数据完整性和合规性

数据完整性和合规性（精选6篇）

篇1：数据完整性和合规性

经济管理学院

财务管理

专业

协作者______________

教师评定 _____________ 实验题目

建立表和定义完整性约束、数据操作

一、实验目的与实验方法

本实验课程的目的：

本实验课程的实验方法：

二、实验要求

1.用CREATE DATABSE命令建立数据库

2.用CREATE SCHEMA命令创建模式（自己命名模式名称）

3.在定义的模式下，参照教材内容，使用SQL语言创建教材P43—P44面的样本数据库及定义完整性约束

4.使用Insert命令完成记录的插入操作，要求分别设计若干违反实体完整性、参照完整性和用户自定义完整性的插入操作，并分析原因。

三、实验结果和数据

1.用CREATE DATABSE命令建立数据库

2.用CREATE SCHEMA命令创建模式（自己命名模式名称）

3.在定义的模式下，参照教材内容，使用SQL语言创建教材P43—P44面的样本数据库及定义完整性约束

4.使用Insert命令完成记录的插入操作，要求分别设计若干违反实体完整性、参照完整性和用户自定义完整性的插入操作，并分析原因。

违反实体完整性：

违背了primary key 约束，所以执行不成功。违反参照完整性：

在执行插入操作时，系统会自动计算院系系列值是7，而院系列参照院系表的编号值，此时在院系表中找不到编号为7的院系。所以插入操作失败。违反用户自定义完整性：

结果是违反了unique约束，因为院系表名称不允许重复，而名称为“经济管理学院”的院系已经存在，所以不成功。

四、问题与讨论

在创建的过程中没有注意括号是用英文括号还是中文括号，所以出现了错误。应该使用英文括号的。

在同一个数据库中是不能同时创建两个相同的对象的。

心得体会：

数据库是一门很难学的课程，而且，我在平时比较少关注这方面的东西，所以，我在做这个实验的时候就觉得十分的困难。很多的时候我都需要别人的帮助。

我是一个比较粗心的人，因此，我在做这个实验的时候没有留意输入的时候要用英文符号，要加空格。所以，我总是出现错误，让我觉得很烦恼。

但是，在做这个实验的时候，我觉得一点快乐。因为我又接触了以前我从未接触过的东西，我又学了一点新的知识。

过程是最重要的，在这个实验过程中我学会了新知识，这是最重要的。

篇2：数据完整性和合规性

所需资料

利用此经验进行审计，需要从被审计单位取得如下资料：

一、利用此经验进行审计，需要从被审计单位取得如下资料： 业务数据：

（一）用户基本信息表UserInfo

包含13189户用水单位。主要内容如下：

1、用户编号ID

2、用户名称Name

3、用户地址Addr

4、用户类型UserType—0，代表个人用水；1，代表单位用水

5、付款类型PayMode

（二）抄表及水费征收历史记录表RateHistory，保存了各月的水表抄表数据及水费征收记录，主要内容如下：

1、用户编号ID—共13189户用水单位（户）

2、水表编号MeterID

3、操作月份CurMonth

4、第一水价编号PriceID

5、第二水价编号SecPrice

6、第二水价比例Rate

7、第三-第五水价编号ThdPrice-FifthPrice

8、第三-第五水价比例ThdRate-FifthRate

9、计划水量Scheme

10、水表口径Caliber

11、上月数SYS

12、本月数BYS

13、上月日期SYRQ

14、本月日期BYRQ

15、录入日期LRRQ

16、抄表异常CBYC

17、抄见水量CJSL

18、子表水量ZBSL

19、加减水量JJSL—正数为调增，负数为调减 20、起码水量QMSL—底度费

21、第一-第五水价水量SL1-SL5,SL11-SL53

22、合计水量HJSL，合计金额HJJE

23、上月水量SYSL

24、第一-第五水价金额JE1-JE5, JE11-JE53

25、滞纳金ZNJ

26、开票金额KPJE

27、实收金额SSJE

28.代收合计金额 DSHJJE 29.换表费HBF

30.实际征收滞纳金SSZNJ 31.本月结余 BYJY 32.上月结余JYA 33.合计结余JYB

（三）水价表price 保存了当前在用的水价记录及以前用过的水价历史记录，主要内容如下：

1、用水类型Name

2、基本水价Price1

3、城市附加费Addit1

4、污水处理费Addit2

5、水资源费Addit3

（四）历史水价记录表PriceHistory 记录征收水费的历史价格构成。

（五）水费欠交表Arreas

记录有欠费情况的水表欠交金额及水量。

（六）各用水单位不同水价用水量比例表WaterRate 记录单位总水量中不同水价水量比例。财务数据

需要取得被审计单位财务核算系统的审计年度备份数据，本次审计，被审计单位财务系统采用的是基于SQL Server后台数据库支持的用友财务软件。

审计步骤

一、步骤一

1．对抄表记录的审计

检查抄见水量是否正确，筛选出抄见水量不符的记录。

汇总上月读数、拆表读数、装表读数、本月抄表读数，核对其钩稽关系。

查找以上核对不符的明细记录。

供参考的类SQL描述有：

Select SUM([SYS])AS 上月数量,SUM([CBS])AS 拆表读数,SUM([ZBS])AS 装表读数,SUM([BYS])AS 抄表读数,SUM([CJSL])AS 抄记数量 From [业务_RateHistory] Select [ID],[MeterID],[CurMonth],[BYS]-[SYS]+[CBS]-[ZBS] AS 本月数1 From [业务_RateHistory] WHERE [BYS]-[SYS]+[CBS]-[ZBS]<>[CJSL] select * from [业务_RateHistory] where NOT EXISTS(select * from [业务_RateHistory] as t where t.meterid = [业务_RateHistory].meterid and [业务_RateHistory].BYS=t.SYS AND t.CurMonth>[业务_RateHistory].CurMonth)and EXISTS(select * from [业务_RateHistory] as t where [业务_RateHistory].CurMonth < t.CurMonth and t.id=[业务_RateHistory].id and t.meterid = [业务_RateHistory].meterid)ORDER BY [MeterID]

