信用社案防心得体会

信用社案防心得体会（精选6篇）

篇1：信用社案防心得体会

心得体会

通过这次活动，每个员工只要进行自我教育、自我剖析，吸取教训，警钟长鸣，并对照有关金融法规和农村信用社规章制度，自我查找履行岗位职责及遵纪守法等方面的差距，明确今后工作的努力方向，就必将使我们农村信用社违法违规案件得到遏制，案件数量不断下降。我个人认为，要做好案防工作，关键是人，农村信用社务必牢固树立人本观念。

建立内控案防的长效机制，要充分发挥内部监督的职能作用。一是采取以自控、互控防线为主。表现在事中控制，属预防型，由信用社主任、主办会计和一线牵制人员执行；监控防线以查为主，表现在事后的控制，属纠错型，是由职能部门来执行。但实际工作中，第一道防线没有得到有效加强，第二道防线没有真正到位，而再监督部门大有代替前二道防线作用的事实，目前综合业务风险预警系统的正式运行，能有效的改变这种局面，真正做到关口前移，切实防范风险。二是构筑有效监督机制。建立健全内部监督体系，在业务职能部门之间建立权力制衡、程序约束的内控机制，加强部门与部门之间、岗位与岗位之间以及员工之间的相互监督制约。对职能部门负责人、基层信用社主任、重要岗位人员，要通过实行轮岗、换岗、任期责任审计和离任审计等方式，强化监督约束机制。同时，还要正确处理授权与监督的关系、信任与岗位制约关系。如果只授权、不监督，则容易出风险、个人会腐败；如果不授权，只监督，则会死水一潭，影响业务发展。三是认真履行内控监督职责，层层抓落实。事后监督要做好对一线临柜人员的监督检查，信用社主任、主办会计要落实对一线临柜人员和事后监督工作的监督检查，联社职能部室要对信用社主任、主办会计、员工落实内控情况进行监督检查，联社稽核和监察部门对联社职能部室和信用社主任、主办会计、员工履行内控监督职责的再监督检查。在监督上既注重个人自律性监督，岗位间交换性监督，同时还补充起领导人员的突击性抽查监督和上级部门“回头看”监督，多筑几道监督防线，确保万无一失。主要存在的问题有：

一、案件发生的主要原因

一是员工整体素质不高，教育乏力。俗话说，千里之堤，溃于蚁穴。农村信用社点多、面广、线长，绝大多数员工身处最基层，长期以来，规范化、制度化的思想教育开展不够，安全教育少。一些信用社对安全管理、案件防范工作不重视，给员工造成错觉，从而放松警惕，认为只要自己不出事就行了，别人，谁出事谁负责。案件防范不到位导致安全工作挂在嘴上，疏于案件防范。同时由于社会风气、黄、赌、毒的影响，对自控力弱、政治素质差、道德败坏、作风卑劣、无视党纪国法、私欲膨胀的人来讲，诱惑力是引发了作案的主要因素。

二是防患意识不强，管理乏力。近几年来，大部分信用社注重了业务开展，忽视了案件防范，一手硬一手软的现象得不到彻底改观，尤其在基层信用社，任务至上，片面追求几项主要业务指标的考核，不重视内部管理、安全教育和责任意识，有的甚至欺上瞒下，学习教育走过场。俗话说“十案九违规”，不按规章制度办事，为案件产生埋下祸根。一方面，无视规章制度，有规章不执行，颁布的法令、制定的规章流于形式，没有发挥应有的作用。另一方面，讲义气，凭感情用事，以感情代替制度和原则，不按操作规程办理业务，导致案件发生。对案件防范工作部署少、落实少，致使工作存在空档和缺位，给犯罪分子留下可乘之机。

二、预防案件发生的对策建议

纵观金融案件的发生，尽管形式各异，但究其原因，主要是由于各项内控制度未履行好、落实好造成的。通过近段时间的学习，我们发现这些案件除暴露银行业金融机构内部管理松懈，有章不循，处罚不力等问题外，另外一个重要的原因就是忽视了员工道德风险的控制。

一是要经常性抓好员工的政治思想和职业道德教育，使其树立正确的人生观、价值观，自觉抵制腐朽思想的侵蚀，做到“常到河边走，就是不湿鞋”，做到警钟常敲，预防针常打。

二是抓好员工监督管理，健全要害岗位、重要环节人员轮岗，异地交流制度和相互制衡机制，严防内部工作人员互相勾结，共同作案。

三是抓苗头，抓落实，抓薄弱环节，确保案防措施到位。对于地处边缘的网点及员工作为案防工作的重点，强化稽核人员的岗位责任，采取现场稽核，重点审查和非现场监督等方式，定期和不定期地开展序时检查和岗位离职审计。

四是建立健全好各种规章制度。加强制度建设，重视员工道德风险防范，严格操作流程，把对员工思想排查工作纳入议事日程；同时对员工“班前看神态、班中看情绪、吃饭看胃口、交流看心情、下班看快慢、班后看做啥。”通过这“六看”，基本上能够及时发现员工心态是否失常，做到密切关注员工思想动态，将各种诱发案件的隐患消灭在萌芽状态。

总之，通过本次学习，我深深体会到，只要我们大家不断增强自身的遵纪守法的自觉性和主动性，结合本岗位的实际情况，认真地进行自我教育，自我约束，吸取教训，警钟长鸣，提高防范意识，相信我们的信合明天会更美好！

篇2：信用社案防心得体会

2011-07-08 00:12

农村信用社作为经营货币的特殊企业，防范和控制风险始终是最重要的工作，而内部控制又是控制风险的关键。因此加强内部管理和控制，对促进农村信用社稳健经营、走可持续发展之路起着十分重要的保证作用。近年来，农村信用社结合实际采取了一系列行之有效的内控措施，这对提高内控案防工作发挥了极其重要的作用，总体来说，内控案防的风险意识进一步得到了提高，内控机制得到了明显加强。但近期银监会转发的案件情况通报，再次向我们敲响了警钟，深有感触。

一、严明岗位职责，构建严密的控制机制

以制度管人是硬约束，以人管人是活约束，后者更加灵活有效。农村信用社作为金融企业，只有建立严明的岗位职责，利用互相之间的制约才能有效地加强内控机制。因此，在岗位设计上应坚持以下原则：一是体制原则。不论前台、后台，不论一线、二线，不论前勤、后勤，均应坚持审批、操作、监督三权分离，人员分离、职能分离，避免在控制环节中出现漏洞。二是程序牵制原则。业务流程的不同环节应由不同的人员完成，实行岗位牵制，按业务流程顺序操作，不能漏、逆操作程序，更不能无程序单人操作。三是责任牵制原则。不仅强调责、权、利相结合，更要强调岗位联保，责任连带，严防出现人情代替制度现象。

