理财规划师习题全集（通用6篇）
篇1：理财规划师习题全集
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一、单项选择题：
1、财务自由主要体现在()。
①是否有适当、收益稳定的投资
②是否有充足的现金准备
③投资收入是否完全覆盖个人或家庭发生的各项支出
④是否有稳定、充足的收入
2、在财务安全的模式下，收入曲线一直在支出曲线的()。
①平行 ②下方 ③上方 ④右方
3、单个家庭为了应对重大疾病、意外灾难、犯罪事件、突发事件等的开支，预防某些重大的事故对家庭的短期冲击所需的现金储备称作()。
①日常生活储备 ②意外现金储备
③家族支援现金储备 ④追加投资储备
4、下属于客户非财务信息的是()。
①社会保障情况 ②风险管理信息
③投资偏好 ④工资、薪金
5、单身期的理财优先顺序是()。
①职业规划、现金规划、投资规划、大额消费规划
②现金规划、职业规划、投资规划、大额消费规划
③投资规划、职业规划、现金规划、大额消费规划
④大额消费规划、职业规划、现金规划、投资规划
答案：③③②③①
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6、理财规划师对客户现行财务状况的分析不包括()。
①客户家庭资产负债表分析
②客户家庭现金流量表分析
③财务比率分析 ④客户婚姻、子女状况
7、持续理财服务不包括()。
①定期对理财方案进行评估
②不定期的信息服务
③不定期的方案调整
④定期到客户单位做收入调查
8、客户进行理财规划的目标通常为财产的保值和增值，下列哪一项规划的目标更倾向于实现客户财产的增值()。
①现金规划 ②风险管理与保险规划
③投资规划 ④财产分配与传承规划
9、以下哪一项属于客户的财务信息()
①客户下女情况 ②客户收入状况
③客户理财目标 ④客户理财需求
10、下列关于理财规划步骤正确的是()。
①建立客户关系、收集客户信息、分析客户财务状况、制定理财计划、实施理财计划、持续理财服务
②收集客户信息、建立客户关系、分析客户财务状况、制定理财计划、实施理财计划、持续理财服务
③建立客户关系、收集客户信息、制定理财计划、分析客户财务状况、实施理财计划、持续理财服务
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④建立客户关系、分析客户财务状况、收集客户信息、制定理财计划、实施理财计划，持续理财服务
答案：④④③②①
11、按照最新《理财规划师国家职业标准》的规定，理财规划师所要遵循的执业原则不包括()。
①正直诚信原则 ②方案确保客户获利原则
③勤勉谨慎原则 ④团队合作原则
12、理财规划各部分规划中最能体现保持家庭财务流动性的是()。
①消费支出规划 ②现金规划
③风险管理与保险规划 ④投资规划
13、对于时下社会上流行的“月光族”来说，最需要进行的是()。
①消费支出规划 ②现金规划
③风险管理与保险规划 ④投资规划
14、理财规划师职业操守的核心原则是()。
①个人诚信 ②具有合作精神
③客观公正 ④严守秘密
15、要求理财规划师在提供专业服务时，工作要及时、彻底、不拖拖拉拉，在理财规划业务中务必保持谨慎的工作态度，这是指理财规划师在工作中要遵循()原则。
①客观公正原则 ②勤勉谨慎原则
③专业尽责原则 ④正直诚信原则
答案：②①④①②
16、下列违反客观公正原则的是()。
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①理财规划师以自己的专业知识进行判断
②理财规划过程中不带感情色彩
③因为是朋友，所以在财产分配规划方案中对其偏袒
④对于执业过程中发生的或可能发生的利益冲突应随时向有关各方进行披露
17、在理财规划师侵占或窃取客户或其所在机构财产，情节严重的情况下，理财规划师将承担()。
①刑事法律责任 ②行政法律责任
③民事法律责任 ④行业自律机构的制裁
18、执业理财规划师违反职业道德，情节较为严重，但尚未给客户造成重大损失，行业自律机构的制裁措施应为()。
①暂停执业或罚款 ②警告
③吊销执照 ④追究刑事责任
19、非执业理财规划师违反职业道德，行业自律机构的制裁措施不包括()。
①取消其理财规划师资格
②终生不得执业
③不得再次参加理财规划师职业资格考试
④罚款
答案：③①①④
二、多选题
1、衡量个人或家庭的财务安全性的标准，包括其是否有稳定、充足的收入，个人是否有
发展的潜力，是否有适当的住房外，还包括()。
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①是否享受社会保障
②是否有适当、收益稳定的投资
③是否有充足的现金准备
④是否有额外的养老保障计划
⑤是否购买了适当的财产和人身保险
2、一般来说，家庭建立现金储备主要包括()。
①日常生活储备 ②意外现金储备
③家族支援现金储备
④追加投资储备 ⑤投机性储备
3、理财规划的程序除制定理财计划外还包括()。
①建立客户关系 ②收集客户信息
③分析客户财务状况
④实施理财计划 ⑤持续理财服务
4、理财规划中需防范的个人风险包括()。
①过早死亡 ②丧失劳动能力
③支付大额医疗护理费用和托管护理费用
④财产和责任损失 ⑤失业
5、理财规划师需要分析的基本的财务比率包括负债比率、负债收入比率以及()等。
①结余比率 ②投资与净资产比率
③清偿比率 ④即付比率 ⑤流动性比率
答案：
1、①②③④⑤
2、①②③
3、①②③④⑤
4、①②③④⑤
5、①②③④⑤
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6、理财规划师职业操守的核心原则就是个人诚信。下列有关正直诚信原则的说法正确的有()。
①正直诚信要求理财规划师诚实不欺，不能为个人的利益而损害委托人的利益
②正直诚信原则要求理财规划师不仅要遵循职业道德准则的文字，更重要的是把握职业道德准则的理念和灵魂
③正直诚信的原则决不容忍欺诈或对做人理念的歪曲
④正直诚信原则要求理财规划师以自己的专业知识进行判断，坚持客观性，不带感情色彩
⑤即使理财规划师并非由于主观故意而导致错误，或者与客户存在意见分歧且该分歧并不违反法律，此种情形与正直诚信的职业道德准则也不相违背
7、以下属于理财规划组成部分的有()。
①现金规划 ②投资规划
③风险管理和保险规划 ④教育规划
⑤消费支出规划
8、退休规划的工具具体来说包括()。
①社会养老保险 ②企业年金
③商业养老保险 ④储蓄 ⑤投资
9、建立客户关系的方式多种多样，通常包括()。
①电话交谈 ②互联网沟通
③书面交流 ④面对面会谈 ⑤熟人介绍
10、专业尽责原则要求理财规划师要做到()。
①对客户及相关职业者保持尊严与礼貌
②谨守业内规章
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③从专业的角度进行审慎判断
④保持严谨的工作态度
⑤维护和提高理财规划师的声誉和公众形象
答案：
6、①②③
7、①②③④⑤
8、①②③④⑤
9、①②③④⑤
10、①②③④⑤
三、判断题(请在正确的题目后的括号内画“√”，在错误的题目后的括号内画“×”)
1、理财规划是一个人一生的财务计划，是理性的价值观和科学的理财计划的综合体现，因此，理财规划一经制订就不得改变。()
2、现金的收益性太差，所以钱都应该拿去投资。()
3、理财规划首先应该考虑的因素是风险，而非收益。()
4、对于投资回报率等财务指标方面，如果可以基本确定，理财规划师可以给出确定的承诺。()
5、职业道德作为一种规范，同样具有法律上的强制约束力。()
答案：√√×√√
篇2：理财规划师习题全集
第一章;理财规划基础
单选
1.理财规划师对客户现行财务状况的分析不包括（）2015 年5月真题 A 财务比率分析
B 客户家庭利润表分析
C 客户家庭资产负债表分析
D 客户家庭现金流量表分析 答案：B
解析: 理财规划师对客户现行财务状况的分析主要包括三项：1客户家庭资产负债表分析，主要是分析客户家庭资产和负债在某一时点上的基本情况；
2、客户家庭现金流量表的分析，是指理财规划师可以对客户在某一时期的收入和支出进行归纳汇总，为进一步的财务现状分析与理财目标设计提供基础资料；
3、财务比率分析，需要分析的基本的财务比率包括结余比率、投资与净资产比率、清偿比率、负债比率、即付比率、负债收入比率和流动性比率等
2．一般来讲，很难严格地将投资与投资规划分离开来。概括起来二者的区别可以体现在（）。[2010年5月二级真题]
A．投资规划更强调创造收益
B．投资更强调实现目标
c．投资技术性更强
D．投资规划只不过是工具 答案;C
【解析】投资规划是根据客户投资理财目标和风险承受能力，为客户制定合理的资产配置方案，构建投资组合来帮助客户实现理财目标的过程。投资是投资规划的一部分，和其相比，投资更注重技术性操作，投资规划更注重整体布局。
3．考虑到家族观念对于中国人一直有着或多或少的影响，在理财中，（）的现金保障也
包含了应对客户家族亲友出现生产、生活、教育、疾病等重大事件需要紧急支援的准
备。[2009年1 1月二级真题]
．
A．日常生活覆盖储备
B．家庭生活覆盖储备
C．意外现金储备
D．医疗现金储备 答案：c
【解析】一般来说,家庭建立现金储备要包括：①日常生活消费储备；②意外现金储备
其中，意外现金储备是指为了应对客户家庭因为重大疾病、意外灾难、突发事件等发生的计划外开支而作的准备，某些情况下也包含了应对客户家族的亲友出现生产、生活、教育、疾病等重大事件需要紧急支援的准备。
4．理财规划师职业操守的核心原则是（）。[2009年11月二级真题]
A．个人诚信
B．知识丰富
c．专业尽责
D．谦虚谨慎 答案：A
【解析】理财规划师应当以正直和诚实信用的精神提供理财规划专业服务。因此，理财规划师职业操守的核心原则就是个人诚信。正直诚信原则要求理财规划师诚实不欺，不能为个人的利益而损害委托人的利益。
5．在家庭综合理财规划方案中，专项理财规划中的建立家庭现金储备不包括（）。
[ 2009年5月二级真题]
A．日常生活储备
B．意外现金储备
C．投资现金储备
D．家庭支援现金储备 答案：c
【解析】一般来说，家庭建立现金储备要包括日常生活消费储备和意外现金储备。D项，家庭支援现金储备是指客户家族的亲友出现生产、生活、教育、疾病等重大事件需要紧急支援的准备，它属于意外现金储备的范围。
6．根据生命周期理论，人从出生到死亡会经历婴儿、童年、少年、青年、中年和老年阶段，结合不同的阶段制定理财规划非常必要，一般而言理财规划的重要时期是指（）。[2008年11月二级真题]
A．婴儿、童年、少年
B．童年、少年、青年
C．少年、青年、中年
D．青年、中年、老年 答案：d
【解析】个人理财规划基于人的生命周期，是一个长期的过程，一个努力达到终生（身）的财务安全、自主、自由和自在的过程，由于婴儿期、童年期、少年期没有独立的经济来源，通常也不必承担经济责任，因此这三个时期并不是理财规划的重要时期。而 青年期、中年期和老年期则是进行理财规划的三个重要时期。
7、有关理财规划的理解，以下叙述中（）是正确的。[2007年1 1月二级、三级真题] A．进行理财规划，就可以实现自己的梦想
B．理财规划是针对富裕人群设计的财富管理方案 C．理财规划是一生的规划，涵盖各个生命阶段
D．理财规划是全方位的规划，规划一次，终身可用 答案：C 【解析】理财规划的定义强调以下几点：①理财规划是全方位的综合性服务，而不是简单的金融产品销售；②理财规划强调个性化；③尽管理财规划经常以短期规划方案的形式表现，但就生命周期而言，理财规划是一项长期规划，它贯穿人的一生，而不是针对某一阶段的规划；理财规划通常由专业人士提供。
8.李先生为预防家庭成员发生重大疾病、意外事件准备了50000元资金存入银行，则李先生准备的这50000元属于（）。[2007年5月二级真题]
A．日常生活储备
B．意外现金储备
C．家庭支援现金储备
D．追加投资储备 答案：B
【解析】意外现金储备是为了应对客户家庭因为重大疾病、意外灾难、突发事件等发生的计划外开支而作的准备，用以预防可能发生的重大事故对家庭经济短期的冲击，比 如车祸或重大疾病需临时垫资。
9.实现财务自由，需要使（）成为个人或家庭收入的主要来源。[2011年II月三级真
题]
A．工资收入
B．利息收入
C．偶然收入
D．投资收入 答案：D
【解析】财务自由是指个人或家庭的收入主要来源于主动投资而不是被动工作。财务自由主要体现在投资收入可以完全覆盖个人或家庭发生的各项支出，个人从被迫工作的 压力中解放出来，已有财富成为创造更多财富的工具。
10.理财规划师进行任何理财规划前首先考虑和重点安排的目标是（）。[2009年5月三级真题]
A．投资规划
B．养老保障
C．教育保障
D．现金保障 答案:D
【解析】根据专业理财规划的基本要求，为客户建立一个能够帮助客户家庭在出现失业、大病、灾难等意外事件的情况下也能安然度过危机的现金保障系统十分关键，也是理财规划师进行任何理财规划前应首先考虑和重点安排的。
