医院退费的规定

2024-06-01

医院退费的规定（共5篇）

篇1：医院退费的规定

门诊退费管理办法

由于目前使用的医保收费程序未对普通非医保病人退费予以考虑，同时，医保特殊病种与医保普通病人退费处理也不相同，门诊退费操作比较复杂。为提高服务质量，减少医患纠纷，针对医保程序的不完善、病人药物过敏、医院本身服务不到位（如机器损坏、停电）等原因造成的病人要求退费的情况及时给予处理，根据财经纪律和医保政策的有关要求，对门诊退费行为指定本规定。

一、所有退款必须由经办科室在病人相关单据上写明原因并由科负责人签字后方可办理退款，为减少退款手续上不必要的麻烦，各科室发生必须退款事件的当时，工作人员有义务提醒病人及时办理退款手续。

二、普通非医保病人：针对目前程序无法对普通非医保病人退款，采取手工方式退款。

当天发生退款，由收费处经办人将发票三联收齐后作废，并负责将相关已盖收费章的申请单据、处方收回作废，由收费处主任审核签字后在当日收费汇总表中冲减收入，病人领取退款应签名。

病人已做的部分检查、治疗以及已使用的药品另行办理交费手续，实退其差额部分。

三、普通医保病人：对于普通医保病人，根据医保规定，使用医保个人账户资金，只能退入其个人账户，病人交现金部分退病人现金。

当天发生退款，由收费处经办人将发票三联收齐后作废，并负责将相关已盖收费章单据收回，并经收费处主任审核其手续完整性后签字同意方可办理退款。使用个人账户部分由系统维护员负责退入个人账户，现金部分控制手续参照第二条要求办理。跨月不允许撤销结算。

三、医保特殊病种病人：当天发生退费时，由收费处工作人员将发票三联收齐后作废，并负责将相关已盖收费章申请单据、处方收回作废，将该交易撤销。跨日期已交账业务撤消，将发票三联收齐后由收费处主任签字后在退费当日冲减相应项目、收入。医保要求，跨月不允许撤消特殊病种结算。

四、普通非医保病人和普通医保病人跨日期退费，病人必须将收费发票及副联、盖收费章的处方或检查单收齐，并经收费处主任审核其手续完整性后签字同意方可办理退款，收费处经办人负责将相关已盖收费章的申请单据、处方收回作废；对于相关单据不全但足以证实完整业务内容的，请示院领导签字批准后退款；无有效单据的，不予退款。

五、其他特殊情况，由收费处主任根据具体情况请示院领导批示后在符合财经纪律和医保政策要求的情况下酌情处理。

六、除撤消结算的特殊病种退费外，收费处工作人员在办理退费手续的当时，应做好《门诊收费错误汇总表》的登记工作。

篇2：医院退费的规定

(一)水泥生产企业及中转站(包括国有企业、集体企业、乡镇企业、股份制企业、私营企业、外商投资企业等)每销售一吨袋装水泥交纳1元专项资金。应上交的专项资金，按企业隶属关系，由市、县两级散装水泥办公室直接征收或委托其他部门代征。水泥生产企业交纳的散装水泥专项资金在管理费用中列支。

(二)本市行政区域内的所有城市建设项目(不含市政建设项目)由同级散装水泥办公室按每平方米2元的标准向建设单位收取专项资金预收款。盐城市区规划建设用地范围内由市规划局代征，各县(市)由各县(市)建设、计经部门代征或由散装水泥办公室直接征收。工程竣工验收后三个月内，交款单位凭全部水泥的原始购货发票办理专项资金预收款的结算手续。凡足额交纳预收款且工程散装水泥和预拌混凝土使用率达到规定比例和要求的，按使用散装水泥每吨1元返还预收款(不含未缴纳预收款的附属工程所用散装水泥量)，余款转为专项资金；散装水泥及预拌混凝土使用率达不到规定比例和要求或未按期办理结算手续的，预收款全部纳入专项资金统筹使用。(三)道路、桥梁、水利、市政、农村（农民建房除外）建设项目使用袋装水泥由建设单位按每吨4元交纳专项资金，由同级散装水泥办公室会同有关部门征收。

建设单位或其他使用单位交纳的专项资金计入建安工程成本。第十条按规定应当缴纳专项资金的单位或个人，必须按时足额缴纳。任何地区、单位和个人都无权批准减免。

第十一条征收专项资金必须持有当地价格主管部门核发的《收费许可证》，使用省财政厅统一印制的“江苏省散装水泥专项资金专用收据”和“江苏省散装水泥专项资金预收款专用收据”。

