79号文附件,大额资金管理办法

79号文附件,大额资金管理办法（精选1篇）

篇1：79号文附件,大额资金管理办法

江煤集团贵州公司大额资金管理办法

第一条 为了加强公司大额资金支出的管理，保证资金安全与合理使用，发挥资金的最大效益，根据国家和江西省煤炭集团公司的有关规定，特制定本办法。

第二条 大额资金管理的原则是：分级授权、严格管理、计划安排、责任明确。

第三条 本办法所指大额资金是指除正常生产经营外的所有资金，主要包括对外投资、基建拨款、固定资产购置等。

第四条 对外投资支出必须有经省煤炭集团公司同意投资的批复，由投资部门根据批复编制资金支付申请书，生产、财务、审计等部门按照有关协议、合同等对申请书进行审签，再报送分管经营副总审核，最后经总经理审定后由财务部门办理支付。

第五条 基建拨款的程序为：生产、投资等部门对已完工工程进行验收后，由施工单位编制工程验收书，经建设单位、监理单位审核后，报投资部门编制工程结算书，再报审计部门进行审计后，报分管基建领导审批。财务部门根据审批后的工程决算书，按照相关的合同编制基建支出付款申请书，报送分管经营的副总审核，最后经总经理审定后由财务部负责办理。

第六条 预付性质的基建拨款，由投资部门依据相关的合同、协议，编制基建投资预付款申请书，经审计部门审计后，报分管基建、经营副总审核后，由总经理审定后由财务部办理。

第七条 固定资产的购置程序为：由使用部门提出固定资产购置申请书，经分管领导审批后，报总经理审定，由供应部门负责采购。采购后，由相关部门进行验收，并在相关发票签署验收意见，再报分管经营副总签署付款意见，财务部门依据付款意见办理付款。如需部份预付款，由供应部门根据总经理审定的固定资产采购申请书，根据有关合同协议提交固定资产采购预付款申请书，经分管副总审批后，由财务部门执行。

第八条 财务部门应建立大额资金流向统计报表，关注大额资金流向，每月底提交相关报表报分管经营副总和总经理。

第九条 本规定适用于公司本部，从2010年8月15日执行，由公司财务部门负责解释。