11、王先生和张小姐是一对年轻白领夫妇，对风险的承受能力比较高，对于这样的家庭，理财规划的核心策略为（）。[2008年5月三级真题] A．月光型
B．进攻型
C．攻守兼备型
D．防守型 答案：B 【解析】不同的家庭形态，财务收支状况、风险承受能力各不相同，理财需求和具体理财规划内容也不尽相同。根据不同家庭形态的特点，理财规划师要分别制定不同的理财规划策略。一般来说，青年家庭的风险承受能力比较高，理财规划的核心策略为进攻型。
12、以下理财规划项目中，（）最具备防御性。[2007年1 1月三级真题] A．风险管理与保险计划
B．税收筹划
C．退休养老规划
D．财产分配与传承规划 答案：A
【解析】在所有理财工具中，保险的防御性最强，因此，保险是财务安全规划的主要工具之一。
13．理财规划师为赵某进行理财规划，在对其现金流量表进行分析时，理财规划师做得不对或理解有误的一项是（）。[2007年5月三级真题]
A．理财规划师分析了赵某各收入支出项目的数额及其在总额中所占的比例
B．理财规划师发现赵某月供支出占其家庭收入的比重较大，就此情况理财规划师进行了详细分析
C．理财规划师认为现金流量表反映了赵某家庭当期的部分财务状况
D．理财规划师认为为了达到投资收益最大化，是否保持客户的净现金流量为正并不重要
答案：D
【解析】理财规划师应该做好客户的现金规划，保证客户持有一定的日常生活消费储备和意外现金储备。
14、个人理财的首要目的是（）
A．个人理财价值最大化
B．个人财务状况稳健合理
C．保障财务安全
D．实现财务自由 答案：B
【解析】个人理财的首要目的并非个人理财价值最大化，而是使个人财务状况稳健合理。
15．财务自由是指个人或家庭的收入主要来源于（）。
A．主动工作
B．被动工作
C．被动投资
D．主动投资 答案：D
【解析】财务自由是指个人或家庭的收入主要来源于主动投资而不是被动工作。16．理财规划的必备基础是做好()。
A．现金规划
B．教育规划
c．税收筹划
D．投资规划 答案：A
【解析】现金规划在整个理财规划中居于十分重要的地位，现金规划是否科学合理将影响其他规划能否实现。因此，做好现金规划是理财规划的必备基础。17．王小明一家的家庭投资收入曲线穿过其支出曲线，则意味着该家庭的支出已经可以由投资收入来支撑，即已经获得了（）。
A．投资收入
B．财务自由
C．基本收益
D．财务独立 答案：B
【解析】只有当投资收入涵盖了全部支出时，这时才是达到了财务自由。当达到财务自由时，个人不再为赚取生活费用而工作，投资收入将成为个人（家庭）收入的主要来源。
18．（）是整个理财规划的基础。
A．风险管理理论
B．收益最大化理论
C．生命周期理论
D．财务安全理论 答案：C
【解析】理财规划师之所以划分客户的生命周期，其目的在于划分客户所处的生命阶段，分析其在不同阶段的不同财务状况与理财目标，从而有效地对其进行个人理财规划设计。可以说，生命周期理论是整个理财规划的基础。
19．家庭与事业形成期的需求分析不包括（）。
A．增加收入
B．储蓄和投资
C．财产传承
D．风险保障 答案：C
【解析】家庭与事业形成期的需求分析包括：①购买房屋；②子女出生和养育；③建立应急基金；④增加收入；⑤风险保障；⑥储蓄和投资；⑦建立退休资金。C项，财产传承属于家庭退休前期的理财需求分析之一。
20．以下属于客户非财务信息的是（）。
A．社会保障情况
B．风险管理信息
C．投资偏好
D．工资、薪金
【解析】客户信息分为财务信息和非财务信息，ABD三项属于客户的财务信息。答案：C
21．持续理财服务不包括（）。
A．不定期的信息服务
B．不定期的方案调整
C．定期对理财方案进行评估
D．定期到客户单位做收入调查 答案：D
【解析】持续理财服务包括定期对理财方案进行评估以及不定期的信息服务和方案调整。D项属于初次提供理财服务时应完成的工作。
22．家庭收入主导者的生理年龄在35周岁以下的家庭为（）。
A．青年家庭
B．中年家庭
c．老年家庭
D．壮年家庭 答案：A
【解析】根据家庭收入主导者的生命周期而定，家庭收入主导者的生理年龄在35周岁以下的家庭为青年家庭；家庭收入主导者的生理年龄在55周岁以上的家庭为老年家庭； 介于这两个界限之间的为中年家庭。
23.下列不属于固定收益证券范畴的是（）。
A．中央银行票据
B．优先股
c．普通股
D．结构化产品 答案：C
【解析】固定收益证券也称固定收入证券，它是一种要求发行者按照发行时规定的时间和方式向投资者支付利息和偿还本金的有价证券。其范畴主要包括债券、中央银行票 据、结构化产品、资产支持证券、优先股等。
24.现金规划的核心是建立（）基金。
A．投机
B．应急
c．日常生活
D．日常生活和投资 答案：B
【解析】现金规划的核心是建立应急基金，保障个人和家庭生活质量和状态的持续性稳定。
25．按照最新《理财规划师国家职业标准》的规定，理财规划师所要遵循的执业原则不包括（）。
A．正直诚信
B．保本微利
C．勤勉谨慎
D．团队合作 答案：B
【解析】理财规划师所要遵循的职业原则包括：正直诚信原则、客观公正原则、勤勉谨慎原则、专业尽责原则、严守秘密原则、团队合作原则。
26.对于时下社会上流行的“月光族”来说，最需要进行的是（）。
A．现金规划
B．投资规划
C．消费支出规划
D．风险管理与保险规划 答案：B
【解析】“月光族”挣钱能力不弱，应该把挣来的钱用于投资。投资规划是根据客户投资理财目标和风险承受能力，为客户制定合理的资产配置方案，构建投资组合来帮助实现理财目标的过程。
27.以下关于理财规划师的职业道德规范的说法中，不正确的是（）。
A．执业纪律规范是具体的行为规则
B．职业道德准则是理财规划师执业纪律的基本渊源
C．理财规划师执业纪律规范很大程度上体现出的是倡议性
D．理财规划师的职业道德规范由职业道德准则和执业纪律规范两部分组成 答案：C
【解析】职业道德准则很大程度上体现出的是倡议性，而执业纪律规范在语言上不同于职业道德准则，很多方面体现的是“积极要求”或“禁止性”的内容，而非倡议性。
28.下列违反严守秘密原则的是（）。
A．理财规划师取得客户明确同意而提供知悉的相关信息
B．理财规划师一时疏忽泄露了在执业过程中知悉的客户信息
C．理财规划师未披露在执业过程中知悉的客户涉嫌违法犯罪的事实
D．适当的司法程序中，理财规划师被司法机关要求提供所知悉的相关信息 答案：B
【解析】理财规划师不得泄露在执业过程中知悉的客户信息，除非取得客户明确同意，或在适当的司法程序中，理财规划师被司法机关要求必须提供所知悉的相关信息。29.下列违反客观公正原则的是（）。
A．理财规划过程中不带感情色彩
B．理财规划师以自己的专业知识进行判断
C．因为是朋友，所以在财产分配规划方案中对其偏袒
D．对于执业过程中发生的或可能发生的利益冲突应随时向有关各方进行披露 答案：C
【解析】理财规划师在向客户提供专业服务时，应秉承客观公正的原则。所谓“客观”，是指理财规划师以自己的专业知识进行判断，坚持客观性，不带感情色彩。所谓“公 正”，是指理财规划师在执业过程中应对客户、委托人、合伙人或所在机构持公正合理的态度，对于执业过程中发生的或可能发生的利益冲突应随时向有关各方进行披露。C项明显违反了客观公正原则。
30.理财规划师的下列做法中，不符合执业纪律规范的是（）。
A．理财规划师拒绝为客户设计违法的理财方案
B．客户的理财需求违反法律的规定，理财规划师拒绝了客户的委托
C．客户的理财目标违反法律的规定，理财规划师拒绝了客户的委托
D．理财规划师在办理业务的过程中发现客户所委托的事项违法，虽向客户作出说明，但继续办理委托事务 答案：D
【解析】如果客户委托理财规划师设计违法的理财方案，或者客户的理财需求或目标违反法律的规定，理财规划师应拒绝客户的委托，不得明知客户的要求违法仍然接受客户的委托，为其违法目的或需求提供服务；如果理财规划师在办理业务的过程中发现客户所委托的事项违法，理财规划师应向客户说明，并停止办理委托事务。
31.理财规划师职业道德准则中的“正直诚信”要求理财规划师（）。
A．诚实不欺
B．不得与客户存在意见分歧
C．为了客户的利益容忍欺诈或对做人理念的歪曲
D．理财规划师只需要遵循职业道德准则的文字即可 答案：A
【解析】“正直诚信”要求理财规划师诚实不欺，不能为个人的利益而损害委托人的利益。B项，与客户存在意见分歧，且当该分歧并不违反法律，则此种情形与正直诚信的职业道德准则并不违背；C项，正直诚信原则决不容忍欺诈或对做人理念的歪曲；D项，正直诚信原则要求理财规划师不仅要遵循职业道德准则的文字，更重要的是把握职业道德准则的理念和灵魂。
32.下列不属于谨慎原则的是（）。A．忠于职守
B．提供的投资方案要保守
C．在提供理财规划服务过程中始终保持严谨 D．在合法的前提下最大限度地维护客户的利益 答案：B
【解析】“勤勉”是指理财规划师在工作中要做到干练与细心，对于提供的专业服务，在事前要进行充分的准备与计划，在事后要进行合理的跟踪与监控。“谨慎”是指要在提 供理财规划服务过程中，从委托人的角度出发，始终保持严谨、审慎、注意细节，忠于职守，在合法的前提下最大限度地维护客户的利益。但是，谨慎并不等同于保守。
33．如理财规划师向客户提供虚假或误导性信息，给客户造成损害的，首先承担责任的是（）。
A．理财规划师所在机构
B．理财规划师
C．两者同时追究
D．视情况而定 答案：A
【解析】如理财规划师向客户提供虚假或误导性信息，给客户造成损害的，理财规划师所在机构将承担侵权责任。所在机构承担责任后，再追究理财规划师的责任。
34．在理财规划师侵占或窃取客户或其所在机构财产，情节严重的情况下，理财规划师将承担（）。
A．刑事法律责任
B．行政法律责任
C．民事法律责任
D．行业自律机构的制裁 答案： A
【解析】法律责任包括民事法律责任、行政法律责任和刑事法律责任。其中，刑事法律责任是理财规划师的行为触犯刑法后所应承担的法律责任。在理财规划师侵占或窃取客户或其所在机构财产，情节严重的情况下，理财规划师将被追究刑事责任。
35．下列说法中错误的是（）。
A．理财规划师可以向客户做出回报或收益承诺
B．在业务推介活动中，理财规划师不得向社会公众传递虚假或误导性的信息
c．理财规划师不得夸大自己或所在机构的业务量、业务范围和业务能力，从而骗取客户的信任和委托
D．理财规划师在执业过程中，不得以不诚实、欺诈或虚假陈述的方式故意向客户提供虚假或误导性信息
【解析】在业务推介活动中，理财规划师不得向社会公众传递虚假或误导性的信息，或者对理财规划服务的结果做出明显不合理的预期，也不得向客户做出回报或收益承诺。
答案： A 36．执业理财规划师违反职业道德规范，情节较为严重，但尚未给客户造成重大损失，行业自律机构的制裁措施应为（）。
A．警告
B．吊销执照
C．追究刑事责任
D．暂停执业或罚款 答案： D
【解析】对于执业理财规划师而言，通常的制裁措施主要包括：警告、暂停执业、罚款和吊销执照等措施。具体适用范围：①警告适用于情节轻微的行为；②暂停执业、罚款一般适用于情节较为严重，但尚未给客户造成重大损失的情形；③吊销执照一般适用于情节严重且造成较大损失的行为，通常该行为也触犯了法律的规定。
37．理财规划师不按照合同约定提供承诺的服务，则客户可要求理财规划师所在机
构（）。
A．承担侵权责任
B．承担违约责任
c．停业整顿
D．承担刑事法律责任 答案：
B
【解析】民事法律责任主要表现为违约责任和侵权责任：①如理财规划师不按照合同约
定提供承诺的服务，则客户可要求理财规划师所在机构承担违约责任，所在机构承担责
任后，再追究理财规划师的责任；②如理财规划师向客户提供虚假或误导性信息’给客
户造成损害的，理财规划师所在机构将承担侵权责任，所在机构承担责任后，可以追究
理财规划师的责任；③如理财规划师故意贬损其他理财规划师的形象，进行不正当竞
争，则理财规划师本人将被要求承担侵权责任。
38．理财规划师在理财方案中向客户推荐购买某一个或某一类金融产品时，如果自己受雇于销售该金融产品的公司或行业，那么，（）。
A．应向客户隐瞒以免引起不快
B．应向客户说明
C．如果客户问起就说明，不问则不必说明
D．应视该金融产品而定
答案： B
【解析】在为客户办理委托事务的过程中，理财规划师必须随时向客户披露存在或可能存在与客户利益冲突的情形。尤其是理财规划师在理财方案中向客户推荐购买莱一个或某一类金融产品时，必须向客户说明自己是否受雇于销售该金融产品的公司或行业，或是否从销售中获得利益等情况。
39．关于职业道德，下列说法中正确的是（）。
A．职业道德具有法律上的强制约束力
B．职业道德规范是从法律责任的角度界定一个行业的执业标准
C．职业道德规范的实行，是由国家机关依靠国家强制力来保证实施的
D．职业道德是一个行业从业人员所应恪守的道德标准，或者说是人们在其职业活动中应当遵循的行为规范和准则
答案： D
【解析】A项，职业道德不是法律规范，因此不具有法律上的强制约束力；B项，职业道德规范并非从法律责任的角度界定一个行业的执业标准，而是通过行业自律机制确立一 个行业的道德准则；C项，职业道德规范的实行，依靠的是从业人员的自觉和集体约束行为，不是由国家机关依靠国家强制力来保证实施的。40．执行理财方案时，理财规划师应注意（）。
