保险学授课教案_第一章__保险概述

保险学授课教案_第一章__保险概述（精选3篇）

篇1：保险学授课教案_第一章__保险概述

保险学基础（教案）经济管理系 黄颖静

第一章保险概述 本章重点：理解风险、风险的概念、风险与危险的关系；可保风险的特征；风险管理的步骤；风险管理各种技术的特征和适用情况；保险的定义和本质；保险的构成要素。

基本要求：通过本章学习掌握风险、纯粹风险；掌握可保风险的特征，了解风险的构成要素以及在日常实例中的辨别；理解风险的特征；掌握风险管理的定义，了解风险管理的过程；牢记保险的定义；深刻理解保险的职能，正确认识保险的作用。本章内容

第一节风险管理与保险 问题：为什么要保险？

1.各种风险的客观存在及其给人类带来的物质与精神损害巨大

2.个人或集体对风险损害后果难以独自承担，需要社会化的风险分散与控制机制

一、概念

风险是纯粹风险，也是产生保险的前提和根源。风险和风险是二个容易混淆的概念。1.风险-----是指人们在从事某种活动或决策的过程中，未来结果的随机不确定性。随机不确定性: 风险的分类

风险分类：收益风险 纯粹风险 投机风险

危险----纯粹风险即“危险”。指损失发生及其程度的不确定性，它是存在于人们活动中的负面效应。

危险的特性：客观性、损失性、不确定性、普遍性、社会性、可测性、可变性 风险的分类：

二、风险的构成要素

1.风险因素――→风险事故――→损失――→人身载体 财产载体

2.风险因素：也称风险条件，是指引发风险事故发生或在风险事故发生时致使损失增加的条件。

风险因素根据性质可分为：有形风险因素和无形风险因素。

有形风险因素―――是有形的并能直接影响事物物理功能的因素，也称实质风险因素；物理风险因素。（即某一标的本身所具有的足以引起或增加损失机会和损失幅度的客观原因和条件。）

无形风险因素――包括：

道德风险因素：人们以不诚实、不良企图或欺诈行为故意促使风险事故发生，或扩大已发生的风险事故所造成的损失的风险。在保险的场合，道德风险主要表现在投保人利用保险谋取不正当利益——故意的

心理风险因素:由于人们主观上的疏忽和过失，导致财产的损失和人员的伤亡的风险——非故意的 3.风险事故：被称为风险事件，是指引起损失或损失增加的直接的或外在的事件。风险事故和风险因素的区分有时并不是绝对的。4.风险损失：包括：

直接损失----在发生风险事故时立刻或首先导致的损失，亦称事故现场损失

间接损失----关联损失或费用损失，是事故发生后，受其影响而发生的损失或额外费用的支出

5.风险载体-----指风险的直接承受体，即风险事故直接指向的对象。风险载体：人身载体

财产载体

三、风险管理概念

1.概念：是指人们通过对风险进行识别和度量，采用合理的经济手段，主动、有目的、有计划地对风险加以处理，以尽量小的成本去争取最大的安全保障和经济利益的行为。风险管理的主体

各种经济单位，个人或家庭

风险管理目的小的成本换取大的安全保障和经济利益 2.风险管理程序

目标确定―――减少或避免损失的发生，将损失发生的可能性和严重性降低到最低。风险识别―――风险识别是风险管理的第一步，主要包括感知风险和分析风险；感知风险依靠感性认识，经验判断；分析风险要利用财务分析法、流程分析法、实地调查法等；要利用很多信息对损失风险进行识别，完备的信息通常会让风险管理经理做出更好的风险管理决策；反之，如果信息不足，不确定性就会增加，决策效率会降低。

风险衡量―――风险估测是在风险识别的基础上，通过对收集大量的详损失资料加已分析，运用概率和数理统计，估测和预测风险发生的概率和损失程度。对风险概率进行估测的方法主要有两种，即主观和客观。通过对所收集的大量详细损失资料加以分析，以确定： 不能承担（Unbearable)的风险 难以承担（Difficult to Bear)的风险

相对不重要（Relatively Unimportant)的风险

风险处理―――对某种特定风险的损失概率和损失程度进行估算，用以评价风险对预定目标的不利影响及其程度，为选择风险处理方法和进行风险管理决策提供依据。风险处理方式主要有： 风险回避 损失控制 风险转移 风险自留 风险回避：回避是指设法回避损失发生的可能性，即从根本上消除特定的风险单位和中途放弃某些既存的风险单位。

