财务部出纳岗位分析

财务部出纳岗位分析（共16篇）

篇1：财务部出纳岗位分析

1，工厂日常开支记录

2，核算门市前一天的进出账(重点)

3，和各部门核对开支，并做记录归档保管

4，采购报销

篇2：财务部出纳岗位分析

1、细心、正直、能够配合公司的统筹需要，合理安排工作;

2、对于公司的现金及内帐管理有一定的工作经验;

3、负责公司人员考勤、薪资计算等文职工作。

篇3：高校出纳岗位会计制度设计探讨

第一, 出纳岗位制度设计中会计控制的方法。出纳岗位制度设计是会计控制的有机组成部分, 其体现会计控制的主要方法包括:一是基础控制。基础控制是指通过设计程序来保证完整、正确记录一切合法的经济业务, 即使察觉处理过程和记录中出现的错误。完整性控制:保证发生的一切合法性经济业务均记入控制文件;合法性控制:运用各种方法检查所记录的经济业务以保证其能如实反映经济事项;正确性控制:是为了确保每笔经济业务的发生, 都能用正确的金额即使记入账户的一种控制;一致性控制:是保证会计记录一致性的控制。二是纪律控制。为了保证基础控制能充分发挥作用的控制称为纪律控制。严格的基础控制本身并不能说明会计控制的有效性, 只有基础控制得到实施才能发挥作用。纪律控制主要通过职务分工、监督检查的方法来实现。实行职务分工, 有利于不相容职务的制衡, 有利于及时发现差错和防止串通舞弊;实行监督检查, 有利于查明会计制度中的弱点与及时纠正差错, 没有适当的监督检查, 再好的会计制度和基础控制也有发生差错的风险。三是实物控制。实物控制是指维护实务安全与完整的控制。它主要是通过限制非授权人员接近资产, 并采取有效地防范维护措施及实行永续盘存制等方法来实现的。

第二, 出纳岗位会计制度设计的实体与程序内容。一般出纳岗位的实体内容包含以下内容:办理现金收付和银行结算业务;登记现金和银行存款日记账, 并编制库存现金和银行存款日报表, 祭祀清查未达账项;保存库存现金和各种有价证券, 有关印鉴、空白收据和支票;严格控制签发空白支票。以上是一般的内容, 根据高校的实际情况, 可以对以上的内容具体化与特殊化。如科研经费、学费、代办费、考试费收取等等类似情况。实际上重要的问题并不是设计出纳岗位会计制度的实体内容, 而在于设计其程序内容。会计实务当中效率低下的原因, 常常并不是因为要做什么, 而是不知道如何去做。比如:现金支付时, 应先检查凭证是否齐全, 核准范围是否合于权限。审核无误后, 会计据以编制传票并交出纳开立支票, 再依核决权限呈请签章;支付后应在凭证上盖“付讫”章, 并由领款人在“支出申请单”上签名表示收讫。高校出纳岗位制度设计重要的就是要明确程序问题, 即事情通过怎样的步骤和手续, 以怎样的形式来实现收付现金、银行存款等。

篇4：出纳岗位认知分析

关键词：出纳；会计；认知

一、出纳的涵义

出纳，作为一个会计名词，用在不同场合有着不同的涵义。从人们常用的角度看，通常包括出纳工作和出纳人员两层涵义。出纳工作，是各企事业单位中货币资金、票据和有价证券的收付、保管、核算工作的总称。从广义上讲，出纳工作既包括各单位会计部门专设出纳机构的各项货币资金、票据、有价证券收付业务处理，货币资金、票据、有价证券的整理和保管，货币资金和有价证券的核算等工作（即单位出纳工作），也包括各单位业务部门的货币资金收付、保管等方面的工作（即部门出纳工作）。狭义的出纳工作，则仅指各单位会计部门专设的出纳岗位或人员分工等各项工作。

二、出纳岗位的主要职责

（1）负责办理银行结算业务，登记银行日记帐。按照国家有关银行结算制度的规定和企业的相关要求，及时准确的办理银行结算业务。只有在经过规定审批程序，各级授权签字后，出纳方可签发使用相应的银行票据办理结算业务。不得签发空白支票和空头支票。及时办理汇票、本票、支票等进帐和票据贴现业务。序时登记银行日记账，账目清楚。对委托银行收款超过承付期限仍未收到的款项应及时向银行或承付单位查询。对方单位发生拒付时，应立即通知相关部门查明处理。（2）负责办理现金结算业务，登记现金日记帐。严格执行《现金管理暂行条例》，认真审查各类现金收付凭证后办理现金收、付款项业务。收、付款后，加盖“收讫”或“付讫”戳记。序时登记现金日记账，账目清楚。当日清点现金并填写“现金盘点表”，作到账实相符。（3）负责现金的提取与存入。严格遵守现金提取和限额管理制度。填具“提现审批单”，经财务主管签字审批后，到银行提取现金报帐。大额取现业务（一般为超过5万元的业务）需提前向开户银行申请资金头寸，超过10万元的取现业务还需填写《大额现金支取审批表》及用款说明确保现金及时支取。每日下班前应将超限额部分（库存限额由企业根据自身情况核定）及当日收入送存银行，不得坐支。（4）负责保管现金、有价证券和各类银行票据。妥善保管现金、有价证券、空白票据、有关印章和保险柜钥匙。建立“银行票据使用登记簿”，逐笔记录票据序号、启用和使用日期、使用情况等相关事项。票据签发错误加盖“作废”戳记，定期到开户银行办理作废票据注销业务，及时购买票据保证企业结算的正常进行。（5）其他职责。出纳还应负责企业银行账户的开立，审验，变更、撤销等业务。负责银行票据、进账单据的交接和传递。授权使用网上银行划拨资金的企业，出纳应负责付款指令的录入工作。承担安全保密责任。