A．妥善保管理财计划的执行记录
B．理财方案的制定和执行最好一成不变
C．执行理财计划不必首先获得客户的执行授权
D．不论是在实施计划制定的过程中，还是在完成之后，都应当积极主动地与客户进行 沟通和交流，但不需要客户亲自参与到实施计划的制定和修改过程中来
答案： A 【解析】B项，理财方案本身不是一成不变的，执行理财方案过程中当理财方案的假设 前提发生变化或者客户的财务情况发生重大变化时，理财方案需要随时调整，因此，理 财方案的制定和执行都是一个动态的过程；C项，执行理财计划必须首先获得客户的执 行授权；D项，不论是在实施计划制定的过程中，还是在完成之后，都应当积极主动地 与客户进行沟通和交流，让客户亲自参与到实施计划的制定和修改过程中来。41．体现“积极要求”或“禁止性”内容的是（）。
A．职业道德准则
B．执业道德准则 C．执业纪律规范
D．职业道德规范
答案： C 【解析】相对于职业道德准则而言，执业纪律规范是具体的行为规则，是理财规划师办 理具体业务时所应体现的道德和专业负责精神。因此，理财规划师执业纪律规范的内容 体现的是“积极要求”或“禁止性”，而非倡议性。
42．在建立客户关系的过程中，理财规划师的沟通技巧中正确的是（）。
A．建立客户的方式是单一的
B．要懂得运用各种非语言的沟通技巧
C．在与客户交谈时要尽量避免使用专业化的语言
D．涉及投资回报率等财务指标方面，应该给出确定的承诺让客户放心 答案： B
【解析】A项，理财规划师建立客户关系的方式是多种多样的，包括但不限于电话交谈、互联网沟通、书面交流和面对面会谈等；C项，理财规划师作为专业人士，在与客户交
谈时应尽量使用专业化的语言；D项，在涉及投资回报率等财务指标方面，不应该给出
过于确定的承诺，避免因达不到目标而承担不必要的法律责任。43．理财规划师收集客户的信息时，不需要做的是（）。
A．对客户的财务信息要有充分了解
B．对客户的财务信息、非财务信息都要有充分了解
C．还要了解客户的期望目标
D．对客户的各方面信息作全面了解，包括隐私
答案： D 解析】D项，对客户与理财相关的信息只需作必要了解，而不是去打探隐私。考题：二级2013-5
44、马斯洛的需要层次理论中，最高需求层面是（）。
（A）社交需求（B）自我实现需求（C）安全需求（D）生理需求 答案：B、JP3、二P295、原话分析 考题：二级2009-5单26
45、在人的一生中，人希望能够满足 各个层次的需求：在满足温饱的前提下，追求的是安全无虞，当基本的生活条件获得满足之后，则要求得到社会的尊重，并进一步追求人生的最终目标——（）。而这一切，无不与理财密切相关。
A、财务安全 B、财富传承 C、自我实现 D、财务自由
答案：C、JP4、原话、考题：二级2009-5单27
46、理财的目的，就在于追求 更加丰富多彩的 人生；个人理财的终极命题：有效的安排 有限的财务资源，实现其一生（）的最大化。
A、生命满足感 B、投资收入 C、工资收入 D、财富 答案：A、JP4、原话、考题：二级2015-5 47.在日常生活中，个人或者家庭需要通过科学合理的理财活动 使有限的财务资源发挥最大的效用，以满足理财中（）的终极目标。
A.财产传承 B.财产保障 C.财务安全 D.财务自由 答案：D ？教程原话？
JP3、需要通过理财 使有限的财务资源 发挥最大的效用，满足我们的生活目标。JP4、理财目的：就在于追求更加丰富多彩的人生。
个人理财的终极目标：就是如何有效地安排 个人有限的财务资源，实现其一生 生命满足感的最大化。
考题：二级2013-5
48、关于对理财规划的理解，下面的说法正确的是（）。（A）理财规划通常由专业人士提供
（B）理财规划强调大众化，有一定的模式
（C）理财规划经常以短期规划方案的形式出现，所以是短期的规划（D）理财规划可以是简单的金融产品销售 答案：A、JP4、原话 解析：
B、C选项 部分正确、部分错误
理财规划强调个性化，不可能有一成不变的模式
理财规划经常以短期规划方案的形式出现，但是一项长期规划 考题：二级2012-11
49、以下对理财规划的定义描述 正确的是（）。
(A)理财规划通常由客户自己制定，理财规划师协助完成(B)理财规划强调大众化
(C)理财规划是一项短期规划，只是针对某一阶段
(D)理财规划是全方位的综合性服务，而不是简单的金融产品销售 答案：D、JP5、原话应用、考题：二级2010-5单26 50、下列对理财的理解，表述不正确的是（）。[2010年5月二级、三级真题]
A．理财关注客户的整体需求，是实现金融顾问式营销的重要手段
B．理财应关注客户的生命周期，尽量不要为客户制定短期规划
c．理财是个性化的，客户不同，理财服务重点也不同
D．理财规划通常由专业人士提供，答案：B
【解析】B项，JP5 理财规划经常以短期规划方案的形式但就生命周期而言，理财规划是一项长期规划，它贯穿人的一生，而不是针对某一阶段的规划 考题：二级2013-5
51、以下（）情况达到了财务自由。
（A）月收入8000元，其中5000元是工资收入，3000元是投资收入，月支出4000元（B）月收入3000元，全部为工资收入，月支出3500元
（C）月收入7500元，其中4000元是工资收入，3500元是投资收入，月支出3000元（D）月收入4000元，其中3000元是工资收入，1000元是投资收入，月支出2500元 答案：C、JP5、计算应用、考题：三级2009-5单26
52、个人理财规划要解决的首要问题是（）
A、财务预算 B、收支相抵 C、财务安全 D、财务自由
答案：C、JP5、原话、理财规划的目标可以归结为两个层次：①实现财务安全；②追求财务自由。其
中，保障财务安全是个人理财规划要解决的首要问题，只有实现财务安全，才能达到人
生各阶段收入支出的基本平衡
考题：三级2009-5单27
53、在表示收入与支出的坐标轴中，当（）位于支出线的上方时，我们说该客户实现了财务安全。
A、总收入 B、投资收入 C、工资收入 D、其他收入
答案：A、JP5、当总收入完全能够弥补支出，或者总收入位于支出线上方时，我们说这是达到了财物安全。考题：二级2012-11
54、小陈家庭实力还可以，虽然可以贷款买车，但是考虑到公司离家较近，出行也比较方便，所以小陈决定暂时不买车，这反映了（）的理财规划目标。
(A)有效的财产分配(B)合理的消费支出(C)合理的纳税安排(D)安享晚年 答案：B、JP6、原话应用、考题：二级2012-11
55、为了满足日常开支、预防突发事件，每个人有必要保留流动性较强的资产，这反映了（）的理财规划目标。
(A)必要的资产流动性(B)完备的风险保险(C)有效的财产分配与传承(D)实现教育期望
答案：B、JP6、原话、考题：二级2012-11
56、小陈家庭实力还可以，虽然可以贷款买车，但是考虑到公司离家较近，出行也比较方便，所以小陈决定暂时不买车，这反映了（）的理财规划目标。
(A)有效的财产分配(B)合理的消费支出(C)合理的纳税安排(D)安享晚年 答案：B、JP6、原话应用、考题：二级2012-11
57、为了满足日常开支、预防突发事件，每个人有必要保留流动性较强的资产，这反映了（）的理财规划目标。
(A)必要的资产流动性(B)完备的风险保险(C)有效的财产分配与传承(D)实现教育期望
答案：B、JP6、原话、考题：一级2014-5
58、理财方案通常不会是一个单一性规划，而是一个包括现金计划、投资计划、税收计划、退休计划、风险管理以及遗产规划等单项规划在内的综合性规划，这指的是理财规划的（）原则。
A 整体规划 B.风险管理优于追求 C.提早计划 D.现金保障优先 答案：A、JP7、原话、考题：二级2013-5
59、理财规划师建议陈小姐准备养老金要尽早开始，以享受复利效用，这反映了理财规划（）原则。
（A）提早规划（B）投资与收入相匹配（C）现金保障优先（D）全面规划 答案：A、JP8、原话应用 解析：涉及 二P287、养老规划原则
（D）全面规划：JP8、整体规划、全面综合的整体性解决方案 考题：三级2009-5单28 60、进行任何理财规划前，应首先考虑和重点安排的目标是（）A、投资规划 B、养老规划 C、教育保障 D、现金保障 答案：A、JP8、原话应用、考题：二级2010-5单27 61、（）不属于意外现金储备的支付范围
A、重大疾病 B、意外灾难 C、犯罪事件 D、突然失业或失能 答案：C、JP8、二P377、原话应用、解析：
意外现金储备是为了应对客户家庭因为重大疾病、意外灾难、突发事件等发生的计划外开支而作的准备，用以预防可能发生的重大事故对家庭经济短期的冲击，比如车祸或重大疾病需临时垫资。
考题：三级2009-11单28 62、为了应对客户家庭主要经济收入创造者，因失业或其他原因 失去劳动能力，对整个家庭生活造成严重影响，进行的现金保障是（）
A、家族支援储备 B、日常生活覆盖储备 C、意外现金储备 D、投资资金储备
答案：B、JP8、原话、现金储备包括：①日常生活消费储备是为了应对家庭主要经济收入创造者因为失
业或者其他原因失去劳动能力，或失去收入来源，对整个家庭生活质量造成的严重影
响；②意外现金储备是为了应对客户家庭因为重大疾病、意外灾难、突发事件等发生的计划外开支而作的准备，用以预防可能发生的重大事故对家庭经济短期的冲击。考题：二级2013-5 63、（）主要是为了应对客户家庭因重大疾病、意外灾难、犯罪事件、突发事件等的开支做出的准备。
（A）现金保障储备（B）家族支援现金储备（C）日常生活储备（D）意外现金储备
答案：D、JP8、二P377、原话应用、得分难
解析：犯罪事件：只有 二P377、属于“意外现金储备 —突发事件”，教材其他地方没有。（A）现金保障储备：但相对于D 而言，不够准确。现金保障储备 包含。考题：二级2015-5 64.不同生命周期的家庭在选择理财规划策略时有所不同，老年家庭应该选择（）A.进攻型 B.攻守兼备型 C.轻度进攻型 D.防守型 答案：D、JP9、原话应用
考题：一级2014-5 65、（）原则要求理财规划师 根据不同家庭形态的特点，要分别制定出不同的理财规划策略。
A.定期规划 B.消费、投资与收入相匹配 C.阶段规划 D.家庭类型与理财策略相匹配
答案：D、JP9、原话应用、考题：一级2014-5 66、理财规划师在为青年家庭作理财规划时，核心策略是（）。A 攻守兼备型 B.稳健型 C.进攻型 D.防守型 答案：C、JP9、原话、考题：二级2012-11 67、对于刚刚大学毕业的王某来说，理财规划的核心策略应是（）。(A)进攻型(B)完美型(C)攻守兼备型(D)防守型 答案：A、JP9、原话应用、考题：三级2009-11单29 68、根据家庭理论模型来看，中年家庭的理财规划 核心策略为（）A、进攻型 B、稳健型 C、攻守兼备型 D、防守型
答案：C、JP9、基本的家庭模型有三种：①青年家庭；②中年家庭；③老年家庭。一般来说，青年家庭的风险承受能力较高，理财规划的核心策略为进攻型；中年家庭的风险承受能力中等，理财规划的核心策略为攻守兼备型；老年家庭的风险承受能力比较低，因此理财规划核心策略为防守型。
考题：二级2009-11单27 69、在生命周期理论中，（）的家庭成员不再增加、但整个家庭成员的年龄都在增长，经济收入增加、花销也随之增加，生活已经基本稳定。
A、家庭事业形成期 B、家庭事业成长期 C单身期 D、退休期
答案：B、P10、根据生命周期理论,可以将理财规划的重要时期分为五个时期：①单身期；②家庭与事业形成期；③家庭与事业成长期；④退休前期；⑤退休期。其中，家庭与事业成长期的家庭成员不再增加，家庭成员年龄都在增长，经济收入增加的同时花费也随之增加，生活已经基本稳定。70、考题：二级2010-5单28 某客户61岁，今年刚刚退休，手中有工作期间积攒的10万元，下列（）是该客户适宜的投资产品。
A、成长型基金 B、保险 C、国债 D、平衡型基金
答案：C、P11、c项，国债风险低，收益稳定，适合已经退休的客户投资。退休后，客户的收支情况为收入减少，而休闲、医疗费用增加，其他费用降低。此时，客户的风险承受能力也降低，应该投资于低风险的项目。ACD三项中，国债投资风险最小；B项，保险是用于防范风险的，保险事故没有发生时，得不到理赔，客户不能随意对资金进行支配。考题：二级2013-5 71、45岁的吴先生是家庭收入的主导者，其家庭属于（）。
（A）青年家庭（B）幼儿家庭（C）中年家庭（D）老年家庭 答案：C、JP11、原话应用、考题：二级2009-11多86 72、单身期的理财规划侧重于（）
A、现金规划 B、消费支出规划 C、教育规划 D、财产分配规划 E、投资规划 答案：ABE、P11表、原话、单身期个人的人生目标应该是积极寻找高薪职位并努力工作，此外，也要广开财源，尽量每月能有部分结余，进行小额投资，一方面尽可能多地获得财富，另一方面也为今后的理财积累经验。单身期的理财规划侧重于现金规划、消费支出规划和投资规划。考题：二级2012-11 73、处于家庭事业形成期的客户，其理财规划的重点 不包括（）。