损失控制：包括损失预防和损失抑制。

损失预防是指在风险损失发生前为了消除或减少可能引发损失的各种因素而采取的处理风险的具体措施，其目的在于通过消除或减少风险因素而达到降低损失发生频率的目的。损失抑制是指在损失发生时或之后为缩小损失幅度而采取的各项措施。它是处理风险的有效技术。转移风险：是指一些单位或个人为避免承担风险损失，有意识地将损失或与损失有关的财务后果转嫁给另一单位或个人去承担的一种风险管理方式。自留风险：是指对风险的自我承担，即企业或单位自我承受风险损害后果的方法。

四、危险与保险

1、可保风险概念

可保风险，是指可被保险公司接受的，或可以向保险公司转嫁的风险。

2、可保风险要件

风险损失可以用货币计量 风险发生具有偶然性 风险出现必须是意外的

风险必须是大量标的均有遭受损失的可能性 风险应有发生重大损失的可能性

课堂问题：风险、风险、保险之间的关系怎样？ 第二节保险的概念

在现代社会，保险已经深深地融入到社会各层面。保险业从无到有、从小到大的发展历程，揭示了保险作为社会分工和社会经济发展的产物，有着许多内在规律。而了解并认识保险的产生与发展历程，将有助于对现代保险制度的认识。

一、保险的起源和发展

本节重点叙述保险发展的历程，其主要内容包括： 保险的萌芽及古代保险思想 海上保险的起源和发展 其他保险的发展 我国保险业的发展

1、保险的萌芽及古代保险思想

外国古代保险思想和原始形态保险：

外国最早产生保险思想的并不是现代保险业发达的资本主义大国，而是处在东西方贸易要道上的文明古国，如古代的巴比伦、埃及和欧洲的希腊和罗马。

中世纪的西欧，被称为 “基尔特”(guild)的行会制度盛行一时，它是由相同职业者基于相互扶助的精神组成的一个团体，由参与该组织的成员共同出资，救济的范围包括死亡、疾病、伤残、年老、火灾、盗窃等人身和财产损失事故，并且规定了若干非可保损失，例如，自己纵火烧毁自己的房屋，就不能获得该组织的救济。我国古代的仓储制度与保险萌芽： 古代中国的几种典型的仓储制度 委积 常平仓 义仓 广惠仓

中国古代商业保险的萌芽

盐运与艚船的补偿方式出现于清代。

镖局是一种带有保险性质的武装押运组织。

麻乡约是清末民初活跃在云南、贵州、四川一带的民间运输组织。

2、海上保险的发展

共同海损是海上保险的萌芽

船舶和货物抵押借款是海上保险的雏形 意大利是近代海上保险的发源地 英国海上保险的发展 其他国家海上保险的发展

3、其他保险的发展 火灾保险

在火灾保险作为一种近代保险业务产生之前，其实亦经历了一个较长的孕育阶段。真正促使火灾保险走向大发展的国家是英国，而1666年的伦敦大火事件则是火灾保险发展史上的一个有着特殊意义的事件。进入19世纪后，火灾保险在整个经济生活中日益发挥着重要作用。标准的火灾保单开始出现。火灾保险的承保范围亦不断扩大，从不动产扩展为动产、从单一的火灾责任扩展为综合性的保险，使火灾保险公司开始向综合的财产保险公司转变。人身保险

在中世纪的日耳曼民族中，开始兴起一种名叫基尔特的制度，它后来逐渐普及到欧洲各国，在13－16世纪盛行一时。在15世纪后半叶，意大利北部及中部的各大城市，也普遍盛行一种公典制度。1689年，法国国王路易十四为筹集战争经费，采纳了意大利银行家洛伦佐·冬蒂设计的“联合保险法”(“冬蒂法”)。1693年，英国人埃德蒙·哈雷制定出生命表，为人寿保险的发展提供了数理基础。1762年，英国人辛普森和道森成立了世界上第一家人寿保险公司——人寿及遗嘱公平保险社，该社依据生命表收取保费，这标志着现代人寿保险的开始。美国的人身保险早期由于受英国保险人独占权的影响，起步很晚，但自美国独立后人身保险发展迅速。再保险

17世纪中叶，英国的皇家交易保险公司和劳埃德咖啡馆就已经开始经营再保险业务。在随后的100多年中，欧洲大陆的一些国家相继通过相关法令，使再保险业务的经营获得合法地位，如1681年法国路易十四法令、1731年德国汉堡法令以及1750年瑞典保险法令。欧洲大陆的保险人开始经营再保险业务。在临时再保险的基础上，一种更有生命力的再保险形式——合同再保险出现了。19世纪中叶开始，专门经营再保险业务的保险人陆续出现。在分保技术方面，最早出现的再保险方式是比例再保险，鉴于巨灾危险和巨额损失的不断增加，保险人开始以赔款为基础来计算分保双方的责任额，于是产生了非比例再保险。责任保险的发展

