简析商业银行非利息收入与营业收入关系

2022-09-10

1 上市公司非利息收入现状以及问题的提出

本文选取兴业银行、建设银行、工商银行、农业银行、交通银行近4年的非利息收入为研究对象, 对这5家银行非利息收入业务进行多角度分析, 以此把握中国商业银行非利息收入业务的现状及变化趋势。中国商业银行非利息收入主要包括手续费及佣金净收入、投资收益、公允价值变动收益、汇兑收益、其他业务收入等[1]。

由表1中的数据可以分析出, 这5家商业银行的品均非利息收入增加呈线性趋势, 证明这几家商业银行的非利息收入的变化情况很稳定。这5家商业银行平均非利息收入占平均营业收入的比重趋于国际水平。较前几年占比15%的情况, 有了较大提升。

但是根据表中的数据, 非利息收入历年呈上升趋势, 已经快占到营业收入的50%, 但是, 营业收入在近几年的时间里, 呈下降趋势。那么问题来了, 为什么商业银行非利息收入历年上升, 营业收入却历年下降呢?

2 产生原因

2.1 现在从非利息收入所包含的项目分析非利息收入增加的原因

非利息收入的来源主要是手续费收入, 占据了银行非利息收入的40%以上, 其次是其他业务, 占据了5%以上, 且历年呈上升趋势。因为公允价值变动损益很少, 所以就没有在图中注明。但是, 根据2014年到2016年, 平均手续费收入, 历年呈下降趋势, 其他业务收入呈上升趋势。根据前面描述的, 非利息收入是历年呈上升趋势的, 但是占比重最大的平均手续费收入却是下降的, 所以可以推测出, 非利息收入除了手续费以外的其他业务的上升趋势和要大于手续费下降的趋势。另一方面, 中国第三方支付交易规模逐年扩大。相对于银行卡手续费, 第三方支付成本更低甚至在一定范围内支付没有成本, 此外, 第三方支付更加便捷, 以支付宝为例, 一个账号可以绑定多个银行卡便于管理[2]。所以, 第三方蚕食了商业银行的业务, 导致银行手续费收入呈历年降低趋势。

2.2 将手续费下降可以同利息收入联系起来

银行的营业收入由两部分组成, 一个是利息收入, 另一个部分是非利息收入。而利息收入是和存贷款金额有关系的。贷款数目越高, 银行收取的利息也多。试想, 每一位存贷款人同银行进行交易时, 不论是通过ATM机还是柜台, 只要超过一定金额, 就会收取手续费。因此, 可以看出, 手续费收入和利息收入是呈正相关的。

根据表1中的数据, 可以分析出利息收入在2015年和2016年期间呈断崖式下降, 年利息收入的下降主要有以下两方面:

(1) 央行:从2014年11月21日起, 央行一直处于降息状态, 对银行而言, 降息意味着贷款收入减少, 贷款利息收入是号称银行第一大业务收入来源, 这样就直接影响到银行的营业收入。

(2) 互联网金融的发展:商业银行中间业务主要是为资金价值链上下游客户提供服务, 结算与清算、代理业务、银行卡等成了商业银行手续费及佣金净收入的主要收入源[3], 而手续费及佣金收入是商业银行非利息收入的主要来源, 这个又同分析的第一点相联系。另一个方面, 以支付宝为例, 支付宝的存款收益率远远高于银行的存款收益率, 所以, 更多的人愿意将活期存款放到支付宝, 这样银行可以贷出的货币减少, 间接影响利息收入。

2.3 小结

随着互联网金融的发展, 银行业务吸引力的降低, 减少了手续费收入的增加, 但是非利息收入其他组成部分的上升幅度大于手续费减少幅度, 所以非利息收入仍是上升趋势。但是, 另一方面, 互联网金融的冲击, 以及国家的降息, 大幅度降低了商业银行的利息收入, 所以会使营业收入呈下降趋势。

4 解决对策

4.1 推出多元化创新业务, 带动手续费收入增加

银行最主要的业务是存款, 贷款。银行与众多客户建立起了联系是通过存款、贷款等。客户对这些业务的依赖度较高。银行要想增加非利息收入, 银行应充分利用存款贷款等内容。在企业和个人存款业务办理过程中, 银行可以将信用卡、经纪业务、代保管、资产服务、各种咨询业务等进行大力介绍, 使客户熟悉和接受这些业务[4]。银行也可以像客户多推荐一些年化收益率较高的产品, 不断探索客户理财方面的多元化需求, 不断创造出客户满意的理财产品, 增加银行的非利息收入。

4.2 深化地方商业银行结构和业务改革

目前中国商业银行市场结构不合理, 地方型中小型银行供给较少, 特别针对是目前中小微企业贷款的银行更少。中小微企业因为其信誉和能力问题, 出现贷款难, 不易贷款的问题。这就出现商业银行“晴天打伞, 雨天收伞”的情况, 这样变相减少了潜在客户, 影响了商业银行的收入。所以, 商业银行应该加大给中小微企业贷款力度, 吸引更多的潜在大型企业投资者。