有效的项目管理评估

有效的项目管理评估（通用8篇）

篇1：有效的项目管理评估

有效发挥纳税评估在行业管理中的优势作用

纳税评估是税收管理的一个重要组成部分，它可以填补征收与稽查之间的“真空”地带，充实、强化税务机关的管理职能，在当前纳税人纳税意识淡薄，偷、逃、骗税趋势日渐上升的状况下，实施税收评估不失为一种科学、有效的征管手段。而探索有效的评估方法，掌握灵活多变的评估技巧是纳税评估得以发展的前提。近年来平度市国税局结合自身实际，在分行业的纳税评估中积极实施“一二三”工作法，取得了以最少成本投入获得最大收益的良好效果，使纳税评估在行业税源管理中的优势作用得以充分显现。

一、“一二三”工作法的具体运用

在当前情况下，大面积的开展纳税评估有其局限性。一方面人力相对不足，评估专业人员素质难以适应工作需要；另一方面，评估标准难以准确把握和统一。我们充分认识到这一点，抓住行业管理主要矛盾，找准切入点，在工作中探讨实施“一二三”工作法。“一二三”工作法的实质就是“一选二评三延伸”。“一选”，选准具有代表性的重点企业。“二评”，集中优势力量，对选择的重点户实施突破性评估。“三延伸”，以点带面，延伸至整个行业。采用“一选二评三延伸”既区别于稽查单纯的检查账簿和费时费力且难以奏效的内查外调，也不是搞规模式的评估，一拥而上。这在当前评估人才相对短缺的情况下，可以以最小的人力物力投入取得极大的成果，节约了税收成本，并且使有效的人力资源得以最充分的使用。

（一）全面搜集基础资料,科学选取重点对象。2004年，我局在对草制工艺品行业进行评估中，通过“一户式”管理系统，全面对该行业纳税人的销售额、税额、税负率及相关情况进行了统计调查，掌握了第一手资料。在此基础上，在同地域同行业企业中，通过对企业的税负率、销售额变动率、投入产出比率、销售毛利率等的审核分析，筛选出具有纳税异常情况的代表性企业，选准一个作为行业纳税评估的突破口。

通过调查，我们选择了某企业做为评估对象，该企业成立于2000年3月，现有职工41人，主要产品是草制工艺品。该企业2004年1-6月份销售额521万元，缴纳增值税15万元，税负率2.9%，而2003年同期的销售额为701万元，缴纳增值税37.75万元，税负率

5.38%。通过横向、纵向分析对比，我们发现该纳税人税负率变动较大，较去年同期降低

2.48%，在申报纳税方面疑点较大，具有代表性。

（二）集中优势力量，实施重点评估。重点对象确定后，我局集中优势力量进行突破性评估，从稽查局选调2名专业稽查人员，和管理人员一起对其实施重点评估。评估人员调取该企业有关报表资料进行了审核分析，掌握企业的生产经营和纳税情况，并适当运用稽核手段，发现问题和疑点，深入细致评估。

一是细查。评估人员向企业讲明税收政策，并对该企业账簿、纳税申报资料及各类静态数据和财务指标的审核分析对比，掌握其帐务处理特点。同时，深入到企业车间进行核查，了解企业的生产情况，向工人进行调查，重点核查其帐实情况;二是外调。重点针对其使用农产品收购发票的特点，调查企业的进项税额抵扣情况。由于草制工艺品行业的特殊情况，其进项税额凭证单一，主要是收购发票和运费发票。所以，在实地调查中，评估人员根据农产品收购发票管理规定，重点对企业开具的农副产品收购单情况进行询问、调查，查处二级收购、开具收购发票不规范、汇总开具等不符合规定的进项税额；三是质疑。主要采用“反举证法”和“投入产出比率分析法”，对企业提出质疑。“反举证法”即在与企

业的评估约谈过程中，不是单刀直入地就某一疑点进行询问举证，而是在约谈中对企业纳税疑点进行质证。“投入产出比率分析法”则是从企业生产经营追求利润最大化的角度出发，分析其投入产出比率是否存在异常，从而证实其纳税方面的疑点。

通过重点评估，发现企业财务核算疑点。这主要表现在：一是企业帐面库存与实际库存不符，发出产品不做销售，收回货款再做销售；二是企业的非正常损失未做进项税额转出，销售的下脚料不做销售；三是农副产品收购发票填写不规范；四是企业不按规定使用收购发票，如收购小商贩农产品也开具收购单进行抵扣等。

通过与企业反复约谈和政策宣传，该企业初步了解了税收政策和法律法规以及违法经营的严重后果，在事实和证据面前，承认采取了虚列抵扣等手段，少缴应纳税款，并表示主动补报隐匿的收入，共计补缴税款、滞纳金12万元。

（三）以点带面展开集体约谈。对重点企业评估工作的初战告捷，使我们坚定了信心，也为行业专题评估打下了基础。我们根据对重点户经营情况和生产工艺的详细调查和分析，初步拟定了一个行业税负警戒线，在“一个突破口”的基础上，以点带面，延伸至整个行业的纳税评估，通过典型案例剖析和警戒线给其以警示，让纳税人进行自查，检查自身有无因不了解税收政策而出现类似情况，从而以自查举证的方式达到评估补税的目的。我们随后召开了企业厂长（经理）、财务人员集中约谈会，由评估人员讲明这次评估工作的重点和着重要解决的问题，突出重点，因势利导，对一些重点企业有侧重询问，指出其在纳税方面存在的问题和疑点，并向企业讲明有关税收政策，特别是讲清自查补税与稽查补税的区别，向其宣传税收政策法规，使其充分认识到偷逃税款的严重后果，打消了企业负责人和财务人员的顾虑，谈出实际情况。

通过对34户草制工艺品企业实施“一二三”工作法，起到了事半功倍的效果。目前，已有22户企业经自查举证，补缴税款60余万元，行业整体税负率约上升1.6个百分点，评估工作取得实质性成果。下一步，我局将对另外100余户同类企业纳入其中，并在其他行业性管理中积极运用此方法，“行业评估、分类推进”，促进行业税收管理效率和质量的全面提高。

二、实施“一二三”工作法对我们的启示

（一）纳税评估是行业税源监控的有效手段。行业管理具有其特殊性，通过实施行业评估，可以找准行业管理中共性的具有规律性的问题，做到有的放矢，可以节约人力物力，将大量的一般性的违章违规行为消除在对企业的日常管理中，提高税收管理的规模效益。在此基础上，开展前瞻性评估，既使征纳双方的关系得以缓解，体现现代征管以人为本原则和以德治税的思想，又可加强税源监控的力度，增强稽查针对性。

（二）行业性评估工作必须要以充足的信息资料为基础。“一户式”管理系统的应用为行业性评估提供了充足的信息。如果没有丰富的电子信息数据源，行业税收管理中纳税人的各种涉税指标得不到细化、深化、多元化。税务机关难以充分了解纳税人的信息资源，行业性税收评估也会迷失其前进的方向。因此，企业财务会计的各类指标与税收征管系统软件实现严密衔接，将会大大提高税收评估的效率。

