农村商业银行组建审批工作指引

农村商业银行组建审批工作指引（共6篇）

篇1：农村商业银行组建审批工作指引

根据《国务院关于印发深化农村信用社改革试点方案的通知》（国发〔2003〕15号）和《中国银行业监督管理委员会关于印发<农村商业银行管理暂行规定>和<农村合作银行管理暂行规定>的通知》（银监发〔2003〕10号）精神，现对农村商业银行、农村合作银行组建审批工作指引如下。

一、组建工作及申报程序

（一）申请筹建的各项工作

1.各省（自治区、直辖市）的县（县级市、市辖区）农村信用社联社符合组建农村商业银行、农村合作银行条件的，经银监局同意后即可着手筹建前的各项准备工作；

2.加强组建工作的组织领导。成立农村商业银行、农村合作银行筹备工作小组；

3.履行组建农村商业银行、农村合作银行的法律程序。召开县级联社及农村信用社社员代表大会，按照规定程序审议通过农村信用社合并改制为农村商业银行、农村合作银行决议，以及通过必要的授权决议。已经统一法人的地方，只需要县级联社召开社员代表大会，不需要再通过与合并内容相关的决议；

4.开展清产核资及净资产分配工作。县联社或筹备工作小组（受农村信用杜社员代表大会委托）聘请有审计评估资质的中介机构对农村信用社进行清产核资和整体资产评估。筹备工作小组对清产核资工作进行复查。筹备工作小组、县联社、中介机构三方按整体资产评估结果确认净资产。在此基础上，筹备工作小组提出净资产分配方策；

5.验收整改。经银监会授权，银监局组织对组建阶段各项工作，重点是法律程序、清产核资、净资产分配工作进行验收，向筹备工作小组出具《验收意见书》。筹备工作小组针对验收发现的问题予以整改，出具整改报告，银监局复查。银监局根据对组建工作检查验收和复查结果，出具《组建工作验收报告》，对组建工作法律程序有效性、清产核资结果真实公允性负责；

6.中介机构按整改后的情况出具最终清产核资报告及净资产确认书；筹备工作小组出具净资产分配意见；

7.确定新发起人。筹备工作小组制定增资扩股方案，设置合理的股权结构，制定募股说明书，按公正透明的原则征集新发起人，签订发起人协议。农村信用社原股东自愿作为发起人的，应有优先认购农村商业银行、农村合作银行股份的权利；

8.在各项筹备工作完成，符合申请筹建标准后，筹备工作小组准备申请文件，向中国银行业监督管理委员会提出筹建申请。银监局受理后，在二十个工作日内将初步审核意见（内容主要包括受理情况、申请材料完整性、组建期间各主要工作完成情况、验收整改落实情况、是否符合设立条件等）、《组建工作验收报告》和《申请材料》上报银监会审批。

（二）申请开业的各项工作

1.增资扩股和验资。发起人认缴全部股金后，筹备工作小组聘请中介机构进行验资，出具验资报告。增资扩股和验资应区分原农村信用社股金转增银行股本与新股东投资入股；

2.筹备工作小组就高级管理人员与独立董事人选资格与银监部门沟通；

3.召开创立大会、股东大会（农村合作银行为股东代表大会。下同）、职工代表大会、创立大会暨股东大会审议通过筹建工作报告、章程、选举董事（含独立董事）和股东监事。职工代表大会选举职工监事。发起人、股东人数较多、不能全部参加会议的，可委托代理人出席会议。股东大会实施律师见证制度；

4.召开董事会、监事会。选举和聘任高级管理人员，通过基本管理制度办法等；

5.向工商行政管理部门申请拟设银行名称预先核准；

6.筹备工作小组准备申请文件。向中国银行业监督管理委员会提出开业申请，银监局受理后，在二十个工作日内将初步审查意见和申请材料上报银监会审批。

二、审核要点

（一）申请筹建材料审核

1.申报材料完整，附件齐全；

2.组建对象符合规定条件；

3.县级联社和农村信用在社员（代表）大会通过的有关决议齐全，会议程序及决议内容合法合规；

4.《发起人协议书》内容合法合规，程序合法有效；发起人具备投资入股金融机构的资格；

5.清产核资工作过程深入完备，评估结果真实公允；净资产分配法律依据充分；报告内容细致翔实；

6.中介机构资质及参与审计评估人员具备合法资格；

7.清产核资工作的验收整改完全落实；

8.地方承诺的各项扶持措施基本落实到位；

9.筹建方案中关于明晰产权增资扩股、完善法人治理、健全内部控制、转换经营机制等方面的措施符合监管要求，切实可行。

（二）申请开业材料审核

1.申请材料完整，附件齐全；

2.创立大会、股东（代表）大会、董事会、监事会、职工代表大会审议通过各项决议程序完备、决议内容合法合规；

3.《章程》合法合规，内容完备可行；

4.董事和高级管理人员符合任职资格；

5.股本结构以及股权设置符合监管规定，并满足资本充足率监管要求；

6.股东具备投资入股金融机构的资格；

7.《验资报告》符合法律规定，约定的审计内容完备；验资机构资质合法；

8.法人治理、机构设置、职责分工、主要管理制度及业务发展规划符合监管要求；

9.业务范围已批准开办与拟开办部分予以区别；

10.从业人员基本情况明晰；

11.法人总部营业场所和安全防范设施证明文件齐备。

三、有关事项说明

（一）机构名称

1.以县（或县级市，以下统称县）为单位组建农村商业银行。其命名规则为“省（自治区、直辖市）名十县名十农村商业银行股份有限公司”简称为：“县名十农村商业银行”。如江苏吴江农村商业银行股份有限公司，简称吴江农村商业银行。组建农村合作银行的命名规则相似，为“省（自治区 直辖市）十县名十农村合作银行”。如浙江义乌农村合作银行，简称义乌农村合作银行。

2.以地级市辖区为单位组建农村商业银行、农村合作银行的，命名规则为“地级市名十市辖区名十农村商业银行股份有限公司／农村合作银行。

3.地级市以“市区、郊区、开发区联社”等为单位组建农村商业银行、农村合作银行可能出现重名的特殊情况，另设字号，不单独以地级市名称作为字号，命名规则为：“省（自治区、直辖市）名十字号十农村商业银行股份有限公司／农村合作银行”。如江苏省苏州市区农村信用联社申请组建农村商业银行，名称为“江苏东吴农村商业银行股份有限公司”，简称“江苏东吴农村商业银行”。

4.深圳、厦门、青岛、宁波和大连5个计划单列市组建农村商业银行、农村合作银行，其命名规则为：“计划单列市名十县或市辖区名十农村商业银行股份有限公司／农村合作银行”。如宁波余姚农村合作银行，简称“余姚农村合作银行”。

（二）筹备工作小组组成

农村商业银行、农村合作银行筹备工作小组由地方政府负责人，县（市 区）农村信用社联合社、银行监管负责人以及税务、工商、土地等相关部门人员组成。筹备工作小组下设办公室，设在农村信用社县级联社。

（三）设立方式

农村商业银行、农村合作银行采取发起方式设立，一般采取平价发行的方式。农村商业银行、农村合作银行筹备工作小组制定的募股说明书须在辖区内进行公告，时间不少于七日，征集发起人应贯彻公正透明的原则。

（四）股权设置、股东资格与持股比例规定

1.股权设置

农村商业银行、农村合作银行股本结构应充分考虑股东来源的代表性。在股权设置中应处理好自然人股与法人股比例的关系、高管人员持股与普通员工持股比例的关系，既要防止大股东控权，又要避免股权过于分散形成内部控制。拟定的注册资本总额应适当超前，至少满足开业两年内资本充足率监管要求。

2.股东资格

农村商业银行、农村合作银行股东应符合《关于向金融机构投资入股暂行规定》中有关向金融机构投资入股的资格。自然人股东应在当地居住，法人股东注册地址应在当地。

（1）新入股的法人股东，设立时间应为两年以上，并符合连续二年盈利、净资产30％以上、长期投资比例（包括本次投资）不超过自有资本50％、按期归还银行贷款等法人企业投资入股金融机构的要求。

