单位银行账户年检报告

单位银行账户年检报告（共12篇）

篇1：单位银行账户年检报告

附件1

沈阳市人民币单位银行结算账户年检办法（试行）

第一章 总则

第一条 为规范沈阳市人民币单位银行结算账户年检工作，及时掌握存款人的基本情况，确保存款人账户信息资料真实、有效、完整和合规。根据《人民币银行结算账户管理办法》（中国人民银行令[2003]第5号）、《人民币银行结算账户管理系统业务处理办法》（银办发[2007]74号）、《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》（中国人民银行 中国银监会 中国证监会 中国保监会令[2007]第2号）等规章制度，制定本办法。

第二条 本办法适用于沈阳市辖内银行业金融机构（以下简称银行机构）对本6月30日前开立的单位银行结算账户实施的年检工作。

第三条 本办法所称存款人，是指在沈阳辖内开立银行结算账户的机关、团体、企业、事业单位、其他组织、个体工商户。

本办法所称银行，是指在沈阳辖内依法经批准设立，可经营人民币支付结算业务的银行业金融机构。

本办法所称单位银行结算账户，是指银行机构为存款人以单位名称开立的办理资金收付结算的人民币活期存款账户。

第四条 年检时间为每年的7月1日至11月30日。

第二章 年检范围

第五条以下存款人应申请对其开立的单位存款账户进行年检：

（一）企业法人；

（二）非法人企业；

（三）个体工商户；

（四）社会团体；

（五）民办非企业；

（六）外资企业驻华代表处、办事处；

（七）机关、事业单位；

（八）其他组织。

第六条 军队、武警部队开立的单位银行结算账户不实行年检。

第七条 当年新注册公司开立的单位银行结算账户，自下一年起参加年检。

第八条存款人因注册验资和增资验资开立的临时存款账户不进行年检。

第三章 年检内容及方式

第九条 存款人在年检期限内按照年检的有关要求，向开户银行申请年检时，应提供以下年检资料：

（一）单位银行结算账户年检申请表（附件2）；

（二）基本存款账户开户许可证正本（专用存款账户开户许

可证正本、临时存款账户开户许可证正本）；

（三）企业法人、非法人企业和个体工商户经年检后的工商营业执照；

（四）社会团体经年检后的社团法人登记证书；

（五）民办非企业组织经年检后的民办非企业法人登记证书；

（六）外资企业驻华代表处、办事处在有效期的登记证或注册证；

（七）存款人为从事生产、经营活动的纳税人，还应提供税务登记证；

（八）存款人经年检后有效的组织机构代码证；

（九）其他证明文件。

第十条 开户银行受理存款人递交的相关年检资料后，应按照《人民币银行结算账户管理办法》、《人民币银行结算账户管理办法实施细则》（银发[2005]16号）及《中国人民银行关于规范人民币银行结算账户管理有关问题的通知》（银发[2006]71号）的相关规定，对账户信息资料的真实性、有效性和完整性进行核实，并与人民币银行结算账户管理系统中的信息进行比对检查。

第十一条 对年检合格的存款人，开户银行应按照《人民币银行结算账户管理系统业务处理办法》（银办发[2007]74号）的规定，在人民币银行结算账户管理系统中做年检业务处理，并为存款人出具《人民币单位银行结算账户年检结论书》（附件3）。

第十二条对存款人账户资料发生变动的，核准类单位银行结算账户由开户银行及时报人民银行进行变更业务处理，备案类银行结算账户由开户银行及时在账户管理系统进行变更业务处理。

第四章 年检相关问题的处理

第十三条 逾期不参加年检或年检不合格的账户，应分别以下情况进行处理：

（一）对一年内发生收付活动的银行结算账户，开户银行应以书面形式通知存款人自发出通知之日起30日内办理销户手续或根据有关规定停止其账户的对外支付；

（二）对一年内未发生收付活动且未欠银行债务的账户，自发出通知之日起30日内办理销户手续，逾期视同自愿销户，未划转款项列入行内系统久悬未取专户管理，并在账户管理系统加注久悬标识。

（三）对一年内未发生收付活动且尚欠银行债务的，开户银行应在账户管理系统将该账户加注久悬标识。

第十四条存款人因未年检导致其账户停止使用的，可申请补办年检手续。开户银行应要求存款人提出书面申请及年检资料，年检资料经审核合格后，再为该存款人办理支付结算业务。对于补办年检手续的单位银行结算账户，开户银行应登记备查。