(A)投资规划(B)消费支出规划(C)风险管理与保险规划(D)财产传承规划 答案：D、JP11表、原话、考题：二级2012-11 74、对于已退休的老王来说，理财规划的重点不包含（）。
A、现金规划 B、子女教育规划 C、财产传承规划 D、投资规划 答案：B、P12表、原话应用 考题：二级2009-5单28 75、在整个理财规划中，（）规划居于十分重要的地位，是否科学合理 将影响 其他规划能否实现。因此是理财规划的必备基础。
A、投资规划 B、养老规划 C、教育保障 D、现金保障
答案：D、解析： P12、根据专业理财规划的基本要求，为客户建立一个能够帮助客户家庭在出现失业、大病、灾难等意外事件的情况下，也能安然度过危机的现金保障系统十分关键，这也是理财规划师进行任何理财规划前应首先考虑和重点安排的。只有建立了完备的现金保障，才能考虑将客户家庭的其他资产进行专项安排。考题：二级2010-5单28 76、某客户61岁，今年刚刚退休，手中有工作期间积攒的10万元，下列（）是该客户适宜的投资产品。
A、成长型基金 B、保险 C、国债 D、平衡型基金 答案：C、P11/
14、分析应用 考题：二级2012-11 77、共同基金是近年来比较流行的金融工具，许多投资者对其爱恨交加，下列对共同基金的描述 正确的是（）。
(A)通过非公开筹集资金的方式发行(B)投资起点高，不适合大众投资者(C)集专业化、大众化于一体(D)有分散投资的特点 答案：C、JP14、原话分析(D)有分散投资的特点：分散投资风险 考题：三级2010-5单29 78、分析客户财务状况，是理财规划服务流程的重要步骤，（）不属于分析客户财务状况的主要内容。
A、投资偏好分析 B、资产负债表分析 C、现金流量表分析 D、财务比率分析 答案：A、P17/393、原话 解析：
A、投资偏好分析：属于“收集信息—非财务” C、现金流量表分析：五版教材为“收入支出表分析” 考题：一级2014-5 79.一般认为现代理财规划师起源于（）。
A.国际注册理财规划师协会的程成立 B.首家理财团体机构IAFP的创立 C.美国芝加哥一家咖啡馆的聚会 D.20世纪30年代美国保险业 答案：D、P18、原话 考题：一级2014-5 80.张先生经商多年，资产过亿。他希望对其个人财产提供最高层次的经营管理，符合张先生要求的个人理财服务 类型是（）。
A.大众银行大众理财 B.富裕银行贵宾理财 C.私人银行财富管理 D.外资银行VIP服务
答案：C、P20、私人银行财富管理服务是提供高端金融服务的理财服务类型，其业务基础是高净值财富，服务对象是拥有高净值财富的个人，目的是以客户需求为核心提供个性化金融服务。
考题：二级2012-11 81、财富管理服务的核心内容不包含下列（）。
(A)财产保护(B)财富传承(C)消费(D)财产积累 答案：C、P20、原话、细节不重视 考题：二级2013-5 82、每个行业都有对应的职业道德，理财规划师的职业道德规范包含（）。（A）服务客户和勤勉谨慎（B）严守秘密和专业尽责
（C）正直诚信和客观公正（D）职业道德准则和执业纪律规范 答案：D、JP24、原话分析 解析：
“职业道德准则”包括：
（A）服务客户和勤勉谨慎 其中的“勤勉谨慎”
（B）严守秘密和专业尽责（C）正直诚信和客观公正
考题：二级2015-5 83.在理财规划师的职业道德准则中，理财规划师职业操守的核心原则是（）A.客观公正 B.勤勉谨慎 C.正直诚信 D.专业尽责 答案：C、JP24、原话
考题：二级2009-11单28 84、理财规划师职业操守的核心原则是（）
A、个人诚信 B、知识丰富 C、专业尽责 D、谦虚谨慎 答案：A、JP24、原话
考题：二级2015-5 85.张女士作为一名理财工作人员每年都会保证一定时间的继续教育，及时储备知识以应对金融市场行情的变化，这是理财规划师职业道德准则中（）原则的要求。A.正直诚信 B.客观公正 C.专业尽责 D.勤勉谨慎 答案：C、JP25、原话应用 考题：二级2015-5 86.对严重违反职业道德的 非执业理财规划师的制裁措施是（）
A.取消理财规划师资格 B.吊销执照 C.警告 D.终生无法执业 答案：D、JP28、原话
非执业：三个，通常：A.取消理财规划师资格 严重：终生无法再考、D.终生无法执业 执业：四个，C.警告、暂停执业、罚款、B.吊销执照
二、多项选择题（以下各小题给出的5个选项中，有2个或者2个以上的选项符合题目要
求，请将符合题目要求选项代码填人括号内）
1．根据生命周期理论，将理财规划的重要时期进一步细分，可以分为（）。[2014年5
月三级真题] A．单身期
B．家庭与事业形成期 C．家庭与事业成长期 D．退休前期 E．退休期
答案： ABCDE 【解析】青年期、中年期和老年期是进行理财规划的三个重要时期。根据生命周期理论，将理财规划的重要时期进一步细分，可分为五个时期：①单身期；②家庭与事业形成 期；③家庭与事业成长期；④退休前期；⑤退休期。2．理财规划的定义强调（）。[2010年11月二级真题]
A．理财规划是全方位的综合性服务
B．理财规划最终在于金融产品的配置
C．理财规划强调个性化
D．理财规划是一生的规划
E．理财规划通常由专业人士提供
答案： ACDE
【解析】理财规划是根据客户财务与非财务状况，运用规范的方法并遵循一定程序为客户制定切合实际、可操作的某一方面或一系列相互协调的规划方案。理财规划的定义强调：①理财规划是全方位的综合性服务，而不是简单的金融产品销售;②理财规划强调个性化；③尽管规划经常以短期规划方案的形式表现，但就生命周期而言，理财规划是一项长期规划，它贯穿人的一生，而不是针对某一阶段的规划；④理财规划通常由专业人士提供。3．下列关于理财原则的说法中，（）体现了理财的整体规划原则.[ 2013年5月二级、三级真题]
A．整体规划原则是指规划思想的整体性
B．为了范客户家庭遭受风险的可能性，需要为客户家庭建立风险储备
C．作为理财师需要综合考虑客户的财务状况与非财务状况
D．只有综合考虑客户整体状况，才能提出符合客户实际和目标预期的规划
E．应将客户的消费与投资结合进行分析
答案： CD
【解析】整体规划原则既包含规划思想的整体性，也包含理财方案的整体性。理财规划师不仅要综合考虑客户的财务状况，而且要关注客户非财务状况及其变化，进而提出符合 客户实际和目标预期的财务规划。B项属于风险管理优于追求收益原则；E项属于消费、投资与收入相匹配原则。
4．理财规划师执业纪律规范主要包括（）。[2009年1 1月二级真题] A．理财规划师不得利用提供服务的契机从事或帮助客户从事违法行为 B．理财规划师不得以虚假的信息或广告欺骗或误导客户 C．理财规划师在执业过程中不得侵占或窃取客户的财产 D．理财规划师应以客观公正的态度维护客户的利益
E．理财规划师应维护行业整体形象，禁止任何形式的不正当竞争
答案： ABCDE 【解析】执业纪律规范是具体的行为规则，是理财规划师办理具体业务时所应体现的道德和专业负责精神。理财规划师执业纪律规范在语言上不同于职业道德准则，很多力‘面体现的是“积极要求”或“禁止性”的内容，而非倡议性。ABCDE五项均为理财规划师的执业纪律规范。5．只有通过执行理财计划才能让客户的财务目标成为现实，为了确保理财计划的执行效果，理财规划师应遵循（）的原则。[2009年5月二级真题]
A．准确性
B．可操作性
C．长期性
D．有效性
E．及时性
答案： ADE
【解析】一份书面的理财计划本身是没有意义的，只有通过执行理财计划才能让客户的财务目标成为现实。为了确保理财计划的执行效果，理财规划师应遵循三个原则：①准确性；②有效性；③及时性。
6．以下选项中属于理财规划内容的是（）。[ 2008年1 1月二级真题]
A．现金规划、风险管理规划
B．家庭消费支出规划
C．税收规划、投资规划
D．退休养老规划、财产分配与传承规划
E．教育规划 答案：ABCDE 【解析】个人理财规划的具体内容包括八个方面：①现金规划；②消费支出规划；③教育规划；④风险管理与保险规划；⑤税收筹划；⑥投资规划；⑦退休养老规划；⑧财产分配与传承规划。
7．保证财务安全是个人理财规划要解决的首要问题，一般来说，衡量一个人或家庭的财
务安全包括以下内容（）。[2008年5月二级真题]
A．是否有稳定、充足的收入
B．个人是否有发展的潜力
C．是否有适当、收益稳定的投资
D．是否有额外的养老保障计划
E．是否购买了适当的财产和人身保险 答案：ABCDE 【解析】一般来说，衡量一个人或家庭的财务安全，主要有以下内容：①是否有稳定、充足的收入；②个人是否有发展的潜力；③是否有充足的现金准备；④是否有适当的住房；⑤是否购买了适当的财产和人身保险；⑥是否有适当、收益稳定的投资；⑦是否享受社会保障；⑧是否有额外的养老保障计划。
8．个人客户体现在理财规划建议书中的理财目标主要包括（）。[ 2008年5月二级真题]
A．个人财富的增加，生活期望的满足
B．退休和身后资产的积累
C．个人财务的安全
D．消费支出的合理
E．为社会做贡献 答案：ABCD
【解析】在理财规划实际工作中，财务安全和财务自由目标集中表现为以下八个方面：①必要的资产流动性；②合理的消费支出；③实现教育期望；④完备的风险保障；⑤积累财富；⑥合理的纳税安排；⑦安享晚年；⑧有效的财产分配与传承。
9．马斯洛提出了著名的的需求层次理论，即人们的需求可以分为（）。人们对财产的需求也基于该理论的基础之上。[2009年1 1月三级真题]
A．生理需求
B．安全需求
C．社交需求
D．尊重需求
E．自我实现需求 答案：ABCDE
【解析】马斯洛提出的需求层次理论，将人们的需求可从低到高分为：①生理需求；②安全需求；③社交需求；④尊重需求；⑤自我实现需求。
10．关于理财规划的具体目标，以下说法中正确的有（）。[ 2007年1 1月三级真题]
A．短期资金需求可用现金来满足，预期的现金支出只能通过股票投资来满足
B．通过完备的风险保障可以使客户免于发生意外事件
C．合理的纳税安排可以减少或延缓税负支出
D．由于老年时期收入能力下降，因此有必要在青壮年时期进行财务规划
E．通过消费支出规划，可以使消费支出合理，家庭收支结构大体平衡 答案：CDE
【解析】A项，短期资金需求可用现金来满足，预期现金支出可以通过投资来满足，且投资方式是多种多样的，股票只是其中一种；B项，风险保障只是对意外发生的事件起到分散风险，降低损失的作用，并不能阻止意外事件的发生。
11．理财规划师在进行理财规划时要根据客户家庭类型不同，选择不同的核心策略，一般而言，基本的家庭模型有三种，即（）。『2007年5月三级真题] A．青年家庭
B．中年家庭
c．老年家庭
D．壮年家庭 E．单亲家庭 答案：ABC 【解析】基本的家庭模型有青年家庭、中年家庭和老年家庭三种。不同的家庭形态，财务收支状况、风险承受能力各不相同，理财需求和具体理财规划内容也不尽相同。根 据不同家庭形态的特点，理财规划师要分别制定不同的理财规划策略。
12、阳阳今年刚刚研究生毕业，是一个快乐的单身族，由于在外地工作，一切都要靠自己
打拼，对于和阳阳相似的处于单身期的人，其理财需求通常包括（）。[ 2007年5 月三级真题] A．租房
B．满足日常开支
C．如有教育贷款，要偿还教育贷款
D．进行小额投资积累经验 E．每月保持部分结余 答案：ABCDE 【解析】单身期的主要理财需求包括：①租赁房屋；②满足日常支出；③偿还教育贷款；④储蓄；⑤小额投资积累经验。3．一般来说，家庭建立现金储备包括（A．投机性储备
B．意外现金储备
C．追加投资储备
D．家族支援现金储备 E．日常生活消费储备 答案：BDE 1 4．家庭与事业形成期的理财目标有()。
A．购买房屋
B．增加收入
C．风险保障
D．储蓄和投资 E．建立退休资金 答案：ABCDE 【解析】除ABCDE五项外，家庭与事业形成期的理财目标还包括：子女出生和养育、建立应急基金。
15．家庭消费支出规划主要包括（）
A 住房消费规划
B．汽车消费规划
C．教育支出规划
D．信用卡消费规划
E．个人信贷消费规划 答案：ABDE
【解析】家庭消费支出规划主要包括住房消费规划、汽车消费规划、个人信贷消费规划等。
16．下列属于退休规划工具的有（）
A．企业年金
B．社会养老保险
C．商业养老保险
D．私募股权基金
E．股票指数期货 答案：ABC
【解析】退休规划核心在于进行退休需求的分析和退休规划工具的选择。退休规划的工具具体来说包括社会养老保险、企业年金、商业养老保险以及其他储蓄和投资方式。DE两项风险均较大，不适宜用作退休规划的工具。17．下列属于建立客户关系方式的有（）。
A．电话交谈
B．书面交流
c．互联网沟通
D．面对面会谈
E．持续理财服务沟通 答案：ABCD
【解析】建立客户关系的方式多种多样，包括但不限于电话交谈、互联网沟通、书面交
流和面对面会谈等。
18．理财分析师在分析客户财务状况时，需要分析的基本的财务比率包括（）。
A．结余比率
B．清偿比率
c．负债比率
D．流动性比率
