生产财务操作流程

第一篇：生产财务操作流程

用友财务软件操作流程

系统管理

一增加操作员

1、以“admin”身份进入“系统管理”模块(进入系统服务→系统管理→注册(admin))

2、单击 “权限”->“操作员”

3、单击“ + ”

4、录入人员编号及姓名

5、点“增加”按钮(等同于“确认”)

二、建新账套

1、以“admin”身份进入“系统管理”模块(进入系统服务→系统管理→注册(admin)) 2单击 帐套 -> 新建

三、分配权限

以“admin”身份进入“系统管理”模块(进入系统服务→系统管理→注册(admin))

1、进入系统管理，注册成为“admin”

2、 “权限”->“权限”菜单

3、 赋权限的操作顺序：

选账套->选操作员->分配权限(首先选择所需的账套 →再选操作员→在帐套主管前面直接打勾选中)

四、修改账套

1、以“账套主管(不是admin)”身份进入“系统管理”模块(进入系统服务→系统管理→注册)

2、 单击 帐套→修改

总帐系统

初始化

一、启用及参数设置

二、设置“系统初始化”下的各项内容(其中：最后设置会计科目和录入期初余额，其余各项从上向下依次设置)

1 会计科目设置

1、指定科目

系统初始化→会计科目→编辑(菜单栏中的)→指定科目

现金总帐科目把 现金 选进以选科目

银行总帐科目把 银行存款 选进已选科目

2加会计科目(科目复制)

系统初始化→会计科目→点击 增加 输入科目编码(按照编码原则)

如果该科目如需按客户进行核算，应在辅助核算中将客户往来选中如应收帐款

该科目如需按部门进行考核，应将辅助核算中部门核算选中 如 管理费用

需设置辅助核算的科目有应收帐款(客户往来)应付帐款(供应商往来)预收帐款(客户往来)

3、修改/删除会计科目

双击需要修改的科目 然后点击修改

4、增加已使用会计科目的下级科目

出现提示点击 是 然后 下一步

依次录入系统初始化中的 凭证类别 结算方式 部门档案 职员档案 客户类别(如没有设置客户分类则不需要次操作)客户档案 供应商类别(如没有设置客户分类则不需要次操作) 供应商档案最后录入 期初余额

录入期初余额

1、 调整余额方向

选中后单击 方向 借代转换

2、录入期初余额

1 只有一级科目末级科目(白色区域)的余额直接录入

2 有期初余额由下级科目余额累加得出非末级科目(黄色区域)不用录入，由下级科目直接累加得出

3 有辅助核算的科目(蓝色区域)双击进入，按明细逐条录入

有外币核算的科目要先录入人民币值，再录入外币值

3、检查：试算平衡、对账

日常业务处理

凭证处理：

填制凭证

填制凭证要用末级科目，有辅助核算的科目必须录入辅助项

按“空格”键可改变已录金额的借贷方向

按“=”键可取借贷方金额的差额

在填制凭证时发现基础档案还有尚未设置的(如部门、职员、客户、供应商等)，可在参照选择的界面处点“编辑”按钮，即可进入档案录入画面进行补充

审核(不能用制单人来审核) 点击 系统 → 重新注册(换操作员进入系统)进行审核 记账

自动结转点击自动结转 → 期间损益结转 → 全选 → 确定生成结转凭证 → 保存凭证务忘对自动生成的结转凭证进行审核和记账

期末处理

试算并对帐

月末结帐月末结帐后出现一个笑脸 恭喜您本月工作顺利!

报表生成

进入ufo报表系统

点击文件 → 打开 → 选择相应的报表打开 → 数据 → 关键字 → 录入关键字 输入相应的单位 日期 → 确定后出现 是否重算当前表页对话框 选择 是

出下一个月的报表时点击文件 → 打开 → 选择相应的报表打开(上一个月

报表)→ 编辑 → 追加 → 表页→ 数据 → 关键字 → 录入关键字 输入相应的单位 日期 → 确定后出现 是否重算当前表页对话框 选择 是

备份

打开系统管理 →系统 →注册 →以admin 注册→ 帐套→输出选择存放路径

恢复

系统管理 →系统 →注册→以admin 注册→ 帐套→引入 选择本分文件的路径(lst为后缀名的文件)