第五章 附则

第十五条《单位银行结算账户年检申请表》、《人民币单位

银行结算账户年检结论书》的格式由中国人民银行沈阳分行营业管理部负责制定，各银行根据需要自行印制。

第十六条 本办法由中国人民银行沈阳分行营业管理部解释、修改。

第十七条 本办法自发布之日起施行。

篇2：单位银行账户年检报告

一、填报主体

1、市级各行政事业单位及垂直管理的乡镇事业单位向主管局报送纸质《年检申请表》，由主管局集中后统一报送至财政局国库科；乡镇行政事业单位向财政所或财政分局报送。

2、主管局、财政所、财政分局也需要填报。

3、合署办公或者挂牌的行政事业单位（无实有银行账户）不需要填报。

二、报送形式

1、纸质《年检申请表》需报送一式三份。

2、年检结束后，市财政局盖章返还两份《年检申请表》至主管部门，主管部门再返还一份至各单位。

3、电子版《年检申请表》请各单位自行从网上发送至财政局国库科信箱。

4、电子版《年检申请表》必须以邮件附件形式报送，不能直接将表格粘贴在邮件文本中报送。

三、具体填列

1、《年检申请表》所填银行账户为各单位开设的实有银行账户，如单位零余额账户、基建账户、贷款账户、学校的食堂账户等。公务卡账户也一并填列。

2、《年检申请表》分单位填列，同一单位的银行账户填列在一张表中。

3、各行政事业单位缴纳非税收入的非税收入专户、缴纳代管资金的代管资金专户等银行账户为财政专户，不需要各单位填列。

4、公积金账户属于公积金中心管理，不需要各单位填报。

5、表中“编办批复文件文号”一栏为无事业单位法人证书号的单位填列。“组织机构代码证”一栏为必填项。

6、银行账户名称、账号、开户许可证核准号等，一定要填写完整、准确，有开户许可证的银行账户（基本户、专户、临时户），要与开户许可证上的信息一致。

7、银行账户的“账户性质”一栏应在“基本户、专户、一般户、临时户、公务卡、定期存款户”中选填，不能随意填写账户性质。

8、银行账户余额，应以实有银行账户内的资金余额填列。如：各单位的单位零余额账户内的资金余额应该为“0”，各单位所有存放财政的资金都不是单位实有资金，不需要填列。

四、其他注意事项

1、请各行政事业单位在规定时间内，按要求及时填报《年检申请表》，逾期财政局将不办理本银行账户年检申请。

篇3：单位银行账户年检报告

一、年检工作现状和存在的问题

（一）有关制度规定

《人民币银行结算账户管理办法》(以下简称《办法》)第六十二条规定“银行应对已开立的单位银行结算账户实行年检制度，检查开立的银行结算账户的合规性，核实开户资料的真实性;对不符合本办法规定开立的单位银行结算账户，应予以撤销。对经核实的各类银行结算账户的资料变动情况，应及时报告中国人民银行当地分支行。”《中国人民银行关于进一步加强人民币银行结算账户开立、转账、现金支取业务管理的通知》(银发[2011]116号)第一条第二款规定“对于存款人未参加年检，存在工商营业执照、法定代表人或者单位负责人身份证件等重要开户证明文件超过有效期等不符合银行结算账户开立规定情形的，银行应撤销银行结算账户。如该账户为基本存款账户，银行应停止账户的对外支付，待其他银行结算账户撤销后，再撤销基本存款账户。”

（二）年检工作流程

尽管制度上对年检工作提出了明确要求，但对于具体的工作流程，在全国还属于分省管理，没有全国统一的制度规定进行规范。目前，年检工作的普遍工作流程是由开户银行按年度根据存款人提交的账户年检资料，对已开立的人民币单位银行结算账户的合规性、合法性和账户信息、账户资料的真实性、有效性进行审核确认，同时与人民币银行结算账户管理系统中已存信息进行比对，确认是否相符，并在账户管理系统中标注年检标识。

（三）存在的问题

1. 年检程序不够细化。

目前，仅是《办法》对年检工作提出了制度性要求，但对于账户类型、年检的时间、具体操作流程、提交的年检材料、在人民币银行结算账户管理系统进行年检标识的具体流程等方面没有统一细致的要求，导致基层银行机构在具体操作中没有统一的标准，不便于年检工作的开展。

2. 在处罚机制方面缺乏约束力。

相关监管部门只是规定了要求单位银行结算账户进行年检，但对于未参加年检仍在使用的账户所有人以及未认真执行年检制度的存款人和银行机构没有处罚条款，缺乏法律约束机制。存款人和银行机构在廉价的违规成本条件下，很难主动参与到账户年检工作中来。

3. 银行机构和存款人年检积极性不高。

账户年检需要客户提供很多原件资料，很多客户不愿意配合银行机构开展年检。银行机构在人员少、业务多、工作量大的情况下，面对激烈市场的竞争，不愿流失高端客户，对于客户的不予配合并没有督促意愿，相反，因为害怕失去高端客户，对于客户的不年检行为采取放任的态度，使账户年检工作更加难以全面完成。

4. 对银行机构正常经营造成风险隐患。

部分银行机构对账户年检工作不够重视，没有及时将账户年检情况在账户管理系统中进行标识。更严重者，对连续两年不参加年检，重要开户证明文件超过有效期的账户仍未停止对外支付，给不法分子利用银行结算账户从事逃废债务、非法套现、洗钱等犯罪活动提供了可乘之机，严重扰乱了支付结算秩序，也给自身经营带来了风险隐患。

二、完善年检工作的建议

（一）加强宣传，提高社会公众认知度

从反洗钱工作角度，加大对账户年检工作的宣传与引导，提高社会公众认知度，让社会公众全面掌握账户年检信息，认识到账户年检工作的重要意义，从被动参与转向主动要求参加账户年检中来。

（二）完善相关制度规定，提高账户年检效率

1. 通过设定账户的有效期限（比如为一年），确保账户年检的必需性。

当账户超过有效期后，自动转为失效状态，在年检工作完成前，不能开展任何支付结算业务，由此可实现对账户的强制年检。

2.

仅对核准类账户开展年检，对备案类账户的年检由其核准类账户进行关联年检，即先对存款人的基本存款账户开展年检，再对存款人其他核准类账户开展年检，存款人备案类账户的有效期限与基本存款账户有效期限相同，只要基本存款账户通过年检，其名下所有备案类账户均可通过关联，无需存款人提供书面资料而自动通过年检，从而正常开展支付结算业务。

3. 增加处罚条款。

对于未按要求进行年检，导致证明文件过期或是丧失开户主体资格的存款人或者银行机构，根据情节轻重进行行政处罚，增加其违规成本，防止违规行为发生。

（三）加强资源整合，实现信息共享

应加强资源整合力度，改造人民币银行结算账户管理系统功能，实现与工商、税务、民政、质检等部门信息共享。可以通过网络或者其他方式，及时了解存款人因撤销、解散、宣告破产或注销、被吊销营业执照;更换法定代表人或负责人、迁址;组织机构代码证、税务代码证变更、年检等存款人基本信息变动的情况，便于账户年检工作开展。

参考文献

[1]中国人民银行支付结算管理办公室编.《人民币银行结算账户管理办法》学习使用手册[M].北京:新华出版社, 2003.