篇3：医院退费的原因与流程优化探讨

(一) 病人原因

由病人自身原因导致的退费主要包括:病人在使用医院开具的药物后出现不良反应 (虽然药物本身具有治疗的作用, 但也存在一些与治疗作用无关的副作用, 由此可能会引起病人的不适) 而导致的退费;病人取药之后发现说明书上存在与自己禁忌症相冲突的内容而无法使用导致退费;病人治愈后有未开封使用的药品;收费员已将门诊或出院发票打印出来, 而病人所带钱款不足未付款, 造成退费、参保病人就诊时未带医保卡, 先自费, 后来院转卡而退费, 等等。病人原因导致医院退费的情况还有很多, 在此不一一列举。

(二) 医院管理原因

(1) 医生原因。具体包括:医生为病人开具的处方药品出现错误, 如开具了不同厂家的同类药品;医生开的药品数量超出了医保限定的额度, 费用收取后因药房拒发而导致退费;医生开出的贵重药品超过了病人能够正常报销的范围导致退费;医生为病人开具的同类药物过多, 在治疗结束后没有全部使用导致退费, 等等。

(2) 收费员原因。具体包括:医院的收费人员由于未与病人或者其家属进行及时沟通, 在没有收到门诊或住院费用的情况下便先行打印发票, 从而引起不必要的退费;收费人员收取医疗费用时, 由于金额出错而导致退费;收费科室的打印机出现故障问题, 造成发票打印不清楚而引起退费。

(3) 药房管理原因。由于药房对库存药品的盘点工作不到位, 致使有些药品缺货且未及时补充, 而病人交费之后取不到相应的药品引起退费。

(三) 药品及费用支付原因

(1) 药物不良反应。医院一般都是针对患者的病情和症状开具药物, 但由于药物本身都存在一些副作用, 患者服用后, 可能会出现不良反应, 使药物无法正常使用, 由此便会导致退费的情况发生。

(2) 药品报销原因。病人到医院进行诊治时, 在药品的使用方面有些是自费、有些则是医保收费或单位报销。如果是病人自费, 一般不会涉及报销问题, 但医保收费和单位报销都有一个规定的范围, 大致分为可报销类药品和不可报销类药品。若是医院给病人开具的药物为不可报销类, 则病人需要自行承担这部分费用, 而大部分病人都不愿承担这部分费用。因此, 在遇到此类情况时, 便会导致退费。

(3) 其他退费原因。如电力故障抢修导致医院突然停电, 需要拍片住院的患者因无法拍片而退费;已住院的病人经检查暂时不能做手术而退费。

二、优化医院退费流程的建议

(一) 优化门诊退费流程

医院可在门诊收费处设专门退费窗口, 帮助患者按照规定的退费流程进行退费, 一方面减少患者在退费流程中耗费的时间和精力, 提高退费工作效率;另一方面规范退费流程, 避免在退费中弄虚作假造成医院收入流失。门诊退费流程如下:病人交款后需退款→经首诊医生本人签字同意→药房、功能检查治疗手术科室、医保办公室等确认签字→门诊收费处审核予以退费→票据交财务审核。

具体操作如下:第一步, 准备齐全的退费单据, 包括门诊处方、发票、退费审批单等, 填制门诊退费审批单时, 要写明病人姓名、退费总金额、发票号码、附件张数等信息, 并且要求退费人签字, 以及收费员签字;第二步, 由首诊医生注明退费原因并在处方上签字, 若首诊医生不在, 可由门诊办主任签字;第三步, 由药房负责人在发票上签字, 注明药品已经退回, 由检查化验治疗科室的负责人在发票上签字, 注明该项诊疗服务未做;第四步, 病人拿着所有凭据到门诊收费处进行退费。当日, 发票联、报核联齐全情况下 (如打印不清、病人费用不够等特殊情况) 退费, 采用简化程序, 由收费员填写退费审批单, 收费处负责人签字审核后予以直接退费。隔日发票联、报核联齐全, 按以上流程进行退费处理。隔日有发票联、无报核联且在某一固定金额以下, 退费审核流程同发票联、报核联齐全情况;在这一固定金额以上, 则由财经部主任加签。无发票联不能退费。门诊退费过程中, 老弱患者或行动不便者可委托专门退费窗口的人员办理退费手续。如遇节假日药房、收费处等负责人不在, 则由医院相关科室指定人员进行审核签字, 事后补签, 进一步提高退费服务质量。