二、强化“人本控制”，构筑坚固的防范基础

人是内控体系建设的第一道关口，制度要靠人来执行，人的思想素质提高了，内控难题可以说就迎刃而解了。因此，我们要以“人本主义”作为构建内部控制机制的信条，营造良好的内控管理文化氛围。一是注重强化对干部职工的教育培训和引导。经常性地组织全体员工认真学习有关法律法规，帮助他们克服在内部管理和内控机制建设中存在的各种模糊认识，纠正各种偏差和错误认识，明确内控机制建设的指导思想以及在当前形势下加强内控建设的重要性、必要性和紧迫性。二是进一步加强对领导干部的管理。一个基层信用社负责人对内控机制的认识程度往往决定了该社的内部控制制度实施的有效性，对内控制度决不能出现“说起来重要，做起来次要，忙起来不要”的现象。因此，要端正基层管理者的思想认识，解决把重视建立规章制度，轻视落实规章制度的问题作为内控建设的一项重要工作来抓，增强基层负责人的内控意识和依法合规经营意识。三是注重加强对员工的思想政治教育。在教育内容上，以“荣辱观”立其志，以世界观、人生观、价值观固其本，以职业道德、社会公德、家庭道德引其行，通过思想政治教育努力增强全体员工爱岗敬业意识和遵章守纪意识。四是因材而用，合理岗位组合。在实际工作中，严格重要岗位人员的选拔标准和程序，把好用人关，坚持按照员工的素质高低、能力大小、性格特点等将其安排到合适的岗位上，使之与内部控制的要求相适应。

三、加强审计监察力度，建立严格的监督体系

建立内控案防的长效机制，要充分发挥内部监督的职能作用。一是采取以自控、互控防线为主。表现在事中控制，属预防型，由信用社主任、主办会计和一线牵制人员执行；监控防线以查为主，表现在事后的控制，属纠错型，是由职能部门来执行。但实际工作中，第一道防线没有得到有效加强，第二道防线没有真正到位，而再监督部门大有代替前二道防线作用的事实，目前综合业务风险预警系统的正式运行，能有效的改变这种局面，真正做到关口前移，切实防范风险。二是构筑有效监督机制。建立健全内部监督体系，在业务职能部门之间建立权力制衡、程序约束的内控机制，加强部门与部门之间、岗位与岗位之间以及员工之间的相互监督制约。对职能部门负责人、基层信用社主任、重要岗位人员，要通过实行轮岗、换岗、任期责任审计和离任审计等方式，强化监督约束机制。同时，还要正确处理授权与监督的关系、信任与岗位制约关系。如果只授权、不监督，则容易出风险、个人会腐败；如果不授权，只监督，则会死水一潭，影响业务发展。三是认真履行内控监督职责，层层抓落实。事后监督要做好对一线临柜人员的监督检查，信用社主任、主办会计要落实对一线临柜人员和事后监督工作的监督检查，联社职能部室要对信用社主任、主办会计、员工落实内控情况进行监督检查，联社稽核和监察部门对联社职能部室和信用社主任、主办会计、员工履行内控监督职责的再监督检查。在监督上既注重个人自律性监督，岗位间交换性监督，同时还补充起领导人员的突击性抽查监督和上级部门“回头看”监督，多筑几道监督防线，确保万无一失。

四、推进群防群控案防体系，着力建设长效机制

内控案防工作是一项系统性的工作，单靠某个部门是行不通的，在实际工作中应坚持以下原则：一是坚持求真务实的原则。所有涉及风险案件防控的工作都务必抓实，特别是在稽核检查上，无论是序时稽核，还是专项稽核，都要查实查透，从根本上保证稽核工作的质量和作用，要做到鞭辟入里，求真求实，真正履行好稽核岗位的职责和效用。二是坚持实事求是原则。对所有发现的问题，要彻底的查清楚，查明白，有问题的坚决揭露，有误会的坚决澄清，决不能息事宁人，隐瞒问题，更不能马虎行事，歪曲事实真理，冤枉好人。三是坚持依靠群众原则。高度重视并抓好信访举报工作，畅通信息渠道，对群众反映的问题、情况，要高度重视，认真查证，要依靠群众这条路线，把风险案件防范工作进一步推向深入。四是坚持常抓不懈的原则。农村信用社始终要把风险案件防控作为一项长期的、系统的、复杂的工程来抓，而不是时起时落，此起彼伏，要真正使案件风险防控与各项业务工作齐抓共管，齐头并进，防微杜渐，警钟长鸣，牢固树立依法合规经营的理念，建立起科学长效的防控机制，切实防范各类风险，真正实现农村信

篇3：信用社案防工作总结

为认真贯彻省联社、**市办及县联社关于开展“制度执行年”活动的工作部署，巩固和深入案件专项治理、典型案件警示教育活动成果，结合保先教育“回头看”和“干部作风整顿年”活动，“以抓员工，抓主要业务风险点”为重点，统一思想，提高认识，掀起了学习制度，熟练掌握制度，模范执行制度的热潮，逐步建立起了“自我监督，岗位监督，管理监督，稽核监督”四位一体的功能互补，责任明确，查处有力的管理监督体系，认真贯彻落实党的“十七大”精神，坚持邓小平理论和“三个代表”重要思想和科学发展观，提高了信用社服务质量，优化了信用环境，壮大了信合实力，促进了我社信合事业稳健、快速的发展。截止11月底，各项存款净增1108万，同比增长236万，贷款净投放195万，同比增长45万，财务收入238万，同比增长34万，股金结构得到优化和稳定，信贷资产质量得到提高，信用社的声誉得到提升。通过“制度执行年”活动的开展，取得了丰硕的成果，提高了职工合规经营和风险防范意识，彻底纠正了业务操作中制度淡漠，有章不循，有令不行，有禁不止，违规操作的现象，彻底解决了员工的工作作风不深入，劳动纪律差，制度执行不力，工作责任心不强等现象。这些成绩的取得，我社做了以下几方面工作。

一、加强领导、精心组织

成立了“制度执行年”活动领导小组，由法人社主任任组长，主办会计任副组长，各分社主任为成员，具体负责“制度执行年”活动日常工作，及时总结汇报、开展经验交流。同时，黑坪信用社制定了“制度执行年”活动的实施方案，明确了这次活动的指导思想、工作目标、时间安排、分步实施的内容和方式，从而推动了“制度执行年”活动健康有序开展。

二、加强学习、提高认识

我社二00七年二月十三日召开了“制度执行年”活动职工会，统一了思想，提高了认识，全面安排部署“制度执行年”活动工作。并对员工学习时间、学习方式、学习笔记、心得体会、自查剖析都作了明确的要求；规定职工学习时间每周不少于2次，每次不少于2小时，学习笔记不少于20篇，心得体会不少于2篇，自查剖析不少于1篇；开展以集中学习和分散学习相结合，制度学习与案例分析相结合，全面学习和重点学习相结合，培育合规企业文化，增强合规经营意识。以“制度、执行、监督”为重点，以“标本兼治，重在治本”为目标。主要学习内容是：重点学习省联社成立以来下发的各种规章制度，学习《人行法》、《商行法》及银监部门制定的有关制度，学习有关法