取消结帐

进入期末 →月末结帐 →按 ctrl + shift + F6→输入密码 → 点击取消

取消对帐

进入期末 →试算并对帐 →按 ctrl + H→输入密码 → 点击退出然后选择菜单栏(在上方 )凭证 →恢复记帐前状态 →选择需要恢复到的状态→确定

取消审核

步骤同审核凭证 进入凭证后选择取消或者成批取消

修改凭证

进入凭证可以直接在凭证上修改

删除凭证

进入要删除的凭证 →点击制单 →作废与恢复 →在点击制单 →整理凭证 →选择本张凭证所在的月份 →在删除下双击出现Y或者点击全选 →出现是否整理凭证选择 是

第二篇：财务报销规定及系统操作流程

一、财务报销、借款

1、报销流程：每校区所有支出，由文员填报，校长审核，总经理审批，总部财务审核并付款。分公司支付的各项费用，分公司出纳填报，总经理审批，总部财务审核并付款。

2、借款流程：每个校区根据规模大小，可预支借款1000—2000元，此款用于零时紧急使用。各项开支应及时申报。特殊事项，需借支款项，由分公司经理批准，借款事项完成后，及时报销冲帐。各分公司出纳可借支5000元，用于紧急支付款项。借款审批流程与报销审批流程相同。

3、工作流程：文员(出纳)整理好报销单据，由校长签字后，登录网上报销系统填报，校长登录审核，分公司总经理登录审批，总部付款。月底，出纳到各校区收取单据，或校长将单据带到分公司总部，由出纳登录系统一一核对原始单据及校长签字，然后报给分公司总经理，在单据上补签字(分公司经理，登录系统，查询本月所有网上签出费用并和单据一一核对，并在单据上补签字)。出纳将分公司经理签好的单据整理装订后，报名思总部。总部财务登录系统，一笔笔审核各分公司的单据与网上报销的情况。

二、单据填报规范

(一)、书面填报规范

1、报销单上整体字迹要清楚，不得潦草。

2、报销人必须取得相应的原始票据，且在发票背面有经办人签名，报销人将原始票据粘贴规整后，填制费用报销单。费用报销单上需写明报销人、费用发生日期、报销日期、报销人所属部门、报销内容(事由、用途说明)、后附单据数量及报销金额。其中报销金额大小写须相符，且费用报销单表面不得涂抹。

3、报销单上填写报销的内容应清楚，完整，如有支付时间段的费用应注明起止时间段(如：新街口校区房租2011年8月--10月)。报销内容的项目数不得超过序号栏的数目，如超过，应另填一张。(注：购买办公用品必须附有物品详细清单)

4、报销单上的合计金额和大写金额应一致。如金额有错误，须重填。

5、所有的报销单上至少要有两人以上的签字，如费用经办人，报销人、审批人。

6、如报销票据是复印件，须说明原件去向，并将复印件复印清晰，品名、金额不清晰，须重新复印或用原件报销。

7、出纳在付款时须审核每张报销单是否有校区主管及城市负责人签字，核审后盖付讫章，出纳支付任何一笔款项须在报销单上签字。

(二)网上填报规范(网上填报内容必须与书面单据相一致)

1、报销人登录报销系统后选择《日常费用》或《借款预付》进行填报。摘要、用途须填写详细，《费用类型》、《归属部门》双击后选择与其相对应的。《发生日期》为费用的支付日期，点击选择，《发生人》为费用的经办人，双击在人员名单里选择。若此人不在系统里可联系总部财务人员将此人添加到系统中，《发生金额》按报销单实际金额填写。

2、同一张报销单有多个报销项目，根据需求点击增加一个条目，按报销单上的顺序填写报销项目，《增加一个附件》点击可上传表格、文档、图片资料，做为审批人审批报销单的依据，上传附件只能用字母或数字代替文件名，不能用汉字，用汉字则打不开上传的文件。