(二) 优化住院退费流程

住院退费流程如下:病区护士审核病人记账费用需退费→填写住院病人退费清单→护士长或主任确认签字并加盖病区章→住院结账处审核予以退记账→票据交财务审核。

具体操作如下:第一步, 病区护长对患者的费用清单进行核对, 确定所需退费项目;第二步, 填制住院病人退费清单, 清单上要写明病人姓名、病区、床号、日期、执行人、费用名称、退费理由、退费金额等信息, 并要求主任或护士长签字并加盖病区章;第三步, 患者拿着所有凭据到住院结账处进行审核退费。在住院退费过程中, 若单人单次的退费金额超过医院规定金额, 则必须经财经部主任进行审核签字。

三、加强医院退费管理的措施

(一) 落实门诊首诊医生负责制

医生与患者之间如果能够加强沟通, 则可以减少退费问题的发生。因此, 医院应当实行门诊首诊医生负责制。病人到医院就医时, 门诊的首诊医生应当对病人的信息进行全面了解, 如对何种药物过敏、家中是否备有相关药品等, 并询问患者此次医疗所产生的费用是否能够承担。同时, 对于不愿接受检查和治疗的病人, 接诊医生应当向其阐明检查和治疗的必要性, 并告知病人应注意的事项。通过医患之间的沟通, 既能使医院获得与患者诊疗过程有关的信息, 又能使患者对诊疗用药有选择权, 这样不但可以避免医疗纠纷的发生, 而且可以减少退费。

(二) 强化退费票据管理

由医院开具的正规发票是办理退费的主要凭据, 而医院进行退费时则会产生出相应的退费票据, 一般分为发票联、报核联两联, 办理退费时, 需要两联齐全, 并在核对相符后, 方可进行退费。收费人员应当在退费时, 认真核对发票联、报核联的内容, 具体包括病人的姓名、项目、金额以及退费手续是否完备等, 如果是通过电脑进行退费的票据, 要及时在票据的存根联上进行粘贴, 空白附联也应当粘贴到存根联原位上。为进一步加强对退费票据的管理, 医院的门诊收费处、住院结账处应当设置专人与财经部票据管理员进行对接, 做好对票据保管、领用、核销及归档工作。而作为票据的管理人员, 则应对票据的使用进行严格审核, 看是否按照序列号使用、有无存在跳号使用的现象、作废的票据是否手续健全, 同时, 还要对每一笔退费票据进行逐个核对, 一旦发现与医院制度或规定要求不符的退费, 要及时查明原因, 并追究当事人的责任。

(三) 完善医院信息系统

医院应当对现有的信息系统进行完善, 使其能够与药房各类药品的库存情况同步更新, 医生便可对医院当前现存的各种药品及其数量有所了解, 不会因开具的药品无药可取导致退费的情况发生。医院要加大相关硬件设备设施的维护和维修力度, 确保收费窗口能够顺利开展日常工作, 并在此基础上加强对相关人员的技能培训, 使其熟练掌握计算机的应用, 避免因操作不当引起退费。同时, 还应对计算机的使用权限进行明确划分, 如操作退费与审批退费的权限应当由不同的人员执行, 由此可以起到相互牵制的作用。还可以对发票重打设置标识, 在程序中添加功能控制重打发票作废。此外, 对收据的号码可采取计算机集中控制, 其前提是要保证存储在系统数据库中的票据编号与门诊、住院发票上的编号相一致, 这样便可从系统中获得各类票据的相关信息, 如作废票据、退费票据、金额、退费人员等, 有助于退费核对与监督工作的开展, 可有效防止弄虚作假的问题发生。

四、结论

总而言之, 医院应加强退费管理, 完善退费管理规章制度, 在堵塞退费管理漏洞、防止医院收入流失的同时, 减少门诊退费和住院退费现象, 提高医疗服务质量, 树立良好的社会形象。同时, 在退费管理中, 医院要进一步优化退费流程, 在严格执行审批制度的前提下, 尽量简化退费手续, 为患者提供便利的退费服务, 避免造成不必要的医患纠纷。

参考文献

[1]万金玉, 王新民.浅谈医院收费误差的原因危害和预防对策[J].中国卫生经济, 2014, (2) :49-50.

[2]梁浩, 李娟娟, 杨少春.加强医院退费管理的思路[J].解放军医院管理杂志, 2015, (2) :116-117.

[3]张澄宇, 包清, 徐卫国.业务流程重组理论在门诊服务优化中的应用[J].中国医院管理, 2012, (9) :50-51.

[4]李星霖.试述利用信息化技术重新设计医院门诊收费流程[J].中国病案, 2012, (9) :35-37.

[5]徐元元, 许祝愉.从关键控制点出发全面加强医院门诊退费管理[J].中国卫生经济, 2013, (10) :88-90.