（三）稽查和评估可以互通有无，查管互动。纳税评估中可以借用稽查力量，促进对重点业户的检查评估，实现对重点的突破。一级稽查也应重新进行定位，改变以往过分强调稽查工作的收入、打击职能，而应注重稽查工作对税收征收管理的促进。

随着税收征管改革的进一步深化、“科技加管理”和信息化建设的实施，纳税评估将呈现出

强大的生命力。我局纳税评估工作虽然取得了一些成绩，但与兄弟局相比仍存在一定的不足。对于这项工作，我们将承袭优点，克服不足，借鉴兄弟单位好的做法，努力开辟纳税评估工作新局面。

篇2：有效的项目管理评估

1.按照《证券公司合规管理有效性评估指引》的规定，关于合规管理有效性评估的评估复核，下列选项中错误的是（）。

A.证券公司应当对自评底稿进行复核

B.评估小组成员对其所在部门或者分管部门的评估底稿的复核应当实行回避制度

C.证券公司应针对评估期内发生的合规风险事项开展重点评估

D.评估小组成员可参与其所在部门或者分管部门的评估底稿的复核

您的答案：D 题目分数：6 此题得分：6.0 2.按照《证券公司合规管理有效性评估指引》的规定，合规管理职责履行情况评估底稿，应当由（）签署确认。

A.公司财务部门负责人

B.公司主要负责人

C.公司主要负责人、自评部门负责人

D.自评部门负责人和分管自评部门的高级管理人员

您的答案：D 题目分数：6 此题得分：6.0 3.下列关于证券公司合规管理有效性评估主体的说法中，错误的是（）。

A.证券公司可以将合规总监或合规部门作为全面评估的单一责任主体

B.证券公司组织内部评估小组实施评估的，小组成员不应仅来自于合规总监分管的部门

C.证券公司委托外部中介机构开展评估的，应要求中介机构选派具备胜任能力的人员从事评估工作

D.证券公司应结合自身治理结构，选择由董事会、监事会或董事会授权管理层组织开展全面评估

您的答案：A 题目分数：6 此题得分：6.0

二、多项选择题

4.按照《证券公司合规管理有效性评估指引》的规定，证券公司合规管理有效性评估分为（）和（）。（本题有超过一个的正确选项）

A.全面评估

B.内部评估

C.专项评估

D.外部评估

您的答案：A,C 题目分数：7 此题得分：7.0 5.按照《证券公司合规管理有效性评估指引》的规定，合规管理有效性评估报告至少应包括的内容有（）。（本题有超过一个的正确选项）

A.评估依据

B.评估范围和对象

C.评估程序和方法

D.发现的问题及改进建议

您的答案：B,C,A,D 题目分数：7 此题得分：7.0 6.下列关于合规管理有效性评估与内控评价关系的各种说法中，正确的有（）。（本题有超过一个的正确选项）

A.合规管理有效性程度是内控评价的重要内容

B.证券公司必须单独开展合规管理有效性评估

C.合规管理的有效性程度是决定公司内部控制是否有效的关键因素

D.证券公司可以将合规管理有效性评估纳入公司内控评价之中一并进行

您的答案：C,D,A 题目分数：7 此题得分：7.0 7.按照《证券公司合规管理有效性评估指引》的规定，证券公司对经营管理制度与机制建设情况的评估应当重点关注的内容有（）。（本题有超过一个的正确选项）

A.合规管理制度是否健全

B.各项经营管理制度和操作流程是否健全

C.是否与外部法律、法规和准则相一致

D.公司高层是否重视合规管理

您的答案：B,C 题目分数：7 此题得分：7.0 8.按照《证券公司合规管理有效性评估指引》的规定，证券公司合规管理有效性评估应当采取的方法有（）。（本题有超过一个的正确选项）

A.访谈

B.文本审阅

C.问卷调查

D.知识测试

您的答案：A,D,C,B 题目分数：6 此题得分：6.0

三、判断题

9.证券公司成立的证券业务子公司，如证券资产管理公司等，无需按照《证券公司合规管理有效性评估指引》开展合规管理有效性评估。（）

您的答案：错误 题目分数：7 此题得分：7.0 10.按照《证券公司合规管理有效性评估指引》的规定，证券公司开展合规管理有效性评估，应当以合规风险为导向。（）

您的答案：正确 题目分数：6 此题得分：6.0 11.按照《证券公司合规管理有效性评估指引》的规定，证券公司每年应当至少开展2次合规管理有效性全面评估。（）

您的答案：错误 题目分数：7 此题得分：7.0 12.判断证券公司合规管理是否有效，最终应看证券公司是否实现合规经营。（）

您的答案：正确 题目分数：7 此题得分：7.0 13.证券公司无需将合规管理有效性评估结果纳入公司管理层的绩效考核范围。（）

您的答案：错误 题目分数：7 此题得分：7.0 14.按照《证券公司合规管理有效性评估指引》的规定，证券公司合规管理有效性评估的程序一般包括评估准备、评估实施、评估报告和后续整改四个阶段。（）

您的答案：正确 题目分数：7 此题得分：7.0 15.证券公司自行组织实施合规管理有效性评估的，应由董事会、监事会或董事会授权管理层牵头组建评估小组。（）

您的答案：正确 题目分数：7 此题得分：7.0

篇3：有效的项目管理评估

贷款项目评估质量决定固定资产贷款质量, 直接影响商业银行的经营效益, 其防范中长期贷款风险中的作用不可替代。而在传统信贷管理体制下, 贷款的调查、评估评价、发放和管理的一体化特征明显。而作为固定资产贷款项目风险的评价手段-项目评估未得到应有的重视。其表现为:1、项目评估应有的职能和作用没有在商业银行的管理和经营制度上得到尊重, 评估浮于形式, 决策者的信贷意愿左右评估结论。2、项目评估只是商业银行信贷部门的职能之一, 其难已给予应有的重视。3、项目评估工作纷繁复杂, 对人员素质要求高, 其制约评估水平和质量的因素。而信贷部门在管理、人员培训等方面的滞后状态, 导致评估人员能力良莠不齐, 影响了项目评估的精度。实践中的经验和教训说明:如不重视评估工作, 终将会为此付出巨大的管理成本和高昂的资产损失。

二、专业专注的项目贷款评估是消除弊端的有效手段

设置独立的评估部门是革除弊端的捷径。设置独立于信贷部门的评估部门是评估专业专注的保障, 是现代商业银行贷款流程中的必需环节。

信贷与评估作为两个不同的职能部门分立的必要性如下:一由贷款项目评估的本质特征决定。评估只有独立于信贷部门, 才有可能克服传统体制下信贷部门“贷前、贷后统管”“任务当先、风险靠后”等弊端, 保证项目评估的客观准确。二是信贷部门立项、评估部门评估、审批部门决策的三权分立的信贷管理体系, 不仅适应商业银行风险管理的要求, 也实现了信贷管理职能在不同部门的分工合作与相互制约, 是商业银行经营管理体制上质的飞跃。三是只有评估部门独立, 才会保证其专业化、知识化、科学化的推进, 做到专业专注, 才能更好的提高评估质量, 实现防范项目贷款风险的目标。