二、步骤二

2.查找抄表计算水量不符的记录。

2.1 查找合计水量与抄表计算水量不符的记录。

2.2 查找加减水量不为零的记录，对加减水量进行筛选，对其加减水量较大的用户进行延伸调查。

2.3查找有分表的单位，与挂分表的单位进行核对。

2.4对收取低度费的记录进行筛选，查找违规收取底度费问题。

供参考的类SQL描述有：

Select [ID],[MeterID],[CurMonth],[JJSL] From [业务_RateHistory] WHERE [JJSL]<>0

Select [ID],[MeterID],[CurMonth],[ZBSL] From [业务_RateHistory] WHERE [ZBSL]<>0 Select ID],[MeterID],[CurMonth],IIF([CJSL]-[ZBSL]+[JJSL]>[QMSL],[CJSL]-[ZBSL]+[JJSL],[QMSL])AS 合计数量 From [业务_RateHistory] WHERE IIF([CJSL]-[ZBSL]+[JJSL]>[QMSL],[CJSL]-[ZBSL]+[JJSL],[QMSL])<>[HJSL]

Select [ID],[MeterID],[CurMonth],[QMSL],[CJSL]-[ZBSL]+[JJSL] AS 合计 From [业务_RateHistory] WHERE [CJSL]-[ZBSL]+[JJSL]<[QMSL]

三、步骤三

3．对合计水量的核对

3.1 汇总各类水量与合计水量核对。3.2 核对对分类水量比例的计算是否正确。3.3 对零水表进行审查，查找混淆零水表的用户。3.4 查找长期不抄表、不收费的用户。

供参考的类SQL描述有：

Select SUM([HJSL])AS HJsl, SUM([SL1]+[SL2]+[SL3]+[SL4]+[SL5])AS 合计数量 From [业务_RateHistory]

Select[ID],[MeterID],[CurMonth],[SL2],[SL3],[SL4],[SL5] ,[SL2]-IIF([Rate]<1,[HJSL]*[Rate],[Rate])AS 第二水量水量核对不一致的 , [SL3]-IIF([ThdRate]<1,[HJSL]*[ThdRate],[ThdRate])AS 第三

水量水量核对不一致的 , [SL4]-IIF([FourthRate]<1,[HJSL]*[FourthRate],[FourthRate])AS 第四水量水量核对不一致的 , [SL5]-IIF([FifthRate]<1,[HJSL]*[FifthRate],[FifthRate])AS 第五水量水量核对不一致的 From [业务_RateHistory] WHERE [SL2]-IIF([Rate]<1,[HJSL]*[Rate],[Rate])<>0 OR [SL3]-IIF([ThdRate]<1,[HJSL]*[ThdRate],[ThdRate])<>0 OR [SL4]-IIF([FourthRate]<1,[HJSL]*[FourthRate],[FourthRate])<>0 OR [SL5]-IIF([FifthRate]<1,[HJSL]*[FifthRate],[FifthRate])<>0 Select [ID],[MeterID],[CurMonth],[HJJE],[HJSL] From [业务_RateHistory] WHERE [HJSL]<>0 AND [HJJE]=0

Select [ID],[MeterID],[CurMonth],[HJJE],[HJSL] From [业务_RateHistory] WHERE [HJSL]=0 AND [HJJE]=0

四、步骤四

4．对合计金额的审查

4.1 对应收金额审查，汇总分类水量金额，与合计金额核对。4.2 对各项代收费进行汇总，与代收费总额进行核对。

4.3 将用水分类数量与其单价进行汇总核对。

供参考的类SQL描述有：

Select SUM([HJJE]),SUM([JE1]+[JE2]+[JE3]+[JE4]+[JE5])AS 合计金额 From [业务_RateHistory]

Select SUM([JE12]+[JE22]+[JE32]+[JE42]+[JE52])AS 附加, SUM([JE13]+[JE23]+[JE33]+[JE43]+[JE53])AS 污水费, SUM([JE14]+[JE24]+[JE34]+[JE44]+[JE54])AS 水资业务费,SUM([DSHJJE])AS 代收费合计 From [业务_RateHistory] Select[业务_RateHistory].[ID],[业务_RateHistory].[MeterID],[业务_RateHistory].[CurMonth],[业务_RateHistory].[PriceID],[业务_RateHistory].[SL1],[业务_RateHistory].[JE1],[业务_Price].[Price1],[业务_Price].[Addit1],[业务_Price].[Addit2],[业务_Price].[Addit3] INTO 数量套单价合并表11 From [业务_RateHistory] LEFT Join [业务_Price] On [业务_RateHistory].[PriceID]=[业务_Price].[ID] Select [ID],[MeterID],[CurMonth],[JE1],[SL1]*[Price1] AS 基本单价, [SL1]*[Addit1] AS 城市附加费,[SL1]*[Addit2] AS 污水处理费,[SL1]*[Addit3] AS 水资业务费 INTO 数量套单价合并表12 From [数量套单价合并表11]