律法规，如《贷款通则》、《合同法》、《担保法》、《会计法》等重要金融法律法规，以及金融业务典型案例和先进事例。通过学习，让员工达到“心有所惧，心灵触动”的境界，提高员工对讲规章、讲制度，讲合规的必要性和重要性的认识，看到了落后员工从“事不关己，高高挂起”到“严格执行制度，就是保护自己”的转变。据统计、在开展“制度执行年”活动期间，信用社组织员工集中学习相关制度9次，参加人数到达117人次，提供学习资料18份；员工开展业余自学，作好学习笔记250篇；员工书写开展“制度执行年”活动心得体会人均2篇；组织员工开展“制度执行年”演讲活动1次，业务技能竟赛1次。

三、自查剖析、找准差距

通过各项制度、法规的学习，加强职工之间的交流、讨论，分社之间的竞赛，我社认真组织了职工在制度执行方面的自查剖析活动。对各岗位、各分社的业务操作、内控管理、监督制约等情况进行全面评估。由每位职工结合自身在业务操作过程中执行制度情况撰写自查剖析报告，梳理出存在的问题，通过信用社召开职工自查评议会，展开“查原因、谈危害”的大讨论，深挖根源，找准差距，人人签定“制度执行年”合规承诺书。

四、整改完善、重在实效

在“制度执行年”活动中，通过开展学习动员，严格按照制度规定对原经办的业务和自身的行为规范进行自查自纠，剖析分析，主要存在下列问题：一是个别职工工作作风不深入，劳动纪律差，工作责任心不强；二是制度执行不力，主要表现在小额农贷管理不规范，信贷档案收集不完整，“四双”制度流于形式；三是超权发放贷款和违规发放信用贷款的现象仍有所存在；四是不按时核对往来帐务，“印、押、证、机”的保管和使用不按要求等违规行为。针对上述问题，我社已采取与职工交心谈心，找准差距，对症下药，召开职工会批评教育4人，对活动中违规行为涉及人员给予严肃处理2人，从而切实解决了执行制度不到位、检查监督不到位和责任追究不到位的问题，有效防范了操作风险和经济案件。同时，全社建立了诚信举报制度和自我检讨机制，实行违规行为积分管理办法，对员工建立违规积分管理台帐，与个人目标考核、评选先进、职务晋升等挂钩。层层签定《严格执行制度防范操作风险目标责任书》和《防案查案目标责任书》，进一步加强了自我约束的能力，制度执行的力度在全社职工中得到升华，制度执行的行动在全社职工中得到提升，彻底纠正了视制度而不顾，搞弄虚作假、骗取荣誉的现象，大力弘扬按制度操作，开拓创新的良好风气，营

造了健康的企业合规文化，使规则意识深入人心。

篇4：农村信用社案防知识测试题

.................................：....名....姓..........................................务：....职......................................：........单位.................................一、填空题(20分，每空0.5分)

1、对案件责任人的责任追究，按照“()、()、()、()”的原则和“()”的原则进行责任追究。

2、“一案四问责”是指（）、（）、（）和（）及（）。

3、银监会提出银行业必须制定并执行的四项制度是（），（），（）和（）。

4、各农村合作银行、县联社应将辖内所发生的重大突发事件,在接报后()小时之内或事发后()小时内,直接报告省联社,同时报告辖区的市联社或省联社办事处及银监分局所辖办事处,并密切关法事态发展，及时报送后续情况。

5、银行业金融机构要从（）、（）、（）三个方面，构筑立体式的案件查访体系。使干部员工在思想上“（）”，在操作上“（）”，在处理上“()”。

6、农村合作金融机构案件专项治理的“三个坚持”就是坚持（）；坚持（）；坚持()。

7、案件防控要做到的“四到位”是指（）、()、()和（）。

8、刘明康主席提出的防控案件要建立 “三项制度”是指建立（）制度，（）制度，做好（）。

9、“双线问责”是指（）、（）和（）、（）的责任。

10、内部结案应坚持“问责任、追资金、查原因、补漏洞”的原则，要满足（）、（）、（）、（）四个标准。

二、多项选择题（30分，每题3分）

1、农村合作金融机构案件专项治理工作的总体思路是（）。

A、“两个提高”提高思想认识，提高防范水平B、“两个加强”加强组织领导，加强制度建设

C、“两个下降”案件数量明显下降，案件损失率明显下降

D、“两个加大”加大内控和内审力度，提高案件成功堵截率，加大案件责任处理力度，提高威慑力

E、“两个建立”逐步建立依法合规经营、内控严密科学的运行体系，努力建立案件防范和查处的长效机制

2、农村合作金融机构内部控制必抓的“六个环节“是（）。

A、授权卡 B、印鉴密押 C、空白凭证 D、金库尾箱 E、查询对账 F、轮岗休假

3、农村信用社重大突发事件的处置应坚持以下原则()。

A、依法快捷原则 B、协调一致原则 C、属地为主原则 D、保守秘密原则 E、掌控舆情原则

4、案件责任追究应当遵循原则（）。A、法人主体原则 B、分级问责原则 C、尽职免责原则 D、错罚相当原则 E、自查从轻、被动从重原则

5、案件防控的“五条防线”是（）。

A、岗位自我约束防线 B、业务流程监督防线 C、稽核监督检查防线 D、条线部门管理防线 E、IT技术控制防线

6、银行业案件专项治理的“4+1”内容是（）。

A、印鉴密押，包括公章、私人名章、业务操作流程密码、柜员卡管理 B、银行内外账户管理和对账管理，以及事后检查 C、人员岗位制度与岗位稽核、行为规范的综合管理 D、电子银行和IT系统的管理和服务 E、“1”是指对库房的管理

7、银行业案件综合治理长效机制建设实行的“三挂钩”是（）。A、将案件风险防范及整改工作同科学的激励约束机制建设挂钩 B、将案件风险整改与评级挂钩 C、将案件风险整改与市场准入监管挂钩 D、将案件风险整改与行业标准挂钩