责任保险一般以被保险人的民事损害赔偿责任为标的，它的产生是社会文明进步尤其是法制完善的结果。信用与保证保险是随着商业信用的发展而产生的一种新兴保险业务。在18世纪末19世纪初，忠诚保证保险就己出现。雇主保险是工业革命的产物，1880年英国通过了雇主责任法。规定雇主经营中因过错使工人受到伤害的，应负法律责任。同年就有雇主责任保险公司宣告成立。19世纪末，汽车诞生后，汽车责任保险随之产生。最早的汽车保险是1895年由英国一家保险公司推出的汽车第三者责任保险。

4、中国保险业发展简史

中国现代商业保险是从西方传入的。1805年，英国在广州成立了广州保险公司，主要经营海上运输保险业务。1865年义和公司保险行在上海成立，这是我国第一家自办的保险机构。1875年，招商局在上海成立，先后创办了“仁和”与 “济和”两家保险公司，后来合并成 “仁济和保险公司，该公司承保财产保险。第一次世界大战期间，我国民族保险业一度得到了迅速发展。但大战过后，中国又回到被列强控制的局面下，民族保险业的发展再次陷入困境。30年代以后官僚资本开始大举进军保险业。在外资企业和官僚资本的双重压迫下，民族保险业日趋萎缩。解放前夕，国民经济濒临崩溃，通货膨胀率居高不下，保险市场陷入了巨大的混乱之中，许多民族保险公司不得不宣告破产。

建国初期，我国对保险市场进行了清理整顿。1949年10月，惟一的全国性保险公司——中国人民保险公司正式成立。从1959年起，国内保险业务除上海、哈尔滨等地继续维持了一段时间外，其余地区全部停办了各种保险业务。1979年2月，中国人民银行全国分行行长会议作出了恢复国内保险业务的规定1980年，各省的保险业务陆续恢复;1984年，中国人民保险公司从中国人民银行分离出来，单独作为国务院的直属机构。自此以后，中国保险业迎来了一个崭新的历史时期。

二、保险及保险学说

“保险的意义，只是今天作明天的准备，生时做死时的准备，儿女幼小时做长大时的准备，如此而已。今天预备明天，这是真稳健，生时预备死时，这是真豁达，父母预备儿女，这是真慈爱。能做到这三步的人，才能算做是现代人。”―――——胡适

保险是英文 ”Assurance“和”Insurance“翻译而来。保险在英文中最初的意思是 ”Safeguard against loss in return for regular payment"。

什么是保险？理论上如何对保险的概念进行界定？对保险文献进行简要的研究可以看出，世界各国学者由于研究的角度不同而得出不同的结论，对如何定义保险形成了不同的观点和学派。分为：“损失说”、“非损失说”和“二元说”。

损失说―――该学说以“损失‘概念为中心，主要从损失补偿的角度来剖析保险机制。强调没有损失就没有保险，认为保险是”损害填补“和”损失分担“，有损失才有保险的必要。具体又有四个分支：

损失赔偿说：该学说产生于英国，以英国的马歇尔和德国的马修斯为代表。该学说认为，保险是损失赔偿的合同，保险行为是保险双方当事人之间的合同关系。但赔偿损失只适用于财产保险，保险和合同是两个不同的概念，不宜混为一谈。

损失分担说：该学说以19世纪末、20世纪初德国瓦格纳为代表。该学说认为保险不仅是保险双方当事人之间的关系，而且是将损失分担给多数人赔偿的一种经济补偿制度。危险转移说：该学说以美国的魏兰脱为代表，认为保险就是把被保险人的风险转嫁给保险人。“保险是为了赔偿资本的不确定损失而集聚资金的一种社会制度，它是依靠把多数的个人风险转嫁给他人或团体来进行的。”

人格保险说：该学说针对人身保险而言。认为人的生命与财产一样，具有可以用货币衡量的价值，因而人寿保险也是一种损失补偿。

非损失说――该学说认为“损失说”不能全面总括保险的属性，应摆脱损失概念，寻找一种全面解释保险概念的学说，于是产生了许多非损失说理论。包括： 保险技术说：意大利商法学家费方得（C.Vinante)认为：“保险合同是保险业在发生偶发事件时，用根据这种事件所发生的概率计算出来的保险费公积金来承担一定金额的支付义务的合同。”主张在决定保险费时正确评价各种风险程度。因而该学说较重视保险的技术特征，但未能说明保险的目的及其经济作用。

