中国银行业务调查报告

中国银行业务调查报告（共6篇）

篇1：中国银行业务调查报告

中国农业银行中间业务调查报告

调查显示，发达国家银行的中间业务收入占总收入的40%~50%,且中间业务具有投资少、风险低、收益稳定和创新发展空间较大等特征，在商业银行业务中的日趋稳固，发展中间业务已经成为我国银行扩大社会影响、拓展社会服务领域的重要途径，中间业务的发展正在为银行业创造者新的利润增长点，改变着银行也的经营方式，从而成为竞争日趋激烈的银行业的主要进军方向。

一、调查对象的一般情况：

中国农业银行是国际化公众持股的大型上市银行，中国四大银行之一；，前身最早可追溯至1951年成立的农业合作银行，是在新中国时期成立的第一家专业银行，也是中国金融体系的重要组成部分，总行设在北京。年来，中国农行一直位居世界五百强企业之列，在“全球银行1000强”中排名前7位，穆迪信用评级为A1。上世纪70年代末以来，农行相继经历了国家专业银行、国有独资商业银行和国有控股商业银行等不同发展阶段。2009年1月15日，农行整体改制为股份有限公司。2010年7月15日和16日，农行分别在上海证券交易所和香港联合交易所挂牌上市，完成了向国际化公众持股银行的跨越。

2009年，中国农业银行全面推进业务经营转型，其价值创造力、市场竞争力和风险控制力持续提升。2010年末总资产突破10万亿元，2011年达11.68万亿元，占全国银行金融业资产总额的11.3%，是中国最具规模和实力的大型上市商业银行，也是中国金融体系的重要组成部分。2011年末各项存款达9.62万亿元，各项贷款5.63万亿元左右，资本充足率为11.94%，核心资本充足率为9.75%，均处较高水平，截至2011年末，不良贷款率同比分别下降0.48%，拨备覆盖率为263.1%，提升95.05%，各核心指标跃居国内可比同业前列。农行年报也显示，其中间业务发展最迅速，全年实现手续费及佣金净收入约461.28亿元，比上一年多收入104.88亿元左右，增幅超三成，如剔除代理财政部处置不良资产业务手续费收入后，那么这一增速更可提高至42.8%，其中的电子银行、信用卡、投资银行、代理保险等业务增幅均在50%以上。

2010年农行实现营业收入2904.18亿元，同比增长30.7%；净利润约949.07亿元，利润增长率达到46%左右；2011年实现营业收入3777.31亿元，同比增长30.1%，实现净利润约1220亿元，同比增长28.5%，利润增长率居四大行之首。

作为中国主要的综合性金融服务提供商之一，本行致力于建设面向“三农”、城乡联动、融入国际、服务多元的一流商业银行。本行凭借全面的业务组合、庞大的分销网络和领先的技术平台，向最广大客户提供各种公司银行和零售银行产品和服务，同时开展自营及代客资金业务，业务范围还涵盖投资银行、基金管理、金融租赁等领域。截至2011年末，本行总资产116,775.77亿元，各项存款96,220.26亿元，各项贷款56,287.05亿元，资本充足率11.94%，不良贷款率1.55%，各项核心指标均达到国内金融业领先水平，穆迪长期存款评级/前景展望为A1/稳定；惠誉长期主体评级/银行稳定评级为A/B+，前景展望为“稳定”。

二、调查方式： 本次调研主要采用查阅银行报表，对比前几年和今年的数据，并辅以谈话的方式加深对对象的了解，并使得数据变得更加可靠贴切。

三、调查内容与结果： 作为商业银行，自然将企业的效益置于首位，银行的盈利与否和效益多少奖直接关系到今后企业的经济战略方针和大体走向。据相关权威统计公布：

8月29日，中国农业银行股份有限公司（601288.SH/1288.HK）公布了2012年上半年业绩：截至6月末，农行总资产达到12.9万亿元，较上年末增长10.5%，实现净利润805.22亿元，较上年末增长20.8%，农行表示，其经营业绩继续保持稳定增长，年化平均总资产回报率为1.31%。