三、商业银行贷款项目评估部门的职能及定位

要发挥贷款项目评估的职能作用, 首先是项目评估的职能定位明确、再次是培养造就项目评估的合格人才。项目评估体系的未来组织形式是:公司制, 其特征是:完全市场化。考虑我国现阶段的金融环境其合理的模式应为:对内作为商业银行的职能部门, 对外则应是能够受到社会认可的咨询评估机构。

1、项目评估部门的基本职能, 项目评估部门应作为商业银行中的一个专业专注的职能部门。

其主要职能包括但不限于: (1) 凭借专业经验对专注行业的信息进行收集、整理、加工和传递, 为信贷决策、管理提供支持; (2) 在权限内直接开展项目评估工作。依照贷款管理制度, 根据评估授权, 对贷款项目进行客观公正、科学规范、独立自主的评估, 最终以评估报告给出结论, 对项目所需信贷资金做出定性判断 (贷与不贷) 以及定量判断 (贷多贷少、期限长短、价格高低、担保抵押等) ; (3) 主要包括:研究制订贷款项目评估管理制度、工作程序、评估标准和评估方法, 指导、检查、督促、考核项目评估工作, 培训评估人员等; (4) 建设有行外专家兼审机构的商业银行, 其还需对外聘项目评估专家的资格审查、选聘、调用、考核和管理等工作。

2、项目评估职能的定位依据。

首先由信贷资产管理制度的核心风险管理要求决定, 其基础是我国的《商业银行法》和《中国商业银行贷款管理制度》等文件。其次是由项目管理等学科原理对于项目评估体系所要求的组织结构和框架的规范性决定。项目评估作为信贷业务的必须环节, 应按照与信贷部门平行设立原则组建, 必须建立以一级法人为核心的、分级授权管理的体系。以中国建设银行为代表的国内商业银行已经在一级分行设专职评估部门, 按照授权开展项目评估工作, 在大量培养专业评估人才的同时, 也开始尝试聘请系统外专家参与项目评估审批。

四、商业银行贷款项目评估部门运行的相关事项

1、确立评估部门的评估权限是其基础的制度保证:

(1) 评估部门应该被授予贷款项目的评估权。同时, 上一级部门以项目规模、贷款金额、贷款期限等作为依据向下授权。 (2) 授予评估部门在评估过程中独立行使职责的评估权, 不受任何部门和个人干预。 (3) 授予并尊重评估部门对所评估项目的否决权。

2、理顺信贷与评估部门之间的关系。

只有准确、合理地界定两者的权、责、利, 才能减少贷款管理过程中的责任盲区, 充分协调两部门达到协同配合防范控制信贷风险、提高信贷资产质量的目的。

3、建立贷款项目决策的双向权力制衡机制。

评估部门成立后, 其做为信贷部门与审批部门承上启下的环节, 应制定规则, 以形成责权的双向制衡机制。一是信贷部门须尊重评估部门的权力, 对未经评估的贷款项目, 不得发放贷款;对经过评估部门评估被否决的项目, 贷审部门不得审批。而评估作为贷款项管理过程的中间环节, 不能界入项目的前期准备, 包括调查立项、筛选等过程;二是除不可抗力的因素外, 评估部门应对所评估的贷款项目和所作出的评估结论承担一定的评估责任;三是审批部门对评估部门的评估报告和评估结论如有异义, 可令其复评。

现阶段, 商业银行信贷体制能够制订和建立信贷部门立项、评估部门评估、审批部门审批的三位一体的商业银行信贷资产操作系统, 从制度上规范贷款立项、评估、审批行为, 保证项目贷款的质量, 将商业银行的信贷风险降到最低。而作为专业专注的评估部门, 是衔接信贷和审批部门的重要一环, 其未来发展方向应该是实现专家评估制度, 走专业化、电子化、系统化、市场化的道路, 从根本上实现评估方法的科学性, 提高评估结论的准确性, 树立评估工作的权威性。

参考文献

[1]缴秀民.银行固定资产贷款项目评估实务.中央编译出版社

[2]周好文, 何自云.商业银行管理.北京大学出版社

[3]中国建设银行股份有限公司信贷业务手册

篇4：如何保障培训评估工作的有效实施

目前，各企业对培训有效性评估的重视及应用程度都已经有所加强，并取得了一定的效果。但由于这项工作具有系统性、长期性和艰巨性等特点，在今后的实践中还应强化培训评估认识，加大培训评估投入。提供保障措施，处理好评估中的各项关系。

一、强化培训评估认识，加大培训评估投入

当前许多企业并没有认识到评估工作的重要性，常常认为培训评估工作可有可无。因此，首先应通过各种媒体加大对企业培训评估工作的宣传力度，提高企业管理者对培训评估工作的认识。第二，应加大对培训评估工作的投入。一方面要建立一支数量充足、结构合理、素质较高、具有培训及评估经验的专家队伍，为评估的相对科学性、合理性提供保障。另一方面要加大对培训评估人员的培训力度。评估是一项知识性、技能性很强的工作，涉及的可变因素很多，操作难度较大。企业应定期开展岗位适应性培训和岗位提高性培训。第三，应加强对评估理论的学习和研究；对国内外运用较好的培训评估模式结合自己企业的实际情况在灵活运用的基础上加以完善，从而建立自己的培训评估体系。

二、加强制度建设，完善评估机制

培训评估是企业培训中一项重要工作，对培训工作的长效发展起着举足轻重的作用。然而，往往因有关制度的缺失而导致评估工作缺乏系统性和稳定性。在实际评估的过程中人们常常以自己的主观意愿决策、盲目行事，其结果是职责不清，效率不高，工作不实。为使评估工作顺利开展、有效实施，一定要加强评估制度的建设，完善评估机制，为评估提供制度的保障。使评估工作朝着制度化、规范化持续发展，提高评估工作效能，进而提高培训质量。

三、注重评估结果的运用，发挥评估的监督指导作用

对培训工作进行评估，是为了更好地开展培训工作，推动企业的发展。但如果评估的结果得不到应有的重视，就会阻碍评估工作的不断发展、完善，因此，企业不但要重视培训评估，还要注重评估结果的运用。

对评估中发现的问题能及时解决，最好现场解决；对不能及时解决的各项评估结果，最好以书面的形式下达《评估反馈通知单》，明确要求有关部门或有关人员制定整改措施，并在适当时候进行回访或复查，以显评估的及时性和有效性。

评估结果透明、公平。对培训效果较好的项目要及时总结其成功的经验，并以经验交流会的形式向大家介绍其成果及具体做法。对项目负责人和此项目有关人员进行奖励，明确导向、体现激励，调动员工的积极性，推动企业培训不断发展和提高。