篇4：单位银行账户年检报告

【关键词】单位账户；年检；建议

单位结算账户年检（以下简称账户年检）是指开户银行按照《人民币银行结算账户管理办法》的要求，检查所开立的银行结算账户的合规性，核实开户资料的真实性的行为。近年来为提高账户管理水平，人民银行天津分行积极开展调研工作，深入了解开户银行在年检工作中遇到的困难和问题，探索进一步提高账户年检工作效率的有效措施，出台了《天津市人民币单位银行结算账户年检办法》，详细规定了辖内开户银行年检工作流程、年检资料、年检账户范围等。本文将结合天津市近年来年检工作情况，分析年检工作中存在的问题，提出完善和改进年检工作的政策建议。

一、年检工作基本情况

1.四类账户中，基本存款账户年检率较高

分账户类型看，2013年年检中，基本存款账户、一般存款账户和专用存款账户，分别占已年检账户的78.99 %、64.11%和52.37%。基本存款账户年检率较高与基本存款账户为存款人的主办账户，存款人日常资金往来业务一般通过基本账户处理。

2.年检过程中，办理存款人信息变更和账户信息变更业务较多

2013年年检期间，共办理存款人信息和账户信息变更业务7.19万 笔，为存款人换发了3.50万个开户许可证。一方面反映出存款人在自身信息发生变更后，自主到开户银行办理信息变更的意愿较弱，另外一方面反映出开户银行持续识别客户身份的动力不足和措施有限，往往不能及时跟踪到存款人信息的变化，导致开户银行所掌握的存款人信息与存款人实际信息不一致。

3.存量账户数量与年检率负相关

从天津市2013年年检结果看，单位账户数量在1万户以上、1千至1万户之间、和1千户以下的开户银行年检账户的数量分别为19.13万户、3.76万户和0.96万户，年检率分别为69.34%、82.7%和87.97%。总体上呈现出，存量账户数量越多，年检率越低的负相关关系。

4.未年检账户原因分析

主要原因有：一是未能在年检期间内提供合格的年检资料，包括主要证件未年检，遗失，法定代表人不在国内等情况；二是未能在年检期间完成存款人账户信息变更，主要是指存款人信息已变更，但未能在基本户开户行完成信息变更程序，导致信息不一致；三是存在被撤并、解散、宣告破产或关闭，以及注销或被吊销营业执照等情况；四是通过各种方式，均无法联系到存款人，包括网上报税账户、长期不动户等；五是存款人不配合，不愿提供年检资料等；六是其它原因。

二、年检工作中存在的问题

1.现行年检相关制度操作性不强

《人民币银行结算账户管理办法》第六十二条规定“银行应对已开立得单位银行结算账户实行年检制度，检查开立的银行结算账户的合规性，核实开户资料的真实性；对不符合本办法规定开立的单位银行结算扎根农户，应予以撤销”。但并未对银行机构如何开展年检工作做出统一明确的规定，使得各地年检频率、年检时间段、需年检的账户类型、需提供的年检资料要求等均不一致，影响了账户年检工作的严肃性和权威性，也间接导致存款人配合程度较低。

2.年检工作涉及面广，操作难度大

2013年账户年检工作中，纳入年检范围的账户近35万户，涉及超过20万个单位存款人。从存款人角度看，如果其开立账户较多，甚至包括跨省市开立的账户，仅仅向每个开立单位账户的开户银行提交一份开户资料的原件和复印件，所需人力物力就很多，容易使存款人产生抵触情绪，配合程度较低。对于开户银行，特别是账户数量较多的开户银行来说，每年对所有账户进行年检，开户银行也需投入大量的人力物力负责年检工作令存款人

3.开户银行未按规定设置和处理久悬账户

《人民币银行结算账户管理办法》第五十六条规定“银行对一年未发生收付活动且未欠开户银行债务的单位银行结算账户，应通知单位自发出通知之日起30日内办理销户手续，逾期视同自愿销户”。但部分开户银行出于自身利益考虑，未将符合条件的账户，设置为久悬账户。对于此类账户如果任其长期或过期“睡眠”，一方面不利于存款人有效控制和管理其资金，甚至有可能会造成账户资金被冒名窃取或挪用，造成不必要的损失，另一方面也加大了银行的管理成本。

4.账户资料的核实缺乏有效手段

在年检过程中，开户银行需对存款人开户申请资料的真实性进行核实，包括工商营业执照、税务登记证和组织机构代码证等，但由于缺乏有效的手段，开户银行对上述资料的审核也仅限于形式上合规，无法对其真实性进行审查。

5.对未年检账户缺乏有效的制约手段

《办法》第六十二条规定“银行应对已开立的单位银行结算账户实行年检制度”，但未针对未年检账户的处理制定相应的罚则，导致存款人认为年检或不年检差别不大，使得账户年检制度难于落实。

三、政策建议

1.建议由总行出台统一的账户年检办法

建议人总行出台账户年检工作办法，明确账户年检工作的要求，標准和流程，统一年检时限、统一年检标识、统一年检标准，并明确对未年检账户处理办法。

2.建议仅对基本账户进行年检

四类账户中，基本账户开立需要经过行政许可，且在账户系统中，存款人信息由基本户开户行录入和修改，其他账户共享基本账户存款人信息。因此，建议仅对基本账户进行年检。并要求存款人在开立其他账户时，向开户银行提交已年检的开户许可证，以确保存款人及时进行基本账户年检。只要存款人能及时按照要求向其基本户开户行提交年检资料，保证基本存款账户信息及时更新，则其他开户银行可以通过账户系统发现存款人信息变更的情况，而要求存款人变更相关信息，实际也起到了账户年检的效果。

3.完善账户系统功能

一是建议增加未年检账户自动提示功能。即在开户银行办理其他账户的开立业务时，如该存款人基本账户未能通过最近年度的年检，应自动跳出相关信息提示开户银行，并自动退出开户操作。二是建议应增加未通过年检账户原因的备注栏。对于未年检账户，应由开户银行输入未年检原因。如未在规定时间提交年检资料、资料信息与账户系统信息不一致、无法联系存款人、存款人已关停并转以及其他原因等。三是增加年检统计查询功能。即针对不同银行机构代码，可查询其开立账户的年检情况以及未年检账户明细和原因。