农行平均净资产收益率为23.26%，盈利能力持续上升。各项存贷款分别为10.6万亿元和6.08万亿元，分别较上年末增长10.2%和8.0%。上半年净利息收益率为2.85%，成本收入比为33.7%，实现净利息收益率为2.85% 在风控方面，农行不良贷款余额为845亿元，较年初减少29亿元，不良贷款率降至1.39%，较年初下降0.16个百分点。风险抵补能力也进一步增强，拨备覆盖率达到296%，较上年末大幅提升33个百分点。农行拨贷比为4.12%，较上年末增长0.04个百分点。农行取得如此骄人成绩的背后，其中一个关键的因素就是得益于收入结构不断改善，新兴业务推动了盈利的增长。具调查显示：

利率市场化促使银行进行收入结构调整，加快业务经营转型。然而，经济发展放缓给银行中间业务的增长带来了制约。加之，今年以来银监会对银行不规范收费的监管加强，导致与贷款相关的手续费收入增长放缓。但这些不利因素对农业银行的影响低于预期。2012上半年，农业银行手续费及佣金净收入389亿元，同比增长4.8%，占营业收入的18.6%。2011年农行实现手续费及佣金净收入688亿元，同比增长49%，占营业收入的18.2%。进一步分析中间业务的收入结构可以看到，农业银行一方面保持着传统中间业务的可比优势，另一方面在努力提升新兴中间业务优势。电子银行、信用卡、理财和托管等新兴业务收入分别增长了31%、85%、89%和36%，占中间业务收入的比重超过了25%。近几年来，农业银行对收入结构调整的效果与同业相比更为显著。自2009年到2011年，农业银行手续费及佣金净收入的复合年增长率（CAGR）高达39%，在可比银行中增速最快。

四、调查结果分析： 从上述调查的数据中可以得出中间业务对于农行收入来说有着非比寻常的意义：

首要的就是可以增加收入来源渠道。近年来，随着国内资本市场的不断发展，通过直接融资的比例真在不断提高，银行融资中介功能被大大削弱；大型优质企业更多的是通过股票、债券进行直接融资，对贷款的需求相应减少，商业银行传统存贷款业务面临着来自资本市场的巨大挑战。与此同时，随着我国利率市场化步伐的逐步加快，我国银行存贷利差出现逐步缩小的趋势。而中间业务的发展结束了单纯依赖存贷款利差获取利润的局面，可在不增加资金来源与资本的情况下，多渠道开辟盈利来源，农业银行要生存发展必须寻求新的收益渠道。其次，中间业务还有助于优化业务收入结构。在信贷投放困难、资产质量不高的情况下，大力发展资本节约型的中间业务，可以改变农行单一的资产形式和获利手段，优化收入结构和客户结构，培育新的收入和增长点，提高市场综合竞争力，保持经营效益的持续稳定。中间业务是世界各发达国家商业银行在调整业务结构时选择的主要业务种类。在发达国家，中间业务收入一般占银行总收入的40%~50%，而相对于农行来说，虽相比之前有着较大的改善，但中间业务所占银行总收入也不过25%，还有相当巨大的空间可以拓展，为此，大力发展中间业务可以使农行的收入结构日趋优化。除了自身优势，中间业务对于传统业务发展的推波助澜作用；随着市场经济的发展，今年来客户对于银行服务的需求发生了显著地变化，已不再满足于简单的存贷和结算服务，对诸如代理理财、理财顾问、信息咨询等中间业务的需求越来越多，质量要求上也越来越高，各种银行服务实际上已连为一体，相辅相成，银行只有提供高效的、优质的中间业务，想人所想，开发和实现客户潜在的服务需求，才能不断提高可和的满意度和忠诚度，才能赢得更多的存贷和结算业务市场。