三、出纳岗位的基本要求

（1）政策水平。不以规矩，不成方圆。出纳工作涉及的“规矩”很多，如《会计法》及各种会计制度，现金管理制度及银行结算制度，《会计基础工作规范》，成本管理条例及费用报销额度，税收管理制度及发票管理办法，还有本单位自己的财务管理规定等等。这些法规、制度如果不熟悉、不掌握，是绝对做不好出纳工作的。所以，要做好出纳工作的第一件大事就是学习、了解、掌握财经法规和制度，提高自己的政策水平。出纳人员只有刻苦掌握政策法规和制度，明白了哪些该干，哪些不该干，哪些该抵制，工作起来就会得心应手，就不会犯错误。（2）业务技能。出纳工作需要很强的操作技巧。打算盘、用电脑、填票据、点钞票等，都需要深厚的基本功。作为专职出纳人员，不但要具备处理一般会计事务的财会专业基本知识，还要具备较高的处理出纳事务的出纳专业知识水平和较强的数字运算能力。在快和准的关系上，作为出纳员，要把准确放在第一位，要准中求快。提高出纳业务技术水平关键在手上，打算盘、用电脑、开票据、都离不开手。而要提高手的功夫，关键又在勤，勤能生巧，巧自勤来。有了勤，就一定能达到出纳技术操作上的理想境界。另外，还要苦练汉字、阿拉伯数字，提高写作概括能力，使人见其字如见其人，一张书写工整、填写齐全、摘要精炼的票据能表现一个出纳员的工作能力。（3）工作作风。要做好出纳工作首先要热爱出纳工作，要有严谨细致的工作作风和职业习惯。作风的培养在成就事业方面至关重要。出纳每天和金钱打交道，稍有不慎就会造成意想不到的损失，出纳员必须养成与出纳职业相符合的工作作风，概括起来就是：精力集中，有条不紊，严谨细致，沉着冷静。精力集中就是工作起来就要全身心地投入，不为外界所干扰；有条不紊就是计算器具摆放整齐，钱款票据存放有序，办公环境洁而不乱；严谨细致就是认真仔细，做到收支计算准确无误，手续完备，不发生工作差错；沉着冷静就是在复杂的环境中随机应变，化险为夷。（4）安全意识。现金、有价证券、票据、各种印鉴，既要有内部的保管分工，各负其责，并相互牵制；也要有对外的保安措施，从办公用房的建造，门、屉、柜的锁具配置，到保险柜密码的管理，都要符合保安的要求。出纳人员既要密切配合保安部门的工作，更要增强自身的保安意识，学习保安知识，把保护自身分管的公共财产物资的安全完整作为自己的首要任务来完成。（5）道德修养。出纳人员必须具备良好的职业道德修养，要热爱本职工作，敬业、精业；要科学理财，充分发挥资金的使用效益；要遵纪守法，严格监督，并且以身作则；要洁身自好，不以职务之便谋取一己私利；要做到诚信为本，操守为重，坚持原则，不做假账，不贪、不占公家便宜；要实事求是，真实客观地反映经济活动的本来面目；要注意保守机密；要竭力为本单位的中心工作、为单位的总体利益、为全体员工服务，牢固树立为人民服务的思想。（6）紧扣时代脉搏，转变思想观念，与时俱进。作为出纳人员需对其工作任务有个全面的认识并且应对出纳工作中出现的新情况、新问题。从事出纳工作，我们应保持心情愉快，对未来充满希望和信心，在岗位的比较选择上不妨度量大一点、风格高一点，在工作上不妨勤恳一点、认真一点。

四、出纳岗位管理存在的问题及改进措施

（一）存在的问题。（1）轻视出纳岗位工作，管理松散部分单位的管理者认为出纳工作无关紧要，无非是简单的收款付款，对出纳的定位、要求低于会计。如此轻视松散的管理会导致会计基础工作不到位，财务工作质量下降，严重的还会造成经济损失甚至经济犯罪。（2）职责界定不清晰，单纯追究出纳责任财务工作的两大风险为资金风险和税务风险。出纳是现金收入与资金支出直接的第一人，也是资金风险的第一人。但防范资金支付风险并不是出纳个人的事情，而是需要大家共同承担的责任。

（二）改进措施。（1）转变思想，重视出纳工作。出纳要在财务管理中发挥应有的作用，领导应当首先摒弃陈旧思想，对出纳工作予以重视；明确出纳与会计的平等地位及分工关系，给出清晰的管理指示。出纳人员的挑选也应有明确的标准，如有工作经验、责任心强、认真细致、有风险防范意识、不厌枯燥重复工作的耐心等等。不应将该岗位当做“处置”落后员工和新进员工的自由地。（2）提高待遇，真正做到地位平等。很多人不愿做出纳，除了觉得被别人看低一等，还因为待遇不如会计。随着经济的快速发展，现代企业的出纳工作早已不是传统印象里跑跑银行、点点现金这样简单的工作。出纳和会计一样，由事务型向管理型转变，只有提高出纳的待遇，才能真正做到地位平等。