欲望满足说：该学说以德国的玛纳斯为代表。“所谓保险是以偶然的、应该可以估计到的财产需要的满足为目的，并依照相互主义原则的经济设施”

相互金融机构说：该学说认为，保险作为保障社会经济安定的措施，需要以调整货币收支为目的，现代保险也可以被认为是货币的供求关系，因此可以把保险视为相互金融机关。财产共同准备说：

二元说――－该学说认为人寿保险是一种保险，但损失补偿是不能说明其性质的，人寿保险应该是一种储蓄和投资，它与损失保险不能作统一的定义。二元说认为保险合同可分为两类：一类是损失赔偿的合同，如财产保险；一类是以给付一定金额为目的的合同，如人身保险，二者只能择一。

三、保险定义、性质、对象 1.定义： 广义保险 保险是集合同类危险聚资建立基金，对特定危险的后果提供经济保障的一种危险财务转移机制。狭义保险

《保险法》所称保险，是指投保人根据合同约定，向保险人支付保险费，保险人对于合同约定的可能发生的事故因其发生所造成的财产损失承担赔偿保险金责任，或者当被保险人死亡、伤残、疾病或者达到合同约定的年龄、期限时承担给付保险金责任的商业保险行为。2.性质

对于现代意义上的保险，人们一般从经济、法律、社会功能三个角度对其本质进行揭示。从经济角度看，保险最主要的特征体现在它是一种经济行为，在今天，尤其表现为一种商业活动。保险又是一种金融行为。从被保险人之间的关系看，保险还起到了国民收入再分配的作用。

从法律角度看，保险是保险人与投保人之间的合同行为。保险人与投保人有各自的权利和义务。

从社会功能角度看，保险是一种危险损失转移机制。3.保险的对象

保险对象----即保险标的物，指保险人对其承担保险责任的各类危险载体，也称保险标的。保险的对象根据与人身是否相关可以分为与人身无关的标的物和人身标的物两类。对于与人身无关的标的物，保险的对象是标的物的经济价值、被保险人对标的物享有所有权和支配权。（有形标的物和无形标的物）

对于人身标的物，保险的对象是被保险人的生命和身体机能。

四、保险与类似行为的比较 1.保险与赌博

相同点：都是不确定的随机事件。不同点：

赌博中的危险，是由赌博行为本身引起的；而保险中的危险是客观存在的。赌博有可能使你获利，而保险无此可能。两者与随机事件的关系不同。2.保险与储蓄

相同点：二者都是将现在的剩余财富用作准备，以便将来在一定条件下满足经济上的需要。不同点：

保险和储蓄体现的经济关系不一样。二者遵循原则不一样。

储蓄对于个人而言，支付与反支付具有对等的关系;保险对于个人则不具备这种关系。3.保险与担保

相同点：以偶然事故的发生为条件的。不同点：

保险的运作在于双方相互的行为，而在担保行为中，仅仅担保人有单方面义务。

保险的基础在于对危险事故发生概率的精确计算，有保险基金积累;担保则没有这种基础。从合同角度看，保险合同是独立契约，而担保合同则为从属契约。4.保险与救济

相同点：都是对灾害事故进行补偿的行为，都能减轻灾害事故给人们造成的损失。不同点：

保险是一种合同行为，而救济行为则不是合同行为。保险是双方的行为，而救济是单方面的行为。支付金额的计算依据不同。第三节保险分类 按保险性质分类：

商业保险――投保人根据合同约定向保险人支付保费，保险人对于合同约定的可能发生的事故因其发生所造成的损失承担赔偿保险金责任，或给付保险金责任的商业性行为。

社会保险――是指通过国家立法征集保险基金，为劳动者提供基本经济保障的一类保险。按保险标的分类

财产损失保险――保险标的是财产及与之相关的利益。包括海上保险、火灾保险、货物运输保险、工程保险、农业保险等。

人身保险――其保险标的是人的身体或生命，以生存、年老、伤残、疾病、死亡等人身危险为保险事故，被保险人在保险期间因保险事故的发生或生存到保险期满，保险人依照合同对被保险人给付约定保险金。

责任保险――其保险标的是被保险人对第三者依法应负的民事损害赔偿责任或经过特别约定的合同责任。

信用保证保险――其保险标的是合同的权利人和义务人约定的经济信用，以义务人的信用危险为保险事故，对义务人的信用危险致使权利人遭受的经济损失，保险人按约定，在被保险人不能履行偿付的情况下负责提供损失补偿，属于一种担保性质的保险。按风险转移层次分类