五、步骤五

5．核对实收金额的正确性

5.1 汇总合计金额、开票金额、实收金额、应收滞纳金、实收滞纳金。5.2 查找审计截止日的预收款余额。5.3 查询审计截止日的欠款金额。

根据系统钩稽关系，应收金额-欠款金额+预收款+实收滞纳金=开票金额（实收金额），通过以上查询核对是否相符。

供参考的类SQL描述有：

Select SUM([HJJE])AS 应收金额 ,SUM([DSHJJE])AS 代收金额,SUM([ZNJ])AS 应收滞纳金,SUM([SSZNJ])AS 实际收取滞纳金,SUM([KPJE])AS 开票金额,SUM([SSJE])AS 实际收取金额 From [业务_RateHistory]

select [MeterID],MAX([CurMonth])AS 最大时间 INTO 预收款结余 from[业务_RateHistory] group by [MeterID]

select [最大时间],[JYB] from[预收款结余] LEFT Join [业务_RateHistory] On [预收款结余].[meterID]=[业务_RateHistory].[MeterID] AND [预收款结余].[最大时间]=[业务_RateHistory].[CurMonth]

Select * INTO 欠款表 From [业务_Arrears] WHERE [SFYF]< 2006-6-1 OR [SFYF]>2006-12-31

Select SUM([JE111]+[JE211]+[JE311]+[JE411]+[JE511])AS 基本水价, SUM([JE12]+[JE22]+[JE32]+[JE42]+[JE52])AS 附加费 ,SUM([JE13]+[JE23]+[JE33]+[JE43]+[JE53])AS 污水处理费,SUM([JE14]+[JE24]+[JE34]+[JE44]+[JE54])AS 水资业务费,SUM([HJJE])AS 合计金额,SUM([DSHJJE])AS 代收金额,SUM([ZNJ])AS 滞纳金,SUM([ZNJJM])AS 实际收取滞纳金,SUM([SSJE])AS 实际收取金额,SUM([KPJE])AS 开票金额 From [欠款表]

六、步骤六

6．核对财务数据与业务数据的一致性

6.1 利用AO系统的账表分析功能，查找审计期间的水费收入及提取的税金、代收的各项费用、滞纳金。

6.2 将业务数据的实收金额扣除实收滞纳金和预收款，与以上财务数据进行核对，看是否相符。

七、步骤七

7．对其他事项的审计

7.1审查是否对自备水源的单位收取排污费。

7.2对价格表进行审查，对各类用水价格的准确性进行核对。

7.3 对国家现行用水收费政策与业务数据中的价格表进行核对，查找不符合政策的收费。

7.4 对软件运行情况进行评估。

经验模型（略）使用法规

一、法规名称：中华人民共和国城市供水条例 发文文号：中华人民共和国国务院令第158号

发文单位：中华人民共和国国务院 适用范围：水价的执行 生效日期：1994-10-01 失效日期：0

法规条目：第二十四条:用水单位和个人应当按照规定的计量标准和水价标准按时缴纳水费。

第二十五条:禁止滥用或者转供城市公共供水。

第二十六条:城市供水价格应当按照生活用水保本微利、生产和经营用水合理计价的原则制定。城市供水价格制定办法，由省、自治区、直辖市人民政府规定。

二、法规名称：排污费征收使用管理条例 发文文号：中华人民共和国国务院令第369号 发文单位：中华人民共和国国务院 适用范围：排污费征收 生效日期：2003-03-01

失效日期：0

法规条目： 排污者应当按照下列规定缴纳排污费：

（二）依照水污染防治法的规定，向水体排放污染物的，按照排放污染物的种类、水量缴纳排污费；向水体排放污染物超过国家或者地方规定的排放标准的，按照排放污染物的种类、水量加倍缴纳排污费。

三、法规名称：山东省水资源费征收使用管理办法 发文文号：山东省人民政府令第135号 发文单位：山东省人民政府 适用范围：水资源费征收 生效日期：2002-04-01 失效日期：0

法规条目：

在本省行政区域内直接从地下或者河流、湖泊、水库取水的，必须按本办法规定缴纳水资源费。农业灌溉、农村非经营性取水暂不征收水资源费。

四、法规名称：烟台市城市供水管理办法

发文文号：烟政发〔2003〕108号 发文单位：烟台市政府 适用范围：城市供水 生效日期：2003-07-30 失效日期：0

法规条目： 任何用水单位需开户或增加城市公共供水，均需按规定缴足有关费用，纳入供水计划，向城市公共供水单位提供有关接水资料。城市供水单位按照城市发展规划及给水设计规范进行接水设计，并组织施工，申请单位承担相关费用。

五、法规名称：关于调整城市供水价格有关问题的通知 发文文号：莱价[2005]4号 发文单位：莱州市物价局 适用范围：城市供水 生效日期：2005-04-01 失效日期：0

法规条目：

城市供水用户及城市排污管网覆盖范围内的自备水源单位均应缴纳排污费。

经验分类：审计署专家经验--企业审计--资产、负债损益的真实性审计 经验类型：重点事项经验 日期：2008-06-17

【典型案例】

2007年，我们对某自来水公司资产负债损益进行审计过程中，审计人员灵活运用AO系统及SQL Server，在审计过程中通过运用计算机审计技术进行分析，发现了该公司隐瞒收入60万元、以费易物发放福利20余万元、内部控制薄弱等问题，审计工作取得很好的成效。

（一）审前调查阶段

我们首先了解财务系统与业务收费系统的运行环境。该单位采用用友网络版财务软件，后台数据库为SQL数据库。用水收费系统以SQL SERVER为后台数据库，全套系统只有一个数据库文件，包含了几十张表，存放了系统历年来用户