参考文献：

[1] 浅谈出纳岗位的工作要求及管控，徐喆，现代商业，2014.03

篇5：财务出纳的岗位职责财务出纳职能

2.组织协调每月结账和关账工作，配合完成关账前的各项检查工作;

3.出具并核对月度、季度、年度财务报表和各类管理报表，编写报表附注并进行财务报表分析;

4.负责各类统计报表的编制;

5.协助与业务部门的沟通，对业务发展过程中的财务问题进行梳理，及时反馈并给与意见;

篇6：财务部出纳岗位职责

2、登记现金和银行存款日记帐，并及时和会计核对；

3、安全库存现金和各种有价证券；

4、支付款项时审核原始凭证的合理、合法性；

5、负责收费结算、收款票据交接；

6、负责公司收据购买；

7、装订凭证并协助会计整理相关的财务部档案资料；

篇7：财务部出纳岗位职责

一、负责公司资金的管理工作。

二、根据审核无误的付款单据和发票，负责现金支付和签发支票。

三、根据国家银行账户管理和结算规定，执行票据法规定，使用支票必须按规定要素填写。

四、负责办理公司银行存款、取款和转账等结算业务；负责分公司在上级公司财务部收、付款转账业务。

五、负责公司ORACLE现金模块的操作，负责现金、银行存款账户的核对工作，做到账款相符、账账相符。

六、按期编制银行余额调节表，及时清理银行未达帐项，防止呆账项形成。定期、不定期地接受财务负责人、总账会计对现金、银行账的抽查。

七、负责现金、银行支票、有价证券、印签、发票和收据的管理工作。

八、负责每天下班前盘点库存现金，做到日清月结，发现差错及时查找并解决问题。

九、不准超限额保存现金，不准私借、挪用公款，不准用开支单据和“白条”顶替库存现金，不准坐支现金，不准为其它单位、部门用支票套取现金。

十、负责公司发票的购置、领用、开具和缴销；负责发票税控盘的申报工作；负责按照发票序号登记发票明细表。

十一、负责按照上级公司财务部要求的其它有关发票事宜的工作。

十二、负责公司社会统筹保险和公积金等的缴纳工作。

十三、负责现金、银行存款、银行调节表等资料的整理、装订、归档工作。

篇8：浅谈对出纳工作岗位的思考

【关键词】出纳  职能  管理

一、出纳的定义及工作特征

（一）出纳的定义

出纳故名思议，“出”即支出，“纳”即收入。具体的讲，出纳即是按照有关规定和制度，办理本单位的现金收付、银行结算及有关账务，保管库存现金、有价证券、财务印章及有关票据等工作的总称。

（二）出纳工作的特征

任何工作都有自身的特点，出纳工作也不例外，具有自身的特殊性：

1.专业性。出纳工作的具体操作需要具有专门的操作技能和工作规则。比如支票如何填写、银行（现金）日记账如何登记，连保险柜的使用都有明确的要求。

2.政策性。出纳是政策性很强的工作，每一环节都有严格的规章制度。出纳工作直接关系到相关政策和规章制度的具体落实。

3.及时性。出纳工作具有较强的时间性，什么时间对账、什么时间发放工资等都有严格的时间节点。出纳的工作特点对出纳员也提出了相应的要求，出纳员要具有较高的业务技能、政策水平，较强的安全意识、良好的工作作风和道德修养。

二、出纳工作目前存在的问题

（一）无章可循，有章不循时有发生

《会计法》等相关会计制度对出纳工作都有明确的要求，据相关规定，一切的现金收支必须由单位出纳经手，但有些单位存在相关的财务制度和规章不够健全和完善，特别是一些小企业财务制度混乱，造成出纳员无章可循，领导怎么说就怎么做。单位领导、会计人员随意经手现金，与出纳员结算不及时，甚至随意改动帐目金额、私自挪用现金，从而导致出纳管理不规范。而规模较大的企事业单位相关财务制度在日益规范，企事业单位也根据自身的情况制定相应的规章制度，但是实际工作中却往往存在，制度仅仅是“停留在文件上”、“订在墙上”，在具体的实施过程中却是习惯性做法，原来怎么做现在怎么做，制度和具体执行相脱节。以不相容岗位相分离为例，由于领导对会计业务不了解，人员有限等因素，很多企事业的单位的出纳岗位都存在一定程度的不相容职位未分离的状况，如：出纳人员兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权、债务账目的登记工作，支票和财务印章未分离保管等状况，这为财务安全埋下了很大的隐患。

（二）出纳人员业务素质较低

出纳员作为出纳工作的具体执行者，对出纳工作的质量和效率起着至关重要的作用。目前很多单位和机构对出纳工作重视不足，认为出纳仅仅是“收收钱、付付钱”，仅此而已，什么人都可以做，因此对出纳员的素质要求不高。从很多单位的招聘广告也可看出，一般对招聘的出纳岗位要求不高。这种对出纳的错误认识也就导致了很多单位出纳人员的学历水平较低，专业技能缺乏，甚至存在“先上车后补票”的情况，没有会计证直接上岗，工作中再考会计从业资格证书，违背会计的相关规章制度。

