证券公司财务论文提纲

论文题目：AB证券公司财务风险的识别与应对

摘要：2020年突如其来的疫情给人类造成了巨大的经济损失,世界经济正在遭受巨大的考验,影响不亚于2008年的金融危机,整体经济复苏需要一段过程,在这种情况下,中国在有力防控疫情的基础上,保障了经济的平稳发展。证券行业作为金融行业的重要组成部分,面临一系列新的挑战,牌照放开、证券发行注册制、监管转型等都对证券公司提出新的要求。证券公司面对新发展机遇的同时,风险相伴而生,尤其是财务风险对于证券公司的影响是方方面面的,贯穿于业务的各个环节。证券公司重视财务风险的防控和管理,能够有效促进业务的良好有序发展,有利于保障证券公司多类型业务的持续盈利。近几年,全球都在关注资本市场的发展以及金融系统的安全性,不断加强政府监管的力度,各个国家的证券公司都将财务风险的防范作为重要研究对象,注重财务风险的预警机制建设。证券公司在监管的要求下,要积极找到财务风险的薄弱点,采取有效的措施防范,促进资本市场的健康发展。论文共分为七个部分,第一部分对研究背景与研究意义进行阐述,然后叙述国内外的文献综述,接着表明研究内容与研究方法,最后指出论文的创新与不足之处。第二部分介绍相关概念和理论基础,阐述了证券公司财务风险的含义、分类、特征以及财务风险识别方法,包括财务指标识别法和模型识别法。第三部分接着阐述了AB证券公司财务风险的现状,介绍了公司的情况以及风险管理的组织架构,从市场风险、信用风险、流动性风险、操作风险、合规风险以及信息技术风险六个方面分析了公司财务风险的现状。第四部分识别公司的财务风险,基于财务指标下AB证券公司的财务风险识别,主要分为定量和定性分析。然后运用F分数模型进行同业的比较,对AB证券公司进行横向以及纵向的分析。第五部分分析公司财务风险的问题及成因。第六部分提出应对AB证券公司财务风险的建议,包括大力发展创新业务,完善应对市场风险的化解处置;对于信用风险健全内部管理机制,科学管理维保比例,保证风险可控;优化资本结构的同时拓展多元融资渠道,保障资本充足的流动性;对于操作风险,加强员工培训降低失误频率;将合规与考核挂钩,不断强化合规意识;对于信息技术风险要保障信息系统的稳定性,注重信息技术专业人才梯队的建设。

关键词：证券公司;风险识别;风险应对

学科专业：会计

摘要

abstract

第1章 绪论

1.1 研究背景与研究意义

1.1.1 研究背景

1.1.2 研究意义

1.2 国内外文献综述

1.2.1 国外文献综述

1.2.2 国内文献综述

1.2.3 研究述评

1.3 研究内容与研究方法

1.3.1 研究内容

1.3.2 研究方法

1.4 论文创新与不足之处

第2章 相关概念和理论基础

2.1 财务风险的含义

2.2 财务风险的分类

2.2.1 市场风险

2.2.2 信用风险

2.2.3 流动性风险

2.2.4 操作风险

2.2.5 合规风险

2.2.6 信息技术风险

2.3 财务风险的特征

2.3.1 传递性

2.3.2 广泛性

2.3.3 周期性

2.4 财务风险识别方法

2.4.1 财务指标识别法

2.4.2 模型分析识别法

第3章 AB证券公司财务风险的现状分析

3.1 AB证券公司情况介绍

3.1.1 公司简介

3.1.2 风险管理组织架构

3.2 AB证券公司财务风险的现状分析

3.2.1 市场风险的现状

3.2.2 信用风险的现状

3.2.3 流动性风险的现状

3.2.4 操作风险的现状

3.2.5 合规风险的现状

3.2.6 信息技术风险的现状

第4章 AB证券公司财务风险的识别

4.1 基于财务指标下AB证券公司财务风险的识别分析

4.1.1 市场风险的识别

4.1.2 信用风险的识别

4.1.3 流动性风险的识别

4.1.4 操作风险的识别

4.1.5 合规风险的识别

4.1.6 信息技术风险的识别

4.2 基于F分数模型下AB证券公司财务风险识别

4.2.1 F分数模型数据选取

4.2.2 F分数模型计算结果及分析

第5章 AB证券公司财务风险存在的问题及成因分析

5.1 市场风险的问题及成因

5.1.1 市场波动冲击业绩

5.1.2 企业盈利模式单一

5.2 信用风险的问题及成因

5.2.1 信用交易业务增长过快

5.2.2 公司维保比例过低

5.3 流动性风险的问题及成因

5.3.1 公司偿债能力较弱

5.3.2 小微营业部激增

5.4 操作风险的问题及成因

5.4.1 员工操作不当

5.4.2 人力资源管理不到位

5.5 合规风险的问题及成因

5.5.1 重业绩轻合规

5.5.2 考核制度不严格

5.6 信息技术风险问题及成因

5.6.1 交易系统运行不稳定

5.6.2 系统准备不充分

第6章 应对AB证券公司财务风险的建议

6.1 应对市场风险的建议

6.1.1 加大创新业务的发展力度

6.1.2 构建化解与处置机制

6.2 应对信用风险的建议

6.2.1 健全信用风险的内部管理机制

6.2.2 加强维保比例科学管理

6.3 应对流动性风险的建议

6.3.1 优化资本结构

6.3.2 开展多元融资渠道

6.4 应对操作风险的建议

6.4.1 降低操作失误频率

6.4.2 加强员工管理和培训

6.5 应对合规风险的建议

6.5.1 强化员工合规意识

6.5.2 合规与考核挂钩

6.6 应对信息技术风险的建议

6.6.1 加强信息技术系统的建设与保障

6.6.2 完善信息技术专业人才梯队

第7章 结论

参考文献

致谢