3、该系统设置为自动提交，填写好单据，点击自动提交，单据会自动传到首签经理处。网上审批流程结束，总部出纳将即时付款。

4、冲销情况的使用，员工借款冲帐，可用到此功能，正常报销不需要此功能。

5、各用户登录报销系统后请在《个人中心》里把个人资料、信息录入完整，以便工作对接

联系，如帐号变更请及时在《个人中心》里修改保存，并通知总部出纳。

三、系统操作流程

(一)、员工申报类

1， 打开浏览器输入软件系统地址等待登陆页面出现。

2， 输入自己的姓名，和密码(初始密码为：111111)登录。

3， 登陆成功后上面有一条横着的菜单是一级菜单，每选择一个一级菜单后都会在显示

器的左边显示对应的2级菜单，系统默认的1级菜单为“费用和资金”。

4， 可点击一级菜单的“个人中心”-----》个人资料 修改密码和维护个人资料。 5，“个人中心”-------》我的单据 中查看自己的单据在 哪个状

态，谁审批了谁没审批，校区文员可在此查看到自己某个区间总共审批了多少钱，可按状态过滤。校区主管也可再次查看总共审批过多少钱。

6， 如何 借款，在“费用和资金”里选择-------》借款预付点击后按页面下面

的提示操作，请注意下面有对应的提示。

7， 如何 报销，在 “费用和资金”里选择-------》日常费用点击后 按页面下面的操作提示操作。

(二)、校区主管以上如何审批

1， 登陆，用自己的姓名登陆成功后首页面 我的秘书 会提示 您有多少条单据等待处

理，直接点击此标题就可进入审批状态 ，或者 点击菜单 “我要审批”。

2， 多张单据等待审批，先点击某一个单据的单据号，或者勾选某张单据，点击右下

角“审批该单据“按钮，进入该单据详细查看。

3， 详细查阅单据后 最下面 有 审批输入框，可在审批输入框中输入审批内容，当然

也可以不输入点击 输入框右边(最下面的右边)“确定审批“按钮 ，对提示框 再点击确定就完成审批。

4， 审批时最下面有审批结果选择，通过或否决，，默认为通过，要否决，请点击，被否决的单据就返回到单据填写人处，单据填写人编辑修改重新填写。

(三)、总部财务人员如何审核，付款。

1， 单据城市经理审批完后 转入总部审核，总部审核通过后总部付款。

2， 审核，先用总部会计登陆，会提示有多少条单据等待您审核，注意审核，审核

方式和和审批一样，只是菜单不同，审核通过后的单据可以被统计到。

3， 付款，总部出纳帐号登录，有相应的提示，和审核一样，付款后会流程结束。出纳

不可否决，只是最后执行确认。

4， 统计： 点击““费用和资金”选择 “统计报表”后再最上面的输入框中选择 要

统计的一个或多个部门，再选择 统计区间(开始时间、结束时间)，结束时间不选择系统自动默认为当天，点击统计按钮就可。

5， 对统计出来的费用可以按照自己需求按资金类型，部门，人员等不同纬度任意组合

过滤。

备注：

1、员工离职：需将登录名及密码提交上来，总部将此用户冻结后方可离职。

2、总部出纳：余少华 QQ：495304721手机：18251543554座机：0551-7116919

名思教育财务总部2011年8月10日

第三篇：财务预算及增补申报操作流程

1. 目标

为提升财务预算执行质量和执行效率，降低财务预算执行差异率，优化财务预算管理对财务费用控制的作用，更好的推行全面预算管理，规范全面预算的归口编制和归口申报管理流程，明确全面预算管理职责和考核措施，制度本制度。 2. 适用范围

适用与各公司各部门 3. 预算申报职责

3.1办公室职责

3.1.1根据部门职责及各项工作进度，编制部门《行政费用费用预算申报表》;

3.1.2结合公司所有车辆的日常管理状态，负责审核各车辆责任部门提交的车辆费用预算的合理性和必要性，并负责编制汇总《车辆费用预算申报汇总表》;

3.1.3结果公司行政管理要求及办公低值品库存状况，负责审核各部门提交的行政费用项目的合理性和必要性，并负责编制汇总《行政费用预算申报汇总表》;

3.1.4结合公司薪资管理制度及招聘，汇总编制编制《人力资源费用预算申报汇总表》。 3.2销售部职责

3.2.1根据部门职责及各项工作进度，编制部门《行政费用费用预算申报表》，并提交办公室审核汇总;

3.2.2根据公司各期销售指标、各部门销售人员的编制计划、各部门车辆配置状况和车辆管理规定，负责汇总编制《区域销售差旅费预算申报表》。

3.2.3根据各期销售进度及公司绩效奖励办法，负责编制各期《绩效预算申报表》;

3.2.4结合工程机械市场状况及公司产品推广计划的统筹安排，负责编制各期《产品推广费用预算申报汇总表》

3.2.5结合年度整车销售指标，根据公司当期的整车销售指标的调整和整机单台份核定的贡献标准，负责编制公司(含区域)月度《代理产品绩效计划说明》;

3.3服务部职责

3.3.1根据部门职责及各项工作进度，编制部门《行政费用费用预算申报表》，并提交办公室审核汇总; 3.3.2根据公司各期在保车辆的分布及服务派单计划，负责汇总编制《区域服务差旅费预算申报表》及本部门的服务差旅费预算申报表;

3.3.3根据区域车辆配置及车辆使用状况，结合公司车辆加油标准规定(旺季-平季-淡季)，配合办公室负责编制《区域车辆费用预算审核表》和本部门车辆费用预算申报表，并报办公室审核;