1.原保险――指投保人与保险人之间直接签订合同，确立保险关系，投保人将风险损失转移给保险人

2.再保险――也称分保，是指保险人将其所承保的业务的一部分或全部，分给另一个或几个保险人承担。

四、按实施方式分类

1.强制保险――又称法定保险，是指国家或政府根据法律、法令或行政命令，在投保人和保险人之间强制建立起保险关系。

2.自愿保险――也称任意保险，是指投保人和保险人在平等自愿的基础上，通过订立保险合同或者自愿组合，建立起保险关系。第四节保险的职能和作用 保险基本职能

1.分担风险职能――所谓分担风险职能是指保险人通过向投保人收取保费来把集中在某一单位或个人身上的风险损失平均分摊给所有的被保险人

2.补偿损失职能――是把集中起来的保险费用于补偿被保险人因保险事故所致的经济损失。例：某保险公司10000户保户，平均每家财产价值10000元，保险公司对这些保户以往火灾损失情况统计得出，每年平均有价值100万元的财产遭到毁损，保险公司据大数法则预计未来一年里这些保户可能遭受的火灾损失为100万元。试计算保险费率： 所有保户的财产价值总额为10000万元 损失率为100÷10000＝1％

这也是保险公司制定的保险费率，即每单位保险金额所应交纳的保险费。保险派生职能

1.融资职能――指保险人参与社会资金融通的职能。包括筹资和投资两个方面。保险人收取保费建立保险基金是为了应对未来的风险损失，保费的收取和使用在时间上是不一致的，必然有一部分资金闲置，而资金是有时间价值的，保险人为追求自身利益最大化，要使其保值增值，必然要进行投资。随着保险基金规模的增大，保险投资成为全社会重要的机构投资者，表现为一种对社会有影响的职能。

2.防灾防损职能――保险是经营风险的专门活动，出于追求自身利益最大化的目的，它有防灾防损的利益驱动，除了搞好自身的风险管理，它还会帮助、鼓励和督促被保险人做好防灾防损工作，把这项工作由企业内部推广到全社会，就成为一种社会职能。

世界上第一家消防队就是由英国最早的火灾保险公司创办的，1935年“英国火险公司委员会”兴建了“火险实验所”，研究防火技术，制定防火器材的标准。在美国，财产和意外险公司资助成立了“全国安全委员会”，寿险公司资助医药、保健项目研究等。3.分配职能――指保险实际上参与了对国民收入的再分配。保险通过向多数投保人收取保费建立保险基金，并在风险事故发生后向少数被保险人进行经济赔偿，像财政中的转移支付一样，这一部分资金实现了再分配。

三、保险的作用

1.保险在微观经济中的作用 有利于受灾企业及时恢复生产 有利于企业加强经济核算 有利于企业加强风险管理 有利于安定人民生活

有利于民事赔偿责任的履行 2.保险在宏观经济中的作用 保障社会再生产的正常进行 推动商品的流通和消费

推动科学技术向现实生产力转化

有利于财政和信贷收支平衡的顺利实现 增加外汇收入，增强国际支付能力 动员国际范围内的保险基金

课堂问题：如何正确认识保险的基本职能和其派生职能？怎样理解保险的社会管理功能？

篇2：保险学授课教案_第一章__保险概述

本章重点：保险监管体系外部监管和内部控制;保险业务范围、保险条款和保险费率、保险合同的监管;保险资金运用的监管；保险财务监管的内容;偿付能力的涵义及监管机构为确保保险公司的偿付能力所采取的措施。

基本要求：了解完整的保险监管体系应是外部监管和内部控制的统一，掌握外部监管的三个层次；了解保险监管机构的内涵，重点掌握保险公司的整顿与接管，保险公司解散、撤销、破产和清算的监管，理解它们之间的区别；了解保险业务范围、保险条款和保险费率、保险合同的监管，重点结合中国保险业资金运用的历程，掌握保险资金运用的监管；了解保险财务监管的内容，重点掌握美国保险公司编制报表所采用的通用会计准则与法定会计准则之间的区别；理解偿付能力的涵义，掌握监管机构为确保保险公司的偿付能力所采取的措施。确定保险费率的基本原理与方法