（2）新入股的法人股东，属于原企业改制的，原企业经营业绩及经营年限可以延续作为新企业的经营业绩和经营年限。

（3）非法人的经济组织，如个人独资企业、乡镇集体经济组织以经济组织名义入股的，应符合法人企业投资入股金融机构的要求，视作法人股管理；不符合法人企业投资入股金融机构要求的，以自然人身份入股，按自然人股管理。

（4）个体工商户，作为自然人入股。

3.持股比例

（1）单个自然人股东持股不得超过股本总额的5‰，职工持股合计不得超过股本总额的25％，农村合作银行的非职工自然人股东持股合计不低于股本总额的 30％。

（2）单个法人及其关联企业（含中外合资与外商投资企业）持股合计不得超过股本总额的10％。持股比例超过5％的应报当地银行监管机构审批。

（五）原农村信用社社员股金处理

筹备工作小组应妥善制定原县级联社和农村信用社社员股金处置方案。在社员退股前，由县级联社和农村信用社社员（代表）大会审议通过股金处理方案：一是全面披露农村信用社的风险状况和风险化解措施，以及未来农村商业银行、农村合作银行发展预测和面临的风险。实事求是做好宣传工作；二是社员在自愿前提下可以将量化后的股金折算为农村商业银行、农村合作银行股份；三是对坚持要求退股的原社员，在净资产量化后允许其退股；四是对既不愿增资入股又要求维持原股金的社员，折算为农村商业银行、农村合作银行的股份。折算后的股份金额达不到一个投票权标准的，不具有投票权；五是对暂时无法确认身份的股金，先行打包折算为农村商业银行、农村合作银行的资格股，不行使表决权。待股东身份落实后再作进一步处理。

（六）法人治理

农村商业银行、农村合作银行法人治理结构应按现代企业制度要求建立并逐步完善。

1.关于独立董事。董事会中应有1－2名独立董事。独立董事人数计入董事会总人数中。在首届董事会中应设有独立董事。申请开业时独立董事暂时不能到位的，留下空缺于开业一年内补充。独立董事的产生及职责可参见《股份制商业银行独立董事和外部监事制度指引》（中国人民银行公告〔2002〕第 15号）

2.关于专门委员会。董事会下应设立若干专门委员会，开业时应设立风险管理委员会，法人股东持股比较集中的地方，应设立关联交易委员会。其他如薪酬及提名委员会、审计委员会等，可以在开业后逐步建立。专业委员会的职责及人员构成可参见《股份制商业银行公司治理指引》（中国人民银行公告〔2002〕第15号）

（七）董事和高级管理人员任职资格

农村商业银行董事和高级管理人员的任职资格比照《金融机构高级管理人员任职资格管理办法》中关于城市商业银行董事和高级管理人员任职资格的规定执行。农村合作银行董事和高级管理人员的任职资格参照有关规定执行。农村商业银行与农村合作银行应积极向社会招聘引进合格的高级管理人员。

农村商业银行与农村合作银行申请开业时，其董事、董事长、副董事长、行长、副行长、监事长的任职资格由银监会负责；副监事长、营业部总经理、信贷、财务会计和内部审计部门总经理、支行行长和支行副行长由银监局负责审核。

（八）银监局负责或授权银监分局负责审批原农村信用社及其分社、储蓄所变更为农村商业银行、农村合作银行支行、分理处、储蓄所。农村商业银行、农村合作银行应当在许可证、营业执照、分支机构设立、凭证印制、印章、牌匾等所有工作准备就绪后开业。农村商业银行、农村合作银行开业后即启用新的印章、凭证，自行制作独立的行徽、标识。

（九）申请材料报送程序及格式

1.组建农村商业银行、农村合作银行申请人为“农村商业银行、农村合作银行筹备工作小组”；申请书主送机关为“中国银行业监督管理委员会”，抄送机关为银监局和银监分局。申请书由银监局负责受理并初审，银监会负责审批和核准。

2.申请材料采用活页装订的方式、纸张幅面为209×295毫米规格（标准A4纸张规格，需提供原件的历史文件除外）。申请材料的封面和侧面应标有“关于申请筹建XX农村合作银行（农村商业银行股份有限公司）的材料”或“关于XX农村合作银行（农村商业银行股份有限公司）开业申请的材料”字样，申请材料须用中文简体仿宋GB2312小三号字体书写。如需提供原件的历史文件是以英文书写的，应附中文译本且以中文译本为准。申请文件一般采用双面打印。

3.申请材料一式四份，银监会两份，银监局一份，银监分局一份。

4.银监局上报《审核报告》（《组建工作验收报告》作为附件）一式两份正式文件。

（十）银监局及银监分局要切实加强对农村商业银行、农村合作银行组建工作的指导，按照农村商业银行、农村合作银行组建标准和申请材料目录，严把受理和审查关，确保组建质量。各银监局统一整理归纳辖区内组建工作遇到的有关问题，向合作部反映。合作部原则上不接待申请单位直接咨询。

农村商业银行、农村合作银行组建工作应严格依法进行，按照规定要求履行相关法律程序，形成法律文书，不得逆程序违规操作。

篇2：农村商业银行组建审批工作指引

发布文号: 银监合[2004]61号

各银监局合作金融机构监管处：

根据《国务院关于印发深化农村信用社改革试点方案的通知》(国发[2003]15号)精神，以及《中国银行业监督管理委员会关于印发(农村商业银行管理暂行规定)、<农村合作银行管理暂行规定>的通知》(银监发[2003]10号)等相关规定，为规范农村商业银行、农村合作银行组建工作，银监会合作部制定了《农村商业银行、农村合作银行组建审批工作指引》及《农村商业银行、农村合作银行组建中清产核资工作指引》，供农村商业银行、农村合作银行筹备工作小组开展组建工作和银行监管机构审核申请材料时参考。

对组建过程中遇到的有关问题，请你们统一归纳整理，及时与银监会合作部反馈沟通。

请将此文转发辖内银监分局及组建单位。

2004年11月5日

农村商业银行、农村合作银行组建审批工作指引

根据《国务院关于印发深化农村信用社改革试点方案的通知》(国发[2003]15号)和《中国银行业监督管理委员会关于印发<农村商业银行管理暂行规定>和<农村合作银行管理暂行规定>的通知》(银监发[2003]10号)精神，现对农村商业银行、农村合作银行组建审批工作指引如下。

一、组建工作及申报程序

(一)申请筹建的各项工作

1．各省(自治区、直辖市)的县(县级市、市辖区)农村信用社联社符合组建农村商业银行、农村合作银行条件的，经银监局同意后即可着手筹建前的各项准备工作。

2．加强组建工作的组织领导。成立农村商业银行、农村合作银行筹备工作小组。

3．履行组建农村商业银行、农村合作银行的法律程序。召开县联社及农村信用社社员代表大会，按照规定程序审议通过农村信用社合并改制为农村商业银行、农村合作银行决议，以及通过必要的授权决议。已经统一法人的地方，只需要县联社召开社员代表大会，不需要再通过与合并内容相关的决议。

4．开展清产核资及净资产分配工作。县联社或筹备工作小组(受农村信用社社员代表大会委托)聘请有审计评估资质的中介机构对农村信用社进行清产核资和整体资产评估。筹备工作小组对清产核资工作进行复查。筹备工作小组、县联社、中介机构三方按整体资产评估结果确认净资产。在此基础上，筹备工作小组提出净资产分配方案。

5．验收整改。经银监会授权，银监局组织对组建阶段各项工作，重点是法律程序、清产核资、净资产分配工作进行验收，向筹备工作小组出具《验收意见书》。筹备工作小组针对验收发现的问题予以整改，出具整改报告，银监局复查。银监局根据对组建工作检查验收和复查结果，出具《组建工作验收报告》，对组建工作法律程序有效性、清产核资结果真实公允性负责。

6．中介机构按整改后的情况出具最终清产核资报告及净资产确认书；筹备工作小组出具净资产分配意见。

7．确定新发起人。筹备工作小组制定增资扩股方案，设置合理的股权结构。制定募股说明书，按公正、透明的原则征集新发起人，签订发起人协议。农村信用社原股东自愿作为发起人的，应有优先认购农村商业银行、农村合作银行股份的权利。