及水费收费的信息。通过对抄表、收费整个业务流程的了解之后，我们从中选择了以下六张主要表用于审计分析：（1）用户基本信息表UserInfo，包含13189户用水单位；（2）用水收费系统的抄表及水费征收历史记录表RateHistory，保存了各月的水表抄表数据及水费征收记录；（3）用水收费系统的水价表price，保存了当前在用的水价记录及以前用过的水价历史；（4）用水收费系统历史水价记录PriceHistory，记录征收水费的历史价格构成；(5)水费欠交表Arreas，记录有欠费记录的水表欠交水量及金额；（6）各用水单位不同水价用水量比例表WaterRate，记录单位总水量中不同水价水量比例。将上述电子数据（财务数据、业务数据）导入AO软件。

（二）审计过程及发现的问题

1．对抄表记录审计，①对当月水表记数与下月记数的期初数核对，发现明显不符的记录100多条；②抄记水量计算不正确，造成少收费20多万元

2.查找抄表计算水量不符的记录，发现：①合计水量与抄表计算水量不符；②加减水量具有随意性，该公司随意加减水量，调整用水单位的各类用水量，变通该公司及部分用户的一些不合理支出。③对部分用水单位违规收取底度费（起码费）。

3．对合计水量的核对，发现分类水量比例的计算不正确，存在混淆零水表的用户和长期不抄表、不收费的用户。

4．核对实收金额的正确性，发现截止审计期末，应收金额-欠款金额+预收款+实收滞纳金≠开票金额（实收金额）。

5．核对财务数据与业务数据的一致性,发现业务数据的实收金额扣除实收滞纳金和预收款，与财务数据不符。

6．未对自备水源的单位收取排污费；农村用水价格不符合规定，对非经营性用水收取了水资源费，记为本单位水费收入。

7．发现的其他问题

（1）系统无法涵盖全部的水费收费业务，还存在一部分游离于系统之外的手工收费和手工调整，不利于水费征收的管理和总体收费情况的反映。建议应将全部的水费征收业务都包含到水费系统中，以利于水费征收工作的统一管理，并使水费系统能真实反映收费全貌。

（2）应进一步改进零水价表的管理。经对该公司业务数据的审计发现，截止到2007年6月底，公司共有零水价表48块，2006年6月至2007年6月水流总量705942立方米,对这些表只考核水量，不考核金额。经查，用水收费软件中对这些水表的流量没有和其所属用水户相关联，造成水量回收率指标难以考核，影响了收费的网络控制。建议该公

司提请软件开发商对其用水收费软件进行完善，实行用水总分表控制制度，达到一级控制一级，以减少用水损耗，提高水量回收率。

篇3：数据完整性和合规性

随着信息化建设程度的不断加深, 各机关、企事业单位对数据安全的依赖性也越来越强, 数据安全已成为各单位的生命源泉。有效防范系统突发事件, 在尽可能低的运作成本和拥有成本前提下, 建立完善的数据完整性、数据保密性、数据的备份与恢复机制, 已成为各机关、企事业单位信息化工作急需解决的内容和关键性问题。在数据遭到破坏 (泄露、修改、毁坏) 的时候, 能够提供必须的防御及恢复手段, 从而才能避免因数据安全问题造成的损失。

政府机关、企事业单位数据安全需要从以下几个方面考虑:保证数据的完整性, 能够在数据进行备份时进行数据完整性检测, 并能做到即时恢复;保证数据备份传输时采用专有的安全性协议, 能够管理重要数据并鉴别信息和重要业务数据的传输和存储的保密性;系统能实施本地完整性数据安全备份, 并能实现异地冗灾备份, 当灾难发生后系统能够自动切换和恢复。

因此, 对数据的保护需要对各个终端计算机上的文件、邮件、应用程序、操作系统以及服务器上数据库等提供支持。各个“关口”把好了, 数据本身再具有一些防御和修复手段, 必然将对数据造成的损害降至最小。

1 从以下三个方面实现数据的私密性保护

1.1 数据文档的加密

现在数据文档的加密方法很多, 比较简单的是直接给文档加密, 大部分办公软件都提供了这样的功能, 但是这种方式对于终端用户使用起来比较麻烦、需要记住大量密码, 安全性也比较低, 易被破解。对于单位比较可靠、对于终端用户比较易用的方法是建立起一个文档安全管理系统, 架构文档安全管理服务器, 通过控制台统一对客户端进行管控, 与AD进行认证集成, 实现单点登陆。在Windows正常登陆后, 文档安全管理系统就可自动进行文档的加密和解密, 并且按照用户应有的权限进行加密文档的使用。

实现方式

具体步骤:

(1) 通过客户端提取AD域用户名和密码。

(2) 文档服务器和AD服务器照会, 判断该用户是否是合法用户。

(3) 确认该用户为合法用户后, 服务器会从数据库服务器上获取文件密钥和文件的权限。

(4) 下载文件密钥和权限。

(5) 解密文件, 并控制文件访问权限。

(6) 使用过程中上传操作日志。

1.2 防止内部文件泄露

对在工作环境中形成的文档全部进行保护, 单位内部的员工通过各种途径, 包括U盘, 打印, E-mail等方式, 均不能在未受许可的情况下, 将文件带离单位外部。

实现方式

通过文档管理系统的工作流程以及安全策略, 实现加密文件在未授权的情况下, 无法从单位内部获得密钥, 无法通过客户端进行解密, 加密文件不能在外正常打开, 确保文件内容不被泄露。

1.3 文件对外发送进行保护

内部文件需要与第三方进行交互, 如:需要将加密文档拷贝给合作伙伴时。这时加密文件存储在未安装安全系统客户端的载体 (光盘、U盘、笔记本) 上带离系统并使用, 这种情况下又要确保文件的安全使用, 在使用过程中不由第三方进行泄密。

实现方式

可将加密文档绑定在特定的载体上, 如:U盘、光盘、笔记本, 同时设定文档的允许访问时间。文档在指定时间内, 可以在指定的载体上使用。超过时间或者将文档拷贝离载体将不能使用。