（三）出纳的职能的局限性

目前出纳的主要职能包括以下几个方面：第一，按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定，办理现金收付和银行结算业务;第二，严格审核有关原始凭证，根据编制的收付凭证逐笔登记现金日记账和银行存款日记账;第三，保管库存现金和各种有价证券的安全与完整;第四，保管空白收据、空白支票和有关印章。随着经济的发展，对出纳的要求也越来越高，出纳目前的基础性职能不能完全满足经济发展的要求，存在一定的滞后性。

三、更好的履行出纳工作的措施和建议

（一）规范财务制度，落到实处

《会计法》规定，单位负责人对本单位的会计工作和会计资料的真实性、完整性负责。这一规定明确了单位负责人是单位会计第一责任人。实际工作中很多单位的负责人对这一规定并不了解，这就需要财政等会计主管部门要对单位负责人就相关财务规定进行适当的培训和宣传，为财务人员正常履行职责营造良好的氛围。很多情况下，单位负责人对某个事情的重视程度直接决定了单位的对该方面的执行效果，单位负责人对出纳工作提供强有力的支持，才能确保出纳制度落到实处。单位负责人应加强对出纳工作的重视，根据单位的实际情况制定和完善相关的出纳管理规范制度，并要求出纳员严格按照制定的规范制度执行，并加强对出纳员的监督管理，制定相应的监督制度，比如：不定期对出纳员的现金进行盘点，查看是否账实相符，是否存在挪用、借用等情况的出现;对出纳员的银行帐务进行月月核对，及时发现出纳员存在的问题;制定出纳员的业务考核制度等，确保出纳员严格按照财务制度和公司规章进行工作。

（二）加强对出纳员的业务技能和职业道德修养的培训和学习

出纳员作为出纳工作的具体执行者，出纳员的自身素质直接决定了出纳工作的质量。出纳工作的专业性、政策性、及时性等特点对出纳员也提出了相应的要求。出纳员需要很强的操作技巧，比如：熟练操作电脑、填写票据和点钞票等。熟练掌握相关的政策，做到知法、懂法、守法。这些都可以通过培训和交流等方式提高其专业素质，定期或不定期对出纳员进行培训，将最新的政策法规及时传递，对工作中遇到的具体问题进行及时交流。此外出纳员必须具备良好的职业道德修养，要有严谨细致的工作作风和职业习惯，要有较强的安全意。出纳员每天和金钱打交道，稍有不慎就会造成意想不到的损失，工作中要集中精力、严谨细致，这需要出纳员在工作中不断积累和锻炼。

（三）增强出纳的管理职能

出纳工作涉及单位业务的各个方面，货币资金的来龙去脉，周转速度的快慢，出纳员都清清楚楚。出纳员应该不仅仅是被动的做些基础工作，出纳也可以参与到单位的大管理中，为单位的决策提供相应的建议和意见，如;提出合理安排利用资金的意见和建议，及时提供货币资金使用与周转信息，对企业资金使用效益进行分析研究，为企业投资决策提供金融信息，甚至直接参与企业的方案评估、投资效益预测分析等，增强出纳的管理职能。

四、结束语

出纳工作是财务机构的重要工作岗位之一，单位应该予以高度重视，制定相应完善规范的规章制度，同时要加强对出纳知识的培训以及相关政策法规的传递。出纳员应端正自身的工作态度，掌握扎实的理论基础和实务技能，保有正派的工作作风和较高的职业道德，具有强烈的安全意识，全面提升自身的从业素养，树立良好的出纳形象，充分发挥出纳岗位的职能作用。

参考文献

[1]志华.出纳相关知识（专题讲座）[J].农村财务会计，2003，（1）.

[2]章珊.出纳岗位认知分析[J].现代商贸工业，2009，21（23）：190-192.

[3]张静.浅谈出纳工作中存在的问题及防范对策[J].财经界，2015（17）.

篇9：财务部出纳岗位职责

1、上班第一时间，检查现金、有价证券及其他贵重物品。

2、列明当天应处理的事项，分清轻重缓急，根据工作时间合理安排。

3、如有特殊情况，应向有关领导及会计主管请示资金安排计划。

4、严格执行现金管理制度和结算制度，保证现金收付的正确性和合法性。根据公司规定的费用报销和收付款审批手续，办理现金及银行结算业务。对于重大的开支项目，必须经过会计主管人员、公司领导审核签章，方可办理。

5、按上述程序办理各项资金收付业务，除酌留一部分必要的备用资金外，需把当天收到的现金送存银行，不得坐支现金。

6、当天下班前，要完成日记账的登记。登记日记账之前，要审核现金收付款凭证及银行存款收付款凭证。登记日记账时，应分清现金日记账还是银行存款日记账，避免张冠李戴。每日结出各日记账余额，以便随时了解单位资金运作情况，合理调度资金。

7、.当天下班前，出纳员应及时盘点库存现金并与有关报表和凭证进行核对账实核对，必须保证现金实有数与日记账、总账相符。收到银行对账单的当天，出纳员要将银行存款日记账与银行对账单进行核实，使银行存款日记账、总账与对账单在进行余额调节后相符。

8、根据审核无误的收、付款原始凭证，填制记账凭证，记账凭证的内容必须填齐，附有原始凭证。填制会计凭证的字迹必须清晰、工整并正确使用会计科目。要妥善保管会计凭证，应按编号顺序，折叠整齐，按月装订成册，加盖封面、封底、盖章归档。