四、做到三个“结合”

1、专项评估与综合评估相结合

有一些项目，对其进行客观准确评估的成本会高出项目的实际成本。对这样的项目进行专项评估更为合适。对企业中重大项目或开办率较高的项目全面评估。按季度、半年或一年对所有培训项目进行综合评估。专项评估和综合评估有机结合才能有效地防止不必要的资源浪费，更能发挥评估的作用。

2、建設性评估和总结性评估相结合

建设性评估主要是查找培训工作中的不足，检测培训任务的完成程度，分析企业自身优势和缺陷，研究改善办法，提高培训管理水平和工作效率，目的是促进企业培训工作更好地发展。总结性评估是确定培训项目优劣、实施或者淘汰的评估，它的作用在于对项目做出选择和决策。两类评估的有机结合，既能促进企业培训工作的自身发展，又能兼顾培训项目优劣等级的评定及项目的保留或淘汰。在激励优质培训的同时，明确了企业的培训方向。

3、他评和自评相结合

他评是指企业外部机构评估人员对企业培训工作的评估。一般是企业所属的上级部门对下级培训工作进行的综合评价以及同行业间的互评。他评的优势在于充分体现民主性和客观性。其局限性和片面性是他们的评估更多地是依据对培训结果的评价，而忽视培训工作过程的评价，更注意培训的显性工作而忽略了培训的隐性工作，很难对培训的实际工作做出较为恰当、公正的判断，结果可能产生一定的消极影响。自我评价是企业内部对其培训工作进行的自我判定。自评的优势是评估人员能掌握培训中第一手资料和信息。由被动评价变为主动评价，充分发挥了自身的主体功能，评估更真实、有效。他评与自评有机结合，评估才全面、客观、公正，促使评估工作不断向前发展。

五、处理好六种关系

1、处理好局部与整体的关系

我们应该从局部到整体两个角度同时来评估培训的效果。没有整体，局部再完美也是枉然。同时也要看局部，整体是每一个局部拼接而成的。培训的每一项是否做的很出色，培训分析、培训计划、培训活动管理等到位，才有可能带来整体的培训效果，同时还要考察项目之间的关联性和配合。

2、处理好过程与结果的关系

对培训的效果评估，如果最终结果是企业的效益和员工素质提高的话，那么这个结果是有一个过程的，过程中每一项活动互相叠加或者彼此抵消，最终得到一个综合评价。没有最后结果的预期和评价不行，但没有对过程的评估亦不行，毕竟只有不断的纠正过程中的方向才能达到最终结果。

3、处理好定性与定量的关系

在评估中，人们喜欢用量化指标，通过数据算出差距，好像比较有说服力，但实际上，有些指标是无法量化的，量化并不一定反映实际情况。如态度积极、比较积极、不积极、消极，我们分别赋予它们1、0.8、0.6、0.4的系数，但是，这都是我们主观地加予它们的，能否反映实际情况，很难说。评估的目的多是为了激励、改进、提高，所以没有必要把数据看得过重，把定量和定性结合起来，可能反映实际情况，更易于为评估对象接受。

4、处理好评估与反馈的关系

评估中评估人员间要相互沟通，把评估中发现的问题及时反馈给相关人员。尤其是有甲方参与的评估。如评估过程中沟通不畅，相互间缺乏了解，受主观因素的影响，会导致评估流于形式，评估结果不真实。评估后，要将评估结果及时在企业内进行传递和沟通。培训评估结果传递后，重要的是采取相应的纠偏措施并不断改进。培训主管可以根据培训效果调整培训项目，对于员工反应好、收效好的项目可以保留；对于没有效果的项目可以撤销；对于某些部分不够有效的项目可以进行重新设计和调整；对于某些领域欠缺的项目可以新增。

5、处理好纵向比较与横向比较的关系

纵向比较是看自己的发展，自己是否在前进，在持续提高。横向比较是与同行的比较，是要找出自己在同行中的位置，是靠前，还是靠后，自己的优势何在，自己的劣势何在，以便找出改进方向。只有纵向比较，可能会导致孤芳自赏，夜郎自大。只有横向比较，可能导致不符合实际地盲目攀比。纵向和横向有机结合，才能促使评估工作全面健康地发展。

6、处理好评估督查与评估指导的关系

评估督查是为了培训工作的更好开展，但光“督”不行，还要“导”。在评估中要将“督”与“导”视为一个有评估结果作为指导培训工作的前提和依据，在肯定成绩的同时，实事求是地指出问题，恰如其分地提出指导意见，并在适当时候进行回访或复查。这样既巩固了“督”的结果，也强化了“导”的效能。

总之，要保障培训评估工作的有效实施，就必须从以上方面着手，从而提高培训的有效性，促进培训质量的全面提高，使培训工作在企业的可持续发展中起到不可缺少的作用。□

篇5：有效的项目管理评估

证券公司合规管理有效性评估指引

第一章 总则

第一条

为指导证券公司开展合规管理有效性评估，有效防范和控制合规风险，制定本指引。

第二条

证券公司应当按照本指引的要求，对合规管理的有效性进行评估，及时发现和解决合规管理中存在的问题。

证券公司将合规管理有效性评估纳入内部控制评价的，其合规管理有效性评估工作应当符合本指引的要求，并单独出具合规管理有效性评估报告。第三条

证券公司开展合规管理有效性评估，应当以合规风险为导向，覆盖合规管理各环节，重点关注可能影响合规目标实现的关键业务及管理活动，客观揭示合规管理状况。

第四条

证券公司合规管理有效性评估分为全面评估和专项评估。

除特别指明外，本指引所称合规管理有效性评估均指全面评估。

第五条

证券公司开展合规管理有效性评估，应当由董事会、监事会或董事会授权管理层组织评估小组或委托外部专业机构进行。

证券公司委托外部专业机构开展合规管理有效性评估的，参照本指引的规定进行。

第六条

证券公司每年应当至少开展一次合规管理有效性全面评估。

证券公司可以自主决定开展合规管理有效性专项评估；但在证券监管机构或自律组织提出要求，或公司内部发生重大合规风险事件时，应当开展合规管理有效性专项评估。

第七条

证券公司应当按照本指引的要求，结合自身实际情况，制定本公司合规管理有效性评估工作的实施办法，对评估组织形式、评估范围、评估内容、评估程序和方法、评估报告、评估问责等作出明确规定。

第二章 评估内容

第八条

证券公司开展合规管理有效性评估，应当涵盖合规管理环境、合规管理职责履行情况、经营管理制度与机制的建设及运行状况等方面。

第九条

证券公司对合规管理环境的评估应当重点关注公司高层是否重视合规管理、合规文化建设是否到位、合规管理制度是否健全、合规管理的履职保障是否充分等。

第十条

证券公司对合规管理职责履行情况的评估应当重点关注合规咨询、合规审查、合规检查、合规监测、合规培训、合规报告、监管沟通与配合、信息隔离墙管理、反洗钱等合规管理职能是否有效履行。