8、案件防控的“五个一”工作经验是指()。

A、一把手牵好头 B、一竿子插到底 C、一股气扫净土 D、一把尺重严惩 E、一盘棋抓共管

9、商业银行合规风险管理的目标是（）。

A、建立健全合规风险管理架构 B、实现对合规风险的有效识别和管理 C、促进全面风险管理体系建设 D、确保依法合规经营

10、按照《商业银行内部控制指引》的规定，内部控制应当包括（）要素。

A、内部控制环境 B、风险识别与评估 C、内部控制措施 D、信息交流与反馈 E、监督评价与纠正 20分，每题4分）

1、间接责任人是指不履行或不正确履行其岗位职责，未能有效制约或防范案件的发生，对案件造成的风险或者不良后果负有责任的农村信用社从业人员。（）

2、领导人员管理工作严重失职是指领导人员在管理工作中不履行或不恰当履行职责，对违法违规事实、案件的发生负有直接责任的领导人员。（）

3、领导责任人是指案发机构案件防控第一责任人、机构经营管理责任人。（）

4、间接责任人是指独立实施或者共同实施，或者与外部人员合伙实施侵犯农村信用社或客户资金、财产、权益行为的农村信用社从业人员。（）

5、内部控制应当以防范风险、审慎经营为出发点，商业银行的经营管理，尤其是设立新的机构或开办新的业务，均应当体现“内控优先”的要求。（）

四、简答题（30分，每题5分）

1、信用社经济犯罪所指的刑事案件是什么？

2、农村信用社易发案件的薄弱环节主要是什么？

3、案件专项治理提出的“九种人”是哪些人？

4、中小金融机构案件责任追究的原则是什么？

5、银行案件风险防控措施有哪些？

6、省联社案件防控“十条禁令”是什么？

篇5：信用社案防心得体会

内控和案防制度执行年活动实施方案

根据《中国银监会办公厅关于印发“银行业内控和案防制度执行年”活动指导方案的通知》（银监办发[2010]136号）和省银监局（黑银监办发[2010]60号）文件要求，为进一步提高全省农村信用社内控和案防制度执行力，促进全省农村信用社安全稳健运行，制定本方案。

一、指导思想

全省农村信用社集中开展“内控和案防制度执行年”活动（以下简称“执行年”活动），要以科学发展观为指导，以促进案件防控治理工作为目的，以现行内控和案防制度为标准，以强化内控和案防制度执行力为重点，及时查找不足，认真落实整改，严格责任追究，努力提高各级农村信用社人员的风险意识，重点提高基层信用社（县联社和所属营业机构，下同）管理人员和一线员工的合规意识和制度执行力。

二、工作目标

通过有效开展“执行年”活动，使全省各级农村信用社高级管理人员和一线员工的内控和案防制度执行意识明显得到提高，执行力不断增强，有章不循、违规操作等突出问题得到有效解决，内控和案防制度得到进一步健全和规范，逐渐提高案件防控的制 度化、规范化水平，全面形成用制度规范行为、靠制度用人管人的机制，从而全面提升全省农村信用社综合竞争力。

三、组织领导

成立黑龙江省农村信用社联合社内控和案防制度“执行年”活动领导小组。

组长：李久春

副组长：王建成、张洪德、王平喜

成员：郭宪文、刘长旭、张洪来、翟雪峰、徐景洪、周静琴、郭俊秋、刘希臣、张竞男、都亚军、杨金波、李同渤

领导小组设立办公室，办公室设在省联社稽核部，负责“执行年”活动的协调、落实和指导。

四、方法步骤和时间安排

（一）准备阶段（2010年5月31日—6月7日）各级农村信用社要做好以下五项准备工作：

1、逐级成立“执行年”活动领导小组，主要负责人要亲自负责，指定专门部门和专人具体负责，明确工作职责和任务要求。

2、组织全体员工认真学习领会银监会指导方案和省联社实施方案，主要领导要亲自讲解、亲自授课，达到全员统一思想，提高认识，为“执行年”活动顺利开展奠定坚实的思想基础。

3、按照省联社实施方案制定具体的实施细则，要把每项工作细化到部门、细化到人，要制定落实每项工作的保障措施，确保“执行年”活动取得实效。

4、各市地联社、办事处要组织所辖县联社在2010年6月8日下午17时准时召开动员大会，要求除特殊岗位人员以外的全体员工参加会议，具体传达银监会指导方案和省联社实施方案以及“执行年”活动具体工作安排。各市地联社、办事处要派专人参加动员大会进行现场监督。省联社将组成督查组对部分县联社进行现场督查。

5、按照省联社梳理的银监会案件防控有关制度以及农村信用社自身内控、案防制度（具体见附件一）和各项业务检查内容（具体见附件二）作为主要学习内容和对照检查的依据。

（二）学习阶段（2010年6月8日—6月30日）

1、各市地联社、办事处要组织辖内各县联社制定具体的学习方案，及时督促组织员工采取集中学习、专题培训和个人自学相结合的方式认真学习银监会案件防控有关制度和省联社内控、案防制度。集中学习不得少于2次；每个专业专题培训不得少于1次；员工每天自学不得少于1学时。学习要有专门笔记，学习结束后要有心得体会。

2、各市地联社、办事处要定期检查县联社集中学习、专题培训和自学情况，认真检查员工学习笔记和心得体会，省联社要进行抽查。对于学习走形式、走过场的要严格追究当事人责任。

3、各市地联社、办事处要在6月30日下午17时以县联社为单位组织员工进行考试，考试范围为银监会案件防控制度和省联社内控、案防制度。试题、监考由市地联社、办事处负责，省 联社监督。对于成绩不合格的人员要进行再培训，15天后补考，如再不合格，下岗培训。

（三）自查自纠阶段（2010年7月1日—8月31日）

1、省联社各部门对照本专业相关内控和案防制度的规定、要求，制定具体的检查方案，由各市地联社、办事处组织人员进行自查，自查机构面和业务覆盖面要达到100%，业务检查时限截止到2010年6月30日。自查既要查思想上的问题，又要查操作层面上的问题；既要查有章不循的问题，又要查无章可循或规章制度不健全、不完善的问题；既要分析存在问题的原因，又要提出解决问题的方法。要做到边查边纠，查找彻底，纠正到位。要全面暴露在制度执行方面存在的突出问题和薄弱环节，要针对发现的问题逐笔制定整改措施认真整改。

2、各市地联社、办事处要将自查情况形成报告，详细报告自查发现的问题以及问题整改情况，于8月20日前上报省联社稽核部汇总后上报省银监局。

3、各市地联社、办事处要将自查情况按对口专业上报省联社各部门，同时结合检查发现的问题对现有内控制度进行评价，并将评价意见一同上报省联社各部门，研究解决措施。

（四）总结提高阶段（2010年9月1日—11月30日）

1、省联社各部门依据各地自查情况和内控制度评价意见，重点做好内控制度建设情况的梳理、汇总、分析、评价、完善工作，仔细查摆存在的突出问题，剖析问题根源，对现有的规章制 度进行清理。按照轻重缓急和难易程度，对内控制度进行评价，对已经不适应实际发展要求的规章制度，该废止的废止、该修改的修改；对新业务、新品种的相关制度，该设立的设立；对无章可循的，要抓紧制定规范的内控制度，防止管理“断层”，解决风险控制“盲区”问题。内控制度评价要覆盖所有风险点，贯穿决策、执行、监督全过程，确保内控制度的充分性、合规性、有效性和适用性。省联社各部门要将内控制度评价结果于11月10日前上报省联社政策法规部进行审核。

2、省联社各部门要结合自查和内控制度评价工作形成“执行年”活动总结报告，报告应包括取得的效果、存在的问题和下一步工作安排，于11月20日送省联社稽核部汇总后上报省银监局。