4.建立部门间信息共享机制

针对目前开户银行缺乏有效措施对存款人提交开户资料进行真实性审核，建议由人总行会同工商总局、税务总局、公安部等相关部门，建立信息共享平台。通过该平台时实现对工商营业执照、税务登记证、护照等证明文件资料的真实性核实。

5.加强对年检工作的监督检查力度

一是加大对未年检账户的存款人的处罚力度。实际操作中，未年检账户包括两种情况，年检不合格账户和未在规定时间内提交年检资料账户。对于未年检账户，应给予一定的宽限期，要求存款人在此期间内补充资料。如在宽限期结束后，仍无法通过年检，将其纳入“黑名单”，暂停相关账户的对外支付业务。二是加大对开户银行账户年检工作的监督检查力度。将开户银行的年检工作开展情况作为支付结算检查和综合评价的重要内容之一，重点对存在未按规定设置和处理久悬账户，账户年检率偏低等情况的开户银行，通过通报批评、约谈主要负责人，增加现场检查和抽查频率的方式督促其顺利完成年检工作。

参考文献：

[1] 中国人民银行支付结算管理办公室编.《人民币银行结算账户管理办法》学习使用手册[M].北京：新华出版社，2003

[2] 樊爽文.改革单位银行结算账户管理[J]. 中国金融，2010（12）：71-72

篇5：单位银行账户年检报告

财政部关于做好2006中央预算单位银行账户年检工作的通知

(财库[2006]97号)

党中央有关部门，国务院各部委、各直属机构，全国人大常委会办公厅，全国政协办公厅，高法院，高检院，有关人民团体，新疆生产建设兵团，有关中央管理企业，有关银行，财政部驻各省、自治区、直辖市、计划单列市财政监察专员办事处，西藏自治区财政厅：

根据《财政部 中国人民银行 监察部 审计署关于印发<中央预算单位银行账户管理暂行办法>的通知》(财库[2002]48号，以下简称《办法》)和《财政部 中国人民银行关于执行<中央预算单位银行账户管理暂行办法>的补充通知》(财库[2004]1号，以下简称《补充通知》)有关规定和要求，我部于2006年初对2005中央预算单位银行账户进行了年检。从年检情况看，中央预算单位银行账户管理总体情况是好的，但执行中仍存在少数单位未按规定办理账户审批、备案手续，不及时或未上报账户年检材料等现象。为维护账户年检工作的严肃性，进一步强化账户长效管理，现将2006中央预算单位银行账户年检工作事项通知如下：

一、各中央预算单位要进一步提高认识，严格按照《补充通知》规定，于2007年1月31日前将截止2006年12月31日开设的所有银行账户（含所属非法人机构开设的银行账户）填制《2006中央预算单位银行账户年检申请表》，并附电子文档报相关中央财政部门。其中，中央一级预算单位应将账户年检材料报财政部；中央基层预算单位应将账户年检材料报所在地财政监察专员办事处（含西藏自治区财政厅，以下简称“专员办”）。

二、各中央一级预算单位应在做好本级账户年检上报工作的同时，要加强指导并督促所属基层预算单位按规定及时做好账户年检上报工作，确保2006中央预算单位银行账户年检工作的顺利进行。

三、各专员办应在总结2004、2005账户年检工作经验的基础上，加强组织领导和监管力度，确保辖区内各中央基层预算单位全部纳入账户年检范围。年检执行中，各专员办应严格按照《办法》和《补充通知》的有关规定和要求，履行好账户年检各项工作职责，对年检账户进行认真审核，并及时签发年检结论和年检处理决定；对年检发现严重违反账户管理规定、不执行账户年检的单位，应依据《办法》、《补充通知》和《财政违法行为处罚处分条例》等有关规定予以处理。年检工作结束后，应按照《补充通知》要求，及时上报账户年检工作总结。

四、鉴于目前中央预算单位银行账户管理工作已逐步步入制度化、规范化轨道，以后中央预算单位的账户年检作为一年一度的常规性工作，由各中央预算单位自觉并严格按照《办法》和《补充通知》规定执行，我部不再另行通知。请各中央一级预算单位和各地专员办按时做好本系统及辖区内基层预算单位的账户年检组织工作。

另外，为配合做好中央预算单位银行账户审批、备案、年检等管理工作，便于各中央预算单位和专员办及时学习和掌握近年来国家出台的一些新的账户管理法规、制度和规定，我部对原《预算单位银行账户管理工作手册》（以下简称《手册》）进行了修订。新《手册》计划在年底之前出版发行。届时请各中央一级预算单位做好所属基层预算单位的新《手册》分发工作。

二

篇6：单位银行账户年检报告

【发布文号】厅财字[2006]393号 【发布日期】2006-12-07 【生效日期】2006-12-07 【失效日期】 【所属类别】政策参考 【文件来源】交通部

交通部转发财政部关于做好2006年度中央预算单位银行账户年检工作的通知

(厅财字[2006]393号)

部属事业单位、部管社团组织：

现将《财政部关于做好2006年度中央预算单位银行年检工作的通知》(财库[2006]97号)转发给你们，请遵照执行，并结合我部实际情况提出以下要求：

一、银行账户管理工作是加强预算管理、推进国库管理制度改革的基础性工作。请各单位切实加强本单位银行账户管理，做好2006年度银行账户年检工作。今后，部对未按规定办理账户审批、备案手续，不及时或未上报账户年检材料的单位，将予以通报。

二、各单位应严格按照《财政部 中国人民银行关于执行〈中央预算单位银行账户管理暂行办法〉的补充通知》(财库[2004]1号)的规定，于2007年1月28日前针对截至2006年12月31日开设的所有银行账产(含所属非法人机构开设的银行账户)填写《2006年度中央预算单位银行账户年检申请表》，并附电子文档报所在地财政监察专员办事处；部本级预算单位于2007年1月15日前将有关银行账户年检材料报部财务司，由部财务司统一办理年检事宜。