8．在各项筹备工作完成；符合申请筹建标准后，筹备工作小组准备申请文件，向中国银行业监督管理委员会提出筹建申请。银监局受理后，在二十个工作日内将初步审核意见(内容主要包括受理情况、申请材料完整性、组建期间各主要工作完成情况、验收整改落实情况、是否符合设立条件等)、《组建工作验收报告》和申请材料上报银监会审批。

(二)申请开业的各项工作

1．增资扩股和验资。发起人认缴全部股金后，筹备工作小组聘请中介机构进行验资，出具验资报告。增资扩股和验资应区分原农村信用社股金转增银行股本与新股东投资入股；

2．筹备工作小组就高级管理人员与独立董事人选资格与银监部门沟通；

3．召开创立大会、股东大会(农村合作银行为股东代表大会，下同)、职工代表大会。创立大会暨股东大会审议通过筹建工作报告、章程、选举董事(含独立董事)和股东监事。职工代表大会选举职工监事。发起人、股东人数较多、不能全部参加会议的，可委托代理人出席会议。股东大会实施律师见证制度；

4．召开董事会、监事会。选举和聘任高级管理人员，通过基本管理制度办法等；

5．向工商行政管理部门申请拟设银行名称预先核准；

6．筹备工作小组准备申请文件，向中国银行业监督管理委员会提出开业申请。银监局受理后，在二十个工作日内将初步审查意见和申请材料上报银监会审批。

二、审核要点

(一)申请筹建材料审核

1．申报材料完整，附件齐全；

2．组建对象符合规定条件；

3．县联社和农村信用社社员(代表)大会通过的有关决议齐全，会议程序及决议内容合法合规；

4．《发起人协议书》内容合法合规，程序合法有效；发起人具备投资入股金融机构的资格；

5．清产核资工作过程深入完备，评占结果真实公允；净资产分配法律依据充分；报告内容细致翔实；

6．中介机构资质及参与审计评估人员具备合法资格；

7．清产核资工作的验收整改完全落实；

8．地方承诺的各项扶持措施基本落实到位；

9．筹建方案中关于明晰产权、增资扩股、完善法人治理、健全内部控制、转换经营机制等方面的措施符合监管要求，切实可行。

(二)申请开业材料审核

1．申请材料完整，附件齐全；

2．创立大会、股东(代表)大会、董事会、监事会、职工代表大会审议通过各项决议程序完备、决议内容合法合规；

3．《章程》合法合规，内容完备可行；

4．董事和高级管理人员符合任职资格；

5．股本结构以及股权设置符合监管规定，并满足资本充足率监管要求；

6．股东具备投资入股金融机构的资格；

7．《验资报告》符合法律规定，约定的审计内容完备；验资机构资质合法；

8．法人治理、机构设置、职责分工、主要管理制度及业务发展规划符合监管要求；

9．业务范围已批准开办与拟开办部分予以区别；

10．从业人员基本情况明晰；

11．法人总部营业场所和安全防范设施证明文件齐备。

三、有关事项说明

(一)机构名称

1．以县(或县级市，以下统称县)为单位组建农村商业银行，其命名规则为“省(自治区、直辖市)名＋县名＋农村商业银行股份有限公司”，简称为：“县名＋农村商业银行”。如江苏吴江农村商业银行股份有限公司，简称吴江农村商业银行。组建农村合作银行的，命名规则相似，为“省(自治区、直辖市)＋县名＋农村合作银行”，如浙江义乌农村合作银行，简称义乌农村合作银行。

2．以地级市辖区为单位组建农村商业银行、农村合作银行的，命名规则为“地级市名＋市辖区名＋农村商业银行股份有限公司／农村合作银行”。

3．地级市以“市区、郊区、开发区联社”等为单位组建农村商业银行、农村合作银行可能出现重名的特殊情况，另设字号，不单独以地级市名称作为字号，命名规则为：“省(自治区、直辖市)名＋字号＋农村商业银行股份有限公司／农村合作银行”。如江苏省苏州市区农村信用联社申请组建农村商业银行，名称为“江苏东吴农村商业银行股份有限公司”，简称“江苏东吴农村商业银行”。

4、深圳、厦门、青岛、宁波和大连5个计划单列市组建农村商业银行、农村合作银行，其命名规则为：“计划单列市名＋县或市辖区名＋农村商业银行股份有限公司／农村合作银行”，如宁波余姚农村合作银行，简称“余姚农村合作银行”。

(二)筹备工作小组组成

农村商业银行、农村合作银行筹备工作小组由地方政府负责人，县(市、区)农村信用社联合社、银行监管负责人以及税务、工商、土地等相关部门人员组成。筹备工作小组下设办公室，设在农村信用社县联社。

(三)设立方式

农村商业银行、农村合作银行采取发起方式设立，一般采取平价发行的方式。农村商业银行、农村合作银行筹备工作小组制定的募股说明书须在辖区内进行公告，时间不少于七日，征集发起人应贯彻公正透明的原则。

(四)股权设置、股东资格与持股比例规定

1．股权设置

农村商业银行、农村合作银行股本结构应充分考虑股东来源的代表性。在股权设置中应处理好自然人股与法人股比例的关系、高管人员持股与普通员工持股比例的关系，既要防止大股东控权，又要避免股权过于分散形成内部控制。拟定的注册资本总额应适当超前，至少满足开业两年内资本充足率监管要求。

2．股东资格

农村商业银行、农村合作银行股东应符合《关于向金融机构投资入股暂行规定》中有关向金融机构投资入股的资格。自然人股东应在当地居住，法人股东注册地址应在当地。

(1)新入股的法人股东，设立时间应为两年以上，并符合连续二年盈利、净资产30％以上、长期投资比例(包括本次投资)不超过自有资本50％、按期归还银行贷款等法人企业投资入股金融机构的要求。

(2)新入股的法人股东，属于原企业改制的，原企业经营业绩及经营年限可以延续作为新企业的经营业绩和经营年限。

(3)非法人的经济组织，如个人独资企业、乡镇集体经济组织，以经济组织名义入股的，应符合法人企业投资入股金融机构的要求，视作法人股管理；不符合法人企业投资入股金融机构要求的，以自然人身份入股，按自然入股管理。

(4)个体工商户，作为自然人入股。

3．持股比例

(1)单个自然人股东持股不得超过股本总额的5‰，职工持股合计不得超过股本总额的25％，农村合作银行的非职工自然人股东持股合计不低于股本总额的30％。

(2)单个法人及其关联企业(含中外合资与外商投资企业)持股合计不得超过股本总额的10％。持股比例超过5％的，应报当地银行监管机构审批。

(五)原农村信用社社员股金处理

筹备工作小组应妥善制定原县联社和农村信用社社员股金处置方案。在社员退股前，由县联社和农村信用社社员(代表)大会审议通过股金处理方案：一是全面披露农村信用社的风险状况和风险化解措施，以及未来农村商业银行、农村合作银行发展预测和面临的风险，实事求是做好宣传工作；二是社员在自愿前提下可以将量化后的股金折算为农村商业银行、农村合作银行股份；三是对坚持要求退股的原社员，在净资产量化后允许其退股；四是对既不愿增资入股又要求维持原股金的社员，折算为农村商业银行、农村合作银行的股份。折算后的股份金额达不到一个投票权标准的，不具有投票权；五是对暂时无法确认身份的股金，先行打包折算为农村商业银行、农村合作银行的资格股，不行使表决权，待股东身份落实后再作进一步处理。

(六)法人治理

农村商业银行、农村合作银行法人治理结构应按现代企业制度要求建立并逐步完善。

1．关于独立董事。董事会中应有1一2名独立董事。独立董事人数计入董事会总人数中。在首届董事会中应设有独立董事。申请开业时独立董事暂时不能到位的，留下空缺于开业一年内补充。独立董事的产生及职责可参见《股份制商业银行独立董事和外部监事制度指引》(中国人民银行公告[2002]第15号)。

2．关于专门委员会。董事会下应设立若干专门委员会，开业时应设立风险管理委员会，法人股东持股比较集中的地方，应设立关联交易委员会。其他加薪酬及提名委员会、审计委员会等，可以在开业后逐步建立。专业委员会的职责及人员构成可参见《股份制商业银行公司治理指引》(中国人民银行公告[2002]第15号)。