篇4：浅谈医院退费管理

【关键词】医院；收费；退费

医院的收入是指医院开展医疗服务及其他活动依法取得的非偿还性资金，包括：医疗收入、财政补助收入、科教项目收入和其他收入，最主要的收入是医疗收入。医疗收入，即医院开展医疗服务活动取得的收入，包括门诊收入和住院收入。由于收费人员的工作失误、药房药品的短缺、患者自身原因无法检查等造成很多退费现象。媒体曾报道北京某医院收费人员利用医院退费管理上的漏洞贪污公款，造成医院、国家大量的资金流失。因此，保护好医院、国家的财产安全，加强医院的门诊退费、住院结算退费管理，完善资金内部控制制度是医院内部管理十分必要的环节；加强退费管理有利于增强医院的信誉，提升医院的服务水平；有利于促进医院健康、可持续发展，获得更好的经济效益和社会效益。

一、医院退费存在的问题

1.退费管理制度不完善。退费过程中涉及的各个相关科室没有制定相应的职责和权限，或者制定的职责和权限不明确，导致责任不清，权限含糊。这样就无法做到相互牵制和监督，不符合医院财务制度中对内控制度的要求，也无法有效防止医院资金的流失。

2.退费流程不合理。有的医院制定的退费流程过于简单，虽然方便了患者退费，但漏洞太多，容易造成一些舞弊行为。有的医院制定的退费流程过于复杂，虽然漏洞减少了，但没有起到方便患者的效果。

3.门诊和住院收费人员没有定期轮岗。收费人员长期在某个收费岗位上工作，对该岗位的收费、退费流程和退费管理中的漏洞了解的非常清楚，为后来的违法行为埋下了隐患，时间越长，越难发现。实行定期岗位轮岗，就可能发现一些收费、退费流程和退费管理中存在的漏洞，可以及时修补漏洞，减少医院一些不必要的损失。

二、门诊退费管理办法

1.退费原因

（1）由于收费人员工作失误，造成多收、少收或重复收费。

（2）收款员收了费由于病人自身等原因而无法检查。

（3）收款员收了费而药房无药。

2.退费流程

（1）收款员收错的费用

凡是由于收款员失误收错费用等原因需要退费的，可以直接退费，但收费票据必须是一式三联未撕开的票据（撕开的票据要有科室负责人签字），并且收费员需在退费的票据上签字。

（2）收款员收了费用相关科室未做检查或未取药品的费用

凡是收款员收了费用相关科室未做检查或未取药品的费用需要退费时，相关科室、患者或家属及收款员必须在收费单上签字才可办理退费手续，但收费票据一式三联必须齐全，如果不齐全，必须写情况说明，并由科室负责人签字才可办理退费手续。

（3）退费时必须由患者或家属持手续齐全的一式三联收费票据才能退费，相关科室人员不能持收费票据退费。

（4）门诊重复打印的票据，必须将原来的收费票据附在门诊收费日报表之后。

（5）出纳在收款时，必须认真核对每张退费单，检查其退费手续是否齐全，对于退费手续不齐全的不得收取。

三、住院退费管理办法

1.退费的原因

（1）因医院的诊疗设备出现故障，如检查、化验等，病人出院前没有做而已计费，需要退费。

（2）因病人自身原因，无法做一些检查而已计费，出院时需要退费。

（3）因病人病情加重，需要转院治疗等原因，住院当天或第二天提出出院，对已记的费用需要退费。

（4）由于病区、治疗科室工作人员的疏忽，记错人、记错费用、记错项目、忘记停止自动生成的费用，造成退费。

2.退费流程

（1）主要指病人住院期间的退费。退费权限主要指有记账功能的科室。严禁退其他科室记录的费用。

（2）住院各病区：

A、各病区退费由各科护士长负责。

B、退费范围：护理费、床位费、诊查费、输液费、注射费、治疗费、换药费、吸氧费、重症监护费以及放射、化验科、功能检查等病区计费的项目。

C、建立科室退费登记本。登记本上登记病人的姓名、住院号、退费原因等信息，退费时保存好退费凭证，如计费单等，主任、护士长同时在计费单上签字。

（3）理疗、康复等治疗科室

A、科主任（副主任）负责本科室的退费。

B、记账当天发生的退费，科主任签字后，到住院处办理。

C、建立科室退费登记本。退费时保存好退费凭证，如计费单等，主任（副主任）在计费单上签字。退费凭证粘贴到登记本上，并注明退费理由备查。

（4）药品的退费：退药申请单须药房负责人签名并验收药品，住院科室主任、护士长等签名。

（5）每月各科室的退费情况，与财务监督汇总进行核对，并进行考核。

医院的收费与退费是一个细致、琐碎、环环相扣的工作，涉及的项目很多，这就要求收费人员要不断加强业务培训，提高计算机操作能力，尽量减少输入性错误。同时医院应制定严格的惩罚措施，对违法违纪的收费人员给予行政和经济上的处罚，情节严重者移交司法机构处理，决不能放纵姑息。