三、请各单位在收到财政监察专员办事处签发的银行账户年检结论和年检处理决定后5日内，将有关年检结论和年检处理决定报部财务司。

中华人民共和国交通部办公厅

二○○六年十二月七日

财政部关于做好2006年度中央预算单位银行账户年检工作的通知

财库[2006]97号

党中央有关部门，国务院各部委、各直属机构，全国人大常委会办公厅，全国政协办公厅，高法院，高检院，有关人民团体，新疆生产建设兵团，有关中央管理企业，有关银行，财政部驻各省、自治区、直辖市、计划单列市财政监察专员办事处，西藏自治区财政厅：

根据《财政部 中国人民银行 监察部 审计署关于印发〈中央预算单位银行账户管理暂行办法〉的通知》(财库[2002]48号，以下简称《办法》)和《财政部 中国人民银行关于执行〈中央预算单位银行账户管理暂行办法〉的补充通知》(财库[2004]1号，以下简称《补充通知》)有关规定和要求，我部于2006年初对2005年度中央预算单位银行账户进行了年检。从年检情况看，中央预算单位银行账户管理总体情况是好的，但执行中仍存在少数单位未按规定办理账户审批、备案手续，不及时或未上报账户年检材料等现象。为维护账户年检工作的严肃性，进一步强化账户长效管理，现将2006年度中央预算单位银行账户年检工作事项通知如下：

一、各中央预算单位要进一步提高认识，严格按照《补充通知》规定，于2007年1月31日前将截止到2006年12月31日开设的所有银行账户(含所属非法人机构开设的银行账户)填制《2006年度中央预算单位银行账户年检申请表》，并附电子文档报相关中央财政部门。其中，中央一级预算单位应将账户年检材料报财政部；中央基层预算单位应将账户年检材料报所在地财政监察专员办事处(含西藏自治区财政厅，以下简称专员办)。

二、各中央一级预算单位应在做好本级账户年检上报工作的同时，要加强指导并督促所属基层预算单位按规定及时做好账户年检上报工作，确保2006年度中央预算单位银行账户年检工作的顺利进行。

三、各专员办应在总结2004年度、2005年度账户年检工作经验的基础上，加强组织领导和监管力度，确保辖区内各中央基层预算单位全部纳入账户年检范围。年检执行中，各专员办应严格按照《办法》和《补充通知》的有关规定和要求，履行好账户年检各项工作职责，对年检账户进行认真审核，并及时签发年检结论和年检处理决定；对年检发现严重违反账户管理规定、不执行账户年检的单位，应依据《办法》、《补充通知》和《财政违法行为处罚处分条例》等有关规定予以处理。年检工作结束后，应按照《补充通知》要求，及时上报账户年检工作总结。

四、鉴于目前中央预算单位银行账户管理工作已逐步步入制度化、规范化轨道，以后年度中央预算单位的账户年检作为一年一度的常规性工作，由各中央预算单位自觉并严格按照《办法》和《补充通知》规定执行，我部不再另行通知。请各中央一级预算单位和各专员办按时做好本系统及辖区内基层预算单位的账户年检组织工作。

另外，为配合做好中央预算单位银行账户审批、备案、年检等管理工作，便于各中央预算单位和专员办及时学习和掌握近年来国家出台的一些新的账户管理法规、制度和规定，我部对原《预算单位银行账户管理工作手册》(以下简称《手册》)进行了修订。新《手册》计划在年底之前出版发行。届时请各中央一级预算单位做好所属基层预算单位的新《手册》分发工作。

二○○六年十一月二十日

篇7：银行账户在线年检帮助文档

一、什么是银行账户在线年检平台？

银行账户在线年检平台是中国工商银行和浙江汇信科技有限公司合作推出的金融服务，是企业数字证书在银行领域的一项创新应用。中国工商银行浙江省分行的企业客户可通过企业数字证书在线提交账户年检申请，如证书中电子营业执照当年已进行年检，即可视同提交当年已年检的营业执照原件，无须前往网点提交纸质原件。

二、为何在线账户年检能取代传统账户年检？

传统账户年检首先以查验企业是否通过工商年检的方式来确认企业的状态是否正常，然后再以人工核对的方式来确认账户变动或企业信息变动。账户年检作为人民银行的一项法规，带有强制性质。对于企业来说，一方面需要花费精力来整理材料和复印件，另一方面还要亲自前往银行柜台，无疑是一项负担。

数字证书本身的身份认证特性，已经能够实现在线的实名制业务办理，为在线核对企业账户提供了可能。而证书中包含的电子营业执照、电子贴花则能实时查验年检情况。数据库中对应的企业数据也为在线账户年检提供了依据。更为重要的是，使用数字证书可以实现足不出户的完成无纸化账户年检。

因此，在线账户年检取代传统模式是大势所趋。

三、为何企业数字证书能用于账户年检？

1、权威性：企业数字证书是由浙江省工商局发行，用于企业网上办事与经营活动的“电子身份证”。同时经省信息化工作领导小组批准，由浙江省工商行政管理局在企业数字证书中嵌入企业的工商登记信息，因此可视为企业的“电子执照”。目前浙江省内领证企业已超过60万家，证书广泛应用于工商年检，地税报税等领域。

2、真实性：企业数字证书中包含了企业的电子营业执照（电子营业执照中包括企业基本营业执照信息和最新工商年检信息）、组织机构代码证等信息，可以在网络环境中确认企业身份和工商年检情况。