第十一条 证券公司对经营管理制度与机制建设情况的评估应当重点关注各项经营管理制度和操作流程是否健全，是否与外部法律、法规和准则相一致，是否能够根据外部法律、法规和准则的变化及时修订、完善。第十二条

证券公司对经营管理制度与机制运行状况的评估应当重点关注是否能够严格执行经营管理制度和操作流程，是否能够及时发现并纠正有章不循、违规操作等问题。

第十三条

证券公司可以根据合规管理有效性专项评估的目的和需要，确定专项评估的内容。证券监管机构或自律组织另有要求的，从其要求。

第三章 评估程序和方法

第十四条

证券公司合规管理有效性评估的程序一般包括评估准备、评估实施、评估报告和后续整改四个阶段。

第十五条

证券公司自行组织开展合规管理有效性评估的，应当按照本指引第五条的要求成立评估小组，并对参与评估的人员开展必要的培训。

证券公司应当确保评估小组具备独立开展合规管理有效性评估的权力，确保评估小组成员具备相应的胜任能力。

评估小组应当制定评估实施方案，明确评估目的、范围、内容、分工、进程和要求，制作评估底稿等评估工作文件。

第十六条

评估小组应当组织各部门开展合规自评，各部门应当如实填写评估底稿，提交评估相关材料。合规管理环境评估底稿应当由公司主要负责人签署确认，合规管理职责履行情况评估底稿、经营管理制度与机制的建设及运行状况评估底稿应当由自评部门负责人和分管自评部门的高级管理人员签署确认。

第十七条

评估小组应当收集评估期内外部监管检查意见、审计报告、合规报告、投诉、举报、媒体报道等资料，明确评估重点。

第十八条

评估小组应当对自评底稿进行复核，并针对评估期内发生的合规风险事项开展重点评估，查找合规管理缺陷，分析问题产生原因，提出整改建议。

评估小组成员对其所在部门或者分管部门的评估底稿的复核应当实行回避制度。

第十九条

证券公司合规管理有效性评估应当采取访谈、文本审阅、问卷调查、知识测试、抽样分析、穿行测试、系统及数据测试等方法。

第二十条

评估人员可以根据关注重点，对业务与管理事项进行抽样分析，按照业务发生频率、重要性及合规风险的高低，从确定的抽样总体中抽取一定比例的样本，并对样本的符合性做出判断。第二十一条

评估人员可以对具体业务处理流程开展穿行测试，检查与其相关的原始文件，并根据文件上的业务处理踪迹，追踪流程，对相关管理制度与操作流程的实际运行情况进行验证。

第二十二条

评估人员可以对涉及证券交易的业务进行系统及数据测试，重点检查相关业务系统中权限、参数设臵的合规性，并调取相关交易数据，将其与相应的业务凭证或其他工作记录相比对，以验证相关业务是否按规则运行。

第二十三条

评估小组应当在评估工作结束前，与被评估部门就合规管理有效性评估的结果进行必要沟通，就评估发现的问题进行核实。被评估部门应当及时反馈意见。

第二十四条

评估小组应当根据评估实施情况及评估反馈意见撰写合规管理有效性评估报告。合规管理有效性评估报告至少应包括：评估依据、评估范围和对象、评估程序和方法、评估内容、发现的问题及改进建议、前次评估中发现问题的整改情况等。

证券公司可以参照附件所列合规管理有效性评估报告基本格式编制评估报告。第二十五条

证券公司合规管理有效性评估报告应当按照公司内部规定履行内部报批程序。证券监管机构或自律组织要求报送的，从其要求。

第二十六条

证券公司应当针对合规管理有效性评估发现的问题，制定整改方案，明确整改责任部门和时间表。整改责任部门应当及时向公司管理层报告整改进展情况。

第二十七条

证券公司管理层应当对评估发现问题的整改情况进行持续关注和跟踪，指导并监督相关部门全面、及时完成整改。

第二十八条

证券公司合规管理有效性专项评估的程序和方法可以参照本指引相关规定执行。

第四章 评估问责

第二十九条

证券公司应当将合规管理有效性评估结果纳入公司管理层、各部门和分支机构及其工作人员的绩效考核范围。

对合规管理有效性评估中新发现的违法、违规行为，证券公司应当及时对责任人采取问责措施。第三十条 证券公司董事会、监事会、管理层、各部门及分支机构应当积极支持和配合合规管理有效性评估工作。

对在合规管理有效性评估过程中出现拒绝、阻碍和隐瞒的，证券公司应当采取相应的问责措施。

第五章 附则

第三十一条

本指引所称“公司主要负责人”是指公司董事长或总经理，或实际履行前述职务的人员。

第三十二条

证券公司在收集合规风险事项、评估合规管理环境、合规管理职责履行情况、重要业务的制度与机制的建设及运行状况时，可以参考附件所列合规管理有效性评估参考 表编制工作底稿。评估参考表未涵盖证券公司合规管理有效性评估的全部评估内容，证券公司可以根据公司实际需要对表格内容加以适当调整和补充。

第三十三条

本指引由中国证券业协会负责解释。第三十四条

篇6：有效的项目管理评估

1、公司整改责任部门在合规管理有效性评估后需整改阶段，应及时向管理层报告整改进展情况。√

2、按照《证券公司合规管理有效性评估指引》的规定，合规管理环境评估底稿应当由公司主要负责人签署确认。√

3、判断证券公司合规管理是否有效，最终应看证券公司是否实现合规经营。√

4、证券公司合规管理有效性评估的评估原则中，要突出全面性、客观性和重要性。√

5、按照《证券公司合规管理有效性评估指引》的规定，证券公司合规管理有效性评估的程序一般包括评估准备、评估实施、评估报告和后需整改四个阶段。√

6、证券公司无需将合规管理有效性评估结果纳入管理层的绩效考核范围。×

7、按照《证券公司合规管理有效性评估指引》的规定，证券公司开展合规管理有效性评估，应当以合规风险为导向。√

8、按照《证券公司合规管理有效性评估指引》的规定，证券公司自行组织开展合规管理有效性评估的，应当按要求成立评估小组。√

9、证券公司整改责任部门在合规管理有效性评估后需整改阶段，应及时向管理层报告整改进展情况。√

10、《证券公司合规管理有效性评估指引》附件中的合规管理有效性评估参考表涵盖了证券公司合规管理有效性评估的全部评估内容。×

11、按照《证券公司合规管理有效性评估指引》的规定，证券公司对合规管理环境的评估应当重点关注公司高层是否重视合规管理、合规文化建设是否到位、合规管理制度是否健全、合规管理的履职保障是否充分等。√