同时有效防范通过截屏键 (Print Screen键) 、截屏软件与录像软件进行文档内容截取。

2 通过完备的数据备份系统进行数据的完整行保护

2.1 数据安全所面临的风险

加密系统的故障风险:如果加密管理系统出现故障。如存储用户密钥的数据库出现异常, 就可能导致用户数据不可解密, 如果整个管理系统出现故障, 会导致系统不能工作。

加密用户数据丢失或不可解密风险:在正常运行状况下, 加密解密有各种保护机制。在做动态加密时候不太可能会出现意外情况。但如果出现正在加密数据时系统掉电, 可能会导致该文件损坏。另外如病毒入侵, 硬盘故障, 误操作分区等情况也有丢失数据的可能。

每种存储介质都有使用寿命, 笔记本更容易丢失数据:每种存储介质都有一定的使用寿命。一般硬盘使用寿命在厂商保值期后就会出现一定不稳定, 硬盘在出厂时候就有坏道, 只是在出厂的时候厂商做了坏道屏蔽工序。频繁使用的硬盘会导致丢失数据的概率增加。不合理的使用笔记本和移动硬盘更会缩短寿命。

误操作导致数据丢失很普遍。如误删除, 误格式化等:使用计算机过程中误操作是无法避免的。误删除数据, 误Ghost, 误分区, 发生的概率很高。

系统和应用程序不稳定导致数据丢失:由于硬件不稳定或者Windows系统或运行的应用程序缺陷。导致系统出错或者导致数据出错概率很高。系统在复杂运行环境中时常会出现未知错误。

感染病毒, 或遭黑客入侵:CIH病毒黑色记忆永远不会消失, 随后出现太多破坏数据的病毒。如DOC杀手等。行业竞争对手往往也会雇佣黑客破坏数据, 这种事件常有发生。

员工离职删除自己或他人数据:积怨的离职员工可能会恶意删除个人工作数据甚至破坏公司其他数据。尽管可以追究个人责任, 但丢失数据将很可能无法挽回。

计算机遗失或被盗:遗失或被盗的计算机本身损失不高。但丢失的硬盘数据很有可能是个人或公司几年的心血。这种情况数据被追回可能很小。唯一能做的事情就是祈祷数据在其他地方有备份。

发生自然灾害。如 (台风“桑美”导致大量硬盘进水) :很多人认为自然灾害对破坏数据可能很小, 但是一旦发生不可抗的自然灾害数据的丢失将是彻底的。台风“桑美”就曾导致浙江, 福建和上海数千台计算机进水, 很多硬盘丢失数据。

2.2 文档数据的备份

方法一:提供移动硬盘让每个终端用户自己备份数据;这种方式需要采购大量移动存储设备, 维护管理复杂, 设备本身发生故障的可能性也较高

方法二:开辟共享目录让用户手工备份数据;这种方法, 每次备份的时间都较长, 用户可能会花费较长时间影响工作效率, 并且共享服务器支持不了大量用户同时访问。用户备份的数据裸露在共享目录内容易感染病毒, 数据安全性没有保证, 敏感数据极容易泄露, 频繁出差的人员也无法保证数据备份的可行性。

方法三:建立完备的数据备份系统, 实现以下几方面功能:

⑴手动备份与自动备份相结合。给每个终端用户分配账户空间, 用于终端用户自主备份。终端用户只需要选择需要备份的文件和目录。其他备份设置由管理员分发备份策略来完成。通过备份策略终端电脑只要连接网络后就会自动获取静默备份任务, 静默备份任务自适应寻找需要备份的类型和文档进行备份, 整个备份过程都在静默中完成。终端用户只需要记住自己账户和密码就可以在任何地方恢复数据。备份空间分配可以由终端用户自己注册, 账户管理员来确认或由管理员统一分配来完成。

⑵制定备份计划周期。根据用户数据最少能容忍数据丢失时间间隔, 来选择备份周期。邮件建议使用每周备份一次, 办公文档和设计文档每天备份一次。备份计划建议设置在系统空闲时候启动备份。长期不变归档数据每月备份一次。在做加密之前做一个整个网络环境的全备份。然后归档保存起来

⑶存储周期策略。服务器存储资源有限, 备份服务器上的数据不能无限制的存储多次的副本。存储太多备份副本也不易管理备份, 不方便恢复数据。要实现备份完全自动化, 需要有存储策略组合。保留2-3次增量备份副本。完全备份后做一周增量备份。每年或者每个季度, 完整备份的副本文件做一次归档保存。

⑷可实现分组管理。备份系统自动按网络工作组进行分组, 也可以根据政府实际的部门进行分组, 可以根据不同分组实施不同备份任务或者备份策略。对数据重要度高的组设置优先级, 备份排队时候优先备份。在组数里面可以方便直观查看备份状态, 备份终端是否安装等情况。

⑸可实现负载控制。为了控制备份对网络的影响, 系统要能对终端流量进行控制, 比如每个终端限制在2M备份速度。系统还可以对存储器状态进行监控, 设置负荷阀值报警。对备份存储器设置连接数控制, 比如同时备份用户不能超过20个, 超过连接数备份自动排队等候。

综上所述, 通过数据的加密、防泄露及完善的备份可初步实现文档数据私密性和完整性的保护。

摘要：随着信息化建设程度的不断加深, 各机关、企事业单位对数据安全的依赖性也越来越强, 数据安全已成为各单位的生命源泉。有效防范系统突发事件, 建立完善的数据完整性、数据保密性、数据的备份与恢复机制, 已成为各机关、企事业单位信息化工作急需解决的内容和关键性问题。本文分析了数据安全面临的风险并提出了一些文档数据私密性和完整性的保护方法。