9、根据帐务处理需要，及时将在手单据整理移交会计主管编制记账凭证。.配合会计人员做好每月的报税和工资的发放工作；做到及时准确，不得无故延误。

10、负责银行账户的日常结算，银行存款日记帐，并做到日清月结，月末与银行核对存款余额，不符时编制《银行存款余额调节表》。

11、及时清理帐目，督促因公借款人员及时报帐，杜绝个人长期欠款。

12、出纳员不得兼管收入、费用、债权、债务帐薄登记工作以及稽核工作和会计档案保管工作。

13、保管好现金、各种印章、空白支票、空白收据及其他证卷，对于现金和各种有价证券，要确保其安全和完整无缺，如有短缺，要负赔偿责任，对于空白收据和空白支票必须严格管理，专设登记薄登记，认真办理领用注销手续。保险箱密码要保密，保管好钥匙，不得转交他人。

14、负责编造每月的现金支出计划，分清资金渠道，有计划的领取和支付现金。

15、根据规定和协议，作好应收款工作，定期向主管领导汇报收款情况。

16、及时准确编制记账凭证并逐笔登记总账及明细账，定期上缴各种完整的原始凭证。

17、.因特殊事项或情况，造成工作未完成的，应列明未尽事项，留待次日优先办理。

18、根据单位需要，每天或每周报送一次出纳报告。

19、每月终了3日内，出纳员应当对其保管的支票、发票、有价证券，重要结算凭证进行清点，并按顺序进行登记核对。

20、根据公司需要，完成领导布置的其他工作。

出纳业务处理程序

收款程序

出纳部门收入现金，须凭现金收入传票(包括视同现金收入传票的各项凭证)收款，其程序为：

1.应根据现金收入传票点收现款，鉴定现钞的真伪无误后，即在现金收入传票加盖“收款日戳”并盖私章。2.如需签发或发还各种凭证时，应于传票下端制票员编号处登记“号码牌”号数(号码牌应与传票加盖骑缝私章)后，将“号码牌”交给顾客凭向原经办部门领取所需凭证。3.将收款后的传票依序登记于：(1)现金收入帐。

(2)现金收入日记帐后，传票及附件递交有关部门办理。各有关部门办妥手续后，按传票所记号码呼号收回“号码牌”(应注意有无涂改)，凭此交付信托单或凭证等。

付款程序

出纳部门付出现金，须凭现金支出传票(包括视同现金支票传票的各项付款凭证)办理。1.凡付款传票，均须依照程序先由经办员、会计人员及各级主管人员核章后始得付款。

2.出纳员支付款项时，须先查明传票的核章具备后在传票编列“分号”(每日自第一号依序编列)依序登记于：(1)现金支出帐。(2)现金支出日记帐。

3.在传票及附件的凭证上加盖“付款日戳”及私章后，点检款项，按传票左端所记号码呼号，向客户收回“号码牌”(应注意号码有无涂改)并询明金额无误后，即照付现款(包括支票)。

4.凡本公司签发的支票应以记名式为原则，支票经主管签盖印鉴后，均应经会计及出纳员副署。

票据的处理

收受票据应注意事项：

1.凡与业务无关的票据不得收受。

2.如非本人票据应请客户亲自背书，如属指名票据应请抬头人加盖印章。

3.收受的票据面额较应缴纳款项为多时，在未兑现以前不得找还，其差额应于兑现以“暂收款项”科目处理后退还。

4.营业部门各经办员(包括外勤职员及出纳员)收到票据时，应立即在票据左上角画横线二道，并在收入传票摘要栏注明收票日期、票据号码、付款行库、金额及到期日。

出纳事务

(一)券币的整理：

1.收入各项券币的整理均应凑成整数后封扎，其方法如下：

(1)各种面额的券币均应分别整理，同一面额每100张为1扎，每10扎为1捆。(2)每扎应用纸签条封，每捆应加贴封，注明年月日。(3)同一面额未满100张的钞券，得以50张折摺封扎。(4)各扎各捆经收人员应加盖私章。

(5)各种硬币，同一面额每50枚为1卷，每1000枚为1袋，各卷名袋须如盖经收人员私章。2.经手点钞人员对其所签封的券币负责。顾客以当面点清为限，钞票一经离柜，所有封签即属无效。(二)其他事项： 1.现金的提存：

(1)往来行库的票据及现金提送，应派适当人员充任，金额较巨或认为必要时应加派人员办理。

(2)每日营业终了时，除酌留一部分充为次日营业开时必要的支付资金外，所有款项应尽量送存行库。2.库存：

(1)现金库存除现款外，其他一切票据、借据或取款凭条均不能抵充。营业终了结帐后，如有经收(付)的款项应办妥次日收(付)款手续，经各级主管人员核章后连同传票一并保管。

(2)每日库存现金，须与“现金库存表”所载金额相符，如有不符时应立即报告主管，并应于当日查明不符缘由，如确属无法当日查明时，应以暂收款或暂付款科目整理，次日再继续调查。3.银行存款的印鉴：