12、按照《证券公司合规管理有效性评估指引》的规定，证券公司每年应当至少开展2次合规管理有效向全面评估。×

13、证券公司成立的证券业务子公司，如证券资产管理公司等，无需按照《证券公司合规管理有效性评估指引》开展合规管理有效性评估。×

14、按照《证券公司合规管理有效性评估指引》的规定，证券公司开展合规管理有效性评估，应当以合规风险为导向。√

15、证券公司合规管理有效性评估的评估原则中，要突出全面性、客观性、和重要性。√

16、按照《证券公司合规管理有效性评估指引》的规定，证券公司合规管理有效性评估分为内部评估和外部评估。×

17、按照《证券公司合规管理有效性评估指引》的规定，评估小组成员对其所在部门或者分管部门的评估底稿的复核应当实行回避制度。√

18、按照《证券公司合规管理有效性评估指引》的规定，评估人员按照业务发生频率、重要性及合规风险的高低，从确定的抽样总体中抽取一定比例的样本，对样本的符合性做出判断。√

单选：

1、按照《证券公司合规管理有效性评估指引》的规定，关于合规管理有效性评估的评估复核，错误的是：c评估小组成员可参与其所在部门或者分管部门的评估底稿的复核。

2、下列关于证券公司合规管理有效性评估主体的说法中，错误的是：a证券公司可以将合规总监或合规部门作为全面评估的单一责任主体。

3、《证券公司合规管理有效性评估指引》的规定，合规管理环境评估底稿应当由 公司主要负责人 签署确认。

4、《证券公司合规管理有效性评估指引》的规定，关于合规管理有效性评估的评估准备，下列选项中错误的是：c证券公司没有必要对参与评估的人员开展培训。

5、按照《证券公司合规管理有效性评估指引》的规定，证券公司每年应当至少开展 1 次合规管理有效向全面评估。

多选：

1、下列关于合规管理有效性评估与内控评价关系的各种说法中，正确的有：

A合规管理的有效性评估程度是决定公司内部控制是否有效的关键因素 B证券公司可以将合规管理有效性评估纳入公司内控评价之中一并进行

D合规管理有效性程度是内控评价的主要内容 C 证券公司必须单独开展合规管理有效性评估

2、按照《证券公司合规管理有效性评估指引》的规定，证券公司应当开展合规管理有效性专项评估的情形包括：

A证券自律组织提出要求时

b证券监管机构提出要求时

d公司内部发生重大合规风险时

3、按照《证券公司合规管理有效性评估指引》的规定，证券公司合规管理有效性评估应当采取的方法有：

A文本审阅

B问卷调查

C访谈

D知识测试

4、按照《证券公司合规管理有效性评估指引》的规定，证券公司合规管理有效性评估的程序一般包括：

A后续整改

B评估报告

C评估准备

D评估实施

5、下列关于证券公司合规管理有效性评估风险信息收集的说法中，正确的有

A 判断合规管理是否有效最终应看是否实现合规经营

C 合规管理有效性评估的落脚点在有效性上

D 在评估的过程中，应广泛收集评估期间已发生的各种合规风险事件，找出薄弱环节

6、按照《证券公司合规管理有效性评估指引》的规定，证券公司合规管理有效性评估分： A 专项评估

D全面评估

7、按照《证券公司合规管理有效性评估指引》的规定，证券公司对合规管理环境” A公司高层是否重视合规管理

B合规文化建设是否到位

D合规管理制度是否健全

8、下列关于证券公司合规管理有效性评估主体的说法中，正确的是：

A 证券公司组织内部评估小组实施评估的，小组成员不应仅来自于合规总监分管的部 B 证券公司委托外部中介机构开展评估的，应要求中介机构选派具备胜任能力的人员 C 证券公司应结合自身治理结构，选择由董事会、监事会或董事会授权管理全面评估

9、按照《证券公司合规管理有效性评估指引》的规定，合规管理有效性评估报告至少：

A评估依据

B发现的问题及改进建议

C评估范围和对象

D评估程序和方法

10、证券公司的整改责任部门在合规管理有效性评估后续整改阶段应承担的责任： B及时向管理层报告整改进展情况

C制定整改方案，明确整改责任部门和时间表

11、按照《证券公司合规管理有效性评估指引》的规定，评估人员可按照，从样本符合性： A业务发生频率

C合规风险的高低

D业务重要性

12、按照《证券公司合规管理有效性评估指引》的规定，证券公司经营管理制度与机内容：

B是否与外部法律、法规和准则一致

D各项经营管理制度和操作流程是否健全（A合规管理制度是否健全

C公司高层是否重视合规管理）

13、证券公司的整改责任部门在合规管理有效性评估后续整改阶段应承担的责任：

A制定整改方案，明确整改责任部门时间表 B按照整改方案要求完成整改

C持续关注和跟踪整改情况

D及时向管理层报告整改进展情况

14、按照《证券公司合规管理有效性评估指引》的规定，下列关于合规管理有效性评估复核的说法中，正确的有：

B证券公司应针对评估期内发生的合规风险事项开展重点评估 C证券公司应当对自评底稿进行复核

D评估小组成员对其所在部门或者分管部门的评估底稿的复核应当实行回避制度

15、按照《证券公司合规管理有效性评估指引》的规定，关于合规管理有效性评估的评估准备，下列选项中正确的是：

A证券公司应当确保评估小组成员具备相应的胜任能力

B证券公司应当确保评估小组具备独立开展合规管理有效性评估的权利

篇7：提高纳税评估的有效途径

发布时间： 2007-7-7 阅读：2623次

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太原市小店区国税局立足实际，充分发挥税收分析的指导性和基础性作用，大力推行纳税评估，逐步建立起税收分析、税源监控、纳税评估、税务稽查的良性互动机制，有效提高了税收征管科学化、精细化管理水平，取得了较好成效。

一、深化分析，构建纳税评估分析指标

按照“宏观看问题、微观找原因”的思路，该局从三方面入手深化税收分析，为纳税评估提供全面、准确、客观的数据指标。

一是健全区局、管理科、管理员纵向分析联动机制。由计划征收科负责全局宏观性分析，包括税收弹性分析、税负分析、税源分析以及税收关联性分析，重点以税收增幅和税负分析为主线，对重点税源（年纳税额30万元以上）按月进行常规分析，建立起税源预警反馈机制，做到了分析与评估管理的互动。税源管理科负责利用微观经济和税收数据开展针对本辖区主体行业及重点企业（年纳税10万元以上）的微观税负分析。重点是对企业生产经营活动成本、物耗、利润和税负率等指标进行分析和审核，查找税收异常企业。