E．投资与净资产比率 答案：ABCDE
【解析】理财规划师财务比率分析时需要分析的基本的财务比率包括：结余比率、投资与净资产比率、清偿比率、负债比率、财务负担比率和流动性比率等。19．下列属于理财规划的程序的有（）。
A．建立客户关系
B．收集客户信息
c．实施理财计划
D．持续理财服务
E．分析客户财务状况 答案：ABCDE
【解析】理财规划程序包括：①建立客户关系；②收集客户信息；③分析客户财务状况；
④制定理财方案；⑤执行理财方案；⑥持续理财服务。20．理财规划师职业操守的核心原则是个人诚信。下列有关正直诚信原则的说法正确的 有()。
A．决不容忍欺诈或对做人理念的歪曲
B．要求理财规划师诚实不欺，不能为个人的利益而损害委托人的利益
C．要求理财规划师以自己的专业知识进行判断，坚持客观性，不带感情色彩
D．要求理财规划师不仅要遵循职业道德准则的文字，更重要的是把握职业道德准则的 理念和灵魂
E．即使理财规划师并非由于主观故意而导致错误，或者与客户存在意见分歧且该分歧
并不违反法律，此种情形与正直诚信的职业道德准则也相违背 答案：ABD
【解析】如果理财规划师并非由于主观故意而导致错误，或者与客户存在意见分歧，且该分歧并不违反法律，则此种情形与正直诚信的职业道德准则并不违背。理财规划师以 自己的专业知识进行判断，不带感情色彩是客观公正原则的要求。21．一般而言，个人金融服务体系包括（）。
A．中小银行财富管理
B．社区银行财富管理
C．私人银行财富管理
D．大众银行大众理财
E．富裕银行贵宾理财 答案：CDE
【解析】一般而言，个人金融服务体系分为三个层次：大众银行大众理财、富裕银行贵
宾理财和私人银行财富管理。在这三个服务层次中，不同类别的产品和服务的利润水平
差异显著，从前往后呈现出逐步升高的趋势，私人银行业务居于顶端。考题：二级2013-5
22、当执业理财规划师 违反职业道德准则和执业纪律规范时，通常的制裁措施主要有（）。
（A）记过（B）判刑（C）暂停执业（D）警告（E）罚款和吊销执照 答案：CDE、JP28、原话 解析：（A）记过、（B）判刑，教材中均没有这一名词 考题：二级2009-11多87
23、理财规划师执业纪律规范主要包括（）
A、不得 利用提供服务的契机 从事或帮助客户从事 违法行为
B、不得以虚假的信息和广告 欺骗或误导客户 C、在执业过程中 不得侵占或窃取客户的财产 D、应该以客观公正的态度 维护客户利益
E、维护行业的整体形象，禁止任何形式的不正当竞争 答案：ABCDE、JP26、原话 考题：二级2009-5多87
24、只有通过执行理财计划，才能让客户的财务目标 成为现实，为了确保理财计划的执行效果，应遵循（）原则。
A、准确性 B、可操作性 C、长期性 D、有效性 E、及时性 答案：ADE、P18、原话
解析：？B、可操作性 C、长期性 ？教材 考题：一级2014-5 25.王先生是一名金融从业者，但是对专业理财规划的知识内容不甚了解，他想知道制定理财方案时 具体的理财规划步骤 应包括（）A.建立客户关系 B.收集客户信息 C.制定理财计划 D.分析客户财务状况 E.持续理财服务 答案：ABCDE、P17、原话 解析：
题目中包含的“„ 制定理财方案时„ 具体的理财规划步骤”不够准确 C、制定理财计划。准确：制定理财方案 六个具体步骤，另一个：执行理财方案 考题：二级2015-5 26.对于偏好实物黄金的投资者来说，可以选择的黄金投资种 类通常包括（）A.金币 B.纸黄金 C.金条 D.黄金饰品 E.杠杆黄金 答案：ABCD、JP16、原话 解析：
1、JP16、原话：黄金投资 一般分为 实物黄金和纸黄金。B.纸黄金、实物黄金（A.金币 C.金条 D.黄金饰品）
2、二P154、原话：我国的黄金投资方式 实物黄金（A.金币 C.金条 D.黄金饰品）、B.纸黄金、Au（T+D）、黄金期货（杠杆性）、黄金股票、黄金基金。？E.杠杆黄金 考题：二级2013-5
27、商品期货是重要的期货种类之一，其主要品种包括（）。
（A）能源期货（B）农产品期货（C）外汇期货（D）金属期货（E）利率期货 答案：ABD、JP15、二P138、原话有别、得分难 解析：
商品期货：D.金属期货，JP15、原话、有色金属期货，二P138、原话、金属期货 金融期货： C.外汇期货、E利率期货、股指期货 考题：二级2015-5 28.下列属于商品期货的有（）
A.股指期货 B.农产品期货 C.外汇期货 D.金属期货 E.能源期货 答案：BDE、JP15、二P138、原话有别、得分难 解析：
商品期货：D.金属期货，JP15、原话、有色金属期货，二P138、原话、金属期货 金融期货： C.外汇期货、利率期货、A.股指期货 考题：二级2009-5多86
29、处于退休阶段的老年家庭，理财规划师应该为其重点关注的规划包括（）
A、风险管理 B、现金规划 C、投资规划 D、财产传承规划 E、消费支出规划 答案：BCD、解析：进入退休期，客户肩负的家庭责任减轻，锻炼身体、休闲娱乐是生活的主要内容，收支情况表现为收入减少，而休闲、医疗费用增加，其他费用降低。理财规划师应该为处于退休期阶段的老年家庭重点关注的理财规划包括财产传承规划、现金规划和投资规划。
考题：二级2013-
5、多选题
30、处于不同生命周期阶段的客户其理财需要也不同，一般情况下 退休前期客户的理财需求 包括（）。
（A）财产传承（B）提高投资收益的稳定性
（C）购买房屋与汽车（D）偿还教育贷款（E）养老金准备 答案：ABE、P12表、原话
考题：二级2010-5多87
31、某客户50岁，计划60岁退休，则它需要进行（）
A、退休养老规划 B、投资规划 C、现金规划 D、风险管理与保险规划 E、财产传承规划
答案：ABCE、P12表、原话应用
解析：该客户目前50岁，属于退休前期。应当进行的理财规划有退休养老规划、投资规划、税收规划、现金规划和财产传承规划。考题：一级2014-5 32.根据生命周期理论，基本的家庭类型有（）
A.青年家庭 B.单身家庭 C.中年家庭 D.退休前期 E.老年家庭 答案：ACE、JP9/
11、原话、解析：
D.退休前期：五个时期之一
B.单身家庭：二P31、单身期 二P51、单身者（家庭）考题：三级2009-5多86
33、根据生命周期理论，将理财规划的重要时期，细分为（）。
A、单身期 B、家庭事业形成期 C、家庭事业成长期 D、退休前期 E、退休期 答案：ABCDE、JP10、原话应用、考题：一级2014-5 34.一般来说，家庭建立现金储备要包括（）
A.日常生活消费储备 B.意外现金储备 C.长期投资 D.财产转让金 E.退休养老金 答案：AB、JP8、原话、考题：二级2010-5多86
35、下列关于理财规划原则的说法中，（）体现了整体规划原则 A、整体规划原则是指规划思想的整体性
B、为了防范客户家庭遭受风险的可能性，需要为客户家庭建立风险储备 C、作为理财规划师，需要综合考虑客户的财务状况和非财务状况
D、只有综合考虑客户整体状况，才能提出符合 客户实际和目标预期 的规划 E、应将客户的消费和投资结合进行分析 答案：ACD、JP7、原话、B、为了防范客户家庭遭受风险的可能性，需要为客户家庭建立风险储备 JP8、“风险管理优于追求收益”分析 E、应将客户的消费和投资结合进行分析 JP9、“消费投资与收入相匹配”分析 考题：三级2009-5多87
36、理财规划的原则包括（）
A、整体规划 B、提早规划 C、现金保障优先
D、风险管理优于追求收益 E、消费投资用与收入相匹配
答案：ABCDE、解析：JP7、原话、理财规划在为客户提供理财服务的过程中，要注意应遵循一定的原则：①整体规划；②提早规划；③现金保障优先；④风险管理优于追求收益；⑤消费、投资与收入相匹配；⑥家庭类型与理财策略相匹配。考题：二级2013-5
37、理财规划师在为客户提供理财服务的过程中，要注意遵循一定的原则，具体包括（）。（A）风险管理优于追求利益（B）整体规划
（C）现金保障优先（D）消费、投资于收入相匹配（E）提早规划 答案：ABCDE、JP7、原话、解析：第六项、家庭类型与理财策略相匹配
38、马斯洛提出了著名的需求层次理论，即人们的需求可以分为（）。人们对财产的需求也基于该理论的基础之上。
A、生理需求 B、安全需求 C、社交需求 D、尊重需求 E、自我实现需求 答案：ABCDE、JP3、二P295、原话分析
三、判断题（判断以下各小题的对错，正确的用A表示，错误的用B表示）1．黄金投资一般指实物黄金投资。（）[2013年1 1月二级真题] 答案：B
【解析】黄金投资一般分为实物黄金投资和纸黄金投资。
2．理财规划首先应该考虑的因素是收益，其次是将风险控制在一定的水平之下。（）答案：B
[2010年11月二级真题]
【解析】理财规划首先应该考虑的因素是风险，而非收益。理财规划师必须评估可能出现的各种风险，合理利用理财规划工具规避风险，并采取措施应对这些风险，追求收益最 大化应基于风险管理基础之上。
3．理财规划师在制定理财规划方案时，在通观全局的情况下，首先要形成总体的理财规划
核心策略思想，而这种策略安排是和家庭收入主导者所处的生命周期紧密联系的。（）[2010年5月二级真题] 答案：A
【解析】理财规划必须和不同的生命周期、不同的家庭模型相结合才能产生最佳的实践效果。家庭模型是根据家庭收入主导者的生命周期而定的。
4．对于投资回报率等财务指标方面，如果可以基本确定，理财规划师可以给出确定的承
诺。（）[2008年5月二级真题] 答案：B
解析】理财规划师作为专业人士，在与客户交谈时要尽量使用专业化的语言。而在涉及投资回报率等财务指标方面，则不应该给出过于确定的承诺，避免因达不到目标而承担 不必要的法律责任。
5．理财规划师应随时向客户披露存在或可能发生的利益冲突。（）[2007午5月二级真
题] 答案：A
【解析】理财规划师在执业过程中应对客户、委托人、合伙人或所在机构持公正合理的态度，对于执业过程中发生的或可能发生的利益冲突应随时向有关各方进行披露。
6．对于家庭与事业成长期的家庭而言，应设法提高家庭资产中投资资产的比重，逐年累积
净资产。（）[2009年1 1月三级真题] 答案：A
【解析】家庭与事业成长期指子女出生到子女完成大学教育的这段时期，一般为18~22
年。对处于这一时期的家庭而言，应设法提高家庭资产中投资资产的比重，逐年累积净
资产。
7．理财规划首先要考虑的因素是风险，而非收益。（）[2008年1 1月三级真题] 答案：A
【解析】理财规划在为客户提供理财服务的过程中，要注意应遵循风险管理优于追求收益的原则。
8．如果理财规划师没有按照合同约定提供承诺的服务，则客户可以要求理财规划师所在
机构停业整顿。（）[2007年5月三级真题] 答案：B
【解析】如理财规划师不按照合同约定提供承诺的服务，则客户可要求理财规划师所在机构承担违约责任。所在机构承担责任后，再追究理财规划师的责任。9．个人理财规划要解决的首要问题是保障财务安全。（）答案：A
【解析】保障财务安全是个人理财规划要解决的首要问题，只有实现财务安全，才能达
到人生各阶段收入支出的基本平衡。
10．总收入完全能够弥补支出时，我们说这时达到了财务自由。（）答案：B
【解析】总收入完全能够弥补支出时达到了财务安全但没有达到财务自由。只有当投资
收入涵盖了全部支出时，这时才达到了财务自由。
11．为客户制定的投资规划收益越高，理财规划师水平就越高。（）
B
【解析】为客户制定合适的投资规划是理财规划师个人水平的充分体现，但并不是单纯
的投资规划收益越高，理财规划师的水平就越高，合适的投资规划是为不同客户或同一
客户不同时期的理财目标而设计的，不同的理财目标要借助于不同的投资产品来实现。
12．职业道德作为一种规范，同样具有法律上的强制约束力。（）
B 【解析】职业道德是一个行业从业人员所应恪守的道德标准，或者说是人们在其职业活动中应当遵循的行为规范和准则。职业道德不是法律规范，不具有法律上的强制约束力。考题：二级2013-5
13、理财规划师的服务是长期的过程，不是一次性完成的。A、正确 B、错误
答案：A、JP4/
18、半原话 考题：三级2009-5判116
14、家庭事业成长期，是指 从结婚至新生儿诞生的这段时期。A、正确 B、错误 答案：B、解析：P10、原话
家庭与事业成长期指子女出生到子女完成大学教育的这段时期，一般为18~22年。从结婚到新生儿诞生的这段时期是家庭与事业形成期，一般为1~3年。考题：三级2009-11判116
15、对于家庭事业成长期的家庭而言，应设法提高投资资产的比重、逐年累积净资产。A、正确 B、错误
答案：A、P10、原话 考题：二级2013-5
16、私募基金的组织形式主要有公司型、契约型、有限合伙型、虚拟型和混合型五种类型。A、正确 B、错误 答案：A、二P89、原话 解析：对比 JP15、私募股权基金 考题：二级2013-5
17、理财规划师的服务是长期的过程，不是一次性完成的。A、正确 B、错误
答案：A、JP4/
18、半原话 考题：三级2010-5判11