(七)董事和高级管理人员任职资格

农村商业银行董事和高级管理人员的任职资格比照《金融机构高级管理人员任职资格管理办法》中关于城市商业银行董事和高级管理人员任职资格的规定执行。农村合作银行董事和高级管理人员的任职资格参照有关规定执行。农村商业银行与农村合作银行应积极向社会招聘引进合格的高级管理人员。

农村商业银行、农村合作银行申请开业时，其董事、董事长、副董事长、行长、副行长、监事长的任职资格由银监会负责；副监事长、营业部总经理、信贷、财务会计和内部审计部门总经理、支行行长和支行副行长由银监局负责审核。

(八)银监局负责或授权银监分局负责审批原农村信用社及其分社、储蓄所变更为农村商业银行、农村合作银行支行、分理处、储蓄所。农村商业银行、农村合作银行应当在许可证、营业执照、分支机构设立、凭证印制、印章、牌匾等所有工作准备就绪后开业。农村商业银行、农村合作银行开业后即启用新的印章、凭证，自行制作独立的行徽、标识。

(九)申请材料报送程序及格式

1．组建农村商业银行、农村合作银行申请人为“农村商业银行、农村合作银行筹备工作小组”；申请书主送机关为“中国银行业监督管理委员会”，抄送机关为银监局和银监分局。申请书由银监局负责受理并初审，银监会负责审批和核准。

2．申请材料采用活页装订的方式。纸张幅面为209×295毫米规格(标准A4纸张规格，需提供原件的历史文件除外)。申请材料的封面和侧面应标有“关于申请筹建××农村合作银行(农村商业银行股份有限公司)的材料”或“关于××农村合作银行(农村商业银行股份有限公司)开业申请的材料”字样，申请材料须用中文简体仿宋GB2312小三号字体书写。如需提供原件的历史文件是以英文书写的，应附中文译本，且以中文译本为准。申请文件一般采用双面打印。

3．申请材料一式4份，银监会2份，银监局1份，银监分局1份。

4、银监局上报《审核报告》(《组建工作验收报告》作为附件)一式两份正式文件。

(十)银监局及银监分局要切实加强对农村商业银行、农村合作银行组建工作的指导，按照农村商业银行、农村合作银行组建标准和申请材料目录，严把受理和审查关，确保组建质量。各银监局统一整理归纳辖区内组建工作遇到的有关问题，向合作部反映。合作部原则上不接待申请单位直接咨询。

农村商业银行、农村合作银行组建工作应严格依法进行，按照规定要求履行相关法律程序，形成法律文书，不得道程序违规操作。

附：1组建农村商业银行、农村合作银行申报材料目录及要求

一、申请筹建

(一)筹建申请书。

申请书应当载明是否符合设立农村合作银行和农村商业银行的条件、清产核资及验收整改落实情况、准备工作完成情况、拟设立机构发起人情况及出资比例、机构性质、组织形式、名称、所在地、注册资本和已获批准的业务范围。(此为主报告，下列其他材料作为此文件的附件)(二)筹建工作方案。其内容包括：

筹建工作的组织领导；注册资本、股本结构、股权设置、增资扩股方案；法人治理框架(股东(代表)大会、董事会、监事会及董事会下专业委员会设置及具体构成)；独立董事、高级管理人员配备数量、部门设置和从业人员配置；主要管理制度修订；筹建工作步骤和时间安排等。

(三)可行性研究报告。其内容包括：

1．当地经济金融情况、农业经济发展情况；

2．农村信用社基本情况；

3．组建农村商业银行、农村合作银行的可行性和必要性；

4．市场前景分析、未来业务发展规划。包括拟设机构开业后三年的业务发展目标、财务发展目标、风险管理目标。其中资本充足率申报时比率按《农村信用社风险评级及预警指标体系》规定的公式及央行票据发行、兑付规定的加权风险资产测算口径计算审核；三年规划按《商业银行资本充足率管理办法》和《资本充足率统计制度》规定的公式进行测算；

5．开业后金融风险分析，如支付危机、资产质量恶化、亏损、资本充足率不足等。

(四)定向募股说明书。其内容包括：

本次增资扩股概要(股权设置、每股票面金额、发行定价、股权设置、股份发行总数)、认购人的资格、认股人的权利和义务；机构基本情况(业务、内部控制、法人治理和财务会计等)；未来农村商业银行、农村合作银行发展预测、面临风险因素及主要对策；募集资金运用；未来股利分配政策；募股预先登记日期、本次募股的起止期限及逾期未募足时认购人可撤回所认股份的说明；附录和备查文件等。

(五)县联社和农村信用社社员(代表)大会同意改制为农村商业银行、农村合作银行的决议。其内容包括： 1．同意取消法人资格与辖内其他农村信用社新设合并为农村商业银行、农村合作银行；

2．新设立的农村商业银行、农村合作银行承继农村信用社的债权债务；

3．通过清产核资和净资产处置方案，委托县联社(或筹备工作小组)聘请中介机构进行清产核资、确认净资产及净资产分配意见(清产核资报告中的委托人应与此一致)；

4．清产核资评估基准日至开业期间经营成果的处置意见；

5．县联社职工股金和农村信用社股金在量化基础上按照自愿原则转为农村商业银行、农村合作银行股份；

6．委托授权农村信用社理事长(法定代表人)出席创立大会、股东(代表)大会，签署发起人协议书及相关会议的法律文件。

(六)发起人协议书。其内容包括：

总则、经营宗旨、机构性质、名称、住所、业务范围、注册资本、股本结构、股权设置、发起人入股金额、股份和入股比例、发起人权利和义务、主动声明关联入股的义务(约定：如果存在任何隐瞒，则该发起人在本农村商业银行、农村合作银行的投票权受到限制)、附则。发起人应在发起人协议书上签名盖章(自然人可以委托代理人、原农村信用社社员可以委托原农村信用社主任在发起人协议上签字。委托人应在委托书上签字。自然人签字册与委托书存于县联社，银监局验收时现场审查，在验收报告中反映，不报送银监会。法人股东签字册作为申请材料报送)。

发起人协议书附件：

1．发起人；

(1)法人发起人名录，包括发起人企业法人代码、住所、成立日期、拟认购资格股和投资股数、净资产比例、权益性投资(含本次)占净资产比例、近二年盈利、归还银行贷款情况；

(2)最大十户自然人名录；

(3)自然人发起人分类汇表。按职工、社会自然人分类。每类包括人数、资格股、投资股金额、转增、新认购金额、占总股份比例。自然人名录，包括每个发起人身份证号码、住所、拟认购资格股和投资股数。自然人名录留存于县联社，银监局验收时现场审查，不报送银监会。

2．企业法人的营业执照；

3．企业法人有权机关决定对外投资的决议；

4．企业法人基本情况说明；

5．如企业法人关联企业有向本农村商业银行、农村合作银行以及境内其他银行机构入股的，发起人应出具“关联企业向境内银行机构投资入股情况”的声明，内容包括：

(1)关联企业向本农村商业银行、农村合作银行入股情况，包括关联企业名称及投资金额、合并投资金额与比例。

(2)关联企业向境内银行机构投资入股情况，包括所持股份与股份比例。

没有关联企业入股境内银行机构的发起人，不需要出具声明，但在《发起人协议》中签署有主动声明的义务。

(七)农村商业银行、农村合作银行筹备工作小组成立文件和成员简历；

(八)清产核资、整体资产评估及净资产分配工作方案；

(九)净资产确认书，由中介机构、筹备工作小组、县联社三方签字确认；

(十)筹备工作小组出具的关于净资产分配的报告；

(十一)县全辖最近二年的监管报告；

(十二)中介机构出具的清产核资报告，包括《清产核资报告书》、《整体资产评估报告书》以及最近一年财务审计报告；

清产核资及净资产分配工作中有依据地方性文件操作的，附相关文件复印件。附：中介机构资质证明(从事清产核资工作应有审计资格、从事整体资产评估有资产评估资格)、参与审计评估人员资质证明复印件。

(十三)银监会规定的其他文件、资料。

申请文件扉页注明筹备工作小组联系人、职务、联系电话、传真电话、电子邮件信箱和邮政地址。

二、申请开业

(一)开业申请书。其内容包括：

筹建过程，对股份募集、注册资本、股本结构、股权设置、资本充足率(核心资本充足率)、章程、创立大会、董事会和监事会组成及通过的各项决议情况、经营方针及发展计划(含农业贷款比例)、主要管理制度、营业场所和安全设施等各项筹建工作落实情况，是否符合开业要求等内容。