二是提高数据采集质量和分析的客观性。坚持做到“三深入”，深入到企业的财务室、销售科、产成品存放地、原材料存放地等处，掌握经营情况和相关财务指标；深入到生产一线了解企业的实际生产过程和各种煤、电等耗材与投入产出的关系，掌握企业的生产规律；深入到工商、地税、银行、财政、计划、统计等行业主管部门，建立数据交换与互联互通机制，从第三方采集相关税源信息，努力确保了采集到的数据真实、准确、全面。以此为基础，严把数据对比质量关，将系统数据准确率和及时修改率纳入征管质量考核范围，每月申报期5日内，由信息中心负责从综合征管软件中采集纳税人基础信息、申报明细信息、一般纳税人进、销项信息等16项主要数据，由税收管理员负责采集所辖纳税人的本期业务成本、期初应收账款、期末应收账款等3项数据，同时手工导入数据采集模板，再利用EXCLE软件自动计算筛选功能对以上19项数据进行比对分析，生成税负率、应税销售额变动率与应纳增值税变动率、应收账款周转率等多项数据指标，据此为纳税评估选案提供科学分析指标。

三是构建以行业为主导的税负参数指标体系。首先，根据小店区经济发展状况，确定了包括制造业和批发零售业两大类共计21种行业的分析范畴。其次，开展典型调查，探索行业管理规律。选取同行业中若干个典型企业，通过典型调查，了解其生产经营规模、工艺流程、投入产出比、能源耗用、行业标准等信息，在实际测算、综合分析的基础上，找出行业税收管理的内在规律。第三，依照全市最低平均税负，依托综合征管软件、纳税人的财务报表和税收管理员在日常管理中采集的数据，认真分析行业税负水平，确定了21个行业的主要税负预警值。

二、规范操作，提高纳税评估质量

通过认真开展税收分析，为纳税评估范围、对象的准确确定提供了科学而完整的数据指标依据，以此为基础，小店区国税局按照数据采集---多级分析---确定清册---约谈举证---实地稽核---税务稽查----情况反馈的工作程序，进一步规范和完善了评估整体流程，提高了评估质量和效率。

一是人机分析确定评估对象。首先，由计会部门结合小店区的经济发展状况和行业税负等实际情况，负责对全区管辖范围的重点行业、重点企业进行宏观比较分析，重点是对连续发生低税负申报、零负申报、税负畸高、“四小票”抵扣金额较大、以及发票查询系统、交叉稽核系统发现的问题进行真实性评估分析，以寻找企业自行申报中隐瞒销售收入、扩大抵扣进项税额的线索，据此生成全局性的行业税收分析报告，提交综合业务科。其次，综合业务科进行评议，重点是对计算机形成的纳税人各项经济指标与企业当期申报数据的变动率进行横向和纵向对比分析，最终确定出本期纳税评估重点行业范围及重点对象，并制作<纳税评估对象清册>,下达至各税源管理科(员)执行.二是做好案头准备和税务约谈。一方面，各税源管理科根据区局下发的《纳税评估对象清册》，安排专人进行纳税评估相关案头准备工作，通过查阅企业报送的财务报表、纳税申报表等申报资料以及其他情况，全面掌握企业生产经营情况、财务核算状况、日常纳税情况、发票管理及税款交纳情况，填写制作《评估分析报告》，在报告中列明各项指标的参考预警值、测算公式和测算值、偏离尺度，得出是否需要进一步约谈或实地查验结论，根据结论制作《税务约谈通知书》或《纳税评估实地核查通知书》。另一方面，根据评估分析的结果，对发现的问题和疑点问题与纳税人进行约谈，并做好《税务约谈记录》，对纳税评估中发现的计算和填写错误、政策和程序理解偏差等一般性问题，或存在的疑点问题经约谈、举证、调查核实等程序认定事实清楚的，可当场予以定性处理，并向纳税人下发《纳税评估建议书》，提请纳税人自行改正。

三是突出实地稽核，确保评估见效。该局从约谈中发现的疑点处入手，深入企业对其基本情况进行进一步调查核实，熟悉企业内部结构、经营管理方式、产品移送销售渠道以及会计核算、发票开具情况,然后与账面进行核对，突出账面检查的全面性，从而发现企业存在的主要问题。

四是及时收集汇总对企业的实地稽核情况.税收管理员实地稽核企业要认真填写《企业经营情况实地调查表》、《纳税评估分析报告》等资料，并在稽核完毕之后及时交回本科科长手中。税源管理科科长对交回的资料必须严格把关，首先把好“政策关”，看适用科收政策、法规是否准确，定性是否得当；其次做好监督，看处理的问题是否能够及时足额入库，着重把握好评估与稽查的界限，对达到移送标准的，严格按照规定程序移送稽查；第三归集问题，发现问题要触类旁通，举一反三。

篇8：有效的项目管理评估

1 高校质量管理培训实施策略分析

1.1 高校质量管理培训的内容及方式

目前, 培训教学辅助工作的内容主要包括两个方面, 一是培训班前期的准备工作, 二是培训班班务的管理工作。在培训班前期, 需要做好计划内和计划外生源的组织、选择场地设施、经费预算、教材准备、培训师聘请等方面的准备工作;从培训班班务管理工作的内容来说, 主要是负责教务管理、学员管理这两方面。在高校培训教学活动中, 主要采用直接传授式培训、参与式培训以及体验式培训这3种培训方法。其中, 直接传授式培训的特点主要有两个, 一个是信息交流的单向性, 另一个是培训对象的被动性;参与式培训方法也称为互动式培训, 在这种培训模式下, 要求每个培训对象都能够积极主动地参与到培训活动中去, 并从中掌握相应的知识和技能, 从而促进自身的不断进步和提高。另外, 采用此种培训方式的教学活动形式较为灵活, 教学内容的针对性较强。在高校质量管理培训中可采用的参与式培训方法的, 主要有案例研究、角色扮演、模拟训练、头脑风暴法、参观访问、工作轮换、事务处理训练 (即文件筐训练) 、会议等类型;体验式培训更加强调培训的实践性特点, 其具体形式主要有小组培训、室内培训游戏、户外体验式训练、影视法等类型。这些参与式培训方式都具有各自不同的优点, 在实际的培训中可配合使用, 从而达到更好的培训效果。

1.2 拟定培训质量管理工作方案

要想顺利地推动高校质量管理培训的实施, 必须要由培训项目的实施者、管理者、质量管理人员和培训专家共同商议, 制订一个科学、合理、高效的培训质量管理工作方案, 其内容主要包括培训项目的内容相关介绍, 如质量管理的内容、质量管理的部门、质量管理的目标、质量管理的对象、质量管理的工具、质量管理的的报告以及质量管理的反馈等。除此之外, 为了有效保证培训管理工作方案的质量, 并在此基础上有效促进培训管理工作方案质量的提高, 必须要对质量管理方案的可行性进行分析和考察。

1.3 培训质量管理工作的实施

(1) 准确把握并确定需求。一般有以下几个方面的因素:①培训内容必须要与组织发展需求具有一致性;②培训内容必须要与岗位资格任职标准及岗位需求具有一致性;③培训内容的调整必须要与工作能力具体要求变化具有一致性, 并且培训教学过程也要保持与职工能力的要求变化具有一致性;④在培训中要能够充分体现教师个人的发展需求。