本章内容：

第一节 保险监管体系的构建

一、外部监管制度

1、国家监管（1）立法监管

立法机关以立法手段以及对法律的立法解释对保险业的监管。（2）司法监管

通过保险判例及其解释法律的特权对保险业实施的监管。（3）行政监管

行政监管是国家监管的第三层机制，也是承担保险监管的主要层次。

2、保险行业自律

代表协会会员对政府有关保险的立法与管理措施发表意见，反映情况，对政府决策产生直接或间接的影响。

协调会员在市场竞争中的行为。

在业务方面制定统一的保险条款格式，协调最低保险费率、统一回扣或佣金，为政府保险监管部门提供专业依据

3、社会监督 保险信用评级机构 独立审计机构 社会媒体

二、内部控制机制

完善内部控制机制应着重解决的问题：

1、坚持适度发展的方针

2、完善组织结构，健全决策系统，强化统一法人制度

3、强化内部稽核

4、建立统一核算、统一调度资金和分级管理的财务制度

第二节 保险机构监管

一、保险机构设立的监管

1、资本金要求

2、人员要求

3、硬件设施

强调：对保险公司设立的监管，关键在于资格条件的审查。

二、保险公司兼并的监管 保险公司兼并限制的主要条件：

1、反垄断的限制

2、公司组织形式限制

3、股东利益上的限制

三、保险公司的整顿与接管

1、保险公司的整顿 整顿的主要内容：

（1）依法提取或结转各项保险准备金；（2）依法办理再保险 ；

（3）纠正违法运用资金的行为；（4）调整负责人及有关管理人员。

2、保险公司的接管 强调：接管组织直接介入保险组织日常经营活动。

四、保险公司解散、撤消、破产和清算的监管

1、保险公司的解散和清算

保险公司解散是指依法设立的保险公司因法定事由的出现，经保险监管部门的批准，关闭其经营机构，停止其从事保险业务的行为。

2、保险公司的撤销和清算

保险公司的撤销是指保险公司违反法律、行政法规，被保险监管部门吊销经营保险业务许可证，强制关闭的行为。

3、保险公司的破产和清算

破产是在债务人不能清偿到期债务是，由法院强制执行其全部财产，或者在法院监督下，由债务人和债权人达成和解协议，整顿复苏企业，清偿债务，避免倒闭清算的法律制度。

破产的主要情形：

（1）保险公司不能清偿到期债务，由此向法院申请宣告破产。（2）保险公司不能清偿到期债务，债权人向法院申请宣告破产。

（3）保险公司依法被解散或撤销的，清算组在清算过程中发现，保险公司的资产不足以清偿其全部债务的，应向法院申请宣告破产

五、保险中介机构的监管

1、对保险经纪人的监管

2、对保险代理人的监管

3、对保险公估人的监管

六、保险机构高级管理人员的监管

包括任职前资格审查、任职资格取消和任职资格档案管理。

第三节 保险业务监管

一、保险业务范围监管

强调：禁止没有取得授权而开展全部或部分保险业务的行为。其主要内容：

1、同一保险公司不得同时经营财产保险和人身保险业务

2、再保险的业务范围

3、保险业务的分类

二、保险条款、费率的监管

1、保险条款监管（1）保险标的

（2）保险责任与责任免除（3）其他内容监管

2、保险费率监管（1）事先批准

即保险费率及其厘定法则在使用前必须经保险监管部门批准。（2）先备案后实施

保险公司在实施费率和费率厘定法则前一段时间，必须向保险监管部门备案，在此期间内保险监管部门发现有一些违法违规行为的，可以制止或者要求保险公司修正。

（3）先实施再备案

保险公司可实施其所希望的任何费率，然后在若干期限内向保险监管部门备案，也便于保险监管部门有充分的时间审核该费率。（4）公开竞争

保险公司自主确定费率（5）制定费率

费率由国家统一制定。

三、保险合同的监管

1、保险合同形式监管

2、保险合同当事人、关系人监管

3、保险合同的成立、变更、中止和终止的监管

四、保险资金运用的监管

1、保险资金运用监管的内涵：资金运用方式及其限额管理