五、个人体会及存在的问题：

虽然近年来农行的中间业务发展迅速，对其的生长行里也越来越重视，可还是免不了出现这样那样的问题：农行的中间业务范围狭窄，服务品种较为单一，结构不尽合理。目前农业银行和西方发达国家额银行的主要差距之一就是中间业务。虽然近两年来先后推出基金、保险和结构性存款的代销以及饱含保函、基金托管、委托贷款等中间业务新品种，业务的收入比重也在逐年增加，但其他列入咨询服务类、承诺类、资产评估、资产管理及金融衍生工具等知识密集型、高附加值的中间业务还相对触及较浅。有些已开发的产品却因为营销力度不够、科技量的欠缺等因素而导致业务量停滞不前。这一切对于中间业务的制约都是相当巨大的。各项业务相互分割，缺乏统一的管理机构，营销资源的重复浪费也使得中间业务的发展如逆水行舟，举步维艰，中间业务和资产负债业务相互分割，各自为政。目前，农业银行各项中间业务的营销和拓展自成体系，未能形成整体合力。例如信用卡业务由银行卡部负责，代理保险和个人银行业务归个人银行业务部负责，企业电子银行业又由公司业务部负责等等，这样的设置虽然各部门特点突出、方向明确，却容易造成各单位闭门造车的情况，各部门从机构设置上没有按中间业务应有的地位统一规划和管理起来，分散式的管理只能形成单一的发展格局，不能达到有序的发展势头，营销资源未能共享，从而造成了资源的重复浪费。不仅如此，业务的分散还易导致权责不明使业务发生冲突，进而阻止中间业务的拓展。除了上述的内部结构所体现的问题外，中间业务的收费不明确也制约着它本身的发展，在实际经营运作中，受长期传统经营观念的束缚及受客户金融意识不足等原因，对中间业务没有合理的定位和规范，将中间业务当成是一种附赠品，甚至将其中某些转换为了银行的免费服务，加之宣传力度的不够，导致了部分客户对于中间业务的收费缺少认同感，甚至存在排斥感，进而对于中间业务的进取起反作用。相对于其他银行来说，农业银行的中间业务起步较晚，而其中的硬性问题也显而易见：就是科技的支撑力的较弱。首先是自动化的比例不足，手续自动扣费的中间业务项目所占的比重不大，大多还是靠柜员的手工操作；由于基础银行柜员的素质参差不齐，导致中间业务的收费标准不一，漏收少收的情况时有发生。二是发展中间业务的技术落后，创新能力略显不足，大多数还是在效仿他行的创意，且涉足的项目相对较少。三是系统技术的完善，以网银为例，虽较他行有着一些不可替代的优势性，却在证书的导入及系统的冲突方面有所欠缺，导致了客户反应平平。无论是与发达国家相比还是与国内同行相比，农行开展的中间业务不论是在业务的品种、范围、发展规模，还是在内部管理和业务收入等都有着一定的差距，但由于农行网点和人员众多，它的提升空间相较于其他银行来说也较为广阔。因此，只要有针对地研究和解决中间业务发展的制约因素，改善银行业务收入的结构，农行在中间业业务领域方面后来居上的日子定为期不远。

篇2：中国银行业务调查报告

1． 结算业务——网络银行建设步伐慢，国际化网络不完善，在结算业务方面，中国农业银

行的业务种类比较齐全，分别推出了汇款、委托收款、托收承付、信用证四类业务品种，并开发了相应的产品。而中国农业银行的国际化步伐要慢于我国其他商业银行，信用证属于一种国际化的结算业务，需要更全面的国际化。

2． 银行卡业务——随着银行卡业务竞争的深入，影响各商业银行银行卡业务未来市场 格

局的因素主要有市场营销和风险的控制以及在日益信息化、网络化的今天，网上银行、手机银行、移动支付等自助渠道。中国农业银行已通过电子银行、电话银行等自助渠道推出了金穗贷记卡，虽然中国农业银行发行了十二种不同特色的借记卡但是它在金穗卡系列上付载的个人理财品种并没有其他商业银行那样的多样化。因此中国农业银行在这方面的竞争优势比较微弱。