篇10：财务出纳岗位简历

yjbys

性 别：女

民 族：汉族出生年月：1988.8.13

婚姻状况：未婚

身 高：160cm体 重：44kg

户 籍：湖南长沙现所在地：湖南长沙

毕业学校：湖南商务务职业技术学院学 历：专科

专业名称：会计毕业年份：

工作年限：一年以内职 称：初级职称

求职意向

职位性质：全 职

职位类别：财务/审计/税务-会计

财务/审计/税务-财务/会计助理

财务/审计/税务-出纳

职位名称：会计 ; 出纳 ; 其他相关工作

工作地区：湖南长沙 ; 江苏常州 ; 浙江金华

待遇要求：1000元/月 可面议 ; 需要提供住房

到职时间：可随时到岗

技能专长

语言能力：英语 一般 ; 普通话 标准

综合技能：熟悉手工会计账务处理程序，能进行简单的账务处理，编制凭证，登记账簿，编制基础报表

熟悉电算会计的账务处理，熟悉用友软件和管家婆财务软件的处理

熟悉操作Word文档，Excel工作表等办公软件的操作，能操作基本的办公设备

教育培训

教育经历：时间所在学校学历

9月 - 207月湖南商务职业技术学院专科

4月 - 7月湖南大学本科

培训经历：时间培训机构证书

工作经历

所在公司：湘源肉品

时间范围：12月 - 月

公司性质：国有企业

所属行业：互联网、电子商务

担任职位：财务/审计/税务-会计

工作描述：虽然我没有在企业工作的经验,但是我对企业的基本账务处理熟悉,能进行简单处理,我是一个有上进心的人,如果给我一个发展自己的平台,我相信,我会做的很好!

离职原因：

所在公司：长沙多喜福服饰有限公司

时间范围：年2月 - 2009年12月

公司性质：私营企业

所属行业：批发零售(百货、超市、专卖店)

担任职位：采购核算部—会计核算

工作描述：主要负责商品的进销存管理、各大商场和厂家的对账、工资的发放，及其他数据的整理。在公司担任会计期间，工作认真负责，条理清晰的处理公司事务，得到公司人员的认可。

离职原因：

其他信息

自我评价：性格温和,为人诚实,工作有条理，有极高的工作热情和强烈的责任心，能够独立工作,这些特质最适合做会计类工作.对新技术及新事物有热情，乐于接受新的挑战. 适应能力强

发展方向：我希望做跟自己专业相关的工作岗位,这样不仅可以发挥我的才能,在处理事情上也可得心应手!

其他要求：按照<<劳动法>>的有关规定!

联系方式

联系电话：13888888888

电子邮件：

篇11：财务部出纳岗位职责范本

2.负责支票等票据的保管、签发及支付工作;

3.严格按照公司的财务制度报销各项费用;

4.增值税发票的保管及开具;

篇12：代理新出纳财务软件商机无限

华天“出纳宝”是根据现有出纳会计办公需求“量身定造”的最新开发，填补了当前财务软件空白的出纳会计专用软件，将现有的出纳会计银行日记账、现金日记账、银行票据管理薄手工记帐分散管理改为集中统一电脑管理、规范填写打印，并对银行票据和资金实时监控；解决出纳办公中最为繁杂的银行资金对帐管理工作：月末年末与银行自动对帐、统计、报表……等，彻底将出纳会计从传统繁琐的手工业务中解脱出来，实现财务管理和办公现代化，是出纳会计财务办公的好帮手，人人都需要的财务应用新软件！

产品特点：

1.填补当前财务软件空白。华天“出纳宝”是在华天万能票证打印软件基础上根据广大出纳用户的要求将出纳会计的帐务管理和万能票据打印管理合二为一全新开发而成，能将银行票据自领用、银行资金帐户启用之日起电脑正式登记、填写、打印，自动生成银行、现金日帐，余额自动显示监控管理，克服了传统财务软件帐务、票据、资金相互分离独立，无法同步记帐、实时监控易出现帐、票、款不符的难题。

2.单位法人或财务负责人可以利用“出纳宝”实时了解掌控本单位财务资金状况，并进行相关管理。

3.规范填写票据避免退票，同时永远适用而不需担心票据改版。

4.将出纳会计从传统繁琐的手工业务中解脱出来，导入银行对帐数据，实现月末年末与银行自动对帐、统计、报表……等资金对帐管理工作。

5.强大票据管理薄功能。出纳人员在使用填写打印的各种票证的同时，领用核销支票所产生数据可以自动生成日记账，全方位、全程化资金流动情况的反映，将“资金、票据、账表”三为一体，帮助企事业单位开展严格、及时的监督管理工作。

6.“出纳宝”可以共享市场上财务软件基础数据，既能结合使用，也可单独运行使用，极大简化出纳人员的工作。

市场分析：

随着电脑的普及，应用财务软件自动化办公越来越多，但是现时的软件主要是以适合主办会计使用帐务管理，极少数出纳应用软件仅停留在替代手工记帐阶段，然而因出纳会计工作的特殊性，既要管钱又要管帐又要管票，同时既要管内部财务业务又要负责同外部银行业务往来。所以责任重大业务繁杂，因此迫切希望有一套能将帐务、票据、资金管理监控合为一体，月末年末同银行间自动对帐管理的软件，将其从繁琐手工劳动解放出来。华天“出纳宝”是根据众多华天万能票证打印软件用户的财务办公需要提出综合要求精心量身定造而成,填补国内现有财务软件的空白，充分满足现有财务出纳工作需要，彻底解决其工作难题，凡应用过该软件的出纳会计人人都叫好，被誉为真正的“出纳宝”！将成为每位出纳会计财务办公必备。全国有千万家企事业单位，家家都需要，每位出纳会计都用得着，公款购买，全新市场，经销代理前景广阔。