3、合法性：根据《中华人民共和国电子签名法》，使用企业数字证书在网络环境中签订的协议都是受法律承认和保护的。

四、企业要符合哪些条件才能进行在线账户年检？

1.为中国工商银行浙江省分行企业客户。

2.持有浙江省工商行政管理局发行的企业数字证书。3.已通过当年工商营业执照年检。

4.数字证书在有效期内且可以正常使用。

五、传统账户年检和银行账户年检的流程对比

六、实际操作演示

1、省局版（新版）年检平台跳转页面（通过跳转页面进入银行账户在线年检平台）

工商年检完成后提示

点击进入账户年检平台

2、旧版年检平台跳转页面（通过跳转页面进入银行账户在线年检平台）

工商年检完成后提示

点击进入账户年检平台

3、汇信网跳转页面

汇信网首页

4、登录工行账户在线年检平台

5、插入企业数字证书后，点击“e照通用户登录”

6、选择数字证书对应企业

7、输入证书口令

8、输入银行账户（供银行确认储户身份，多个账户只需输入其一）

9、核对该企业名下账户信息

若提示错误，可点击“返回修改”，重新填写账号

10、审核企业信息，补充并填写公司股东信息、经办人信息

组织机构代码和税务登记证税号如有误，可点击“修改”进行修改。

11、填写完成后，进行预览并确认

信息如有错误，可点击“返回修改”进行修改

12、点击确认提交年检申请

篇8：加强预算单位银行账户监管的对策

近年来, 各级财政对预算单位账户进行了清理整顿, 撤并了部分账户, 为顺利实施国库集中收付制度打下了良好的基础。但目前仍监管不到位, 导致资金出现流失现象时有发生。存在的问题主要表现在:一是账户未及时撤销, 极少数单位擅自新开设账户;二是多头开户, 造成财政资金分散、流转效率低下, 账务混乱, 报表信息失真;三是单位将零余额账户资金违规划转到其他账户, 资金脱离监管;四是对单位支取现金管控不严, 容易滋生假发票套取资金;五是对单位网银等新型金融工具管理空白, 隐藏安全隐患。

这些问题的存在暴露出一些财政部门对银行账户管理重视不够, 措施不力, 如不尽快解决这些问题, 不仅会给财政资金安全带来风险, 而且会影响到现代财政国库管理制度建设步伐。

二、加强预算单位银行账户监管的必要性

财政部门运用各种综合手段, 对预算单位账户变动及账户资金流转进行全方位、全过程动态管理, 管好、用好公共资金, 为公共资金装上“防盗门”, 为进一步推行预算管理制度改革、深化国库管理制度改革打下良好基础。通过对预算单位银行账户的有效监管, 加快财政资金的流转, 减少财政资金沉淀, 进一步提高财政资金运行的安全性、规范性和有效性, 从源头上预防和治理腐败, 促进党风廉政建设。

三、加强预算单位银行账户监管的对策

(1) 联结“小金库”治理, 同其他部门形成监管合力。在中央和地方各级强力反腐斗争形势下, 财政部门要以严格监管预算单位账户为切入口, 全面推行国库集中收付和公务卡结算制度, 同建立防治“小金库”长效机制相结合, 做到用制度管住管好财政资金, 真正形成不能贪、不敢贪的反腐机制。充分利用防治“小金库”工作联动机制, 由纪检监察机关牵头组织协调, 财政、审计、组织、民政、金融等部门各司其职, 相互配合, 定期或不定期召开联席会议, 提高账户管理的权威性, 为全方位有效监管银行账户资金管理提供有力的组织保障和协调机制, 形成监管合力。

(2) 全面清理整顿预算单位账户, 规范账户设置。财政联合纪委、审计、人行等部门进一步全面清理整顿预算单位全部账户, 分单位提出账户核准、撤并建议, 并督促限期撤并相关账户, 建立符合国库集中收付改革要求, 以零余额账户为主的单位账户体系。原则上核准零余额账户, 保留必要的特设账户、住房公积金户, 工会账户, 暂时保留基本账户。取消收入过渡户, 实行收缴分离。限期撤并基本建设专户, 违规开户、多头开户都要求撤并入基本户, 实行分账明细核算。全面摸清本级单位账户底子, 进行备案, 规范账户核算内容及用途。

(3) 加强账户日常管理, 建立动态账户监管机制。建立健全本级预算单位银行账户管理办法等制度, 细化账户审批、备案和年检办法, 形成有效的动态监管机制。主要措施:一是由财政国库部门统一管理账户, 其他部门配合。二是单位新设立、变更、撤销银行账户实行财政审批。代理银行、人行收到财政部门开具的《行政事业单位银行账户开户 (销户或变更) 通知书》后, 才能办理单位账户业务, 办理后及时反馈财政备案。三是设定开户条件, 严格把好开户关。有效排除各级领导和金融机构拉户头的干扰, 是管理好账户的重要条件。如:开户须提供会计、出纳的会计从业资格证, 可以规避很多未俱备财务独立、以及临时机构的开户申请;特殊开户须提供法律法规或政府批复的开户依据文件;不得多头开户。四是认真做好账户年检工作。账户年检中要求提供户名、账户性质、核算内容、账号、核准号、开户时间、年末存款余额及是否纳入部门决算等信息。审核中做好账户信息比对, 年初账户及已备案变动账户是否同单位上报账户一致。配合部门决算汇审工作核实年末存款账实情况, 确保报表存款真实性。五是及时撤销呆账户、政策到期特设户和应撤销户。

(4) 严格执行国库集中收付制度。继续推进国库集中收付制度改革, 向改革的“深水区”迈进, 完成“横向到边”、“纵向到底”改革任务, 完成乡镇单位等未实行国库集中收付改革单位的改革。严格执行 (转41页) (接60页) 国库集中收付制度, 预算安排的资金应全部实行国库集中支付制度, 严禁单位从零余额账户向实有资金账户违规划款。严格非税收入“收缴分离”, 全面推进非税收入电子化收缴, 创造条件实现非税收入直接缴入国库, 取消非税收入收缴过渡户。规范财政收支管理, 做到收支一个口子, 逐步向国库集中收付电子化推进, 建立现代国库集中收付管理制度。