3． 担保业务——中国农业银行开通了较多种类的担保业务，业务品种较传统。例如履约保

函、预付款保函、投标保函、维修保函、预留金保函等。

4． 咨询类业务——中国农业银行并没有投资银行部也没有金融控股集团，所以在这类业务

上面临着较大的竞争压力。

5． 其他业务——在个人理财业务中的储蓄业务等属于低端业务，各商业银行基本相似，中

篇3：银行业务岗位调查分析报告

关键词：银行,岗位,高职,人才培养

1 概述

当前, 随着我国经济金融事业的蓬勃发展, 金融活动的领域不断扩大, 资本市场的日益完善, 企业个人的投资和融资活动不断丰富, 整个金融学人才需求发生了深刻的变化, 越来越迫切地需要高素质的应用型技术人才。据调查, 伴随着股份制商业银行和外资金融机构的不断进入, 以及国有商业银行自身的“大换血”, 在未来的十年, 每年可为应用金融专业高职毕业生提供1-2万个就业岗位。因此, 作为培养基层金融机构应用技术人才、为区域经济发展服务的高职院校, 如何肩负起新的历史使命, 提高金融专业人才社会需求和培养质量, 已经成为其自身和社会关注的热点。

对用人单位而言, 需要学校培养的学生具备何种能力?对就业的工作人员来说, 在银行工作又应该具备何种学历和哪些能力?对于尚未毕业进入银行工作的在校学生而言, 学校究竟应该如何定位, 提高学生未来的社会竞争力?为此, 本课题组为了了解金融类专业学生银行岗位就业状况, 调查用人单位对人才的需求情况及评价, 从而完善五年制高职金融管理与实务专业人才培养模式, 提高人才培养质量, 满足社会用人单位的实际需要, 作了针对银行工作人员的《银行业务岗位能力调查》以及用人单位访谈, 这对了解校内教学与用人单位需求之间的差距, 深化高职教学改革, 优化教育模式具有很好的借鉴意义, 也能够为专业建设提供一些建设性意见。

2 调查方法

2.1 调查对象

a.南京市区各银行及网点工作人员, 涵盖国有商业银行、股份制商业银行等。b.调查人员较为集中的用人单位。

2.2 调查方式

通过对银行业务岗位工作人员和所在单位进行问卷调查、访谈等形式, 掌握金融类工作人员的就业情况、了解银行对人才的需求状况等方面, 并进行综合分析。共发放调查问卷160份, 有效问卷147份。

3 统计信息及分析

3.1 对银行工作人员调查结果

参与本次调查的147名工作人员中, 男性72名, 女性75名, 各占50%左右。其中, 在国有商业银行工作的36人, 股份制商业银行工作的96人, 约合占样本总量的90%。此外, 为保证数据的真实性、全面性, 本次随机调查涉及银行柜面岗、信贷岗等多个岗位, 具体人员构成请见下图1。

从图中可以看出, 从事柜面岗位工作的人数最多, 达到72人, 占样本总量的49%, 从事信贷岗位工作的18人, 理财岗位15人, 其他42人。就职务方面, 参与调查的人多为经常与客户直接接触的一线工作人员, 共108人, 基层主管9人, 部门主管21人。本文后续用人单位访谈主要针对部门及基层主管进行。

在工作内容方面, 本调查主要采取重要性表示原则, 1表示非常重要, 2表示重要, 3表示一般, 4表示不重要, 5表示非常不重要, 没关系。当被问及在校所学专业对于目前银行工作重要性时, 绝大多数被调查者认为很重要, 共108人, 占样本总量的70%, 但同时, 也有约6%的人表示学校所学专业与自己目前工作重要性不是很大, 甚至于没有什么联系。约有超过一半的人认为上学时候的社会实践对于目前的工作有很强的重要性, 共87人, 占总体的59%左右, 认为一般的有42人, 但也有不少人认为在校时候的社会实践对于目前的工作不是很重要, 不建议过早地将学生推向社会, 应该应该以强化知识的学习为主。