(二)筹建工作报告。其内容包括筹建过程、筹建工作完成、是否符合开业要求等内容。

(三)章程草案。

(四)创立大会、股东(代表)大会、职工代表大会、董事会、监事会情况报告及决议。

1．创立大会及股东大会决议：

(1)审议通过筹建工作报告；

(2)审议通过章程草案的决议；

(3)审议通过支持“三农”发展和明确今后三年农业贷款比例的决议；

(4)审议通过股东大会议事规则的决议；

(5)关于选举董事(含独立董事)的决议；

(6)关于选举股东监事的决议。

2．董事会决议：

(1)审议通过董事会议事规则的决议；

(2)审议通过部门设置、职责分工及主要管理制度的决议；

(3)选举董事长的决议；

(4)聘任行长、副行长、财务负责人、信贷及审计(稽核)负责人的决议。

3．职工代表大会选举职工监事的决议。

4．监事会决议：

(1)审议通过监事会议事规则的决议；

(2)选举监事长的决议。

各项决议应符合规范的法律程序。决议书应有决议编号、实到代表人数以及代表的投票权与股份数(农村合作银行为代表的投票权、农村商业银行为代表的股份数)和应到股东代表人数(代表的投票权或股份数)及实到代表人数占应到代表人数(代表的投资权或股份数)的比例、决议的赞成、反对和弃权票数(股份数)及比例。

股东大会采取不记名投票方式的，会议决议由出席会议的全体董事签名，并由律师出具法律意见书(或由公证部门出具公证书)。采取记名投票方式的，由所有出席会议的股东代表签字。股东代表签到名册及授权委托书存放于申请单位；由律师或公证人员审查，不作为申请材料上报。

董事会、监事会决议由出席会议的全体董事(监事)签名。

职工代表大会决议由唱票人、计票人、监票人签名。

5．法律意见书。

律师对股东大会代表产生的过程及合法性、股东大会召开程序、股东决议表决程序、决议内容合法性，表决结果的有效性进行见证，发表意见。附见证律师资质证书与律师事务所执照。(五)董事会成员名单、高管人员名单一览表。

包括姓名、出生年月、身份证号码、现工作单位及职务，在农村商业银行、农村合作银行拟任职务、董事代表的股权类别。

(六)监事会成员名单一览表及简历。

(七)职能部门设置、主要负责人名单及其职责方案。组织结构图。

(八)分支机构名称及主要负责人名单。

(九)从业人员基本情况及名单。包括人员数量、从事金融工作时间、学历和所学专业。

(十)公司治理及内部主要管理制度办法。其内容包括：

“三会”议事规则、董事会下专门委员会职责、财务管理办法、人事劳资管理办法、稽核管理办法、安全保卫管理办法和信贷管理办法等内部控制和风险管理制度办法。

(十一)经营发展规划。

要求对照商业银行监管标准，“明确目标、认清差距、做好规划、稳步提高”，详细阐述未来三年的业务发展规划、财务发展规划、风险管理规划以及转换经营机制等四部分内容：

1、业务发展规划包括目标市场、发展战略、农业贷款比例、存贷规模、市场份额、金融创新、资产组合。

2、财务发展规划包括盈利能力、收入结构、利润总额、利润分配方案、分红计划。

3、风险管理规划包括加强内部控制、对各类风险的预测及评价、风险控制策略、风险控制目标(如不良贷款三年下降目标、新增不良贷款控制指标、资本充足率三年达标规划、实施五级分类方案、专项准备提取方案等)，4、转换经营机制。逐步完善法人治理，提高经营管理水平，提高高管人员及普通员工素质、信息披露。经营发展规划要求以真实数据为基础，计算当前各项经营指标，提出的措施应切实可行并能逐年检验评估。

(十二)开办外汇、银行卡业务和增加外汇资本金批复文件的复印件；没有开办的予以说明。

(十三)银监分局或银监局对农村合作银行筹备工作小组关于农业贷款比例监管目标的文件；农村商业银行应在开业申请、章程及业务发展规划中明确支农贷款比例。

(十四)法人总部营业场所所有权或使用权的证明材料。

(十五)公安、消防部门对法人总部营业场所出具的安全和消防设施合格证明。

(十六)筹建批复的复印件。

(十七)法定验资机构出具的验资证明。

1．验资报告。在内容段应包括对法人股东投资资格的特殊审验内容。

2．附件：

附件(一)，注册资本实收情况汇总表，注册资本实收情况明细表、法人股东投资资格一览表(逐笔列示净资产比例、权益性投资比例、两年盈利状况、归还银行贷款等要素)、法人股东名册及其出资额(要有住所和企业法人代码)、最大十户自然人股东名册及其出资额、自然人股东投资情况分类汇总表(自然人名册不需要上报银监会人验资事项说明。

附件(二)，持有注册资本5％及以上股东基本情况说明及近两年资产负债表、损益表。

附件(三)，验资机构和验资人员的资质证明复印件。

附件(四)，法人股东入股凭证复印件。

(十八)筹备工作小组关于对董事和高级管理人员任职资格进行审核的请示(要对照《金融机构高级管理人员任职资格管理办法》第 六条、第 七条、第 八条和第 九条所规定的相关条件逐人说明审核意见，需个案审核的高级管理人员应详细说明具体原因和情况)。

(十九)拟任职的董事、高级管理人员的资格证明。

1．任职资格申请表(申请表中内容要如实填列，并加盖申请人和受理机关公章)；

2．对拟任人的品行、业务能力、管理能力、工作业绩等方面的综合鉴定；

3．拟任人的资格证明：

(1)身份证复印件；(2)专业技术职务复印件；

(3)国家认可的学历证明材料复印件；

4．对拟任人的任职资格谈话记录；

5．拟任人的离任审计报告；

6．个案审核的拟任高级管理人员通过任职资格考试证明；

7．拟任人承诺书(对个人有无大额负债、违法违纪行为、不良记录以及诚信和公正勤勉履职承诺的声明)；

8．银监会规定的其他文件、资料。

董事拟任人可不提供本条第2、3、4、5、6款内容。

(二十)银监会规定的其他文件、资料。

篇3：农村商业银行组建审批工作指引

据银监会4月27日消息, 截至目前, 全国农村商业银行数量达到1000家, 北京、天津、上海、重庆、江苏、安徽和湖北等7个省 (市) 已全面完成农村商业银行组建工作。

数据显示, 目前, 农村商业银行资本充足率13%, 拨备覆盖率185.5%, 资产利润率和资本利润率分别达到1.1%、13.8%。

银监会表示, 下一步, 农村信用社须立足发展普惠金融战略, 把握农业农村经济发展的阶段性特征, 在坚持定位“三农”、稳定县域的前提下, 按照市场主导和因地制宜原则, 坚定不移推进农村信用社改革, 加大力度推进农村商业银行组建, 加快构建现代农村金融企业制度, 不断完善多层次、广覆盖、有差异的县域农村金融服务网络体系, 为农业现代化发展和全面建成小康社会提供强有力的金融支持。

篇4：农村商业银行组建审批工作指引

一是加强组织领导。成立以行长张海山同志为组长、副行长李国强、秦广军、行長助理梁向民同志为副组长,人力资源部、内审部、综合办公室等部门人员参加的专项工作领导小组,办公室设在人力资源部,具体负责全行开展行为准则执行情况的检查督导工作。各支行也成立了相应的领导组织,明确工作职责,确保此项工作有序开展。同时,根据《银行业金融机构从业人员职业操守指引》及《银行业从业人员职业操守》,重新修订完善了《九台农村商业银行员工行为规范》,以规范员工职业行为,提高员工整体素质和职业道德水准。要求各支行把《银行业金融机构从业人员职业操守指引》作为一项政治学习内容,每月要有学习笔记和心得体会。组织全体干部员工对《指引》的相关知识进行了测试,平均成绩87.9分。

二是深入学习领会文件精神。为切实将此项工作落到实处,执行不走样,九台农商行分别召开了机关全体会议和支行长会议,对银监部门和省市联社下发的有关文件进行了系统学习并印发基层,做到学懂弄通,深刻领会精神实质,对开展此项工作的重要意义形成共识。然后对照检查,找出差距和不足,在全行形成一种良好的学习、整改氛围。