总之，医院退费管理是医院内部会计控中货币流出控制的一项重要内容，严格的退费管理，有利于从源头上预防各种差错和舞弊现象的出现，有利于确保在计算机网络环境下退费工作安全、有序、高效地进行，有利于建立健全医院财务管理制度、规范经济管理活动、提高财务管理水平，有利于促进医院健康、可持续发展。

参考文献：

[1]医院财务制度（财社[2010]306号）.

篇5：社保退费的条件说明

说明

事项名称

社保费DD社保退费

业务概述

由于参保单位(个人)办理业务失误、社保部门计算错误、地税系统出错和政策调整因素，造成单位(个人)多缴社保费。需退回多缴的社保费。

事项类别

服务类

业务分类

社保业务

税种分类

社保费

服务对象

本市行政区域内的各类用人单位和以灵活就业、失业身份参保的个人

办理机构

厦门市地方税务局各办税服务厅地址和联系电话(点击查看)

办理时间

1.窗口受理时间为每月4日至月底。办税服务厅正常工作日上午8:00-12:00，下午14:30-17:30(冬季)，15:00-18:00(夏季);区行政服务中心窗口工作日上午9:00-12:00，下午13:00-17:00。

2.网站：每月1日至月底。

申办条件

由于参保单位(个人)操作失误、社保部门计算错误、地税系统出错和政策原因引起多缴社保费的退费，可申请退费。

应提交表格

《社会保险费退费申请表》(适用一般社保账目退费)

《社会保险费特殊退费申请表》(适用滞纳金或重复征缴退费)

申办材料

社保退费资料分为基本资料和附加资料。基本资料为必送，附加资料按照以情形加送。网上申请退费通过网站上传资料，不需上门提供纸质资料。

1.基本资料：

(1)《社会保险费退费申请表》或《社会保险费特殊退费申请表》;

(2)采用一卡通扣费的灵活就业、失业个人或城乡居民退费，需要提供退费个人本人身份证原件及复印件，直系亲属代办退费还应提供代办人身份证原件及复印件。

2.附加资料

参保单位请根据具体情形提供以下资料：

(1)办税人员是法定代表人(负责人、业主)的，需出示本人身份证件原件;

办税人员是财务负责人、办税员或经授权的其他人员的，需出示本人身份证件、纳税人的办理税务事项授权委托书原件(首次办理需提供);

办税人员是税务代理人的，需出示本人身份证件、税务代理合同(协议)原件(首次办理需提供)。

(2)社保部门计算错误退费：提供社保部门出具的计算错误证明。

(3)参保单位操作失误退费(含参保身份错误)：参保人员信息或参保身份错误的，提供错误人员身份证复印件;基数错误的提供工资单;参保时间错误的，提供合同原件复印件。

(4)参保单位未及时停保退费：《厦门市用人单位与员工终止(解除)劳动关系备案表》。

(5)重复征收退费：因账目重复退费的，提供身份证或身份证明原件、复印件并加盖单位公章。

(6)银行原因退费：因银行原因造成多缴退费的，提供银行出错证明;

个人自缴退费请根据提供以下资料：

(1)社保部门计算错误的，提供社保部门计算错误证明;

(2)因银行原因造成多缴退费的，提供银行出错退费证明;

(3)因参保人员死亡未停保由家属申请退费的，提供参保人死亡证明(户口簿体现死亡或公安机关出具的死亡证明)、参保人与退费代办人的亲属关系证明、申请退费亲属身份证原件和复印件。

办理依据

《社会保险法》

办理流程

1.单位或个人携带资料到地税办税服务大厅申请退费：

2.地税办税服务厅柜台核实资料完整，符合条件的受理;

3.地税部门对退费信息进行核实，并发送社会保险管理中心;

4.社保中心核实个人待遇发放情况，并将核实情况反馈地税部门;

5.地税部门根据社保中心的核实情况办理退款。

流程图

社保退费流程图

办理时限

退费时限为10.5天(不含流程4社保中心待遇发放情况审核时间)。

收费标准及收费依据

不收取费用。

证件及有效期限

无

年审或年检

无