(5) 规范账户资金流转管理, 确保资金安全。以账户资金流转可控, 支付有痕迹, 减少现金使用总量为目标, 提高账户事前、事中监管能力, 确保财政资金高效、安全运转。一是利用财政一体化平台对单位零余额账户支付信息进行适时监控, 建立动态监控预警, 对异常支付, 财政审核通过银行才能支付。二是全面推行公务卡结算制度。加快完善县、乡镇POS机合理布局, 提升基层金融服务能力, 扩大财政直接支付范围, 公务消费支付按公务卡强制目录要求实行公务卡报销系统报账, 报销发票后要求附刷卡小票。对库存现金 (备用金) 实行限额管理。三是加强预算单位网银安全管理。实行网银开通财政核准制, 财政审批后银行才能开通。四是实行账户资金大额支付备案。如县级单位柜台办理50万以上、网银30万元以上的账户支付, 须到财政监督部门办理支付备案, 财政查实审核后通知银行才能付款, 有效防止大额资金携款跑路或挪用资金。五是规范印鉴、网银授权卡设置及保管。要求设置2人及以上, 并分开保管。六是加强票据管理。推行电子化票据管理, 严禁各种票据混用, 防止假冒。

篇9：单位银行账户资金存放自查报告

按照《进一步加强财政部门和预算单位资金存放管理实施办法》的相关要求，军休所认真对单位银行账户使用情况进行了全面自查，现将自检自查情况总结如下。

一、高度重视，提高认识

根据文件规定开展本次资金存放管理清查是防范资金存放安全风险和廉政风险，提高资金存放综合效益，进一步规范公款存放行为的重要手段，是深入贯彻落实党的`十八大精神，加强廉政建设，从源头上遏制和防止腐败，规范财务收支活动的重要举措。认真开展自查，做到不走过场、不留死角，及时发现和解决存在的问题。

二、健全组织，强化领导

为确保此次清查工作顺利进行，军休所成立了自查小组。自查工作小组严格按照上级文件要求加强指导，及时掌握工作进展情况，以求清理数据真实、完整和准确，确保按时保质完成本次自查工作。

三、从严从实，开展自查

针对此次专项自查工作，军休所严格对照相关文件要求和检查重点，以高度的政治自觉抓好自查整改，紧盯突出问题，不断提高银行账户管理及公款存放规范性。

(一)检查内容

本次单位资金存放管理重点检查内容包括：账户开设依据、账户核算资金性质、开户银行选择方式、开户银行是否按规定出具廉政承诺书以及是否实行利益回避制度等五个方面。

(二)银行账户、账据及存款情况

1、军休所经费使用严格按照国家有关财经法规执行，收入、支出全部纳入本单位财务部门法定账目统一核算，各账户银行存款余额与银行对账单余额也完全相符，无等额、大额、整数的资金进出没有计入银行账簿的情况。未侵占、截留国家和单位收入，从未设置账外账，也未设任何形式的“小金库”，以及以个人名义私存公款等违反财经纪律的行为。

2、各类票据均管理规范，并建立相应的备查薄。

3、按照财政集中支付要求，现金管理采取备用金制度。财务报销严格按照财务制度执行，严格控制财政资金支出，没有以任何形式进行私存私放。

(三)银行账户开户及使用情况

经自查，单位资金专户是遵循客观、公正、科学的原则在规定的银行范围内择优开设的，开设资金专户时严格执行规定的审批程序，并与银行签订了服务协议，开户银行也按规定出具了廉政承诺书，实行了利益回避制度，资金专户全部纳入财政国库部门统一管理，建立了资金专户管理档案制度和年度报告制度。

四、强化财务管理，实施长效监督

通过本次自查进一步严肃了财经纪律，加强了法制教育，强化了财务管理，确保了资金的安全存放管理。加强从源头上防治腐败的力度，力争做到清理工作不留死角。

1、切实按照制度化、规范化、程序化、法制化的要求，建立健全和完善规章制度，积极构建长效管理机制，以更好地加强资金存放管理。

篇10：银行账户年检授权委托书

本授权委托书声明：我 系 有限公司的法定代表人，现授权委托 有限公司的（身份证号码：）为我单位代理人，以本公司的名义前去贵行办理账户年检，请贵行给予支持！

有限公司

法定代表人：

篇11：单位银行账户年检报告

各银行年检需要的资料都是一样的.都人民银行规定的.每年稍有异同，不过基本的东西都是这几样，每年银行基本户年检时间6月--9月，具体时间需要等开户银行通知确认。

一、年检申请表

二、需要提交的材料

1、营业执照正本/副本 原件/复印件

2、组织机构代码证正本 原件/复印件

3、国/地税务登记证正本 原件/复印件

4、法人代表身份证正本 原件/复印件

5、基本账户开户许可证正本 原件/复印件

6、经办人身份证

原件/复印件

7、委托书

8、其他

以上是基本帐户年检所需要的资料.一般帐户年检,需将5.基本账户开户许可证复印件

换成"已年检过的基本账户开户许可证复印件.一般帐户和专用存款账户年检另需要提供已加盖帐户银行基本户年检专用章的基本存款帐户年检申请书（客户留存联）。

三、银行基本户年检流程 1.填好表格，银行前台受理。2.盖章年检通过。

四、所需时间： 1-3个工作日

注意：

A.年检是顺序是先基本后一般 B.以上资料必须是正本

C.相关证件，需要年检的，年检记录必须齐全

D.全部需要用A4纸复印,盖公章及“与原件相符”印章 E.身份证必须双面复印

篇12：单位银行账户年检报告

一、原因分析

(一) 银行机构间不正当竞争

根据《办法》第七条“存款人可以自主选择银行开立银行结算账户。除国家法律、行政法规和国务院规定外, 任何单位和个人不得强令存款人到指定银行开立银行结算账户。”允许自主选择开户银行是为方便单位根据自身业务需要, 选择合适的银行, 而这一原则为商业银行增加存款量、扩大市场份额、提高自身业绩提供机会。部分商业银行为拉存款采取不正当手段, 一是以承诺放贷为手段, 部分商业银行为吸收存款, 强制急需银行贷款的单位将其基本账户开立在本网点, 使之成为与同行竞争的重要手段, 许多单位因急需贷款不得不将在其他商业银行开立的基本账户撤销后转到发放贷款的银行, 造成基本账户“大搬家”;二是以银行账户收费优惠或减免为手段, 部分商业银行为吸收存款, 争拉优质客户, 以优惠或暂免各种开销户费用的形式吸引开户单位, 造成商业银行收费标准不尽相同。