篇5：农村商业银行组建审批工作指引

审批工作指引》的通知

（银监发„2005‟58号 2005年8月9日）

各银监局(西藏除外)：

为规范县（市）农村信用合作联社组建工作，进一步明确组建标准、程序和申请材料要求，切实把好市场准入关，提高机构准入质量，银监会制定了《县（市）农村信用合作联社组建审批工作指引》，现印发给你们，请结合实际认真贯彻执行。

二○○五年八月九日

县（市）农村信用合作联社组建审批工作指引

为规范县(市)农村信用合作联社组建工作，根据《国务院关于印发深化农村信用社改革试点方案的通知》（国发„2003‟15号）和《中国银行业监督管理委员会关于农村信用社以县（市）为单位统一法人工作的指导意见》（银监发„2003‟12号）精神，制定本指引。

一、组建工作及程序

（一）筹建工作程序

1.确认组建对象。县（市、区）辖内有两家或两家以上的农村信用合作社（以下简称农村信用社）且符合组县（市）农村信用合作联社（以下简称统一法人社）条件的，经银监局同意后，可着手组建的各项准备工作。

2.成立筹建工作小组。筹建工作小组负责组建统一法人社的各项筹备工作，并作为统一法人社筹建和开业的申请人。筹建工作小组的组成参照银监发„2003‟12号文件有关要求执行，筹建工作小组可下设办公室。

3.履行组建法律程序。农村信用合作社县（市）联合社（以下简称县联社）和农村信用社在自愿的前提下分别召开理事会、社员（代表）大会，按照规定程序审议通过合并组建为统一法人社、授权筹建工作小组负责组织清产核资、确认净资产、提出净资产处置方案以及授权县联社和农村信用社法定代表人履行相关法律手续等决议。

4.清产核资。统一法人社清产核资的基准日原则上选定在清产核资工作开始前的上季末。国发„2003‟15号文件所明确的扶持政策，在清产核资基准日前已到位的，应纳入清产核资范围。筹建工作小组要按照各省（自治区、直辖市）深化农村信用社改革试点工作领导小组统一制定的清产核资方案组织对辖内县联社和农村信用社的清产核资工作。清产核资结果和净资产确认经筹建工作小组和县联社双方签字、盖章认可后，由筹建工作小组提出净资产处置方案。有条件的地方，可聘请有审计评估资质的中介机构对县联社和农村信用社进行清产核资和整体资产评估，筹建工作小组、县联社、中介机构三方按整体资产评估结果确认净资产。

5.验收整改。农村信用社改革试点工作领导小组或银行业监管机构应组织对清产核资、净资产确认工作进行验收，并出具《清产核资验收意见书》。筹建工作小组针对验收发现的问题予以整改，出具整改报告。农村信用社改革试点工作领导小组或银行业监管机构对整改情况进行复查，清产核资验收通过后出具正式的《清产核资验收报告》。筹建工作小组或中介机构出具最终《清产核资报告》，筹建工作小组和县联社双方或筹建工作小组、县联社和中介机构三方出具《净资产确认书》。筹建工作小组提出净资产处置意见。

6.确定发起人。筹建工作小组应制定增资扩股方案和发起人认股说明书，合理设置股权结构，按公正、透明和自愿的原则征集发起人。新入股的或原县联社和农村信用社中要求增资的社员作为发起人的，可以采取委托其他发起人签署发起人协议书。原县联社和农村信用社中股金数量既不增加也不减少的社员作为发起人的，可以通过社员（代表）大会决议委托原县联社和农村信用社法定代表人代理签署发起人协议书。

7.申请筹建。在各项筹备工作完成且符合要求后，筹建工作小组向银监局提出筹建申请，由银监分局审查同意受理后，在二十个工作日内将初步审查意见（主要包括受理情况、申请材料完整性、组建期间各主要工作完成情况、验收整改落实情况、是否符合规定的设立条件等）和全部申请材料上报银监局审批。银监局所在城市统一法人社的筹建申请由银监局负责受理。银监局自收到完整申请材料或受理之日起四个月内作出批准或者不批准的书面决定。

（二）开业工作程序

1.增资验资。银监局批准筹建后，筹建工作小组负责组织股金（份）认购工作，严禁强制退股和入股、分摊入股任务、以贷转股、吸收存款化股金。发起人认缴全部股款后，筹建工作小组应聘请中介机构进行验资，出具验资报告。验资时应区分原县联社和农村信用社社员股金转为的股款与原社员增资和新社员（股东）投资入股的股款。

2.起草章程草案及各项规章制度。筹建工作小组要按照银行业监管机构要求和统一法人社的实际情况起草统一法人社的章程草案、社员代表（股东）大会议事规则、理（董）事会议事规则、监事会议事规则以及财务管理、人事劳资、稽核、安全保卫等各项内部规章制度。

3.选举社员代表。合作制和股份合作制的统一法人社应选举社员代表组成权力机构，社员代表应以入股职工、社会自然人和企业法人的人数比例或入股比例为基础分别选举产生。职工、社会自然人、企业法人代表的数量比例应基本反映股权设置。选举社员代表时，股份合作制的统一法人社可以自然人和企业法人资格股的最低入股股份数量作为投票权基数，按照投资股每增加一个投票权基数增加一个投票权的方法，适当提高投资股的投票权。

4.提名理（董）事、非职工监事和高级管理人员拟任人选。统一法人社的理（董）事、非职工监事和高级管理人员拟任人选由筹建工作小组在广泛征求意见的基础上，逐级同银监分局和银监局沟通后向创立大会、理（董）事会提名。五名及以上社员代表联名或持有一定比例股份的股东可以向筹建工作小组推荐人选。

5.召开创立大会、社员代表（股东）大会和职工（代表）大会。召开创立大会暨社员代表（股东）大会审议通过筹建工作报告、章程草案，选举理（董）事和非职工监事。理（董）事和非职工监事采取差额方式选举产生，候选人人数须多于应选人数的百分之二十。职工监事由职工代表大会选举产生。合作制和股份合作制的统一法人社，其权力机构为社员代表大会，社员代表按照本人及所代表的投票权或本人所持投票权进行表决。股份制的统一法人社，其权力机构为股东大会，股东按照所持股份进行表决。统一法人社召开社员代表（股东）大会应实行律师见证制度。

6.召开理（董）事会、监事会。召开理（董）事会、监事会选举和聘任理（董）事长、副理（董）事长、监事长和高级管理人员，通过议事规则和基本管理制度等。要积极创造条件，采取公开方式招聘主任、副主任。

7.预先核准名称。筹建工作小组应在申请开业前向当地工商行政管理部门申请预先核准拟设统一法人社的名称。

8.申请开业。各项筹建工作完成后，筹建工作小组向银监局提出开业申请，由银监分局审查同意受理后，在二十个工作日内将初步审查意见和全部申请材料上报银监局核准。银监局所在城市统一法人社的开业申请由银监局负责受理。银监局自收到完整申请材料或受理之日起二个月内作出核准或者不核准的书面决定。9.领证登记。银监局核准开业后，筹建工作小组应在规定时间内到银监局或银监分局领取金融许可证，并按规定到当地工商行政管理部门办理注册登记，领取《企业法人营业执照》。

10.开业。统一法人社应当在金融许可证、营业执照、分支机构设立、印章、牌匾等所有工作准备就绪后开业。筹建工作小组应事先将统一法人社的开业日期报告属地银行业监管机构。

二、审核要求

（一）筹建

1.筹建申请材料完整，附件齐全；

2.组建对象符合银监发„2003‟12号文件规定的条件；

3.县联社和农村信用社理事会、社员（代表）大会通过的有关决议及履行的相关法律手续合法合规；

4.清产核资工作合法合规；

5.清产核资的验收整改得到落实；

6.聘请中介机构进行清产核资的，中介机构资质及参与审计评估人员资格合法、有效； 7.筹建方案中关于明晰产权、增资扩股、完善法人治理和健全内部控制机制的落实措施合法合规并切实可行；