3.3.4结合年度配件销售指标，根据公司当期的配件销售指标的调整及配件采购成本，负责编制公司(含区域)月度《配件销售绩效计划说明》;

3.3.5结合年初在保车辆的数据和分布状况，及当年当期整车实际销售和车辆分布情况，依据厂家同步的服务代理协议约定的服务费正常结算贡献及超结算贡献，负责编制《服务绩效计划说明书》;

3.4风险部职责

3.4.1根据部门职责及各项工作进度，编制部门《行政费用费用预算申报表》，并提交办公室审核汇总;

3.4.2根据各期债权催收计划，负责编制《债权催收差旅费预算申报表》及车辆费用预算申报表，并报办公室审核汇总;

3.4.3根据年初总体债权催收计划，及当期催收计划的调整方案，结合公司当期有效的债权激励措施，负责编制《信管绩效计划说明》。

3.5财务部职责

3.5.1每月25日下达下月预算编制及提交通知;

3.5.2根据部门职责及各项工作进度，编制部门《行政费用费用预算申报表》，并提交办公室审核汇总;

3.5.3每月26日，根据预算归口管理，负责收集各部门预算申报表，并进行审核汇总，编制《绩效成本预算申报表》，并负责办理报批、反馈事项;

3.5.4结果当期公司总体经营计划，预算当期财务利息收入、运费净收入、厂家费用类支持项目的净收益，负责编制《财务绩效说明》。 3.6总经理职责

3.6.1负责月度绩效计划、绩效成本中各项指标的统筹安排和目标下达;

3.6.2结合公司当期总体运营成本计划，负责《绩效成本预算申报表》的重要指标和总额的审定; 3.6.3结合公司当期总体运营绩效计划，负责《月度绩效计划申报表》的各项重要指标及总额审定; 4.预算增补职责

4.1预算增补流程同预算申报流程，预算增补职责，是以部门为单位，执行归口编制和归口申报，即“谁需求谁申报”原则; 5.预算申报及预算增补考核

5.1依据公司费用报销制度规定，任何费用报销必须建立在“预算内审核”为原则，无预算的费用，不等申请报销，财务也无权审核无预算费用单据;

5.2预算申报和执行具备较高的严肃性和可追溯性，一旦提交最高级批准后，即预算数据定稿，任何部门或任何人没有权利做任何调整和修改;

5.3依据预算管理规定，预算执行差异率需控制在±5%范围内，超出范围按照超出额的±5%给予部门负责人负激励考核;

5.4为提升预算申报的效率，控制预算增补数量，提供工作效率，每提交一份预算增补呈报，负激励考核直接主管50元。

6.预算申报及增补流程(随后补充)

第四篇：财务管理制度及业务操作流程

一、 财务管理制度

总 则

第一条 为加强公司的财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，特制定本规定。

第二条 公司财务部门的职能是：

(一)认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。

(二)建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律。

(三)积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益。 (四)坚持原则，厉行节约，合理使用资金。

(五)合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及其他费用。 (六)完成公司交给的其他工作。

第三条 公司财务部由财务会计、出纳组成。

第四条 公司各部门和职员办理财会事务，必须遵守本规定。

财务工作岗位职责

第五条 财务会计负责组织本公司的下列工作：

(一)编制和执行公司财务收支计划、信贷计划，拟订资金筹措和使用方案，有效地使用资金;

(二)进行成本费用预测、计划、控制、核算，督促本公司有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益; (三)建立健全经济核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析;

(四)、定期或不定期向公司领导报告财务状况和经营成果，提出改善公司管理的建议，当好领导参谋。

(五)承办公司领导交办的其他工作。 第六条 会计岗位职责： (一)做好会计复核工作：

1、熟练掌握各种办公软件，整理好原始凭证并及时进行帐务处理。

2、认真审核各类报销票据，对不符合财务规定的坚决予以退回，要求更正、补充。

3、不定期对各部门报销的有关票据进行核实。

4、加强开源节流，增收节支意识，掌握公司各项费用开支标准，按规定进行报支，坚持原则，不报人情账，杜绝资金流失和不合理开支。

(二)做好财务报表及财务分析工作。

1、及时制作记账凭证，每月终了，要真实、准确、及时、完整地编制月份、年度会计报表、纳税申报表，每季度要编写财务情况说明书，并做好财务分析，编表工作，要做到表表相符。