五、有关要求

（一）提高认识。各级农村信用社（部门）要在省联社统一部署和领导下，结合省银监局“2010年案件防控和安全保卫会议”要求，认真做好“执行年”活动。各级农村信用社主要负责人为“执行年”活动第一责任人，要亲自抓，一级抓一级，层层抓落实。通过深化学习，自查自纠，树立全员内控意识和案件防范意识，使遵纪守法、合规经营成为员工自觉行动，从而形成良好的内部控制环境，促进内部控制有效运行。

（二）周密部署。各级农村信用社（部门）要将“执行年”活动与各项改革工作和经营管理工作相结合，进一步处理好业务 发展与防范风险关系，精心组织，统筹兼顾，两手抓、两手硬。加强对此项活动的巡视、督促和检查，认真了解和掌握活动的每个阶段进展情况，针对进展情况提出推进意见，防止出现上热下冷、走过场、出偏差等问题。

（三）舆论引导。各级农村信用社（部门）要高度重视“执行年”活动的宣传引导工作，充分发挥全省农村信用社《黑龙江合作金融》杂志、内部信息简报、省联社网站等宣传媒介的作用，营造开展活动的良好氛围。

（四）落实责任。各级农村信用社（部门）要按照具体的工作分工确定工作责任，对于组织不力、工作流于形式、敷衍了事的单位、部门要严厉追究有关责任人责任。按照重大事项报告制度有关规定，发现问题及时向省联社报告，对问题隐瞒不报、迟报的要追究有关责任人责任。

附件：

1、黑龙江省农村信用社内控制度目录

2、案件防控相关制度目录

篇6：信用社案防心得体会

1、《中国银监会关于修订银行业金融机构案件定义及案件分类的通知》规定，根据银行业金融机构从业人员是否涉嫌犯罪，是否存在其他违法违规行为等因素将案件分为三类，其中银行业金融机构从业人员在案件中涉嫌触犯刑法的，为第（一）类案件。

2、《中国银监会关于修订银行业金融机构案件定义及案件分类的通知》规定，根据银行业金融机构从业人员是否涉嫌犯罪，是否存在其他违法违规行为等因素将案件分为三类，其中银行业金融机构从业人员在案件中不涉嫌触犯刑法，但存在其他违法违规行为且该违法违规行为与案件发生存在联系的，为第（二）类案件。

3、《中国银监会关于修订银行业金融机构案件定义及案件分类的通知》规定，根据银行业金融机构从业人员是否涉嫌犯罪，是否存在其他违法违规行为等因素将案件分为三类，其中银行业金融机构从业人员在案件中不涉嫌触犯刑法，且银行业金融机构或其从业人员也无其他违法违规行为的，为第（三）类案件。

4、《湖北省农村信用社员工违规行为处理办法》规定，受到记过处分的，应同时扣减

（三）个月的绩效收入。5。、案件风险信息报送流程规定；案件风险信息的报送时点是案件风险信息发生后（24）小时以内。

6、我国银行业第一个关于操作风险管理的规范性文件是：（关于加大防范操作风险工作力度的通知）

7、防范操作风险“十三条”意见对切实加强稽核建设是如何规定的（D）

8、防范操作风险“十三条”意见对重要岗位和敏感环节工作人员行为管理是如何规定的（D）

9、防范操作风险“十三条”意见对举报查实的违法违规违纪的奖励是如何规定的（D）

10、操作风险防范“十三条”中，“KYB”原则的中文含义是（了解你的客户业务）

11、案防责任体系主要包括（D）方面、12、法人农村中小金融机构案件防控的第一责任人是（理事长）

13、依照《湖北省农村信用社案件责任追究办法》，市州行社辖内发生同质同类案件，县级及以下行社内发生案件（2）次以上的，应从重追究相关员工责任。

14、依照《湖北省农村信用社案件责任追究办法》，涉案金额在（20W）以下案件，由本级行社成立案件专案组查处。

15、依照《湖北省农村信用社案件责任追究办法》，发生涉案金额在（100W）以上的案件，由省联社成立专案组直接查处。

16、依照《湖北省农村信用社案件责任追究办法》，案件责任人如果对责任追究不服，可在收到书面处分、处理或处罚决定后（30）个工作日内，向作出处理决定的行社提出书面申诉。

17、《湖北省农村信用社案件责任追究办法》规定，发生案件的行社，要在案发之日起3个月内对责任人的责任追究作出处理决定，并在决定后（10个工作日）内，将案件查处情况和责任追究情况依规上报。

18、《关于加强案防工作和舆情动态监测的通知》规定，各市州行社（每月）必须向省联社报送一次辖内案防工作动态。

19、基层行社案件防控的第一责任人是（县基层行社行长主任）

20、银行工作人员违反法律、行政法规规定，向关系人以外的其他人发放贷款，造成重大损失的，处五年以下有期徒刑或者拘役，造成的别重大损失的，处五年以上有期徒刑。该款型法规定的罪名是（违法发放贷款罪）

21、国有金融机构工作人员和国有金融机构委派到非国有金融机构从事公务的人员，在金融活动中索取他人财物或者非法收受他人财物，为他人谋取利益的，构成什么犯罪（受贿罪）

22、信贷员张某违反《担保法》中的有关担保的规定，向某汽车贸易公司违规发放贷款2100余万元，造成银行1800万元的损失无法追回。构成何种犯罪。（违法发放贷款）

23、对现金柜台内部、企业开户柜、敞开柜台全景和私人理财操作柜等重要部位的监控录像保存期要坚持（90）天标准不降低。

24、会计机构、会计人员的基本职责是进行（会计核算），实行会计监督。

25、《会计法》规定（出纳人员）不得兼任稽核、会计档案保管、收入、支出、费用、债权、债务的登记工作。

26、银行业从业人员认真执行上级指令。执行中如发现可能发生违章违纪行为，或可能导致风险时，应立即向（上级或越级）报告。

27、银行业案件风险属于（操作风险）范畴，是银行工作人员发生违法违规违纪案件或内外勾结及外部侵害案件造成银行资金财产损失和声誉损失的风险。

28、内部审计部门完成风险防范的最后一道屏障是（监督评价与纠正）

29、《银行业金融机构从业人员职业操守指引》要求从业人员应遵循（公平竞争、恪守客户自愿）的原则

30、根据《商业银行操作风险管理指引》，操作风险包含下列哪种风险（法律风险）

31、《银行业金融机构从业人员职业操守指引》的“惩戒措施”中规定；对违反本职业操守的银行业从业人员，所在机构应当视情况给予相应惩戒，情节严重的，应（通报同业）

32、近期传言某银行支行因为一笔违规批贷可能导致重大损失，记者李某找到他在该支行的一位朋友张某欲进行采访。在这种情况下（D）。33，《商业银行内部控制指引》规定，内部控制应当以防范风险、审计经营为出发点，商业银行的经营管理，尤其是设立新的机构或开办新的业务，均应当体现（内控优先）的要求。