在实际应用技术学习方面, 本次调查共涉及点钞技能、汉字录入技能、数字录入技能等多个方面, 具体调查结果见下表1。

由表1可以看出, 在实际应用技术方面, 绝大多数被调查者认为点钞技能、汉字录入技能、数字录入技能对于银行工作具有相当的重要性, 分别占样本总量的80%、84%、82%, 而就学校所学理论知识而言, 虽然有超出一半的人肯定其重要性, 但同时也有少量被调查者表示这部分知识对于实际工作并没有太大的帮助, 完全可以在后期的实践工作中学习, 该人群占样本量的10%左右。

在从业资格证方面, 约有70%的调查者拥有反假证书, 65%的人具有会计从业资格证书, 其中, 就工作需求而言, 60%的人认为拥有会计从业资格证书、银行从业资格证书对于目前银行所从事的工作是很有帮助的, 但同时, 也有约12%的被调查者称银行工作重要的是基本业务能力的熟悉程度, 不应该把大笔精力放在证书的获取上, 这也就违背了考证的初衷。

就个人综合素质方面, 本次调查主要从工作态度、沟通能力、人际关系等方面进行衡量。从表2调查结果可以看出, 吃苦耐劳的工作态度、良好的沟通能力、良好的人际关系对于从事银行基础业务工作是非常重要的, 这与本调查组在进行用人单位访谈时获得的结果相一致。

但是当被问到工作之后对职场的期望与实际的状况相差大与否时, 有108名被调查者表示“差距总是存在的, 但是自己看得开”, 还有约74%的人认为“现实与预想的差距很大, 很残酷”, 这一方面可能是由于学校的培养一定程度上与社会脱轨, 另一方面也说明企业在前期招聘时候的宣传工作不到位, 学生未能全面清楚地认识将来所要从事的工作。其实看似体面的银行工作, 真正做起来也非常的辛苦。

3.2 对所在银行访谈结果

调查后期, 本课题组还立足高职院校的起点, 就更好地完善学生培养模式与银行用人单位展开了访谈式调研, 从调查结果可以看出, 银行对高职院校的毕业生总体评价较好。普遍反映, 学生思想素质高, 业务能力过硬, 肯吃苦, 一入职便能很好地适应新的岗位。但是, 随着人才竞争的不断加强, 作为用人单位的银行, 也对高职院校调整培养模式, 更好地提高毕业生质量, 加强学生核心竞争力方面给出了一些意见, 总体看来, 有以下几点:

a.立足高职院校起点, 培养基层应用技术型人才。随着我国金融行业改革的不断深入, 金融衍生产品日益丰富, 社会需要大量的基层岗位, 这为高职院校毕业生就业创造了良好的市场环境。

b.增加情景式教学, 注重实践, 以资格证引领规范。现在金融行业门槛不断提高, 从业人员须持证上岗, 这就需要学生在校期间提前准备, 在进入社会之前考取相关从业资格证书。

c.拓宽学生知识面, 加强基本理论的练习, 注重培养学生的创新意识, 使毕业生成为一个“多面手”, 不仅具备很强的专业知识和实际业务能力, 而且也拥有较高的综合素质, 能够适应新环境和新形势的挑战, 这在当下的企业都是比较看重的。

4 结论与建议

从以上调查可以发现, 高职金融管理与实务专业人才培养目标呈现出动态的特征, 应该定位在不断实践的过程中, 随时根据教育教学环境以及市场条件的变化来进行修订和调整。尤其是在今天, 为了满足区域社会经济发展对应用技术人才的需求, 突出高职院校的办学特色, 地方高职院校的教育人才培养定位, 应该在结合区域经济发展需要、学校自身发展需要以及学生实际能力需要三个方面的基础上不断调整, 努力培养学生的实践能力、创造能力、就业能力和创业能力。

从我国金融教育的供给结构来看, 教育结构的失衡使金融应用人才的培养出现了断档。这就迫切地需要高职院校的课程体系进行改革。增加一些适应市场需求的课程, 提高实验实践课程比例, 走校企合作培养路线, 帮助学生提前认知职业特点, 了解行业的整体发展状况, 从而有针对性地掌握相关技能, 实现专业与市场的对接, 为金融部门提供更多的高素质应用型一线人才。