2、保险资金运用的渠道

3、中国保险业资金运用的历程

第四节 保险财务监管

一、财务检查 财务检查是根据有关财经政策，对保险公司的财务收支和财经纪律情况进行检查。主要方式：

1、自查

自查就是保险公司系统内部组织的检查，它包括本公司的检查和上级公司联合检查及重点抽查。

2、他查

即保监会、财政、税务、物价、审计等部门的检查。

二、财务核算管理 财务核算制度：

1、《会计法》和《保险法》

2、《企业财务通则》和《企业会计准则》

3、《保险公司财务会计制度》和《股份有限公司会计制度》

三、财务报告及分析

1、财务报告

美国通用会计准则与法定会计准则之间的区别 ：（1）未认可资产的不同；（2）再保险的不同（3）递延招揽费用的不同（4）债券的不同（5）递延所得税的不同。

2、财务分析（1）规模对称原理（2）结构对称原理（3）偿还期对称原理（4）目标互补原理（5）利率弹性对称原理

第五节 保险公司偿付能力监管

一、偿付能力概述：

指保险公司偿付其到期债务的能力。保险公司丧失偿付能力的主要原因：

1、损失准备金不足

2、定价过低

3、业务增长过快

4、加盟失策

5、欺诈行为

6、资产数量夸大

7、再保险安排失败

8、巨灾损失

课堂讨论：针对上述原因你认为保证保险公司的偿付能力应采取的对策？

二、资本金要求

1、公司行动水平（200%）

当保险公司的资本少于授权控制水平的200%时，保险公司必须向保险监督官提交一份报告，解释其财务状况及其改进意见。

2、监管行动水平（150%）

当保险公司的资本少于授权控制水平的150%时，保险监督官应当对该公司惊醒检查，必要时还应提出改进意见。

3、授权控制水平（100%）

当保险公司的资本少于授权控制水平的100%时，保险监督官应依法责令其进行整顿或清算。

4、法定控制水平（70%）

当保险公司的资本少于授权控制水平的70%时，保险公司应依法被接管。

三、保险保障基金

1、设立的理由

保险保障基金是保护破产保险公司保单持有者利益的一种方法。

2、基金的来源

保险保障基金来源于保险业或国家财政。

3、基金的筹集方式

四、保险准备金的管理

1、核定准备金种类

2、规定各种准备金的计提标准

篇3：第一章保险经纪人概述 练习题

1．保险经纪人的委托方是()。

A．保险人B．受益人

C．投保人D．保险经纪公司

2．经纪又称居间，可分为两种，即()。

A．报告居间和媒介居间B．管理居间和服务居间

C．管理居间和媒介居间D．报告居问和服务居间

。3．在居间活动中，不仅报告订约机会，并促使双方订约的居间属于

()。

A．报告居问B．媒介居间

c．管理居间D．服务居间

4．根据我国《经纪人管理办法》，经纪人的业务包括()。

A．居间B．行纪

c．代理D．以上都是

5．根据经纪活动所涉及的内容不同，经纪人可以分为()。

A．期货经纪人B．证券经纪人

C．保险经纪人D．以上都是

6．保险市场上的保险中介包括()。

A．保险人、被保险人和投保人

B．保险人、保险经纪人和保险代理人

C．保险代理人、保险公估人和被保险人

D．保险经纪人、保险代理人与保险公估人

7．根据《保险经纪机构监管规定》，我国保险经纪人可以采取的组织形 式包括()。

A．个人经纪人、合伙企业和有限责任公司

B．个人经纪人、股份有限公司和有限公司

c．合伙企业、有限公司和股份有限公司

D．合伙企业、有限责任公司和股份有限公司

8．根据《公司法》规定，有限责任公司的股东对公司承担责任的限额为

()。

A．出资额B．全部资产

C．法定资产D．法定资本最低金额

9．根据我国《公司法》规定，由一定人数以上的股东组成，公司全部资 本分为等额股份，股东以其所持股份为限对公司承担责任，公司以全部资产 对公司的债务承担责任的企业性质是()。