34、《湖北省农村合作金融机构案件防控工作量化考核办法》规定，省。市县三级行社考核工作每年开展（2）次。

35、农村中小金融机构发生案件，要在案发之日起(3)个月内对案件责任人员的责任追究做出处理决定？

36、《湖北省农村信用社联合社远程监控中心管理办法》规定；监控中心主任必须不定期对监控中心的值班操作、系统运行、录像调阅、监控报警等情况进行检查，每月不得少于（4）次？

37《湖北省农信社廉洁风险防控工作实施意见》规定，实行廉洁风险提示主要责任条线是那个条线？（稽核监察）

38、《银行业金融机构从业人员职业操守指引》规定，稽核监察部门应把（三重一大）决策制度的执行情况作为经济责任审计的重要内容。

39、《湖北省农村信用社联合社招标采购监督管理暂行办法》规定，标的额在（200W）人民币以上的重大招标采购项目，应成立监督小组，对招标采购活动实行全过程监督。40、对员工行为排查中，不属于不良行为的是哪些（A）

41、《农村中小金融机构案件责任追究指导意见》对案件责任追究中的一些特别情形作了明确规定，其中哪些情况不能从重追究相关人员责任（B）

42、《关于进一步落实重大突发事件报告制度的通知》规定，（150R）以上聚众上访引发社会广泛关注及产生重大社会影响事件，属严重影响金融秩序和社会稳定事件。

43、《关于进一步落实重大突发事件报告制度的通知》精神，下列对重大突发事件的报告时限描述正确的是（B）

44、《湖北省农村信用社员工不良行为排查管理实施办法》规定，县（市）行社本级机关每月排查一次，对辖内基层行社排查情况要定期进行跟踪检查，每季对信用社的检查面不低于（30%）

45、《湖北省农村信用社员工不良行为排查管理实施办法》规定，市州行社对本级机关每月排查一次，对辖内县（市）行社排查情况要定期进行跟踪检查，每半年对县（市）行社的检查面不低于（30%）

46、《湖北省农村信用社员工不良行为排查管理实施办法》规定，县（市）行社按（季）汇总分析辖内信用社排查的“重点人”情况，提出处理意见，抓好整改落实工作。

47《湖北省农村信用社员工不良行为排查管理实施办法》规定，市州行社每（半年）汇总辖内基层行社排查的“重点人”情况，并抓好督导落实工作。

48、《湖北省农村信用社员工不良行为排查管理实施办法》规定，受到停职、解聘职务的员工，（2年）内不得在全省各级行社担任与原职务相当或高于原职务的职务，并取消当年评选先进的资格。

49、《湖北省农村信用社员工违规行为处理办法》规定，批评教育包括（D）50、依照《湖北省农村信用社员工违规行为处理办法》，下列哪种情形，可免于处理？（A）51，依照《湖北省农村信用社员工违规行为处理办法》，下列哪种情形，应当给予从重或加重处理？（B）

52、依照《湖北省农村信用社员工违规行为处理办法》，下列哪种情形，可以给予从轻或减轻处理？（C）

53、依照《湖北省农村信用社员工违规行为处理办法》，受到降级职或撤职处分的，应从（次月）开始执行调整后的工资标准。

54、依照《湖北省农村信用社员工违规行为处理办法》，受到警告处分的，应扣减（一个月）月的绩效收入。

55、依照《湖北省农村信用社员工违规行为处理办法》，受到通报批评的，应扣减（半个月）的绩效收入。

56、依照《湖北省农村信用社员工违规行为处理办法》，受到留用察看处分的，在察看期间按照（当地政府规定最低保障）标准发放。

57、依照《湖北省农村信用社员工违规行为处理办法》，绩效收入的扣减标准为违规责任人（全年绩效收入总额）

58、依照《湖北省农村信用社员工违规行为处理办法》，集体违规违纪、弄虚作假的，参加决策的（主要负责人）为直接责任人。

59、《湖北省农村信用社员工违规行为处理办法》规定，对违规人员给予开除处分的，经本级行社违规行为责任认定小组认定，并召开（职工代表大会）讨论通过，经本级行社工会审核，报行社党委批准决定后，由稽核监察部门执行。60、《湖北省农村信用社员工违规行为处理办法》规定，因违规行为受到处理的员工，对处理决定不服的，可在收到处理决定之日起（30个工作日）内向作出处理决定的同级稽核监察部门申请复审。61、《湖北省农村信用社员工违规行为处理办法》规定，员工在受纪律处分期间有特殊贡献并表现优秀的，可以提前解除处分。提前解除处分的，处分期不得少于原处分期的（一半）62、《湖北省农村信用社员工违规行为处理办法》规定，负责人对已掌握的案件线索或已经立案查处的案件和已被发现的风险事件不按规定向上级报告，或上报案件及风险事件弄虚作假的，给予（记过至撤职）处分。63、《湖北省农村信用社员工违规行为处理办法》规定，负责人授意、指使、强令、胁迫员工进行账外经营活动或擅自动用信贷资金进行投资活动的，给予（撤职至开除）64、《中国共产党纪律处分条例》中规定；党和国家工作人员或者其他从事公务的人员，在经济往来中违反有关规定收受财物或者各种名义的回扣、手续费，归个人所有，以（受贿）论。65、《中国共产党纪律处分条例》中规定；利用职务上的便利操办婚丧喜庆事宜，在社会上造成不良影响的，给予警告或者严重警告处分；情节严重的给予（撤销党内职务）处分。66、银行员工不得利用职权和工作便利接受或索要任何可能会被视为商业贿赂的（D）67、《农村中小金融机构案件责任追究指导意见》规定，乡镇农村中小金融机构发生涉案金额（20W上）责任性案件的，防控第一责任人、主要负责人和分管负责人必须引咎辞职。在核实责任后，按有关规定，相应的纪律处分。68、依照《湖北省农村信用社案件责任追究办法》，发生涉案金额在（20W）（不含）以下的案件给予基层行社、营业机构相关人员中的直接责任人记大过至留用察看处理；给予间接责任人记过至记大过处分；给予领导责任人记过至撤职处分。69依照《湖北省农村信用社案件责任追究办法》，发生涉案金额在（100W）及以上的案件，给予领导责任人撤职至开除或解除劳动合同处理。70、依照《湖北省农村信用社案件责任追究办法》，涉案金额在20万元至50万元（不含）的案件，案件责任员工的经济赔偿金额必须达到案件实际损失的（80%）71、依照《湖北省农村信用社案件责任追究办法》，涉案金额在50万元及以上的案件，损失金额在50万元以内的，案件责任员工按实际损失全额赔偿；损失金额在50万元及以上的，案件责任员工不低于（50W）赔偿。