篇4：数据完整性和合规性

【关键词】组织机构代码；数据库；完整性；安全机制

组织机构代码数据的功能十分强大，我国几乎所有的机关企业事业单位以及相应的团体中的信息都在此保存，其是我国信息标准化发展的重要举措，其中使用最为广泛的是银行、法院以及人事管理等。组织机构代码数据库是信息化时代，我国的各个部门提高管理水平，使其能够更加规范的主要方法，这种方法既利于各个部门之间实现信息共享，同时也利于各个部门之间的业务联动，也正是如此，组织机构代码数据库更显重要。

1.组织机构代码数据库的完整性

组织机构中，代码数据库完整性以及安全性都是比较重要的问题，只有处理好这个问题，才能组织机构可以顺利的执行功能。而代码数据完整性只要包括两方面内容，一是指数据的正确性，二是指数据的相容性。组织机构数据库质量优劣，有很多评判标准，而代码完整性无疑是其中最重要的标准。数据库完整性需要进行时常的维护，这就需要相关人员能够对数据语义约束条件进行必要的规定，有很多内容都需要制定约束条件，比如数据关系模型、储存过程触发器等。一般而言，数据完整性约束应该具备以下条件：

首先，数据值不能有任何的失误，换言之，数据类型要准确无误，即将其划归到制定的范围之间；其次，数据存储既要满足相同数据之间的自洽关系，同时还应该满足不同表格数据所具有的关系；最后，组织机构代码数据库约束，主要包括两种类型，一是静态约束，主要是指当数据库保持在稳定状态时，所有的数据对象都应该达到约束要求，其主要涵盖了静态元组约束等，而所谓的静态元组，主要是指给机构类型、法人姓名等各个数据的列值关系；二是动态约束，其主要是指当数据库转变状态时，所要达到的要求，其主要涵盖了动态列级约束以及动态元组等。

2.组织机构代码数据的安全性

组织机构代码数据的安全性与数据库的完整性同等重要，因此重视数据库的完整性的同时，还应该注重数据的安全性。所谓代码数据库的安全性主要是指数据库在使用期间，合法有效，不会被窃取、不会被破坏，也不会被更改等，以便数据库中的数据全部都处于安全的状态。这就需要组织机构中既要做到工作环境以及人员安全，同时还应该保证操作系统以及网络系统安全性。在网络层面上，组织机构代码开始运用CA认证技术，这对保证数据库安全意义重大，但是这种技术方法，也只是针对管理系统，还需要进一步采取措施。

代码数据库的安全措施主要是分为两种，一种是授权登录，就是利用控制服务器来登录相应的账号以及密码等，此时无论是账号，还是密码都应该保留在CA证书中，待用户登录时，网络管理系统需要对其进行判断，以便核实用户是否具有访问权限。而另一种主要是指授权访问，数据库将对象访问权限划分为很多级别，针对用户的类型，数据库会应该不同的权限来进行限制，包括如下：首先，只读权限，也就是只允许用户对数据进行读取，而不能进行其他方面的操作，其次，修改权限，即允许用户修改数据；再次，插人权限，即允许用户插入数据；最后，删除权限。即允许用户删除数据。

3.代码数据库的安全机制

3.1客户机操作系统的安全性

用户使用客户机通过网络对SQL数据库服务器进行访问的时候，用户首先要获得客户机的操作系统使用权，即首先要能够录到客户机上。其安全访问。

3.2 SQLServer登录的安全性

首先确定采刚何种登录验证方式，确定登录验证方式后把WindowsNT/2000川户添加到SQLSevrer系统中。其次，决定哪些用户将执行管理SQLServer服务器系统的任务，并为这些用户分配适当的服务器角色。冉次，决定哪些用户存取代码数据库，并为这些刚户添加适当的数据库角色。最后，给适当的用户或角色授予适当的权限.以便用户能够操作相应的数据库对象。

Windows验证方式：采用Windows服务器的验证，只要可以登录到Windows的川户，就可以登录到代码SQL数据库系统；Windows与SQLServer混合验证方式：不能登录到Windows的用户，只要是SQLServer的用户就可以瞀录到代码数据库系统。

3.3数据库使用的安全性

在代码数据库中。使用权限是访问数据库的最后一道关卡。在SQL中，每一个数据库对象都为该数据库的一个用户所拥有。拥有者以数据库赋予的用户名作为标识.只有数据库拥有者才可以规范数据库对象。其他用户要访问数据库对象首先要获得拥有者的授权。拥有者可以授予数据库用户权限，主要是访问权限和管理权限：访问权限又分为语句权限和对象权限。

语句权限，即决定用户能否操作数据库的创建数据库对象，如创建表、视图、存储过程等等，或执行Createtable、Createview、Backupdatabase等语句的权限；对象权限，即对象权限决定用户对数据库对象执行的操作。它控制用户在表和视网上执行Selecte、Insert、Update、Delete等语句以及执行存储过程的功能管理权限有两种方式：一种是使SQL语句管理权限，如用Grant、Deny、Revoke语句赋予和撤销权限：另一种是使用企业管理器赋予和撤销权限。

3.4数据库对象使用的安全性

要保证数据库对象使用的安全。就要授予用戶对代码数据库巾具体对象的操作权限和对SQL语句的使用权限。对于代码数据库对象（如数据表、视图、存储过程等），普通用户都具有埘代码数据表或视网数据的读取（Select）权限，但对于插入（Insert）、更新（Update）和删除（Delete）权限则需经数据库拥有者授权。

4.结语

综上所述，可知对组织机构代码数据库数据完整性和安全机制进行概述十分重要，这不仅利于人们对组织机构代码数据库更加的了解，同时也利于各个机关企业正确的应用此种数据库。各个机关单位通过应用代码数据库，不仅达到了社会化管理的方式，同时也实现了统一监管，这对我国企事业单位发展起到了非常重要的作用，尤其为数据的应用提供了条件。 [科]

【参考文献】

[1]张劲男，王霁阳，贺佳.省级组织机构代码监控体系平台分析与设计[J].信息技术与标准化，2014（Z1）.