2、按照经济核算原则，定期检查、分析公司财务、成本和利润的执行情况，挖掘增收节支潜力，考核资金使用效果，及时向总经理提出合理化建议，当好公司参谋。

(三)、适时掌握资金、债权、债务状况，保证资金的正常周转。

1、管好、用好资金，加强成本核算，努力降低成本，增加资金的积累，加快资金的周转，提高企业经济效益。

2、定期核查债权、债务等结算款项，及时反映其发生、收回、偿还和结欠情况，认真清理欠账，并联系与监督有关经办人员及时处理，加速资金周转。

3、每月月末财务收支上报部门主管。

(四)、做好会计档案管理工作

1、妥善保管会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料。

2、月末终了一个月内，整理、装订会计凭证，年末打印并装订会计账簿。

3、年终办完决算后，应将全年的会计资料、账簿及报表收集齐全，整理清楚，分类排列，以便查阅，需要归档的会计资料，应按有关规定及时归档。

4、妥善保管工程合同及协议原件，按时间先后分类整理，以便于查阅。

第七条 出纳岗位职责： (一)认真执行现金管理制度

1、严格执行库存现金限额，超过部分必须及时送存银行，不得坐支现金，不得白条抵库。当日最高现金库存不得超过2000元。如超过限额应及时存入银行。

2、严格执行现金收支范围，认真复核各类收支凭证，坚持先复核后支付的原则，做好现金收支业务，使差错率为零。当库存备用现金数不足时，及时去银行提取现金，确保公司正常经营活动的需要。

(二)、认真执行银行管理制度

1、严格执行中国人民银行总行的银行结算办法，认真复核各类银行收、付款票据，办理银行收、付款结算业务。

2、办理票汇、信汇、电汇业务，票据及汇单的填写要做到内容齐全、字迹工整、金额正确、大小写相符、印鉴清晰，并建立票据登记、注销手续，经办人要签章。

3、熟悉并随时掌握本公司在各银行所开账户及存款余额，以及各银行的银行利率情况，税款专户、贷款专户等特殊账户余额不足的，要及时申请资金调拔。

(三)做到日清月结，账款相符

1、对于当日发生的各类经济业务，要及时根据记账凭证付款，并对当日的现金余额与实际的库存现金余额核对，确保现金无差错。

2、及时进行银行存款余额的核对，如有未达账项，月末要填写银行存款余额调节表。

(四)严格执行票据管理制度

1、妥善保管支票、电汇凭证、承兑票据、发票、收款收据等，不得遗失。

2、领取发票或收据时，要进行登记，每本使用完后，要及时交回，并进行注销。

3、现金支票存根联必须要有经办人员或出纳人员签字方可进行记账。

(五)保证印鉴章的安全使用和安全存放

印鉴章要由专人保管，财务章和法人章保管遵守职权分离原则，不得转借，保险柜钥匙要随身携带，下班后要锁好保险柜。

(六)完成领导交办的其他工作。

财务工作管理

第八条 会计年度自一月一日起至十二月三十一日止。

第九条 会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料必须真实、准确、完整，并符合会计制度的规定。

第十条 财务工作人员办理会计事项必须填制或取得原始凭证，并根据审核的原始凭证及时审核编制记账凭证。会计、出纳员审核记账，都必须在记账凭证上签字。

第十一条 财务工作人员应当定期进行财务对账 ，保证账账相符、账实相符。

第十二条 财务工作人员应根据账簿记录编制会计报表，并及时报送有关部门。 会计报表每月由会计编制并上报一次。会计报表须由会计签名或盖章并经有关领导审阅后报出。

第十三条。财务工作人员对本公司财务实行会计监督。 第十四条。财务工作人员对不真实、不合法的原始凭证，不予受理;对记载不准确、不完整的原始凭证，予以退回，有权要求更正、补充。

第十五条 财务工作人员发现账簿记录与实物、款项不符时，应及时向主管总经理报告，并请求查明原因，作出处理。

财务工作人员对上述事项无权自行作出处理。

第十六条 财务工作应当建立内部稽核制度，并做好内部审计。 出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权和债务账目的登记工作。

第十七条 财务工作人员调动工作或者离职，必须与接管人员办清交接手续。

财务工作人员办理交接手续，由财务经理或指定专人负责监交。

支票管理

第十八条 支票由出纳员专人保管。

第十九条 支票付款，报销票据由经手人签字、会计核对(购置物品由保管员签字)、总经理(或有关授权人)审批。支票填写金额要准确无误。出纳员统一编制凭证号，按规定登记银行账簿。

第二十条 公司财务人员支付(包括公私借用)每一笔款项，不论金额大小均须总经理(或其授权人)签字。总经理外出应由财务人员设法联系，同意后方可先付款后补签。

现金管理

第二十一条 公司可以在下列范围内使用现金： (一)职员工资、津贴、奖金; (二)个人劳务报酬;

