申报材料进行初审后, 委托相关机构或组织专家对申报项目进行论证和评审，依据评审意见,经综合平衡后,提出项目初选名单,提出资金使用计划建议,报省政府分管领导审批。

第六章 资金审核和拨付

第十六条 金融业发展专项资金项目经省政府分管领导审批后,省发展改革委会同省财政厅下达资金投资计划,省财政厅下达资金预算指标,同时按国库集中支付管理的有关规定及时将资金拨付给项目贷款金融机构,除新设金融机构一次性补贴以外,其余用于抵补项目贷款利息。

第七章 监督管理

第十七条 各级发展改革委负责对贴息资金项目的执行情况进行跟踪管理和监督检查,组织对项目进行验收,会同财政部门对项目执行和资金使用情况提供绩效评价报告;各级财政部门负责对资金用情况进行监督检查并组织不定期抽查。

第十八条 贴息资金专款专用,任何单位和个人均不得滞留、挪用、截留、挤占,不得擅自改变或扩大专项资金使用范围。对骗取、滞留、挪用、截留、挤占专项资金的财政违法行为, 由省财政厅追回有关财政资金,并按照《财政违法行为处罚处分条例》等法律、法规、规章的有关规定予以处理、处罚。

第八章 绩效考评

第十九条 各承担单位在项目完成后要对项目进行绩效评价。主要对项目目标的实施过程和完成情况、项目投入使用后产生的经 济和社会效益、项目资金的使用和竣工决算情况进行总结和评价,并及时将评价报告报送同级发展改革委和财政局。各市、县(市)发展改革委和财政局要将评价报告汇总后于次年三月三十一日前报 送省发展改革委、省财政厅。省属和中央部属企业直接报送省发展改革委和省财政厅。不能及时提交绩效评价报告的地区或单位不能 申报下一年的资金项目。

第二十条 建立绩效考评制度。终了后,省发展改革委会同省财政厅及有关部门组织对各项目资金的使用效果进行验收和考评。在此基础上,对整个资金使用情况和取得成效进行全面总结,向省政府做出报告。验收考评结果作为安排下一年资金的依据。

第九章 附 则

第二十一条 本办法由省财政厅、省发展改革委负责解释。

第二十二条 本规定自发布之日起施行。