经销条件及效益分析：

办一个全新县市级专门销售服务中心，需电脑（笔记本）一台4000元、流动资金5000元 (首期进货款)、办公设备2000元（包括办公桌、沙发、电话等）、房租2000元、其它费用2000元，合计15000元。有电脑的个人或现已有经营业务的公司只需投入5000元流动资金便可销售，以一个县市为例：各类企事业单位不下千余家，若为实现财务、税务票据填写、打印规范化，出纳帐务、银行资金、票据管理智能化、微机化管理，财务部门提出购买一套“出纳宝”，单位领导都会同意的，因此存在千余套产品市场；每套售价2998元，县级代理780元，每售一套可获毛利2218元，以最低每月销售10套，可以月获毛利2.218万，因公款购买的特殊性，每套可以预备500元活动费、218元营销税费，按每销售一套获1500元纯利润计算，则月获纯利10×1500=1.5万元，年获利12×1.5万元=18万元，投资回报率达12倍以上。而一年的销售量才120套软件，仅为市场需求量的十分之一，这是很容易实现的保守经营，若代理能在营销上下一点功夫则收益会更大。办一家地市级服务中心总投资：2-3万元(含首期1.5万元进货款)，地市级代理享受680元/套，办一家省级服务中心总投资：8-10万元(含首期5万元进货款)省级代理每套仅380元，由省级代理发展地市级代理，地市级发展县市级代理。全国统一售价，独家代理制确保各地代理经销商利益最大化。

经销建议；

篇13：财务部出纳岗位工作职责

(1)、收付款时，认真复查会计凭证及付款单，保证凭证准确无误。如手续不全或有错误现象应及时退回改正。

(2)、现金收付时要当面点清，以防差错，金额较大时，一定要有人复核。

2、严格遵守现金管理制度，现金要尽量做到日清月结，月结盘库后作现金盘库表。

3、按要求制订工资表并进行发放和签领管理工作，按时发放工资、奖金，并填制有关的记账凭证

4、负责监督催促业务人员催缴业务欠款

5、负责日常与榕超公司的银行往来对账工作

6、所有现金进出手续都必须经由电脑登记存档，并严格按相关财务签字制度执行

7、分类保管好所有的凭证单据，严守财务保密制度

8、定期提供相关出纳现金报表及相关工作报告和信息

9、服从领导的工作安排和管理，协助领导完善有关财务管理制度

10、所有会计凭证、会计报表及有关文件设专库、专柜分门别类进行保管，做到出入库皆有登记，并定期进行全数归档。

篇14：财务出纳岗位职责

2、负责现金日清月结，帐款相符;

3、妥善保管支支票、印鉴、有价证券等重要凭证和资料;

4、负责办理银行贷款、转期等手续，做好与银行的衔接工作;

5、负责各职能部门费用单据的审核;

篇15：财务出纳岗位职责

1.认真执行国家财经法规、现金管理制度，遵守本公司的财务管理制度。

2.遵守财务人员职业道德，坚持实事求是、廉洁奉公的工作原则。

3.保守本公司商业机密，不经过领导同意，不许泄露公司的会计信息。

4.负责货币资金的收付和管理工作。

5.负责每天办理各项经营收入的收款工作，每日逐笔核对收入款的到账情况，收到款在第一时间开出收据并交会计开送货单。

6.出纳员直接收到的现金销售款，要在第一时间存入公司指定账户，不能挪用公款和私自外借，如有以上问题公司将严惩不怠。

7.每日根据凭证逐笔登记现金、银行存款日记账，账簿一律采用订本式，做到记账准确、整洁、日清月结。不得随意更换、涂改账簿。

8.支出报销、借款时，要对原始单据进行审核，符合报销程序和管理制度、金额准确后才能付款。不见会计、市场部经理的签字，出纳不得付款。无论经理是否签字同意，借款要本着前账不清，后账不借的原则。

9.负责每日清点库存现金，核对现金日记账，保证账实相符，保证现金安全。如出现现金长短款要及时查明原因，原因不明出纳要负责赔偿。

篇16：出纳工作对医院财务管理的影响

【关键词】出纳；财务管理

【中图分类号】R-1 【文献标识码】B 【文章编号】1671-8801（2015）06-0267-02

出纳是按照有关规定和制度，办理本单位的现金收付、银行结算等有关账务，保管库存现金有价证券、财务印章及有关票据等工作【1】。医院出纳工作是整个医院会计工作的重要环节，影响医院会计核算的质量和效率，出纳工作是医院财务管理的重要组成部分，不论医院规模大小都必须配置出纳人员，为了更好细致化管理医院现金、有价证券，各种票据等，满足财务管理的需要，要不断加强对出纳工作的管理，也是保证财务管理正常进行的重要工作。搞好出纳工作，保证医院财务工作正常进行，对于医院财务管理影响很大。