18、单身期是指从工作到结婚的这段时期，一般2-8年，这个时期能够承担较大风险，可以适当进行积极投资。A、正确 B、错误
篇3：浅析个人理财规划
1. 1 个人理财与个人理财规划
在中国人的传统观念中, 理财即通过开源节流的方式而追求一种收大于支的财务状态。因此, 许多人认为只要能够减少支出、增加储蓄累积达到财富增加就等同于理财。虽说储蓄的确是一种理财手段, 积累财富也是实现财务安全和财务自由的必要条件, 但无论从市场供给层面还是从个人需求层面来看, 都可以说这种认识是狭隘的。具体而言, 个人理财既涉及个人资产, 又涉及个人负债, 与个人在其一生中需求的方方面面息息相关。因而, 理财是一个广泛的概念。个人理财规划也就是根据个人在复杂的社会环境中而产生的各项需求, 将个人资产、负债等财务按一定指标合理分配和规划, 以实现个人拥有的财务资源发挥其最大效用的过程。
根据国家职业资格培训教材的定义, 理财规划指个人或专业人士及机构根据生命周期理论, 依据个人财务及非财务状况, 运用规范的、科学的方法并遵循一定和特定的程序制定的切合实际、可操作的某一方面或一系列相互协调的规划方案, 最终实现个人终身的财务安全和财务自由的活动。
1. 2 个人理财规划内容
根据生命周期理论, 每个人在生命的不同阶段, 财务资源在不同方面所占有的比例是有所不同的, 而从整体上来看, 每个人在社会生活中的活动是大致相同的。因而我们可以根据人们在生命这一周期内将财务资源用以使用的不同方面对个人理财规划内容进行以下分类:
现金规划。在社会活动中, 每个个体每天都会完成与他人的交易以获取自己所需的商品, 同时由于社会中存在诸多不确定因素, 难免会发生需要使用现金的紧急情况。以上两种情况决定了个体对现金的需求。因此, 现金规划是个人理财规划的重要环节, 也是个人资产在流动性方面的重要保证。
消费支出规划。根据个体在生活中的消费水平和消费结构, 对消费支出的合理规划。需要考虑可能发生的重大消费支出情况, 以及合理适当利用负债, 发挥资产和负债的效用。
风险保障与保险规划。由于社会中存在诸多不确定风险, 所以难免会发生意想不到的事故给个人正常的活动带来打击, 甚至对个人财务安全造成威胁。保险具有补偿损失原则, 可以减少意外给个人带来的损失。因此, 根据个人活动的不同特质和险种可能发生情况进行保险规划是必要的。
投资规划。个人理财规划的最终目标是实现收入主要来源于主动投资而非被动工作的财务自由, 因此, 投资规划是个人财产是否能够增值的关键。投资规划主要是在考虑投资工具的流动性、收益率, 同时兼顾个人的风险承受能力和投资偏好的情况下做出的投资选择。
税务筹划。纳税是个人不可避免的一项社会活动。每个人都希望自己能有一个最轻的税负。因此, 在纳税行为发生前, 可根据税收条款中相关规定, 利用减免税条款, 在合法的范围内进行税务筹划, 减轻税负。
教育规划。教育规划一般是个人为子女教育而进行的一项个人理财规划。子女教育是个人生活中的一个重要事项, 因此需要结合实际对教育支出做出预测并选择合适的教育规划工具为子女教育费用做好准备。
退休养老规划。退休时期, 个人身体机能, 工作能力减轻, 固定的工作收入大幅减小, 如果还想保持退休前的生活质量, 必然造成入不敷出的情况。养老规划是结合当下生活水平, 考虑通货膨胀影响和预期退休生活水平的情况, 提前选择工具进行规划, 保障退休后生活的部分。
财产分配与传承规划。对于个人的财产在家庭成员间进行合理的分配, 确定个人财产和共有财产, 以便在民事法律关系发生变动时保证自己财产的安全, 同时保证受益人的相关利益。
从人在生命周期中的活动来看, 个人理财规划涉及以上八个方面的内容。根据发生频率以及发生的阶段性来看, 可将以上八个方面分为: 经常性理财规划, 具体包括现金规划、消费支出规划、投资规划、风险保障与保险规划、税务筹划; 非经常性规划 ( 阶段性规划) : 教育规划、退休养老规划、财产分配与传承规划。
2 个人理财规划的步骤
个人理财规划方案一般是由专业人士针对不同个体的实际情况而提供的方案和建议, 在规划过程中的诸多环节 (如税务筹划、投资规划以及所涉及的相关法律等方面内容) 需要专业人士或机构提供。因此, 本文只提供简单的关于个人理财规划所设计的经常性范畴的理财建议。
2. 1 收集财务信息
个人理财规划, 规划的对象是“财”。因此, 掌握个人的财务信息是可以提供理财规划的前提。财务信息通常由个人在生活中的经济活动中体现出来, 所以可以根据个人的财务状况建立个人资产负债表、收入支出表。通过表格记录个人资产和负债的以及收入和支出的情况, 反映出个人的财务信息。
2. 2 进行财务分析
根据在以上工作中整理的信息来分析财务状况, 评价当前财务资源分配的合理性, 为更好地实现理财规划目标做准备。一般来说, 对个人财务报表的分析主要包括财务资源的流动性、赢利性、财务风险性以及债务负担比重四个方面。首先, 从资产负债表入手, 可以分析当前资产的流动性水平和负债水平, 从而得出个人资产占有的质量。其次, 从收入支出表入手, 可以分析在现有的收入水平下, 个人支出是否合理, 是否覆盖个人理财规划的内容。最后, 结合两个表的数据对当前财务分配进行调整, 使其更加合理化。在个人财务分析中, 常涉及的指标有:
流动比率 = 流动资产/流动负债
资产负债率 = 负债总额/资产总额
结余比率 = 结余/税后收入
清偿比率 = 净资产/总资产
即付比率 = (现金 + 现金等价物) / (流动负债 - 预收款 - 预提费用 - 6个月以上短期借款)
债务 - 收入比率 = 每年债务支付总额/收入总额
恩格尔系数 = 食品支出/消费支出
消费支出占收入的比率
储蓄占总收入的比率
投资占总收入的比率
2. 3 理财规划
结合当前情况, 确定理财目标, 选择理财工具进行理财规划。理财规划的首要目标是实现财务安全, 其次才是追求财务自由。因此, 具体理财规划工具的选择应当按照以下层次进行:
首先, 要使得各项收入可以覆盖个人各项支出, 满足日常基本生活需要。所以应当考虑利用合适的现金规划工具和消费支出规划工具完善其规划的内容。例如: 应当建立日常消费支出的3 ~ 6倍的现金库存; 选择适当储蓄方式, 货币基金保持资产流动性; 适当利用信用卡信贷, 消费品信贷来满足大额消费支出等。
其次, 在日常生活满足之后, 为了保持这种条件能够在风险发生的情况下有一个较好的抵御能力, 保持现有条件, 则需要进行风险管理与保险规划。例如: 根据个人资产安全性可以适当购买财产保险; 根据个人在人身安全方面存在的威胁情况购买人身保险等。同时, 在当前的财务状况条件下, 应当对个人在各阶段的不同需求进行财务分配及规划以达到在有限的财务资源中尽可能地满足各项需求, 获得最大的效用。例如: 运用教育规划工具对未来教育费用进行积累, 力求在未来教育可以符合心理预期; 考虑退休收入情况和预期生活情况, 选择养老理财产品, 为未来生活做准备; 公证个人财产及共有财产。
再次, 上述的理财规划工具基本符合个人理财规划的内容, 但是其一, 它还未达到财务自由状态。其二, 上述工具若没有财富支撑, 其规划给个人带来的良好效果并不明显。因此, 为了追求理财规划最终目标和进一步发挥上述各个理财工具的效用, 则需进行投资规划以达到积累财富的目的。投资规划是个人理财规划中的核心环节, 与其他各项规划存在紧密联系。在投资规划过程中, 应当注意权衡投资风险和收益, 分析个人风险承受能力, 得出最终的投资策略。收益和风险是投资中的双生儿, 高的收益意味着高风险。在选择具体投资工具之前, 应理性分析该项目的收益与风险, 结合个人实际情况以及投资偏好, 选择适合自己的工具进行投资。常见的投资工具有: 股票、债券、基金、外汇等金融市场上的投资项目; 也包括房地产、土地等实物资产投资项目。
最后, 随着个人财富的积累, 个人收入的增加, 个人的经济活动更加频繁。随之而来的, 个人也在更多的环节发生纳税义务, 承受更重的税收负担。因而个人理财规划的最高层次为在合法的范畴内安排个人纳税活动以减少个人税收负担的税务筹划。个人面临较多的税种有: 个人所得税, 消费税, 城镇土地使用税, 房产税, 车船税等。在个人理财规划中, 应该根据各个税种的税收优惠, 税收减免条款来筹划税收支出。
关于个人理财规划的层次, 其实在第一层次中也可以有少量的投资规划, 同时在低层次中也会发生纳税义务, 因而也包括税务筹划。笔者关于个人理财规划层次的划分是以马斯洛需求层次理论为基础, 以个人在不同财务占有量相关活动发生量为依据的。
3 个人理财规划的功能
个人理财规划是一项长期的、综合的规划。总体而言, 良好的理财规划可发挥个人财务资源的最大效用, 满足生命中各阶段的不同需求。具体而言, 个人理财规划具有以下几个方面功效:
(1) 有备有投, 流动性、收益率、风险相协调。个人理财规划在规划过程中需考虑个人对资产流动性的需求, 同时为了实现资产的保值增值, 则需要牺牲部分资产流动性进行投资。个人理财规划有利于符合个人实际情况从而将各项财务资源分配在一个较为合理的区间, 既保持必要的流动性以满足日常生活各项交易需求和防备紧急之需的预防需求, 又可将所拥有的财务资源选择合适工具进入流通渠道创造时间价值, 从而使财产保值增值, 实现财务安全和财务自由。
(2) 利用负债, 巧妙借鸡生蛋。不同于传统理财观念, 个人理财规划也涉及负债方面的规划。一方面来讲, 负债增加会使个人占有资产的成本提高, 个人偿还压力增大; 但从另一方面来说, 负债也可以将个人当期支出分散为多期, 防止个人资产一次性过多流出而造成的流动性不足, 同时, 可以将这部分资产进行投资取得收益以弥补负债成本。因此, 在个人理财规划中, 应该学会充分利用负债, 将负债所带来的成本以及负债所替代本要支出的那部分资产预期可以给个人带来的收益率综合考虑。对一些大额的支出可以选择利用负债 (如信贷) 手段, 利用货币时间价值差额, 给自己带来经济利益流入, 达到“借鸡生蛋”的效果。
(3) 困境少困, 提高风险承受能力。风险的发生常常伴随着经济利益的流失, 如果发生较大的风险造成较为严重的后果, 则极有可能威胁到个人的正常生活。这时, 个人理财规划中的保险规划就发挥了其良好的效用。由于保险具有给付型和补偿性, 因而对于参与到保险中的个体, 在发生意外事故对人身或财产造成伤害, 从而处于一个较为困难的境地时, 保险公司的理赔行为可减少其实际损失, 从而提升了个体抵抗风险的能力。
(4) 老有所依, 保障美好夕阳红。在忙忙碌碌的工作之后, 大众都希望能够在退休时期拥有一个安详美好的晚年生活。养老理财产品在退休期给持有者带来的经济流入恰恰弥补了个人退休后减少的工资薪金收入, 可以帮助持有者将自己的生活维持在退休前水平, 甚至达到更高水平。退休与养老理财规划有利于帮助个人在晚年有所依靠, 实现美好晚年生活, 实现美好夕阳红。
(5) 财有所属, 保障财务安全性和受益人的利益。在民事法律关系发生变更 (如婚姻关系变动) 时, 常常伴随着财产分配问题, 财产分配规划可以帮助个人确定个人财产, 从而保证财产不受他人侵占。此外, 当个人离世, 财产传承规划有利于保障相关受益人的利益, 同时在一定程度上也避免了家庭内部矛盾的产生, 维护了家庭乃至家族的和谐。
总之, 从财务角度来看, 个人理财规划有利于发挥个体所占有的每一单位财富的最大效用。从整个生命周期来看, 个人理财规划有利于实现不同阶段中对不同方面的需求。因而, 个人理财规划对个人的生活和发展具有重大功效。
4 理财规划———金色人生路
世间百态, 形形色色。有些人在相对较为有限的财务资源上依然能够合理处置, 积累到更多的财富; 而有些人现在可能占有较多的财富, 却在一定时间后倾家荡产, 连基本的生活也受到威胁。“你不理财, 财不理你”这句脍炙人口的话语绝非危言耸听, 如果盲目地处置自己的财务资源, 不但不会得到一个较好的收益回报, 反而会损失更多。因此, 进行理财规划是必要的。从财务资源方面来说, 良好的理财规划可以帮助我们协调好财务资源合理的流动性、收益性和安全性; 在个人生命周期中, 它关系到我们不同阶段的不同需求以及整个生命中的生活质量。只有在实现财务安全的前提下, 在追求财务自由的愿望中, 以理性的角度去看待理财, 我们才能提高个人的生活质量, 追求更美好的人生, 从而走上金色的人生之路。
摘要：近年来, 随着我国居民个人财富的增加, 各大金融机构相继推出各类理财产品, “理财”逐渐进入大众视线并成为大众讨论的宠儿。然而, 由于我国理财市场起步较晚, 不够成熟, 所以大众对理财也只有一个不清晰的认识。本文从个人理财规划及其内容、个人理财规划步骤、个人理财规划功效三个方面展开阐述, 希望能帮助大众进一步了解个人理财规划, 更好地实现财产的保值增值。
关键词：个人理财规划,生命周期理论,财务安全,财务自由
参考文献
[1]陈雨露, 刘彦斌, 等.理财规划师基础知识[M].4版.北京:中国财政经济出版社, 2011.
[2]陈雨露, 刘彦斌, 等.助理理财规划师专业能力[M].4版.北京:中国财政经济出版社, 2011.