(三)出差人员必须携带的差旅费; (四)结算起点以下的零星支出; (五)总经理批准的其他开支。

前款结算起点定为2000元，结算规定的调整，由总经理确定。 第二十二条 除本规定第二十一条外，财务人员支付款项，超过使用现金限额的部分，应当以支票支付;确需全额支付现金的，经财务人员审核，总经理批准后支付现金。

第二十三条 公司固定资产、办公用品、劳保、福利及其他工作用品应当采取转账方式结算，不得使用现金。确需支付现金的，经财务人员审核，总经理批准后支付现金。

第二十四条 日常零星开支所需库存现金限额为2000元。超额部分应存入银行。

第二十五条 财务人员支付现金，可以从公司库存现金限额中支付或从银行存款中提取，不得从现金收入中直接支付(即坐支)，特殊情况除外。

第二十六条 公司职员因工作需要借用现金，需填写《借款单》，经财务人员审核，交总经理批准签字后方可借用。

第二十七条 发票及报销单经总经理批准后，由会计审核，经手人签字，核对无误后，填制记账凭证。

第二十八条 工资由财务人员按照考勤及公司有关规定制表，财务人员按时提款，发放工资，并填制记账凭证，及时进行账务处理。

第二十九条 差旅费及各种补助，由所在部门主管签字，财务人员审核出差时间、出差天数等无误后报财务会计复核，送总经理签字，批准后交出纳员付款，并办理相关会计核算手续。

会计档案管理

第三十条 凡是本公司的会计凭证、会计账簿、会计报表、会计文件和其他有保存价值的资料，均应归档。

第三十一条 会计凭证应按月、按编号顺序每月装订成册，标明月份、季度、年起止、号数、单据张数，由会计及有关人员签名盖章，由主管总经理指定专人归档保存，归档前应加以装订。

第三十二条 会计报表应分月、季、年报、按时归档，由主管总经理指定专人保管，并分类编制目录。

第三十三条 会计档案不得携带外出，凡查阅、复制、摘录会计档案，须经主管总经理或总经理批准。 附 则

第三十四条 本规定由财务部负责解释。 第三十五条 本规定自发布之日起生效。

二、流程：

附：

一、项目付款业务流程

二、费用报销业务流程

三、会计档案管理流程

一、项目、材料采购付款业务流程

1、由用款部门填写“资金用款拨付单”,具体写明：支付金额，支付是由，合同编号;

2、部门主管根据部门出具的项目用款拨付单，填写意见：

3、财务复核;财务部门根据各部门的意见，并与财务保存的项目合同或协议原件相核对，若都同意付款，则签署应付金额、已付金额、本次应付金额后报总经理签批;

二、费用报销业务流程

每项业务办理完毕，应在5个工作日内完成费用或所借备用金的报销或归还，否则不再报销或借款(特殊情况除外)，具体流程如下：

报销人(经办人)填写报销单并签名→ 部门主管审核签字 → 财务部审核签字→ 总经理审批→ 财务部出纳付款;

三、会计档案管理流程

为避免与会计有关的档案资料流失和泄露，同时为方便内部及领导查阅，特制定本流程。

一、会计资料的保管

a) 会计凭证月度终了后一个月内装订完毕，然后连同月度报表、年度报表、审计资料及税务资料等放入专用档案柜中，档案柜钥匙由主管会计保管。

b) 公司其他部门需要借阅的，经领导批准，进行登记后借阅，借阅结束后，及时归还，并注销登记。

二、与会计有关的资料保管

工程合同或协议、各种内部申请、报告、内部授权证明、银行资料等进行分类整理，放入档案袋中，封皮上写清资料内容，然后放入专用档案柜中，档案柜钥匙由主管会计保管。

三、其他资料需要财务保管的，保管方式同上。

工资核算以及发放

一、总则

1、目的：明确工资核算的基本流程，规范工资薪金发放工作，保障工资薪金准确性、及时性、最大限度保障员工按劳取酬。

2、原则：发放过程清晰，各部门职责明确;

3、范围：全公司各部门所有员工;

4、定义：包含月薪、绩效工资、加班补助、年度激励等;

5、职责分工流程：综合办负责日常考勤统计，人力资源部门审核;出纳负责工资核算、工资表制作、会计复核、总经理签批、最后由出纳发放;

第五篇：用友财务软件详细的操作流程

用友通操作指南

一、 建帐 (设操作员、建立帐套)

1、系统管理→系统→注册→用户名选 Admin→确定

2、权限→操作员→增加→输入编号、姓名→增加→退出

3、建帐→帐套→建立→输入 帐套号、启用期、公司简称→下一步→公司全称、简称→下一步→企业性质、行业类别设置→工业商业、新会计准则→帐套主管选择→下一步、建帐→科目编码设置(4-2-2-2)→下一步→小数位选择→下一步→建帐成功---启用帐套