[2]黄文平，高茂庭.Microsoft SQL Server数据完整性实现策略[J].计算机时代，2002（12）.

[3]陈灿，李娜.浅析SQL SERVER 2005数据完整性技术控制与实现[J].信息与电脑（理论版），2010（03）.

[4]童争雄，刘特.数据完整性检验策略的构建[J].江西科学，2004（03）.

篇5：数据完整性检查要点

本文通过梳理数据核查全过程，列出 GMP 核查中数据完整性检查要点内容，包括：基本原则、数据记录（纸质、图谱或电子记录）、审计跟踪、计算机系统检查 4 个要点。并附上具体问题和小结，以供读者阅读讨论。

数据完整性

数据完整性（data integrity）：是指数据的准确性和可靠性，用于描述存储的所有数据值均处于客观真实的状态。

–并不是计算机化系统实施后才出现的 –适用于电子数据和手工（纸质）数据

–企业应当处于一种基于数据完整性风险的可接受控制状态数据的属性

基本原则-ALCOA A（attributable）—可溯源 L（legible）—清晰

C（contemporaneous）—同步

O（original or true copy）—原始或真实复制 A（accurate）—准确

数据记录

数据定义

人工观察填写的纸质记录

仪器、设备通过复杂的计算机化系统产生的图谱或电子记录

纸质记录

对文件和记录版本（变更）进行控制 对原始空白记录进行控制 对空白记录的发放进行控制 对已填写记录的修改进行控制

图谱或电子记录

电子方式产生的原始数据采用纸质或PDF格式保存应当显示数据的留存过程，以包括所有原始数据信息、相关审计跟踪和结果文件、每一分析运行过程中软件/系统设置标准 一个给定的原始数据系列重建所需的所有数据处理运行情况（包括方法和审计跟踪），经过确认的复本。

一旦打印或转换成静态PDF，图谱记录则失去了其被再处理的能力，不能对基线或隐藏区域进行更详细的审核或检查。

以数据库格式存在的动态电子记录则可以进行追踪、趋势分析和查询、查看隐藏区域，放大基线以将积分情况查看的更清楚。

数据审计跟踪

数据审计跟踪（audit trial）：是一系列有关计算机操作系统、应用程序及用户操作等事件的记录，用以帮助从原始数据追踪到有关的记录、报告或事件，或从记录、报告、事件追溯到原始数据。

如果计算机系统用于电子捕获、处理、报告或存贮原始数据，系统设计应能保持提供全面审计追踪的保存，能够显示对数据进行的所有更改。但不需要包括每个系统活动（例如，用户登录/退出，键盘敲击等）。

通过对经过设计和验证的系统报告进行审核来达到目的。

对数据的所有更改，应可以显示做这些更改的人，更改均应有时间记录，并给出理由。用户不应具备修订或关闭审计追踪的能力。

Q：必须是商业电子管理系统吗？

A：只要能够达到 GMP 的要求，纸质追踪和半纸质半电子系统也能被接受。

对于数据完整性提出详细要求

–计算机化系统应当记录输入或确认关键数据人员身份 –只有经授权人员，方可修改已输入的数据

–每次修改已输入的关键数据均应当经过批准，并应当记录更改数据的理由 –人工输入关键数据时，应当复核输入记录以确保其准确性 –对于电子数据和纸质打印文稿同时存在的情况，应当有文件明确规定以电子数据为主数据还是以纸质打印文稿为主数据

–以电子数据为主数据时，应当满足以下要求：

（一）为满足质量审计的目的，存储的电子数据应当能够打印成清晰易懂的文件。

（二）必须采用物理或者电子方法保证数据的安全，以防止故意或意外的损害。日常运行维护和系统发生变更（如计算机设备或其程序）时，应当检查所存储数据的可访问性及数据完整性。

（三）应当建立数据备份与恢复的操作规程，定期对数据备份，以保护存储的数据供将来调用。备份数据应当储存在另一个单独的、安全的地点，保存时间应当至少满足本规范中关于文件、记录保存时限的要求。

计算机系统检查

计算机化系统的用户管理 进入权限，保证人员只具有与完成其工作职责相当的操作权限。不能所有人都采用相同的登录名和密码。

企业必须可以证明赋予给个人的登录层级，保证可以获得关于用户进入级别的历史信息。计算机化系统的系统管理员

系统管理员是最高层级，用以分配每个系统使用者的层级和权限。系统管理员越少越好。系统使用者不能使用系统管理员帐号。系统管理员的权力包括：数据删除、数据库修正或系统参数更改

数据利益相关方（系统使用者）包括数据的产生、使用、审核或批准。

系统管理员实施的变更必须可以由质量体系覆盖，并在质量体系内进行批准。计算机化系统验证

计算机化系统应符合药品 GMP 附录要求，并根据其既定用途进行验证； 不接受供应商提供的独立于系统参数和既定用途以外的验证数据；

脱离了既定工艺或终端用户IT硬件设施，供应商的测试可能仅局限于功能确认，可能不能达到性能确认的要求。

问题举例

数据完整性历次检查问题主要集中以下几点： 不能追踪原始数据——真实性存疑 数据安全性不足，不能采取有效措施确保未经授权人员对生产、质量控制等相关记录进行变更或删除，不开启