8.发起人认股说明书内容齐全、翔实，信息披露恰当；

9.发起人具备投资入股金融机构的资格，发起人协议书内容合法，签订程序合法有效。

（二）开业

1.开业申请材料完整，附件齐全;2.章程草案的内容完备且合法合规； 3.社员（股东）符合投资入股资格； 4.股权设置、股本结构合法合规； 5.验资报告合法合规，附件齐全； 6.法定验资机构资质合法、有效;7.“三会”审议通过的各项决议程序合法，内容和要素齐全且合法合规；

8.法人治理、机构设置、职责分工、主要管理制度及业务发展规划符合监管要求； 9.理（董）事和高级管理人员符合任职资格条件； 10.从业人员条件符合要求；

11.营业场所和安全防范设施的证明文件齐全。

三、有关要求

（一）组织形式。各地可因地制宜进行股份制、股份合作制和进一步完善合作制的产权改革，构建新的产权模式和组织形式。为促进外部社员（股东）对统一法人社及其理（董）事和高级管理人员监督，提高股本的稳定性，鼓励各地选择股份合作制和股份制的组织形式。

（二）机构名称。统一法人社冠名方法为：“××县（市）农村信用合作联社”，其分支机构冠名为 “××县（市）农村信用合作联社××信用社”或“××县（市）农村信用合作联社××分社（储蓄所）”。市所辖区的统一法人社冠名方法为：“××市××区农村信用合作联社”，其分支机构冠名为 “××市××区农村信用合作联社××信用社”或“××市××区农村信用合作联社××分社（储蓄所）”。股份制的统一法人社冠名方法为“××县（市）农村信用合作联社股份有限公司”，简称为“××县（市）农村信用合作联社”，其分支机构冠名为 “××县（市）农村信用合作联社××信用社”或“××县（市）农村信用合作联社××分社（储蓄所）”。市所辖区的股份制统一法人社冠名方法为：“××市××区农村信用合作联社股份有限公司”，简称为“××市××区农村信用合作联社”，其分支机构冠名为 “××市××区农村信用合作联社××信用社”或“××市××区农村信用合作联社××分社（储蓄所）”。

（三）发起人的资格。原县联社和农村信用社的社员在自愿基础上可以作为统一法人社的发起人。新的自然人发起人为所在地的居民或在所在地有固定住所且居住满3年以上的非所在地居民，并符合具有完全民事行为能力、良好社会声誉与诚信记录、入股资金为自有资金且来源合法真实的要求。个体工商户、个人独资企业应由其自然人作为发起人。新的企业法人发起人应符合在统一法人社所在地注册，并连续两年盈利、净资产占总资产的30%以上、权益性投资比例（包括本次投资）不超过净资产50%、按期归还银行贷款等投资入股金融机构的要求。属于原企业改制的，原企业经营业绩及经营年限可以延续作为新企业法人的经营业绩和经营年限。符合入股条件的乡镇集体经济组织可以比照企业法人要求作为发起人。

（四）设立方式。统一法人社应采取发起方式设立。发起人认购股金（份）时应当实行平价方式（发行价格等于票面金额）。筹建工作小组制定的发起人认股说明书须在辖内的营业网点进行公告，时间不少于七日，股金（份）认购实行公开、公平和公正的原则。

（五）原股金处理。筹建工作小组要根据当地实际情况，制订原县联社和农村信用社社员股金确认清理方案，经原县联社和农村信用社社员（代表）大会审议通过后对股金进行确认清理。一是披露农村信用社的风险状况和风险化解措施，以及未来统一法人社发展预测和面临的风险，实事求是做好宣传工作；二是社员在自愿的前提下可以将量化后的股金折算为统一法人社的股金（份）；三是对坚持要求退股的原社员，在净资产量化后允许其退股；四是对既不愿增资入股又要求维持原股金的社员，可以将其股金折算为统一法人社的股金（份），折算后的股金（份）达不到一个投票权标准的，不具有投票权；五是对无法确认以及死亡绝户的老股金可以按照《中华人民共和国民法通则》规定的要求和程序公告后再进行处理，也可以将其股金折算为统一法人社的股金（份），待以后再进行处理。

（六）股权设置和股权结构。统一法人社单个自然人投资（包括资格股和投资股）最高不超过股本总额的5‰，职工持股总额不得超过股本总额的25%，单个企业法人及其关联企业持股金额合计不得超过股本总额的10%。经济发达地区的统一法人社一般应有1-2名持股2%以上的企业法人社员（股东）。实行股份合作制的统一法人社投资股的比例一般不得低于股本总额30%。

（七）法人治理结构。统一法人社应按现代企业制度要求建立健全社员代表（股东）大会、理（董）事会、监事会和高级管理层为主体的法人治理架构。资产规模较小、尚不具备条件、实行合作制和股份合作制的统一法人社，经银监局同意后可暂不设监事会，监事会的职责由理事会下设的监督委员会承担。

（八）理（董）事和高级管理人员任职资格。理（董）事和高级管理人员的任职资格按有关规定进行审核。理（董）事长、副理（董）事长和高级管理人员个案审核人员的比例一般不得超过20%。个案审核的理（董）事长、副理（董）事长和高级管理人员在任职前须经过银行业监管机构组织的任职资格考试。

（九）分支机构准入。银监局在核准统一法人社开业时，原则上应一并将原农村信用社及县联社和农村信用社的分支机构一次性核准为统一法人社的分支机构或由银监分局将其一次性核准为统一法人社的分支机构。

（十）对已经设立的统一法人社，凡不符合有关政策要求的，应在2007年底前完成机构名称、注册资本、股权设置、法人治理等方面的规范工作。

（十一）在县联社和农村信用社清产核资过程中，凡是涉及相关资产价值的增减变动，都要严格按农村信用社有关财务、会计制度规定，在查明原因、追究责任的基础上及时进行账务处理。原则上有关账务调整工作应于统一法人社开业前或年终决算前完成。统一法人社开业后应按照一级法人体制要求设置和使用会计科目。

（十二）各级银行业监管机构要有计划、有步骤地开展统一法人社组建工作，切实加强对统一法人社组建工作的指导，按照统一法人社组建标准、程序和申请材料目录，严把受理和审查关，确保组建质量，不得放宽条件、降低要求。

（十三）本指引下发后，其他有关规定与本指引不一致的，以本指引为准。

篇6：农村商业银行组建审批工作指引

统一法人社申报材料目录

一、筹建

（一）筹建工作小组关于筹建统一法人社的请示。内容包括 是否符合设立条件、县联社和农村信用社清产核资和验收整改情况、净资产处置、发起人基本情况、筹建准备工作完成情况、统一法人机构名称、业务范围、拟注册的资本金额和住所。

（二）可行性研究报告。内容包括当地经济金融情况、组建 统一法人社的可行性和必要性、市场前景分析、未来业务发展规划（拟设机构开业后三年的资产负债规模、盈利、机构、客户、农业贷款比率、不良贷款比例、新增不良贷款比例、资本充足率、资本收益率、资产收益率等预测）。

（三）筹建工作方案。内容包括筹建工作的组织领导、注册 资本数额、股本结构、股权设置、股金（份）认购，组织管理架构（社员代表（股东）大会、理（董）事会和监事会设置及构成）、高级管理人员配备数量、内设机构、从业人员配置、主要管理制度起草计划、筹建工作步骤和时间安排等。

（四）县联社和农村信用社社员（代表）大会同意合并为统 一法人社的决议。审议通过的内容包括与辖内其他农村信用社新 设合并为统一法人社，新设立的统一法人社承继县联社和农村信用社的债权债务；清产核资和净资产处置方案并委托筹建工作小组统一组织进行清产核资和确认净资产；清产核资评估基准日至开业期间经营成果的处置意见；县联社职工股金和农村信用社的社员股金在量化基础上按照自愿原则转为统一法人社股金（份）；授权法定代表人签署法律文件等内容（决议内容可分开）。社员（代表）大会决议应由理事签名。

（五）发起人认股说明书。内容包括统一法人社股金（份）概况（股权设置、每股票面金额、发行定价、股金（份）总数）、发起人条件、发起人的权利和义务、县联社和农村信用社基本情况（业务、内部控制、法人治理和财务会计等）、统一法人社发展预测、面临风险因素及主要对策、资金运用、未来股利分配政策、发起人认股预先登记日期、本次认股的起止期限及逾期未认足时发起人可撤回所认股金（份）的说明、附录和备查文件说明等。