1.提高认识，发挥岗位职能作用

随着经济的发展和市场环境的不断变化，不管是医院的医疗管理还是财务管理，都对医院管理起着关键作用，是医院生存的前提。医院的出纳工作是医院财务工作的一部分，医院经营中各种款项的收付，以及各种经济业务的往来和银行存款业务的办理，都需要出纳人员亲自办理，所以出纳人员工作水平的高低，对能否实现财务工作的规范化、制度化、科学化密不可分【2】。做好出纳工作必须细而又细，要坚持原则，严格遵守财务工作制度，办理业务要存细检查，签字齐全。出纳是医院资金流动的第一哨，对医院资金流动，增减变化非常了解，为医院领导组织经营管理，合理使用和配置资金，节约不必要的开支，进行财务管理提供了分析的依据。

2.抓特点、找切入点、克难点、不断修炼内功，更好完成工作

出纳工作不是单纯的记账、出款，它处处涉及到执法守纪方面的问题，出纳人员不但要熟悉国家的财经法律、法规和各项规章制度，而且要熟练掌握医院的财务制度，做到心中有数，才可以在工作中依法依规办理各项业务，出纳人员要能够将理论和实际工作经验结合起来，做到客观公正。

2.1抓特点，出纳工作在医院财务工作中是一个比较敏感的工作，因为这个岗位每天都在和“现金”打交道，出纳人员过手大量“现金”，因此，出纳人员必须爱岗敬业，认真钻研学习业务，培养严谨细致的工作作风【3】。良好的职业道德是财务人员必须具备的品质，对医院财务管理工作起着关键的作用。

2.2找切入点，出纳人员要想做好出纳工作，熟悉并且掌握国家的财经法规以及规章制度是必有可少的。作为医院的出纳人员，不但要具备处理会计事务和会计科目设置及核算内容基础知识，还需具备原始凭证审核的方法，整个医院财务核算体系的形成和财务管理的内容及其重要目的。出纳人员要不断学习法律和各种规章制度，最根本的《会计法》以及各项规章制度，如：《医院财务制度》、《会计基础工作规范》、还有在工作中经常会接触到现金和银行存款业务【4】，所以对现金管理制度和银行结算制度要非常熟悉，出纳人员应随着经济环境的变化不断更新自己现有的知识。

2.3克难点，不断修炼内功。出纳工作的每一个环节都必须依照国家规定进行，在掌握政策和法规的基礎上要坚持原则，不能做出违反财经法规的事情来，在现在的实际工作中出纳人员不单单是和钱打交道，而且和人打交道，在进行业务工作中难免出现人际关系和法规制度相触的情况，这时出纳人员要耐心、细心的为办事人员进行解答，克服工作中存在的这样的难点，也要让办事人员站在出纳工作的角度上设身处地的想想，进行角色互换，这样在一定程度上可以避免因为工作的原因而产生得罪人的情况发生，让大家在了解出纳岗位特殊性的同时，也了解到出纳人员的不容易。出纳人员要不断的修炼内功，使自己的修为达到一定的境界，要有过硬的基本功，在现有的工作条件下，医院财务部门都配备电脑并且联网，出纳人员在办理银行业务的时候也是先通过网上银行进行办理，随后再将与办理业务相关的凭证资料送达银行，在当今的财经环境下，互联网的运用是必不可少的，所以出纳人员要掌握互联网上知识的更新与运用。

3.从实际入手，不断健全内部控制监督机制，引入内部审计

3.1不断完善财务管理制度建设，通过日常工作中发现的问题和存在的漏洞对现行财务制度进行规范，明确出纳人员岗位责任制，定期对出纳人员进行思想道德和职业准则的培训，从思想上使出纳人员对出纳工作产生敬畏之心，莫要做违反规定的事情，同时也要时常对财务部门的工作人员进行出纳工作的培训，以便在出纳轮岗上岗时不会使新入手出纳工作的其他财务人员措手不及，出纳工作的定期轮岗不但可以激励财务人员进取，改进工作，在一定程度上轮岗工作既是对出纳人员的保护，也是对医院财务经济的保证。

3.2加强内部监督控制，不断完善对出纳人员的稽核管理，要制定和完善出纳工作的牵制制度，如：定时盘点库存现金、核算对银行存款账目，医院法定代表人印章和医院财务专用章的保管等等，建立互相监督的岗位职能【5】。通过内部审计工作加强对出纳工作的监督，防止出纳人员弄虚作假，违法乱纪，通过内部审计工作，增强了与出纳人员的沟通，帮助出纳人员纠正错误，查找漏洞，加强医院财务管理。

出纳工作是财务管理不可或缺的部门也是财务管理工作的重中之重，是医院财务管理中最需要关注的地方出纳人员作用医院财务工作的排头兵，更要有高觉悟和高认识，出纳工作的好坏直接影响到医院领导的经济决策和医院资金的分配，在医院越来越重视经济效益的今天，做好出纳工作显得尤为重要。

参考文献：

[1]潘玉苹，亢彤宇，杨恒刚. 刍议三甲医院出纳岗位的重要性[J]. 时代金融，2014，11：224-225.

[2]姚蓉. 三甲医院出纳岗位的现状及重要性[J]. 行政事业资产与财务，2012，20：14+30.

[3]唐莉. 浅谈对医院出纳岗位的认识[J]. 中国卫生产业，2013，06：22.

[4]陈慧. 浅谈出纳在医院财务管理中的作用[J]. 财经界（学术版），2013，11：207.