不能确保所保存的实验室记录包括所有的原始试验记录

某设备操作需要通过人机界面登入 PLC，但该车间有多个操作员均可登入，所有操作人员使用系统管理员用户名和密码登录。

多次进行样品“试针”测试、忽略部分检验结果，例如：某产品正式放行数据未知杂质报告为符合质量标准，但是色谱数据显示该批有进针数据的未知杂质不符合质量标准。某批片剂稳定性试验正式HPLC杂质数据只包括了多次测试中最好的结果。公司未能对计算机或相关系统进行适当的控制，不能保证只有经过授权的人才能对生产工艺参数和检测记录或其它记录进行修改。

未能防止无授权人员进入或更改数据，未能提供足够的控制方法来防止数据被删除或遗漏。检查电子记录表明，企业在杂质检测中进行了手动改变积分参数的活动，但没有相应的说明；经常进行手动积分，但未形成书面程序。

工艺验证的样品存在真实性问题

发文要求重新进行工艺验证

复核检查发现：存放于仓库的样品外观、颜色异常 现场检验：耐酸力、溶出度、含量不合格 核实：掺入其他样品顶替工艺验证样品

修改 HPLC/UV 工作站的系统时间

将 HPLC/UV 的电脑时间修改到稳定性考察的日期，进行测定 电脑时间多次更改，甚至出现 9 月某日的操作记录 补写相关仪器使用记录，补写的使用时间与实际不符 UV工作站电脑不在现场

存有重要数据（含量，溶出度），包括工艺验证批、动态生产批成品检验，和部分稳定性考察

称电脑一个月前损坏 未能提供备份的电子数据

现场无法提供原始批生产记录

药审中心发补后，提高质量标准

企业生产三批样品，采用新标准进行稳定性考察

现场检查期间，无法提供该三批样品的原始生产记录 员工根据原辅料出库记录等，现场回忆书写记录

数据完整性的检查小结

基于风险，判断重点 深入调查，不蜻蜓点水

有疑问的数据一定要证实客观真实性 追踪最原始的数据

QC 实验室，尤其是稳定性试验的数据 物料发放流转的数据 各项记录的发放和填写

篇6：大数据决策与合规论坛

5月20-21日，由北京大学商务智能研究中心携手腾讯公司法务部和数据平台部举办的“大数据决策与合规论坛”在深圳腾讯公司总部腾讯大厦多功能厅召开。来自北京大学光华管理学院、中国人民大学，中央财经大学等七所高校的学者和来自腾讯公司法务部、数据平台部、君合律师事务所，博雅立方科技公司，普华永道等企业的实务专家参与了此次论坛。此次论坛以大数据分析为立足点，着眼于大数据时代下如何选择、运用和创新统计理论与统计方法，从而使统计更好地满足金融、营销、管理等各个领域的不同需求。为期两天的会议上，通过会议现场与腾讯公司的内部视频平台，超过500位数据工程师参与其中，与参会的老师，同学，各位专家一起，就大数据时代背景下新的数据分析与价值挖掘问题进行了高水平的讨论。腾讯高级执行副总裁卢山，法务综合部总经理江波，北京大学光华管理学院商务统计与经济计量系系主任王汉生教授等人为会议致辞。

其中王汉生教授在致辞时简明扼要的阐述了从数据到价值的产生过程，表达了对于三类重要数据——中文文本、网络结构、移动互联网产生的地理数据、轨迹数据的关注，提出了有关于业界数据分享的隐私保护问题，倡导企业和科研单位的有机融合，创造巨大的价值。

为期两天的论坛共分为4个专题：

在数据抽样计算及互联网金融数据风险专题中，来自北京大学光华管理学院市场营销系的博士生周静指出大数据时代网络抽样的重要性，并给出基于抽样网络数据对社会间相关性进行有效估计的方法；普华永道合伙人季瑞华讲述了互联网金融的数据风险；来自腾讯公司数据平台部的数据专家李勇汇报了大数据场景下实时推荐系统的演进；中央财经大学统计学院的李丰老师基于GPU和虚拟内存技术的快速计算分析了大规模数据的Logistic回归。

下午第二场演讲是位置数据和数据版权专题。来自香港大学法律系的副系主任李亚虹副教授讨论了数据版权保护与分享的相关内容；继而腾讯公司数据平台部数据专家赵伟介绍了腾讯大数据平台的介绍和应用；来自西南财经大学统计学院的兰伟老师给提出了一种新的用于估计给定网络结构下的高维协方差矩阵的回归方法；中国人民大学统计学院的吕晓玲老师提出了POI选择行为的条件Logit模型分析；接下来是来自业界的分享，博雅立方科技有限公司的常莹基于北京三山五园游客数据，分析了基于位置数据的竞争环境和用户特征。第二天的专题由文本分析和实际应用开启。来自北京大学光华管理学院商务统计与经济计量系的王菲菲根据影评文本数据研究其背后的潜在票房价值；同样来自商务统计与经济计量系的博士生黄丹阳提出了关于社交网络标签的统计学分析模型；东北师范大学统计与数学学院的官国宇提出了可变系数的朴素贝叶斯模型并给出其应用；四川大学管理学院的方正教授讨论了基于社交数据的信用评分，并引发了现场的热烈讨论。

最后一个专题是网络数据分析的经济学和管理学视角。中央财经大学商学院的李季老师提出了基于Hazard模型的微博用户转发行为研究；北京大学光华管理学院商务统计与经济计量系的张俊妮老师给出了基于观测数据探索市场研究中的因果推断方法；分别来自北京大学光华管理学院经济系，管理科学系，市场营销系的三位博士生谭娅，丁月和姚凯从不同的角度探讨了基于社交网络数据的用户行为。