篇4：高级理财规划师
打造金融行业高级复合型管理人才
“高级理财规划师的推出在国内还是第一次，这应该是金融行业最高级别的资格认证，这次是先在北京试点。与国外不同，我国的职业资格认证是由国家来管理，其最高管理机构是人力资源与社会保障部，国家有统一的标准和资格认证方式，证书的封面都是有套印国徽章的。”国家职业资格鉴定专家委员会的一位工作人员介绍。
据记者了解，每个国家都对职业资格认证非常重视，与学历文凭不同，职业资格代表着从业人员的专业水平和能否从事该行业的资格，一般要求申请人要有本专业从业经历。国外一般由行业协会或从业者自发组织的民间机构开展对本行业的职业资格认证，而中国一直由政府主导并管理，对于有影响的职业，会采取像高考一样的方式，每年同一时间，组织全国性的统一考试鉴定，考试合格会颁发人力资源与社会保障部统一的职业资格证书。
据理财规划师专业委员会秘书处的工作人员介绍，理财规划师职业资格认证有3个级别：理财规划师三级、理财规划师二级和理财规划师一级，也叫助理理财规划师、理财规划师和高级理财规划师。二级和三级的认证在全国开展已有4年时间，截至目前，全国有超过11万人参加了二级与三级的培训和认证，认证人员遍及银行、证券、保险、投资等各个金融领域，国家理财规划师认证已成为中国金融领域认可程度最高、人数最多的理财师认证体系。而高级理财规划师是理财规划师国家职业资格全系列中的最高级别，具备一级职业资格的理财规划师将是符合金融混业经营趋势的高级复合型管理人才。
金融从业人员的试金石
“考试还是挺难的，”一位从事保险经纪业务，看上去精力充沛、激情四射的年轻人李阳说到，“我4年前考理财规划师二级时，着实下了一番功夫，考试前没完没了地看书，和我一起学的同事，考了3次才通过，不过我还是一次通过了。”李阳自打2008年出任部门总监后非常忙，采访不断被电话打断。“当时学理财规划师也是凑热闹，单位鼓励大家去学，现在看来，真是受益匪浅。以前，我们从事保险业的人员大都不懂其他方面的知识，有一次见一位重要客户，正赶上前一天房贷优惠利率下限上调，客户一直问我应如何应对，可我也不懂，急了一头汗。最后客户说我，亏你是搞金融的，怎么连这都不懂，结果当然是丢单了。不过现在不同了，现在见到客户，我一般先给他们上上课，讲讲宏观经济形势，分析一下资产配置是否合理，客户都很信赖我。”
李阳也是这次高级试点班的学员，他认为自己具备了一定的专业素质。职业生涯也在上升通道中，现在要从对理财师的管理高度考虑问题，因为手下理财师越来越多，当然，能够通过高级理财规划师认证也是人生中值得炫耀的资本。
顺应行业发展内在需求
在11月14～15日的首期班授课现场，记者拿到了学员名单，发现学员主要来自银行、证券、保险以及投资公司和大型国企。午休期间，记者对学员进行了随机采访，谈及他们参加高级理财规划师认证的初衷和感悟。
邹明红，北京泛华大童投资管理有限公司，财务总监。
我参加高级理财规划师认证有3个方面的考虑。首先是宏观要求。和美国金融以机构投资者作为主体不同，中国金融机构的资金供应是以个人为主体，居民的富裕程度超出了通常的想象，怎么把这块资金管理好，这是当前面临的问题。其次是需求呼吁。对这些资金，不论从社会地位，实际服务技能，还是机构重视程度来讲，做得很不到位。大众需要金融服务，呼吁一个能对理财在体系上进行梳理的阶层。他们有宏观的视野和实际的技能，可能成为金融混业化的开拓者，期待实现对老百姓的一站式服务。最后是行业前景。目前理财服务市场比较乱，未来10～20年中国的理财市场会急剧变化，包括老百姓理财观念的变化以及金融机构不断创新带来的产品变化。高级理财规划师认证的启动符合理财服务市场的发展趋势。
田柳毅，广东发展银行北京分公司个金部，总经理。
中国的理财市场刚刚起步。应该说理财概念最早来自于保险，无形中与推销混淆。立足金融机构来讲，其实许多理财知识都懂，但是真正面对客户时，所谓的理财就成了推销。从百姓角度考虑，最需要的是想建立合理的资产配置。这样就需要搭建一个第三方的平台，提升理财概念，使之脱离营销，高级理财规划师需要担负起这个使命。
赵均馨，中国平安巨鼎理财部，首席执行官。
理财行业当中，对于满足客户需要有两个前提：一是找到客户需求，二是具备能够解决需求的能力。参加此次认证，首先就是知识的提升，提高自己在实践中的能力。其次就是人脉资源的整合，保险、银行、证券公司、投资公司等高管齐聚一堂，以后可以互相支持。另外，培训班的师资可谓是政策、理论与实践教学的完美结合，很多授课专家是来自监管机构的领导，对于我们把握政策面有一定的帮助。
财富的意义有4个层面，就是金钱、财富健康、实物资产和金融资产以及财富理念。好比一棵树，财富健康是躯干，实物和金融资产是树上的果子，财富理念才是真正的根。要想硕果盈枝，首先要有正确的财富观念。通过东方华尔这个平台，各期学员形成—个组织，整合资源，帮助传播理念。
陈伟，北京伦世达广告企划有限公司，总经理。
篇5：理财规划师习题全集
2010年理财规划师考试《专业能力》单选专项练习题(4)总分：100分
及格：60分
考试时间：120分
（共100题，每题1分，共100分，时间为120分钟）
(1)在变额人寿保险中，利率风险的承担者是（）。
(2)一辆机动车辆投保车辆损失险，保险金额达到保单上载明的新车购置价，为30万元。后在保险期内先后发生三次保险事故损失，第一、第二次的事故损失赔款分别为15万元和10万元，第三次事故损失为8万元，在不考虑其他因素的情况下．保险人按规定应（）。
(3)某企业投保企业财产险．保险金额为100万元，出险时保险财产的保险价值为l20万元。实际遭受损失30万元，保险人应赔偿（）万元。
(4)由先生每天开车上班都要经过一条交通复杂的道路，田先生面临的（）很高。
(5)根据以下案例，回答{TSE}题：
(6)刘某婚前10万元的个人存款婚后产生的3万元的利息属于（）。
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(7)退休养老规划是一个衡量（）和远期消费之间关系的规划过程。
(8)理财规划师在利用投资分析模型进行投资分析的时候，运用红利贴现模型.不影响贴现率k的因素是（）。
(9)阅读下面案例，完成{TSE}题：
(10)若两年后唐宁因心脏病住院，唐先生向保险公司要求赔付，保险公司经核实发现唐宁一年前曾得过心肌炎，但投保时唐先生故意隐瞒了这一事实，则（）。
(11)上题中若是因为唐先生不知道唐宁得心肌炎的事件需要告诉保险公司，保险代理人并没有询问，则（）。
(12)在保险活动中，人们以不诚实或故意欺诈的行为促使保险事故发生，以便从保险活动中获取额外利益的风险因素．例如唐先生故意不告知唐宁患过心肌炎的事实就属于（）。
(13)阅读下面案例．完成{TSE}题：
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(14)期权是指某一标的物的买卖权或选择权。具有在某一限定时间内按某一指定的价格买进或卖出某一特定商品或合约的权利。以下为实值期权的是（）。
(15)企业财产保险的保险标的必须符合一定的条件，但下列选项中的（）除外。
(16)如果王先生投资一家公司的股票，该公司年末股权收益率为15%。留存比率为40%，则它的收益和红利的持续增长率为（）。
(17)负债收入比率反映客户一定时期财务状况良好程度。理财规划师应了解，（）是负债收入比率的临界点，过高就容易发生财务危机。
(18)理财规划师认为（）适合家庭经济境况较差．子女年岁尚小，自己又是家庭经济主要来源的人。
(19)某公司买人一份协议价USD1.35=GBP1的英镑看跌期权期货合同(每份合同金额是GBP25000)，当时看跌期权价格为USD0.0265/GBP，则一份英镑合同的期权价格是（）
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(20)甲早年留学美国，后在美国开了一家公司，1990年回国定居，并将其在美国的大部分资产转移到中国。甲有妻子，儿女5个且有许多曾帮助过他的挚友，为了对其死后财产有个妥善处理，先后立有数份遗嘱。1994年12月6日，甲因心脏病突发死亡，对其遗产处理原则错误的是（）。
(21)关于以房自助养老的退休养老方式，描述不正确的是（）。
(22)某公司2006年1月113发行债券，面值100元，票面利率为6%，每年付息，到期期限5年。如果债券发行时到期收益率为6%，一年后为5%，则该债券第一年的持有期收益率为（）。
(23)B企业于2003年3月1日购得平价发行的面额为100元的债券，其票面利率l4%，每年3月1日计算并支付一次利息，并于3年后到期还本。该公司若持有该债券至到期El，其到期收益率为（）。
(24)对个人购买社会福利有奖募捐奖券、福利赈灾彩票及体育彩票一次中奖收入不超过（）万元的暂免征收个人所得税，超过这个数额的全额征收个人所得税。
(25)某油漆厂将其财产向保险公司投了火灾保险。某日，由予操作仪表失灵，炉温急剧上升，中大网校
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正在熬油漆的锅有爆炸的危险，为了防止漆锅爆炸，操作人员决定立即向锅内投入大量冷却剂降温，从而避免了事故发生，但锅内半成品全部报废，价值2万元。油漆厂向保险公司索赔，保险公司不同意赔偿，油漆厂诉至法院。下列关于该案的表述中正确的是（）。
(26)（）是指一定时期纳税人的纳税总额并没有减少，但一段时间内各个纳税期的纳税数额发生变化，主要是纳税时间推迟，或前期纳税少、后期纳税多，相对增加了税后收益，相对于收益而言纳税总额相对减少。
(27)在机动车辆保险中，当保险车辆和第三者的财产遭受损失后尚有残值时，保险人对它们的处理是（）。
(28)个人申购和赎回开放式证券投资基金单位，（）印花税。
(29)田某为其2岁的儿子投保了一份两全保险，受益人为自己，这份保险合同的主体是（）。
(30)准确分析纳税人的税负状况，要比较分析纳税人的名义税率、实际税率、边际税率和（）。
(31)在签订保险合同时，涉及的（）一般由法律规定或同业协会制定，是投保人或被保险人必须遵守的条款。
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(32)阅读以下案例，回答{TSE}题：
(33)B保险公司应赔偿（）万元。
(34)在我国，公众责任保险对财产损失责任的赔偿规定免赔额。根据规定，这种免赔额形式是（）。
(35)实际税率又称有效税率，也是衡量纳税人税收负担的一个重要指标。由于存在着费用扣除或免征额等规定，纳税人的计税依据往往小于课税对象的金额，所以实际税率(有效税率)也往往（）平均税率。
(36)某企业就自身的100万元财产分别向甲、乙两家保险公司投保90万元和60万元的企业财产保险。在保险期间发生火灾，该企业损失50万元。按照我国《保险法》的规定，甲公司应该承担的赔款是（）万元。
(37)阅读以下案例．回答{TSE}题：
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(38)王先生应缴纳的稿酬所得税是（）元。
(39)王先生应缴纳的劳务报酬所得税是（）元。
(40)王先生应缴纳的利息所得税是（）元。
(41)王先生应缴纳的股息所得税是（）元。
(42)王先生在境外应缴纳的稿酬所得税是（）元。
(43)王先生出租房屋应缴纳的个人所得税是（）元。
(44)假设固定金额为100元，某投资者在2500点卖出一个单位上证指数，在2000点平仓，而交易保证金为10%，则该投资者的收益率为（）。
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(45)同一作品再出版和发表时，以预付的稿酬或分次支付稿酬等形式取得的稿酬收入。应（）计算为一次。
(46)如果在现有情况下，没能达成客户的退休养老目标，则可以建议客户采用（），来优化退休养老计划：①降低退休后生活质量；②推迟退休年限；③退休后兼职工作；④降低即期消费水平；⑤寻找收入更高的工作；⑥提高投资收益率。
(47)如果市场利率上升1.5%，则债券价格（）。
(48)李余早年丧妻，将儿子李用、李猛含辛茹苦地拉扯大。李用与陈世结婚后生下女儿李娟。李余本来可以安享晚年，可是他偏偏闲不住，在小镇上开了个小店修车，生意红红火火的。2000年5月，李余病逝，留下修车积攒的10万元钱。李用、李猛未进行分割。李用与妻子陈世因感情不和于2001年6月离婚。2001年7月10日，李用在出差途中遭遇车祸，不幸去世。李娟要求继承其祖父李余遗产中属于其父李用应继承的分额，陈世要求分割李余遗产中属于自己的部分，均遭到李猛的拒绝。李娟、陈世遂向人民法院提起诉讼，要求分割遗产。在此案例中说法正确的是（）。
(49)关于争议解决方式下列说法正确的是（）。
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(50)某期限5年面值为100元的一次性还本付息债券于2004年1月1日发行，票面利率为8%。而李先生在2007年1月1日将该债券卖出，此时的必要收益率6%，则该债券此时的价格为（）元。
(51)个人将其所得通过中国境内的社会团体、国家机关向教育和其他社会公益事业以及遭受严重自然灾害的地区、贫困地区捐赠，捐赠额未超过纳税义务人申报的应纳税所得额的（）的部分可以从其应纳税所得额中扣除。
(52)下列个人所得在计算应纳税所得额时，享受“七折”优惠的有（）。
(53)阅读以下案例，回答{TSE}题：
(54)如果李教授要立遗嘱，则下列（）的设立不需要见证人在场。
(55)人身保险的作用之一就是它可以作为一种良好的投资手段，下列所列的人身保险中，不能作为投资手段的是（）。
(56)我国1995年颁布了第一部《保险法》、《保险法》中对保险进行了明确的界定、《保险法》中的保险指的是（）。
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(57)夫妻一方婚前支付了部分房款，但是婚后才取得房产证，婚后双方共同还贷，则以下说法正确的是（）。
(58)王军，男，张英，女，于1999年结婚，后王军产生与张英离婚的念头，王军唯恐张英不答应，便和其母亲商议决定：将其父母修建的房屋6间一并由张英所有，王军之母只留1间居住(王军之父已死亡)，死后该间房屋也归张英所有。张英同意，双方遂于2003年4月到民政局协议离婚。2004年2月王军之母去世，王军从外地奔丧回到家乡并提起诉讼，要求撤销原离婚协议中的房产分割协议(此时，该房产只有王军才有继承权)。在该案例中（）。
(59)分析师预计某上市公司一年以后支付现金股利2元，并将保持4%的增长速度，投资者对该股票要求的收益率为14%，在相同条件下，两年后股票的价格应为（）元。