统一法人社发起人为原县联社职工和农村信用社社员，且发起人不在新认购股金（份）的，可以不上报发起人认股说明书，并对申报材料涉及认股的内容进行适当调整。

（六）发起人协议书。内容包括总则、经营宗旨、机构性质、名称、住所、业务范围、注册资本、股本结构、股权设置、发起 人入股金额和入股比例、发起人权利和义务、筹建工作小组及其办公室职责、附则。发起人应在发起人协议书上签名盖章。

1.企业法人发起人名录包括发起人企业法人代码、住所、成立日期、拟认购资格股和投资股数、净资产占总资产比例、权益性投资（含本次）占净资产比例、近两年盈利、归还银行贷款情况；

2.最大十户自然人名录；

3.自然人分类汇总表。按职工、非职工自然人分类。、每类包括人数、资格股、投资股金额、转增、新认购金额和占总股份比例。自然人名录，包括每个发起人身份证号码、住址、拟认购资格股和投资股数（自然人名录和委托书存于统一法人社，由受理机关现场审验，不须报送决定机关）。

（七）筹建工作小组成立文件和成员简历。

（八）农村信用社资产评估、认定和净资产处置的工作方案。内容包括资产评估认定的对象、目的、原则，评估基准日，清产核资基本方法、清产核资程序、净资产处理意见，工作安排等。

（九）清产核资报告。聘请中介机构清产核资的，应包括《清 产核资报告书》、《整体资产评估报告书》以及最近一年财务审计报告。中介机构资质证明（从事清产核资工作应有审计资格、从事整体资产评估有资产评估资格）、参与审计评估人员资质证明复印件。

（十）净资产的确认书和筹建工作小组的净资产处置报告。

（十一）清产核资验收报告。内容包括总体评价、验收方法 及过程、验收重点、存在主要问题和整改要求，要求附验收小组人员名单。

（十二）筹建工作小组对清产核资验收报告提出整改意见的 落实情况。涉及净资产调整的，应当重新调整和确认净资产。

（十三）境内非金融企业法人和境内金融机构股东大会（董事会）同意出资入股的决议、企业法人营业执照复印件。

（十四）境内非金融企业法人和境内金融机构关于对入股资金来源真实合法性、其本身及关联企业入股情况、其本身与设立后统一法人社不发生违规关联关系、提供资料真实性以及向境内银行机构投资入股情况，包括所持股份与股份比例等情况出具的书面声明。

（十五）辖内农村信用社近三年的汇总资产负债表、损益表和清产核资后的合并资产负债表。

（十六）联系人、联系电话、传真电话、电子邮件信箱和联系地址（邮编）。

（十七）银监会要求的其他材料。

二、开业

（一）筹建工作小组关于统一法人社开业的请示。内容包括 发起人认购股金（份）情况、统一法人社注册资本、股本结构、股权设置、资本充足率、核心资本充足率、章程草案、创立大会、理（董）事和高级管理人员、理（董）事会和监事会组成及通过的各项决议情况、经营方针及计划、主要管理制度、营业场所、安全设施等方面筹建工作情况的落实意见以及申请经营的业务范围和其他需要说明的情况。

（二）筹建工作小组关于对理（董）事和高级管理人员任职资格进行审核的请示（要逐人说明审核意见，需个案审核的高级管理人员应详细说明具体原因、经营管理能力和业绩情况）。

（三）筹建工作小组的筹建工作报告。内容包括筹建过程、筹建工作落实情况和是否符合开业要求等。

（四）章程草案。

（五）法定验资机构出具的验资证明。

1.验资报告，应包括对法人社员（股东）投资资格的特殊审验内容；

2.附件

（１）附件包括注册资本实收情况汇总表，注册资本实收情况明细表、企业法人社员（股东）投资资格一览表（列示每个企业法人社员（股东）权益性投资比例、净资产比例、两年盈利状况、近３年归还银行贷款等情况）、入股社员（股东）名册及其出资额（企业法人要有住所和企业法人代码）和出资比例、验资事项说明；

（２）持有注册资本5%及以上社员（股东）的两年资产负债表、损益表和资信证明（包括资金来源、财务状况、资本补充能力和诚信状况）；

（３）企业法人社员（股东）入股凭证复印件；（４）法定验资机构及注册会计师的资质证明。

自然人社员（股东）入股凭证复印件和持有注册资本５％以下企业法人社员（股东）的两年资产负债表、损益表存于统一法人社，由受理机关验收时现场审验，不须报送决定机关。

（六）拟任职的理（董）事、高级管理人员的资格证明。1.任职资格申请表（申请表中内容应如实填列，筹建工作小组、银监分局审核后应加盖公章）；

2.对拟任人的品行、业务能力、管理能力、工作业绩等方面的综合鉴定；

3.任职资格谈话记录； 4.离任审计报告；

5.身份证、专业技术职称和国家认可的学历证明材料复印件；

6.个案审核人员通过任职资格考试的证明；

7.个人承诺书（理（董）事和高级管理人员要对个人有否大额负债、违法违纪行为及诚信和公正履职进行承诺）；

8.银监会规定的其他文件、资料。

除理（董）事长、副理（董）事长外，其他理（董）事拟任人选可不提供本条第2、3、4、6款内容。

（七）监事会成员名单和简历。

（八）从业人员基本情况及名单（包括人员数量、从事金融工作时间、学历和所学专业）。

（九）职能部门设置、职责方案及其主要负责人名单。

（十）分支机构名录及其高级管理人员名单。

（十一）营业场所所有权或使用权的证明文件。

（十二）公安、消防部门对统一法人社营业场所出具的防盗、报警、消防设施合格证明。

（十三）创立大会、理（董）事会、监事会审议通过的有关决议和职工（代表）大会选举职工监事的决议。

１． 创立大会暨社员代表（股东）大会决议（１）审议通过筹建工作报告的决议；

（２）审议通过创立大会及社员代表（股东）大会议事规则 的决议；

（３）审议通过章程草案的决议；

（４）审议通过支持“三农”发展和明确今后三年农业贷款 比例的决议；

（５）关于选举理（董）事的决议；（６）关于选举非职工监事的决议。２． 理（董）事会的决议

（１）审议通过理（董）事会议事规则的决议；（２）选举理（董）事长的决议；

（３）审议通过部门设置、职责分工及主要管理制度的决议，（４）聘任主任、副主任、财务负责人、信贷负责人及审计（稽核）负责人的决议。

３． 监事会的决议

（１）审议通过监事会议事规则的决议；（２）选举监事长的决议。

４． 职工（代表）大会选举职工监事的决议

各项决议应当注明决议编号、实到社员代表（股东）和应到 社员代表（股东）本人及所代表的投票权或本人所持投票权（股份数）以及实到社员代表（股东）本人及所代表的投票权或本人所持投票权（股份数）占应到代表本人及所代表的投票权或本人所持投票权（股份数）的比例、通过相关决议的赞成、反对和弃权的投票权数（股份数）及其比例，并由监票人、唱票人和计票人签字。选举理事、监事的决议应注明当选人的赞成、反对和弃权的投票权数（股份数）及比例。社员代表（股东）大会、理（董）事会决议应由理（董）事签名，监事会决议应由监事签名。

（十四）公司治理结构和主要管理制度。内容包括“三会”议事规则、财务管理办法、人事劳资管理办法、稽核管理办法、安全保卫管理办法和信贷管理办法等内部控制和风险管理办法。

（十五）组织结构图。

（十六）经营方针和发展计划。内容包括市场定位、发展战略、经营理念、整体经营目标（资产负债、盈利、机构、客户、不良贷款比例、新增不良贷款比例、农业贷款比例、资本充足率、资本收益率、资产收益率和专项准备分年计提情况）、发展计划（业务开发、产品开发、人员培训计划和扩充计划、技术开发和创新、机构建设计划、再融资计划、完善法人治理结构）、拟定业务发展计划的条件、实施上述计划面临的主要困难和业务发展趋势预测。

（十七）已经开办外汇业务的县联社，应该在所有文件和章程中进行明确，并提供开办外汇业务和增加外汇资本金批复文件的复印件。（十八）筹建批复延期筹建批复的复印件。

（十九）实行律师见证制度的应提供律师出具的法律意见书。