4、权限→权限→选帐套号→选操作员→增加→选权限(或直接在“帐套主管”处打勾)→确认

二、系统初始化

进入总帐，点击系统初始化。

1、会计科目设置

a.增加科目：会计科目→增加→输入编码、中文名称(如100201→中国银行)点增加，确认。

b.设辅助核算：点击相关科目，如1122应收账款，双击应收账款，点修改，在辅助核算栏中，点击“客户往来” →确认，另2202应付账款，点修改，在辅助核算栏中，点击“供应商往来” →确认。(可选项)

c.指定科目 ： 系统初始化→会计科目→编辑→指定科目→现金总帐科目→双击1001库存现金→确认。

银行总帐科目→双击1002银行存款→确认，现金流量科目→双击100

1、100

2、1012→确认(可选项)

2、凭证类别→记账凭证或收、付、转凭证

3、结算方式→点击增加→保存 (可选项)

如编码 1 名称 支票结算如： 101 现金支票102 转帐支票

4、客户/供应商分类→点击增加→保存。如编码 01 上海 ，02 浙江或 01 华东02 华南

5、客户/供应商档案录入→点击所属类别→点击增加→编号、全称、简称→保存

6、录入期初余额

a.若年初启用，则直接录入年初余额。

b.若年中启用，则需输入启用时的月初数(期初余额)，并输入年初至启用期初的累计发生额。损益类科目的累计发生额也需录入。

c.有辅助核算的科目录入期初数→直接输入累计发生额

输入期初余额时须双击，在弹出的窗口点击增加→输入客户、摘要、方向、金额→退出，自动保存

三、填制凭证

1、填制凭证

点击填制凭证按钮→在弹出的对话框中点增加按钮→分别录入凭证类别、附单据数、摘要、凭证科目、金额直至本张凭证录入完成→如果要继续增加直接点增加就可以;如果不需要继续增加点击保存后退出即可。

注意：损益类科目中收入类科目发生业务时的只能做在贷方，费用类只能做在借方。

2、删除凭证

当发现凭证做错时可以进行删除。删除前也要取消审核、记账、和结账。

具体操作为：

1、在填制凭证界面中→标题栏中“制单”按钮→下拉菜单下的“作废/恢复”

2、点“制单”下的“整理凭证” →选择月份→确定→选择要删除的凭证，一般点全选→确定→是即可。

四、审核凭证/取消审核(此步骤为非必选项)(总账—设置—选项—凭证控制--未审核凭证允许记账 前框打钩可取消审核 直接记账;如果凭证需要审核，审核人与制单人不能为同一人)

1、换人审核/取消审核

文件→重新注册→换用户名(非制单人)、选日期→确定

2、点击审核凭证→审核凭证→选凭证类别、月份→确认→确定→弹出凭证

单张审核/单张取消审核→则直接点击审核/取消

批量审核/批量取消审核→则点击工具栏“文件”旁的“审核” →成批审核凭证/成批取消审核

五、记账

点击记账→选择记账范围或全选→下一步→下一步→记账→确定

六、自动转帐

1、汇兑损益结转→选择结转月份、外币币种→点击右边放大镜→输入汇兑损益入帐科目6603→确定→全选→确定→生成一张凭证→保存(有外币业务的才需结转)

2、期间损益结转→点击右边放大镜→选择凭证类别，输入本年利润科目4103→确定→选择结转月份→全选→确定→生成一张凭证→保存

注意：自动生成的凭证必须要点击保存，然后记账。

七、结账

月末结账→选择结账月份→下一步→对账→下一步→下一步→结账

八、UFO报表

1、进入UFO报表→点击文件→打开→选择报表所在文件夹→选择报表模板(如资产负债表)

2、左下角“格式”或“数据”，在格式状态下编辑公式，在数据状态下录入数据。

3、在数据状态下，打开报表模板，在最上一排工具栏上→点击数据→账套初始→输入账套号、会计→确认→再点击数据→关键字→录入→输入年、月、日→确认→是否重算第×页→是

注意：a.如出现“是否重算全表” →则点“否”

b.若要追加表页→点击编辑→表页→输入增加的页数→确认

c.如果报表的数据不对，可以在总账模块的账薄菜单下查询余额及发生额表进行核对。如果总账中的数据与报表的数据一致，但与实际数不对时，有可能是凭证录入有错误。 d.报表应该是在所有凭证处理完记账后制作，通常可以月末结账后再做。