A．合伙企业’B．股份有限公司

C．有限责任公司D．合作企业

10．保险经纪公司的注册资本不得少于人民币()。

A．500万元B．1 000万元·

C．2 000万元D．4 000万元

11．按照我国《保险经纪机构监管规定》，保险经纪机构应当缴存保证金 或者投保()。

A．公众责任保险B．职业责任保险

C．公共责任保险D．场地责任保险、12．我国《保险经纪机构监管规定》要求保险经纪机构缴存保证金的数 额为注册资本的()。

A．20％B．15％

C．10％D．5％

13．现代意义上的保险是从海上保险发展而来的，海上保险起源于14世 纪的()。

A．英国B．意大利

C．法国D．西班牙

14．国际上，保险经纪人制度成熟最早的国家是()。

A．意大利B．西班牙

C．英国D．法国

15．保险经纪业务从海上保险扩展到其他险种的时间是()。

A．1347年B．15世纪

C．1720年D．19世纪80年代

16．我国第一家自办的保险机构——上海义和公司保险行创设的时间是

()。

A．1801年B．1805年．

C．1840年’D．1865年

17．为解决保险业因无序竞争而导致的混乱局面，上海市保险业同业公会 于1936年制定了()。

A．《上海市保险业经纪人佣金限制办法》

B．《战时保险业管理办法施行细则》，．

C．《经纪人登记规章》

D．《保险业代理人经纪人公证人登记领证办法》

18．1998年2月16日：，中国人民银行公布了一个文件，标志着我国保险经 纪人的业务活动与对经纪人的监督管理开始走上正轨，这个文件是()。

A．《保险法》

B．《保险经纪人管理规定(试行)》

C．《经纪人登记规章》

D．《保险业代理入经纪人公证人登记领证办法》

19．截至2008年年底，全国已开业保险经纪公司为()。

A．350家B．250家

C．150家D．50家

20．目前，保险经纪公司的业务涉及较少的脸种为()。

A．个人寿险B．财产保险

C．海运航运保险D．团体寿险

21．近年来，我国保险经纪业务获得显著发展的领域是()。，A．风险管理咨询、损失评估与分析

B．中介服务

c．原保险经纪业务

D．再保险经纪业务

22．以下选项中，需要独立承担法律责任的是()。

A．保险经纪人B．保险代理人

C．保险公估人D．被保险人

23．由于保险经纪人直接代表客户利益，其专业性、法律责任强于保险代 理人，表现在从业资格取得和()等方面。，A．机构设立B．保证金

c．职业责任保险D．以上都是

24．在英国，通过保险经纪人促成的保险业务量份额为()。

A．90％B．80％

C．70％D．60％

25．保险经纪市场的一个重要特征是竞争激烈，这是因为保险经纪市场的 主体众多，英国有保险经纪公司约为()。

A．3 200家B．2 400家

C．1 000家D．800家

26．按照不同的标准，对保险经纪人可作不同的分类，根据委托方的不 同，可将保险经纪人分为()。

A．直接保险经纪人和再保险经纪人

B．小型保险经纪人和大型保险经纪人。

c．直接保险经纪人和大型保险经纪人

D．小型保险经纪人和再保险经纪人

27．直接保险经纪人基于投保人或者被保险人的利益，为投保人与保险公 司订立保险合同提供中介服务，并按约定收取佣金，它的委托方是()。

A．受益人B．投保人

C．保险公司D．保险代理公司

28．在国外，人身保险经纪人主要从事公司员工福利计划中的团体寿险和 高收入者()保险的经纪业务。

A．健康B．养老

C．医疗D．意外

29．保险经纪人活动的主要领域是()。

A．个人保险B．健康保险

c．人身保险D．财产保险

30．一般而言，财产保险经纪人要具备多方面的知识，包括()。

A．理工B．法律

C．金融和外贸D．以上都需要

31．根据委托方的不同，可将保险经纪人分为直接保险经纪人和再保险经 纪人，再保险经纪人把()视为自己的客户。

A．投保人B．再保险公司

C．接受公司D．分出公司．

32．保险经纪人有利于保险市场机制的完善，主要因为它能解决保险市场 上的()问题，降低交易成本。

A．信息不对称B．道德风险

C．逆选择D．保险知识缺乏

33．保险经纪人的投保选择过程，可以促使()通过合理方式稳健 发展，以提高自身综合实力，有利于规范保险市场竞争。

A．投保人B．被保险人

C．保险公司D．保险经纪公司

34．保险经纪人有利于我国保险业与国际接轨，主要是因为保险经纪人在()市场上的重要作甩。

A．保险经纪B．原保险

c．再保险D．财产保险’r

35．保险经纪人的原始功能是()。

A．为投保人、被保险人投资理财

B．为投保人、被保险人提供风险管理服务

c．协助投保人、被保险人安排保险

D．为投保人、被．保险人安排保险计划和协助索赔

36．保险经纪人的核心业务是()。

A．投资理财B．安排保险

C．风险管理D．协助索赔

37．对于企业所面临的风险，保险经纪人通常采取的方法是()。

A．风险自留、风险回避B．风险控制、风险分离

c．风险集合、风险转移D．以上都是

38．保险经纪人为投保人、被保险人安排保险计划和协助索赔时，主要的 服务是()。

A．直接保险采购服务B．再保险采购服务

C．保险经纪增值服务D．以上都是

39．保险经纪人为投保人、被保险人安排直接保险采购服务，主要是指

()。

A．选择保险人B．协助投保

c．保险期内服务D．以上都是

40．保险经纪人为投保人、被保险人选择保险人的标准是()。

A．信誉良好B．服务周到

c．价格合理D．以上都是

41．保险经纪人的存在使得保险公司大大增加了保费收入，主要是因为保 险经纪人在()方面发挥了重要作用。

A．销售B．价格制定

C．险种设计D．理赔

42．利用保险经纪人展业对于保险公司来说是相当经济的。通过经纪人开 拓市场，保险公司可以()。

A．扩大保险需求，增加保费收入B、节约成本费用，提高效益

C．促进产品创新D．以上都是

43．保险需求的多样化使得保险公司很难捕捉到每个客户的需求，而保险 经纪人的()作用可以很好地解决这个问题。

A．信息反馈B．售后服务