72、省联社稽查大队依据《湖北省农村信用社内部审计工作制度》开展工作，遵循独立性、客观性及（属地回避）原则。

73、在对甲县联社监事长经济责任审计时，发现其任期内有信用社主任离任未进行审计。若查实该监事长参加党委会研究信用社主任的变动时，未提出对拟离任信用社主任进行审计的建议。则该监事长负责（主管）责任。74、若在对某县联社副主任经济责任审计时发现，其分管的财会管理部门存在设置“小金库”的问题，该副主任应承担（主管）责任。75、任期经济责任审计是按一定的任职时期进行的审计，而离任审计则是在干部离任时对其任职期间履行职责情况进行的审计。离任前（6个月）内已进行过经济责任审计的，可以用经济责任审计结论代替离任审计结论，可不再进行离任审计。76、《湖北省农村信用社领导干部任期经济责任审计办法》规定，市州行社领导班子成员一般两年审计一次，最长不超过（3年）；县级行社领导班子成员一般1至2年审计一次，最长不超过2年。77、《湖北省农村合作金融机构飞行检查规程（试行）》规定，省、市、县三级飞行检查要统筹安排，及时协调和沟通，努力扩大飞行检查的覆盖面。每年飞行检查覆盖面，省联社不低于所辖市县行社的（10%）。78、《湖北省农村信用社领导干部任期经济责任审计办法》规定，被审人所在单位及被审人提供虚假资料、故意隐瞒事实的，对被审人及有关责任人给予（纪律处分）。79、《湖北省农村信用社领导干部任期经济责任审计办法》规定，对干扰、阻扰审计工作，打击报复审计工作人员的，由审计部门责令纠正，并给予（纪律处分）。构成犯罪的，由司法机关依法追究法律责任。80、《湖北省农村信用社领导干部任期经济责任审计办法》规定，责任认定应遵循“事实求是，客观公正；谁主管，谁负责”的原则。属领导班子集体研究决定的事项，主要领导负主要责任，班子其他成员负（次要）责任。81、《湖北省农村信用社领导干部任期经济责任审计办法》规定，任期经济责任审计原则上按干部管理权限下审

（一）级。必要时上级行社可直接对辖内所有领导干部进行任期经济责任审计。

82.《银监会关于印发银行业金融机构案件处置三项制度的通知》规定，案件涉及金额以（以公安司法机关确认的金额）为准。83、《关于开展员工不良行为集中举报排查的通知》规定，基层行社主要负责人由（行社监事长）负责排查。84、《湖北省农村信用社人事管理办法》规定，行社董(理)事长在同一单位连续任职满（6）年的必须交流。85、《湖北省农村信用社重要岗位员工轮岗和强制休假管理办法》规定，除柜员和委派会计以外的其他人员，轮岗期限最长不超过（3）年。86、《湖北省农村信用社安全保卫工作制度》规定，县（市）行社保卫部门组责人应参与日常守库、押运工作，每月不少于（3）个班次。87、《湖北省农村信用社安全保卫检查制度》规定，市州行社每年应组织不少于两次的安全保卫检查，每次检查覆盖面应不低于（50%）的基层行社。88、《湖北省农村信用社信贷管理基本办法》规定，被贷审会两次否决的贷款申请（半年）内不得再提交贷审会审议。89、《湖北省农村信用社“四包一挂”管理办法》规定，在“四包一挂”贷款到期（12个月）内未赔偿到位的农户客户经理，实行下岗清收，直到贷款清收到位方能上岗。90、《湖北省农村信用社“四包一挂”管理办法》规定，对到期未收回的“四包一挂”贷款给予（3个月）的宽限请收期。91、《中华人民共和国担保法》规定，以下可以作为保证人的有（企业法人）92、《商业银行法》规定，对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比列不得超过（10%）。93、《湖北省农村合作金融机构贷款抵押担保管理办法》规定，下列各项财产中，不得用于抵押的是（土地所有权）94、《项目融资业务指引》规定，贷款发放前，贷款人应当（C），并与贷款配套使用。95、《关于进一步加强农户小额信用贷款管理的意见》规定，小额农贷的期限应当根据客户生产经营周期合理确定，最长不得好过（2年）。96、《湖北省农村合作金融机构贷款抵押担保管理办法》规定，以正在建设的建筑物作为抵押的，应当办理预告抵押登记，在建筑物竣工验收且能够办理正式登记之日起

（三）个月内必须申请办理正式抵押登记手续。97、《项目融资业务指引》规定，贷款人从事项目融资业务应当以（偿债能力）的分析为核心。98、《项目融资业务指引》规定，贷款人应根据项目预测现金流和（投资回收期）确定贷款期限。99、《中华人民共和国担保法》规定，下列财产中可以作为抵押物的是（机器设备）。100、《关于进一步加强农户小额信用贷款管理的意见》规定，以下哪个选项为农户小额信用贷款的正确用途。（种植业和养殖业）101、《湖北省农村合作金融机构贷款期限管理指导意见》规定，流动资料和固定资产短期贷款展期期限不得超过原贷款期限，中期贷款展期期限不得好过原贷款期限的（一半），长期贷款展期期限不得超过3年。102、《湖北省农村信用社信贷管理基本办法》规定，票据贴现的贴现期限最长不超过（6月）。103、《湖北省你信用社抵押品管理办法》规定，以机器设备在农信社定抵押的，其抵押率不得超过（50%）。104、（信用卡透支）业务不适用《个人贷款管理暂行办法》。105、《湖北省农村信用社抵押品管理办法》规定，以房地产在建工程在农信社定抵押的，其抵押率不得超过（实际投入的70%）。106、《中华人民共和国物权法》规定，下列哪一类权利不能设定权利质押？（房屋所有权）107、《湖北省农村信用社信贷管理基本办法》规定，公司类客户申请贷款的，其资产负债比率一般不得超过（70%），经营性现金流量原则上为（正值）。108、《湖北省农村信用社资产分类真实性清理方案》规定，冒名贷款五级分类一律分为（可疑）及以下。109、《中华人民共和国担保法》规定，以下不具有法律效力的担保合同是;(A)