(二) 企业缺乏诚信意识

根据《办法》第八条规定“银行结算账户的开立和使用应当遵守法律、行政法规, 不得利用银行结算账户进行偷逃税款、逃废债务、套取现金及其他违法犯罪活动。”部分企业为达拖欠或逃避其他单位债务目的, 缺乏诚信意识, 经常借更换基本账户开户行之名, 行逃废债务之实, 频繁开销账户。

(三) 上级主管部门与银行关系的变化

部分商业银行为吸引机关、事业单位等有权部门开立基本账户, 提供优惠条件给其上级主管部门, 上级主管部门为与商业银行保持平衡“利益关系”就按照其意图操作。而下属单位按上级主管部门文件要求必须将账户开在指定银行, 导致大量的机关、事业单位基本账户大转移、在短时间内集中开销户发生。

(四) 商业银行柜台人员操作不当

通过商业银行对销户原因的了解, 发现柜台人员不清楚销户原因区别, 只要是销户全部选择“转户”, 忽略“关闭”、“其他”等销户原因。若类别有误、行政区划变更的账户重新开户时将不能开立正确的基本账户, 只能“将错就错”开户后重新选择“其他”原因销户, 再开立正确基本账户, 致使一销一开现象频发。

二、造成的后果

(一) 弱化现金管理

部分单位在频繁变更基本账户开户行时, 有时因某些原因其基本账户未能在规定时间内及时开立, 造成单位在没有基本账户的前提下存在其他账户, 若基本账户在商业银行核心系统中未能及时撤销, 仍可作为基本账户进行结算并支取现金, 账户管理系统数据与商业银行核心系统数据不一致, 使账户管理流于形式缺乏时效性并在一定程度上弱化了现金管理。

(二) 损害金融秩序

部分企业避责型开销户, 是为恶意逃避银行债务、偷逃税或从事洗钱等违法活动提供方便, 增加司法监督难度, 不利于金融秩序稳定和商业银行、企业资金链顺畅流转, 也不利于社会信用环境和良性金融秩序建设。

(三) 账户管理系统资源繁冗

由于商业银行间无序竞争愈发激烈, 账户行政许可又不收取任何费用, 在同一地区变更基本账户开户行不需将该单位的其他账户先行撤销, 手续过于简便, 造成基本账户频繁开销, 浪费《开户许可证》等文本资料及虚增人民银行账户审核工作量;且部分单位由于自身管理原因, 很多账户长期不使用被设为“久悬”, 抑或某些单位在其撤并、关闭等原因撤销基本账户时为图省事或银行出于考核开户数量, 将销户原因选为“转户”, 造成大量账户闲置, 账户管理系统资源繁冗。

三、建议和措施

(一) 完善账户管理系统功能, 实现账户管理系统与商业银行核心系统横向联网

建议总行完善账户管理系统, 增加自动提示其他账户功能, 在账户管理系统中撤销基本账户后, 将商业银行核心系统的基本账户信息自动撤销, 同时发送“基本账户已撤销”向同一存款人的其他账户开户银行, 便于银行在第一时间采取措施, 对超过10日未重新开立基本账户的存款人其他账户自动锁定不能使用并提示“超过10日未重新开立基本账户”, 避免其他账户长期空挂, 确保账户管理系统与商业银行核心系统数据一致。

(二) 强化监督管理, 营造良好的金融秩序

人民银行作为账户管理部门, 可通过会议、媒体等多渠道, 宣传国家账户管理政策、法规, 加深对各项条款的理解, 熟悉各类结算账户开立条件、使用范围, 切实增强单位信用意识, 营造人人学法、懂法、守法守信的社会氛围, 引导金融机构和开户单位公平竞争、诚信经营, 严格执行账户管理的各项政策, 对违反账户管理规定的行为严肃查处, 切实维护金融结算秩序, 强化金融行业自律性, 培育公平、公正、合法、有序的金融竞争环境, 建设良好的金融秩序。

(三) 维护基本账户开设的严肃性, 保证良好的支付结算环境

基本账户作为账户“龙头”应保持相对稳定, 对非正常销户做出限制性规定并在日常工作中严格审核销户资料及原因, 遏制开户单位频繁开销户;实行账户行政许可收费制度, 特别对二次开立及补发账户的收取工本费, 有利于单位慎重考虑换行成本以提醒客户妥善保管开户许可证, 同时引导银行机构端正营销理念, 杜绝一切不正当竞争行为, 维护良好的支付结算环境。

(四) 加强业务人员的岗位培训, 落实岗位责任制

商业银行应加强账户管理岗位的培训, 对新上岗人员在培训合格后方能上岗, 并定期对在岗人员开展专业培训, 时刻树立账户合规管理意识, 严格按照规章制度办理业务, 同时对出差错的商业银行实行扣分累计制, 并向其上级部门通报, 严格落实岗位责任制, 严肃账户管理纪律, 避免制度不熟悉而造成业务差错。

单位银行结算账户是社会经济主体实现资金收付活动的基础, 是社会资金运动的起点和终点, 也是金融监管赖以开展的重要手段。因此加强银行账户管理, 对于从源头规范支付行为、净化社会信用环境、防范违法犯罪具有重要的意义。

摘要：由于银行间的不正当竞争、企业缺乏诚信等原因, 导致单位银行结算账户频繁开销, 对现金管理、反洗钱、社会信用建设等方面产生不利影响, 亟须引起重视, 改善账户频繁开销的现象。