(2) 科学设计和策划。一般有以下几个方面的因素:①必须要确定绩效差距或者能力差距;②有关部门要积极主动参与到培训质量管理中来;③要与时俱进、开拓创新, 合理运用现代化培训方法;④在教材的选择方面, 要具有科学性并重视其质量;⑤在教师队伍的选择上, 要从结构、能力等多方面进行考虑。

(3) 组织实施要严谨、灵活。一般有以下几个方面的内容:①培训项目的教学实施计划, 要以培训方案为依据来进行编制;②在培训中要积极组织教师, 还有教学管理人员展开各项学习;③要注意充分利用培训资源, 并加强对培训资源的整合;④不断总结教学过程中的各种经验, 并对培训的内容、方法、时间、教材以及考核等各个环节, 进行调节和监控[1]。

(4) 在具体的实践中还需要注意以下几个方面;①要建立有效的管理机制, 对培训运行过程中的各个环节进行规范;②要从备课、分析、研讨以及考核等方面, 完善管理培训工作;③要严密控制和加强培训质量的考核工作。

1.4 开发多媒体质量管理培训

多媒体培训是以多媒体计算机为平台展开的培训工作, 在这个过程中充分体现了现代教材的特点, 可对多种工具软件编制进行综合运用。多媒体培训在实践中具有5个显著的特点, 即多样性、智能性、交互性、重复性及可控性。多媒体教材在使用过程中具有信息集成性、操作简便性, 培训者可根据自身的需要来灵活地修改教材内容, 同时也为学生自己的学习提供了方便。在多媒体教材的开发中需要遵循科学性、创新性、实用性、可扩充性、个别化以及信息反馈这几个原则。在多媒体教学中, 可积极采用情景教学的方式, 情景教学是现代教育所提倡的, 加强教与学的交流、提高学习兴趣, 集中学员注意力、强调针对性, 调动学员的主观能动性、活跃课堂气氛的有效形式[2]。另外, 在多媒体教材的开发中需要注意, 一方面多媒体教材的内容确定, 需要满足培训对象的实际需求, 另一方面界面设计也要满足培训对象的实际需要。

2 高校质量管理培训有效评估分析

2.1 质量管理培训有效评估的含义及其与质量管理培训的关系

评估主要是以相关目标为依据, 并运用科学的方法来判断某一事物的价值。将评估应用于质量管理培训中, 可以起到目标导向、指导与促进、信息反馈与调节、鉴定与考核等几个方面的作用, 培训评估主要用于对工作实施过程和效果的检查和评价, 是检验培训效果的重要手段, 同时也是改进培训质量管理工作的重要依据[3]。

2.2 质量管理培训有效评估的原则

培训评估的原则主要包括4个方面:

(1) 社会需求原则。管理培训对于人力资源的开发具有重要的意义, 因此也就与社会发展有着千丝万缕的联系。这就要求在培训过程中必须要结合社会需求, 提高职业知识和技能的培训以及社会技术服务水平的提高, 并通过培训评估结合社会需求的变化来做出合理的调整, 从而对人力资源进行正确的定位, 为其培养方向提供指导。

(2) 方向性原则。在培训中必须要结合培训评估来指导培训整体, 不能使其偏离本来的目标和要求。并且, 培训工作要有计划、有组织地开展, 不能盲目地随心所欲地进行[4]。此外, 培训评估标准也要根据市场经济的变化而做出适时地调整。

(3) 客观性原则。培训评估必须要能真实、准确地反映评价对象的全貌, 才具有实际价值, 因此在评估中必须要客观, 并且还要对评估方法和评估标准进行统一[5]。

(4) 系统性原则。培训必须要具有整体性和系统性, 才能正常、顺利地运行, 并获得期望的效果, 这就要求组成系统的各个要素之间具有相互依存的关系, 并且还要对培训的不同阶段的信息进行收集和处理, 并使其能够充分体现培训的效果和不足之处[6]。

2.3 质量管理培训评估设计方案分析

质量管理培训必须要结合有效的评估才能了解培训成果, 并分析培训系统中存在的不足之处, 进而积极采取科学的措施来对其进行改进。在培训评估中, 主要以柯克帕特里克四层次培训评估模型为依据, 来进行评估系统的设计。①第一层为培训反应。主要是指被培训者的满意程度, 在实际操作中可将其内容设置为, 培训老师的讲课方式是否能调动大家的积极性、培训课程的设置与策划是否合理、讲课内容是否容易理解、对培训场地及设备是否满意等;②第二层为培训学习。主要是指知识、技能、态度、行为方式方面的收获, 书面考试和现场模拟、座谈会是其常用的评估方式;③第三层是培训行为。主要是指工作中行为的改进, 评估的方法可结合学员之间的评价、上级领导的评价以及自评这3种方式, 使评价更具有科学性和客观性;④第四层是培训结果。主要是指被培训者获得的实际工作业绩[7,8]。

3 结语

总的来说, 质量管理培训是高校管理工作中比较容易被忽视的一项内容, 在实际的工作中, 要想充分调动全体参训人员的积极性, 使每一位培训学员都获得满意的结果, 就必须要不断地探索总结和运用更科学的培训和评估方法, 并通过多种方式来对质量管理培训系统进行规范。

摘要：在新的形势下, 质量开始成为社会关注的一个焦点问题, 在管理培训工作中亦是如此。教学质量管理是学校管理工作的一个核心内容, 管理是否科学、课堂是否优化、师资是否优秀、机制是否健全等, 这些都是教学质量提升的决定性因素。全面质量管理是一种现代化的科学管理方法, 现代高校要想更好地实现科学管理工作, 必须要不断加强全面质量管理的培训。而要使高校质量管理培训顺利地实施, 则必须要进一步提高教学管理人员对高校全面质量管理培训的重要性认识, 使他们从思想上重视培训, 并通过对有关培训内容的选择, 辅以可行性的培训方法, 才能有效推动质量管理培训的进程, 并提高培训效果。本文主要分析了质量管理培训的实施策略及有效评估。

关键词：质量管理,培训,实施,策略,评估

参考文献

[1]刘新华.培训课程设置的原则、方法与评价——以企业领导人员质量管理培训实践为例[J].石油化工管理干部学院学报, 2013 (4) :51-53.

[2]吴金美, 胡上成, 李生平, 等.质量管理培训的实施方法及其有效性评估[J].科技管理研究, 2012, 32 (2) :166-169.

[3]张周利.质量管理成熟度评估体系在中小企业的应用[D].宜昌:三峡大学, 2013.

[4]杨辉.培训效果评估在饲料企业质量管理中的实施[J].饲料广角, 2013 (13) :44-46.

[5]尹立民.新疆举办预拌混凝土工艺技术质量管理培训班[J].散装水泥, 2013 (4) :47.

[6]储荣邦, 张继源, 蒋乃强, 等.如何开展现代质量管理的认证工作[J].表面工程资讯, 2011, 11 (3) :24-25.

[7][美]F赫塞尔本 (Frances Hesselbein) .未来的领导[M].吕一凡, 译.成都:四川人民出版社, 2000.