110、《湖北省农村信用社信贷管理基本办法》规定，办理信贷业务的基本程序是（B）111、《湖北省农村信用社信贷管理基本办法》规定，县（市）行社贷审会应由（5）人以上单数人员组成。112、《关于进一步加强农户小额信用贷款管理意见》规定，基层行社要成立小额农贷审批小组，每笔贷款必须经审批小组（2/3）以上成员同意方可发放。113、《关于加强农户小额信用贷款和自然人保证贷款管理的意见》规定，经营性法人行社小额农贷和自然人保证贷款当年到期贷款收回率达不到（90%）的，要组织专项审计，深入分析原因，严格追究责任，及时化解风险。114、《湖北省农村信用社信贷管理基本办法》规定，实行信贷人员持证上岗资格，并由相关部门负责人或分支机构负责人聘用；考试不合格的，不得从事信贷工作。上岗资格有效期为（3）年。115、《湖北省农村信用社抵押品管理办法》规定，专用机器设备的抵押率最高不超过（20%）。116、《湖北省农村信用社个人住房按揭贷款管理办法》规定，个人住房按揭贷款所购房屋为一手房的，贷款期限最长不得超过（30）。117、《湖北省农村信用社商业用房按揭贷款管理办法》规定，商业用房按揭贷款期限最长不得超过（10年）。118、《中华人民共和国担保法》规定，抵押和质押的一个显著区别是（B）119、《湖北省农村信用社抵押品管理办法》规定，用材林、经济林等可处置森林资源抵押的，办理登记部门为（C）。120、《金融机构查询、冻结、扣划工作管理规定》规定，下列有权查询和冻结客户粗款的部门有;；（人民检察院）121、《金融机构查询、冻结、扣划工作管理规定》规定，下列无权冻结和扣划客户存款的部门有；（审计机关）122、《湖北省农村信用社财务管理办法（试行）》规定，各级行社应建立和完善贷款质量管理制度，按规定进行风险分类，真实反映贷款质量，对不良贷款按规定提足（损失准备）。123、《湖北省农村信用社财务管理办法（试行）》规定，为确保固定资产账实、账卡、账账相符，各级行社要定期或不定期地对固定资产进行全面的盘点、清查，每年不得少于（1次）。124、《湖北省农村信用社财务管理办法（试行）》规定，农信社利息收入包括（贷款类利息收入）和金融机构往来收入。125、《湖北省农村信用社财务管理办法（试行）》规定，农信社成本包括营业支出和（营业外支出）126、《湖北省农村信用社财务管理办法（试行）》规定，职工福利费在工资薪金总额的（14%）以内据实列支，不得突破。127、《湖北省农村信用社财务管理办法（试行）》规定，职工教育经费在不超过职工工资总额（2.5%）的比列内据实列支，超出部分结转以后税前扣除。128、《湖北省农村信用社财务管理办法（试行）》规定，工会经费按职工工资总额的（2%）提取，拨交工会使用和管理，实际拨付款项时要取得工会专用发票。129、《湖北省农村信用社会计核算办法（试行）》规定，固定资产指为经营管理而持有的、使用寿命超过一个会计且单位价值在（2000）以上（不含）的有形资产。130、《关于改进和完善财务管理加快推进全省农信社经营转型的意见》规定，从2013年开始，各行社招待费严格控制在营业收入的（千分之5）以内。131、《关于改进和完善财务管理加快推进全省农信社经营转型的意见》规定，从2013年开始，各行社差旅费严格控制在营业收入（千分之3）以内。132、《关于改进和完善财务管理加快推进全省农信社经营转型的意见》规定，从2013年开始，各行社会议费严格控制在营业收入（1%）以内。133、《关于改进和完善财务管理加快推进全省农信社经营转型的意见》规定，从2013年开始，各行社每台业务用车的年消耗不超过（5W）元。134、《湖北省农村信用社会计核算（试行）》规定，法定盈余公积金按照本年实现净利润的10%提取，法定盈余公积金累计达到注册资本的（50%）时，可不再提取。135、《湖北省农村信用社往来对账管理办法》规定，全省农信社对账工作遵循风险成本差别管理原则和（相互制约）136、《湖北省农村信用社往来对账管理办法》规定，全省农信社对账资料保管期限为（5年）137、《湖北省农村信用社往来对账管理办法》规定，农信社系统内部往来对账和同业往来对账，对账双方必须互发对账单和流水账，按月进行对账，对账时必须逐笔对流水进行勾对，对账率必须达到（100%）。138、《湖北省农村信用社预留印鉴管理办法》规定，印鉴卡的管理遵循（谁用、谁管、谁负责）的原则，应制定专人保管。使用时应放在保管人的视线或监控录像范围内。139、假设某银行的净利润为5000万元，资产总额为500000万元，负债总额为450000万元，则该银行的资本列润率为（10%）。140、《银行业金融机构建立存款风险滚动式检查制度的指导意见》规定，银行业金融机构存款风险滚动式检查制度的检查对象是（对公账户中核算的本外币存款）。141、《金融机构查询、冻结、扣划工作管理规定》规定，金融机构对有权机关办理查询、冻结和扣划手续完备的，应当认真（协助办理）。142、《金融机构查询、冻结、扣划工作管理规定》规定，下列有权查询、冻结和扣划客户存款的部门有；（人民法院）143、《关于加强案件防控，落实轮岗、对账及内审有关要求的工作意见》规定，银行业金融机构柜员的轮岗期限不超过（1年）。

144、银行业金融机构在对账工作中，应坚持“对账四原则”即适时对账原则、不返原岗位处理原则、独立审核原则和（岗位分离）。

145、协定存款利率，高于活期存款利率，但最高不能高于（6）个月的定期存款利率。146、在全省农信社营业网点开立基本存款账户、专用存款账户和临时存款账户须经当地（人民银行）核准。

147、银行应对现金收付、资金划拨、账户资料变更、密码更改、挂失、解挂等柜台业务，建立（复核）制度，确保交易的记录完整和可追溯。148、银行应当确保会计工作的（独立性），任何人不得随意授权、暗示、指示、强令会计部门、会计人员违法或违规办理会计业务。149、（合规风险）是指银行因没有遵循法律。法规和准则，可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。

150、有权机关冻结单位和个人存款期限最长为（半年）。151、临时存款账户的有效期限最长不超过（2年）。152、《关于加强案件防控，落实轮岗、对账及内审有关要求的工作意见》中对重要岗位员工轮岗率的要求为（100%）。153、《关于加强案件防控，落实轮岗、对账及内审有关要求的工作意见》中规定，营业机构委派会计的轮岗期限最长不超过（2年）。154、《关于加强案件防控，落实轮岗、对账及内审有关要求的工作意见》规定，基层营业机构负责人轮岗期限最长不超过（3年）。

155、根据银监会《商业银行内部控制指引》规定，以下不是商业银行存款及柜台业务内部控制的重点有；（C）156、《湖北省农村合作金融机构案件防控工作量化考核办法》规定，库房管理应坚持（双人管，同进同出）原则。

157、根据《湖北省农村合作金融机构案件防控工作量化考核办法》，现金业务中，查库范围不包括（汇款单）。

158、以下关于柜员管理错误的说法是;；（A）

159、根据《湖北省农村合作金融机构案件防控工作量化考核办法》，以下关于重要空白凭证说法正确的是；（C）

160、根据《湖北省农村合作金融机构案件防控工作量化考核办法》，在平账和账务核对业务中，属于违规行为的是；（指定专人对账，同时记账，负责复核收回的对账单）161、根据《湖北省农村信用社员工违规行为处理办法》，在平账和账务核对业务中，不属于违规行为的有；（D）

162、根据《关于印发湖北省农村信用社综合业务系统管理办法补充规定的通知》，在营业网点碰库的操作要求不包括；（D）

163、根据《关于印发湖北省农村信用社综合业务系统管理办法补充规定的通知》，永久保存的会计档案包括；（财务会计结算报告类）

164、根据《湖北省农村信用社自助设备管理办法》，以下关于自助银行设备日常业务处理说话错误的是；（A）

165/、根据《湖北省农村信用社自助设备管理办法》，以下关于营业网点对自助设备管理的说法错误的是；（B）

166、根据《湖北省农村信用社自助设备管理办法》，关于自助设备钞箱管理说法错误的是；（B）