九、备份

1、在E盘新建文件夹，如“用友备份”，再建二级文件夹，如名“080601”

2、进入系统管理→点击系统→注册→选用户名admin→确定

3、账套→备份→选择账套→确认

4、选择备份文件夹→E用友备份�80601→确认

十、反记账、反结账

1、取消结帐：总帐->月末结帐 ->在要取消结帐月份同时按下三个键ctrl+shift+F6->输入帐套主管口令(登陆用友通密码) 。

2、取消记帐

☆ 总帐->期末->对帐->同时按下两个键 ctrl+H ->出现提示信息“恢复记帐前状态功能已被激活”->确定

☆总账-凭证->恢复记帐前状态->选择恢复方式(月初)->确定->输入口令->恢复记帐完毕 。

特别关注：损益类科目中，收入必须做在贷方，成本费用必须做在借方，如果费用有贷方发生额就用借方红字反应。

常见问答：

1、：我想用现金流量表，现金流的附表中如：固定资产和累计折旧等科目，将来怎样才能在做凭证的时候选择?

答;初始化时，在会计科目里，固定资产和累计折旧等科目，选择核算现金流量科目，这样才能在您制凭证时，对现金流量表附表里的科目及时选择处理。

2、我怎么用多栏式帐?

答：进入多栏式明细帐，点击增加，选中您要设的科目，在会计科目里分设了明细科目后，选择自动编排，比如：应交税金-增值税里的进项、销项、转出未交，管理费用里的办公费、业务招待费、工资等，这时就会自动显示了，然后确定，再确定。这时您要注意科目的方向，假使错了，可以修改,多余的可以删除。

3、为什么现金和银行日记账引入凭证数据引不进来?

答：这时您要看看您的电脑袋的系统设置，打开我的电脑，在控制面板里找区域设置，将日期的短日期样式调整为YYYY--MM-dd。

知识点汇总：

一、总账部分

1、总账日常业务流程：

填制凭证――出纳签字——总账凭证审核――总账凭证记账――总账期间损益结转――总账凭证记账(对于期间损益结转的凭证)――对账

2、总账凭证审核

切换操作员――总账――凭证――审核凭证――确定――确定――审核(菜单下有“成批审核”)

3、总账凭证记账

总账――凭证――记账――全选――下一步――记账(弹出期初余额表)――确认――记账

4、总账其间损益结转

⑴总账――期末――转账定义――期间损益――本年利润科目(3131)――确定⑵总账――期末――转账生成――期间损益结转――全选――确定――生成凭证保存

5、反记账：

总账――期末――对账--在本界面Ctrl+H，激活按钮――总账――凭证(恢复记账凭证)

6、总账――期末――对账――是否对账(双击左键“Y”)――对账(“对账日期”“对账结果”)，有助于数据的检查

7、结账(反总账结账在本界面“Ctrl+Shift+F6”)

总账――期末――结账――下一步(开始结账)――对账(开始对账)――下一步(月度工作报表)――下一步(完成结账)――结账

二、各模块结账流程：

采购结账――销售结账――库存结账――核算结账――工资结账――固定资产结账――总账结账

1、相关模块进行月末结账注意点：

(1)采购结账-直接点击月末结账，货到票未到的采购入库单进行估价，单价的录入

(2)销售结账-直接点击月末结账，是否还有未处理的发货单

(3)库存结账-直接点击月末结账，查看一下相关的单据，是否还有没有单价的单子，未审核的单子，结账后，不能再处理。

(4)核算结账-先进行月末处理然后进行月末结账，月末处理，需要相在单据记账后，方可进行。

(5)工资结账-直接点击月末处理

(6)固定资产-进行处理前，要计提折旧，与总账对账，是否相一致

2、反处理的流程(假定现在总账系统已经结账了)

(一)业务通：

核算模块取消月末结转：总账取消结账——下个月取消核算模块的上个月结账。核算模块取消月末处理：取消核算月末结账——当月取消当月的期末处理。

采购、销售、库存取消结账：核算模块取消月末处理——到对应模块取消

取消核算模块单据记账：核算模块取消月末处理——总账模块取消凭证记账，凭证审核——核算模块删除凭证——取消单据记账。

采购、销售、库存修改单据：取消核算模块单据记账——库存模块取消单据审核——对应模块修改单据。

(二)、工资

取消工资模块月末处理：总账取消结账——下个月取消工资模块的上个月结账。

(三)固定资产

取消固定资产模块月末处理：总账取消结账——当月取消固定字资产模块的上个月结账。 业务模块的取消没有快捷键，在什么地方进行正向处理，在什么地方逆向处理。