(60)在经典的夏普资本资产定价模型中，CAPM的一个重要特征是在均衡状态下.每一种证券在切点组合中的比例（）。
(61)阅读以下案例。回答{TSE}题：
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(62)客户需要理财规划师为其设计风险管理与保险规划．规划师首先要理解什么是风险管理，以下关于风险管理的说法最恰当的是（）。
(63)田某去世，下列（）可以作为其个人遗产。
(64)1996年11月9日，李某为其儿子向某保险公司投保了一份少儿保险。根据保险条款约定．被保险人自保单生效时起至22周岁前因意外事故死亡，保险公司给付死亡保险金1997年12月。李某向保险公司报案称：1997年11月4日清早，在给戴矛喂服糖浆时，发现他神情异常，脸色和嘴唇发紫，遂送往医院抢救。当日上午9时许，因抢救无效死亡，次日火化。李某以哺水呛噎致死为由，要求保险公司赔付意外身下列关于此案例的说法中正确的是（）。
(65)建筑T程保险中若保险工程的建造期超过3年，必须从保险单生效日起每隔（）向保险人申报当时的工程实际投入金额及调整后的工程总造价，保险人据此调整保险费。
(66)刘先生于2007年1月1日购买了期限10年的债券，每年付息，如果该债券当前价格为104元。面值100元，票面利率为8%，则当期收益率为（）。
(67)田先生拥有的保险主要有失业保险、基本医疗保险、养老保险、第三者责任险、重大疾病险，其中不属于强制保险的是（）。
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(68)获取收益是投资者进行投资的主要目的，因此对投资者的投资效益进行评价时，就要对收益情况进行比较。下列属于衡量普通股股东当期收益率指标的是（）。
(69)当人们面对风险损失程度偏低、损失频率较高的情况时，例如丢失钢笔，一般采取的措施是（）。
答案和解析
（共100题，每题1分，共100分，时间为120分钟）(1):B(2):A(3):D(4):A(5):A(6):B(7):B(8):C 贴现率k是真实无风险回报率和股票风险溢价的和，真实无风险回报率又受预期通胀率的影响。(9):C(10):B(11):C 唐先生故意没有告知保险公司唐宁得心肌炎的事实，违反了最大诚信原则，而且该事实足以影响合同的成立与否，因此保险公司可以不给付，也不退还保费，但如果是唐先生过失没有告知相关事项，则可以不给付保险金，但需要退还保费。(12):B(13):A(14):B(15):C 本题考查企业财产险的保险标的必须符合的条件。企业财产的保险标的较为广泛，凡是被保险人所有或与他人共有而由被保险人负责的财产、由被保险人经营管理或替他人保管的财产、其他具有法律上承认的与被保险人有经济利害关系的财产，都可以作为企业财产保险的保险标的。被保险人与他人共有而由他人负责的财产因被保险人不具有保险利益而不属于保中大网校
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险标的。(16):A 收益和红利的持续增长率是股权收益率和留存比率的积，即g=ROE×b(17):B(18):A(19):B(20):C(21):A(22):A(23):C平价发行的债券，若持有到期，债券的到期收益率就等于票面利率。(24):A(25):A(26):A(27):C(28):B(29):A(30):B(31):A(32):B(33):C(34):A(35):A(36):C(37):A 工资薪金应缴纳的个人所得税=(1 000-800)×5%+(3 600×15%-125)=425(元)(38):B 稿酬所得应缴纳个人所得税=(3 000-800)×20%×(1-30%)=308(元)(39):C(40):C 劳务报酬应缴纳个人所得税：
应纳税所得额=25 000×(1-20%)=20 000(元)捐赠限额=20 000×30%=6 000(元)应缴纳个人所得税=(20 000-6 000)×20%=2 800(元)(41):A 股息应缴纳个人所得税=5 000×20%=-1000(元)(42):B 境外稿酬应缴纳个人所得税=(3 200-800)×20%×(1-30%)=336(元)(43):D 出租房屋全年应缴纳的个人所得税=(2 000-800)×10%×12=1 440(元)(44):D(45):D(46):D(47):D (49):D(50):C(51):C(52):B(53):C(54):C
(48):D 中大网校
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(55):D(56):B 投保人就同一标的、同一保险利益、同一危险事故，分别向两个以上保险人订立保险合同的为复合保险，这是财产保险中特有的现象。(57):D(58):C(59):D(60):B(61):A(62):D 风险管理的定义有以下几点需要注意：其一，当事人是指经济单位的当事人，经济单位可以是个人、家庭、企业、社会团体、政府乃至整个世界。其二，成本与收益的问题，是以最小成本获得最大的安全保障和经济利益，不是不考虑成本的情况下一味追求安全保障。(63):C(64):B(65):D(66):C(67):C(68):C(69):C
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篇6：理财规划师习题全集
一、填空：
1、“从来如此，便对么？”这一句话出自鲁迅小说_________的主人公之口。
2、郭沫若的《卓文君》、《王昭君》、《聂*》（没找到那个字）三个剧本合称为_________。
3、七巧是__________小说___________中的人物。
4、影片《八千里路云和月》的编导是________。
5、散文《雅舍》的作者是________。
6、郭小川的叙事诗有________、________和_______等。
7、王蒙的“意识流”小说代表作有________、________和________等。
8、戏剧《野人》的作者是________。
9、开拓者家族是________。
10、秦牧的随笔、文艺评论著作是________。
二、名词解释：
1、问题小说
2、“人的文学”
3、战国策派
4、中间人物论
5、新写实
三、简答题：
1、下面一段引文出自哪位作家哪一篇作品（体裁）？如何理解？"有我所不乐意的在你们的将来的黄金世界里，我不愿去。”
2、《凤凰涅磐》中的“凤”和“凰”两个意象共同的精神特质与不同个性特征是什么？
3、“寻根文学”有哪些代表作家（4个）？他们的共同倾向是什么？
4、“探索戏剧”有哪些代表作品？怎样理解其“探索性”？
四、论述题（当代文学方向）
1、如何评价“新的美学原则”？
2、就艾青、曾卓、绿原、牛汉、公刘、流沙河等人新时期的诗歌创作，谈“归来诗人”的共同特点。
❤中国现当代文学综合题
（二）一、填空
1、在晚清文体变革中，最早提出“言文合一”主张的是（）
2、五四时期，周作人发表的著名理论文章是《人的文学》和（）。当时，由吴宓等创办的《学衡》杂志、由（）复刊的《甲寅》杂志以及由刘师培、黄侃创办的（）杂志，对五四新文学革命提出了不同意见。
3、中国新文学的第一部长篇小说是张资平的（）；一般学术界认为，五四抒情小说受到了日本（）的影响；现代话剧发端于（）；夏衍认为，现代话剧的三个奠基人是（）、（）和欧阳予倩。湖畔诗社的代表诗人有（）、应修人、潘漠华和（）等。
4、戏剧《这不过是春天》的作者是（），小说《爱，是不能忘记的》的作者是（），《冈底斯的诱惑》的作者是（），诗歌《赞美》的作者40年代诗人（）。
5、1932年，黎烈文接编刊物（），它成为了30年代杂文创作的一个主要阵地，1983年，徐敬亚在《当代文艺思潮》上发表了（）一文，引起了一场关于朦胧诗的大讨论。
6、沙汀的长篇小说《淘金记》、（）和（），合称“三记”；肖涧秋是小说（）中的主人公。
二、解释
1、“美文”
2、“纯诗”
3、“革命+恋爱”小说模式
4、《北京人》
5、七月诗派
6、寻根文学
三、简答题
1、简论五四文学的基本特征。
2、简论解放区文学的主要特点。
四、论述题
1、论述新月派诗歌的艺术贡献。
2、论《子夜》在中国现代长篇小说发展史上的意义。
3、十年“文革”文学之我见。❤中国现当代文学综合考题
（一）一、单项选择
1、认为“将文艺当作高兴时的游戏或失意时的消遣的时候，现在已经过去了”，文学是于人生很切要的一种工作的文学社团是（）
A、创造社B、文学研究会C、新月派D、新感觉派
2、先锋小说家都很重视小说的语言，但在语言实验上走得最极端的则是（）。A、马原B、格非C、余华D、孙甘露3、80年代后期90年代初期涌现的小说创作新潮流是（）A、“文化寻根小说” B、“伤痕小说” C、“反思小说” D、“新写实小说”
4、小说《海滨故人》是文学研究会的女作家（）创作的。A、冰心B、冯沅君C、庐隐D叶灵凤
5、后期发生了巨大的转变，由提倡“为艺术”变为提倡无产阶级文学的是（）A、语丝派B、创造社C、象征诗派D、鸳鸯蝴蝶派
6、中国的第一个象征主义诗人是（）A、冯至B、闻一多C、李金发D、徐迟7、30年代与中国诗歌会、新月派三足鼎立的诗歌团体是（）。A、现代诗派B、七月派C、九叶诗派D、创造社
8、以下哪一位人物形象最能体现知识分子在苦难的肉体磨难中所承受到的灵魂洗涤的心理历程
A、秦书文B、章永璘C、许灵均D、陆文婷
9、《芙蓉镇》是作家（）的代表作。A、张贤亮B、余华C、古华D、梁斌
10、《高山下的花环》是作家（）的作品。A、李存葆B、徐怀中C、朱苏进D、周大新
二、1、以下哪些作品是属于郁达夫的（）。A、《春风沉醉的晚上》B、《沉沦》C、《过去》D、《漂流三部曲》
2、下列属于语丝派的有（）。A、周作人B、徐志摩C、鲁迅D、林语堂
3、京派文学理论的主要代表人物有（）。A、周作人B、朱光潜C、废名D、穆时英
4、以下作品，属于韩少功的有（）。A、《爸爸爸》B、《女女女》C、《红高粱》D、《马桥词典》
三、名词解释
1、现实主义
2、文学制度
3、寻根文学
4、新笔记小说
四、简答题
1、先锋小说在形式上做了哪些探索？
2、什么是“伤痕文学”？“伤痕文学”的价值与局限是什么？
3、简述沈从文的创作特点。
4、简述新月诗派关于诗歌的理论主张。
五、论述题
1、从晚清到五四，中国文学发生了巨大的转变，表现在哪些方面？对中国文学造成了什么样的影响？
2、新写实小说的创作主张和叙事特点是什么？请谈谈你对新写实小说的看法。
------------------中国当代文学考题（第十五套）
一、选择填空
1、《致青年公民》是诗人（）的政治抒情诗的代表作。① 贺敬之② 闻捷③ 郭小川
2、“改革文学”的开篇之作是蒋子龙的（）。①《沉重的翅膀》②《新星》③《乔厂长上任记》
3、丙崽是小说（）中的人物。①《班主任》②《爸爸爸》③《你别无选择》
4、北岛、舒婷是以写（）而闻名的诗人。① 政治抒情诗② 朦胧诗③ 新生代诗
5、“文革”时期著名的手抄本小说有（）。①《艳阳天》②《第二次握手》③《公开的情书》
6、《金光大道》的作者是（）。① 柳青② 路遥③ 浩然
7、宗璞的（）是“双百”方针提出后出现的打破爱情描写禁区的作品。①《在悬崖上》②《红豆》③《小巷深处》
8、《党员登记表》是作家（）的小说。① 赵树理② 王愿坚③ 峻青
9、舒婷的（）堪称新时期爱情诗的经典名篇。①《祖国呵，我亲爱的祖国》②《致橡树》③《这也是一切》
10、在（）上，确立了新中国文艺的发展方向和发展模式。①第一次文代会② 第二次文代会③ 新侨会议
三、名词解释
1、政治抒情诗
2、伤痕文学
四、简答
1、怎样看待“样板戏”？
2、简述《天山牧歌》的思想内容与艺术特点。
五、综合论述
1、试述“寻根文学”的类型与特征。
2、新写实小说有哪些基本特征？
3、王蒙的意识流小说有何特点？------------------
中国当代文学考题（第十四套）
一、单项选择：
1、小说《组织部来了个年轻人》中装腔作势、才智浅薄的官僚主义者是A、刘世吾B、韩常新C、林震D、王清泉
2、诗人曾卓属于哪一流派A、九叶诗派B、现代派C、军旅诗群D、七月派
3、建国后第一部以知识分子的成长史为题材的长篇小说是A、《三里湾》B、《青春之歌》 C、《灵与肉》D、《红旗谱》
4、小说《锻炼锻炼》的创作背景是
A、抗战时期解放区民主运动B、解放战争时期土改运动C、五十年代末农村“整风运动” D、“文革”中的“农业学大寨”运动
5、小说《百合花》中质朴清纯的百合花的象征意义是
A、通讯员和新媳妇之间的爱情B、“我”和通讯员之间纯洁的友谊C、作品主人公纯净美好的心灵D、新媳妇与丈夫之间美好的爱情
6、下列诗歌中写于十七年文学时期的诗是A、《苹果树下》B、《相信未来》 C、《重读〈圣经〉》D、《哎，大森林》
7、山西作家群小说创作的“土”气是指A、他们大量运用“黄土”这一意象B、他们塑造的人物形象都是农民形象
C、他们通篇采用笨拙的农民口语D、他们的作品比较贴近农民生活，语言平易朴实
8、作家孙犁的长篇小说是A、《风云初记》B、《荷花淀》C、《铁木前传》D、《李家庄的变迁》
9、诗歌《慕尼黑》的主要表现手法是A、比喻B、拟人C、夸张D、联想
10、属于悲壮派战争小说的作家是（）A、峻青B、孙犁C、杨沫D、路翎
11、诗人胡风属于哪一个创作流派（）A、七月派B、山药蛋派C、九叶诗派D、新感觉派
12、下列作品中，作家峻青小说的是（）A、《党费》B、《七根火柴》 C、《马石山上》D、《粮食的故事》
13、下列作品中，以人的幻觉为创作内容的作品是（）A、《哦，香雪》 B、《九级浪》C、《逃亡》D、《波动》
14、作家黎汝青写于“文革”间的小说作品是（）A、《闪闪的红星》B、《激战无名川》 C、《万山红遍》D、《大刀记》
15、王成德是哪一部小说中的人物（）A、《保卫延安》B、《红日》C、《平原作战》D、《敌后武工队》
二、填空题：
1、梁生宝是小说（）中的人物，王应洪是小说（）的人物。
2、在“文革”前后以手抄本的形式在青年中广泛流传的具有反思色彩的小说有靳凡的（）、赵振开的（）和礼平的（）
5、你熟悉的九叶诗派诗人有（）（诗人名）其代表作品是（）（诗人名）其代表作品是（）。
三、名词解释
1、新侨会议
2、《在悬崖上》
3、胡风
4、山西作家群
5、新民歌运动
四、简答题
1、结合现代文学以来小说创作中的现实主义精神和民族性问题，简析赵树理为代表的山药蛋派农村题材小说的特点及其局限性。
2、结合靳凡的《公开的情书》和赵振开的《波动》，谈谈“文革”后期地下小说叙事结构和叙事方法的特点及其在表达思想内容方面的作用。
3、简析天安门诗歌运动的意义。
五、论述题
1、谈谈你对十七年时期中国战争小说的认识。
2、在王富仁、洪子诚、陈思和、王本朝、李怡、韩云波等学者中选定一人，根据他与当代文学有关的某一学术观点，谈谈你对这一观点的认识。