此外, 从调查结果来看, 应该强化企业与学校之间的合作, 积极引导用人单位走进校园, 加深毕业生对未来的岗位认同感, 设计出合理的、适合自身发展的就业规划, 这样才能转变就业观念, 避免“眼高手低”现象的发生, 能够敢于从基层做起, 发挥高职院校学生特有的拼搏精神, 充分地实现自我价值和社会价值。

参考文献

[1]唐士奇.当前金融业就业形势分析[J].西南金融, 2007, (5) .49-50.

篇4：中国银行业务调查报告

商业银行的中间业务是指商业银行通过为客户办理收款、付款和其他委托事项而收取手续费的业务，即银行不需动用自己的资金，依托业务、技术、机构、信誉和人才等优势，以中间人的身份代理客户承办收付和其他委托事项，提供各种金融服务并据以收取手续费的业务。它与资产业务，负债业务共同构成商业银行的三大业务，因为不涉及自身资产和负债的运用，不会反映到资产负债表上，因此又称为表外业务。其主要业务品种包括汇兑、结算、代理、信托、租赁、银行卡以及咨询业务等。其分类标准有三种，即按收入来源，功能性质和风险三种，按收入来源是国际上最常用的标准，而我国在《关于落实<商业银行中间业务暂行规定>有关问题的通知》（2002）中，将国内商业银行中间业务按性质功能分为九类，即支付结算，银行卡，代理类，担保类，承诺类，交易类，资金托管，咨询顾问和其他。商业银行中间业务具有风险小、成本低、利润高等特点，收取手续费是银行做中间业务的重要行为特征。

1建设银行中间业务存在的问题

与国外银行业相比，中间业务占比较小。首先，金融市场的国际化使得与外资银行相比中间业务占比较少的建行处于竞争劣势。2006年我国进入WTO后，市场逐渐开放，各个方面需与世界接轨，银行需要走出国门与外资银行竞争，同时，外资银行大批进驻中国，两者竞争加剧，而争夺中间业务市场也成为两者竞争的重中之重。缺少中间业务市场不单单是利润的损失，也是稳定，优质客户群体的丧失。

其次，中间业务收入，即非利息收入占比较少，意味着利息收入占比较高，也就是说，银行依靠存贷利差取得的收入占比较高，而这种主要依靠传统的存贷利差取得营业收入的模式存在着较大的风险性。基于经济运行机制的日趋市场化和经济金融市场的国际化，以及对利率管制负效应的认识，利率市场化改革已成为一种趋势，在利率市场化的大背景下，降低贷款利率已成为银行争夺优质客户的一种非常重要的竞争手段，而同时，越来越多的优质客户与银行在存款利率的讨价能力不断提高，存贷利差在逐步缩小，这将直接影响到银行的经营收入和利润水平，使得利息收入占较高的银行面临的竞争和经营压力越来越大，而中间业务因其风险小、成本低、利润高的特点将成为银行稳定的收入来源，所以，较高的中间业务收入占比，将减小银行经营的风险。

除此之外，从了解到的信息看，建设银行开展中间业务主要集中在传统的汇兑结算、委托代理和担保业务。而一些技术含量较高，与现代金融发展关系密切的业务，例如远期利率协议、货币利率互换等则少之又少。与之相比，欧洲商业银行的非利差业务产品种类繁多，除了结算、代理、基金托管、信用卡、咨詢、外汇交易等品种外，还提供基金管理、代客资产管理、证券经纪等投资银行业务，可见产品范围和收入结构都有巨大差别。以巴克莱银行的全球投资部门为例，目前受托管理着36个国家1800多个机构客户4350多亿英镑的各类资产，堪称全球最大的机构资产委托管理行。而我国目前投资收益所占比仅为1.36%。

2中国建设银行中间业务问题分析

银行中间业务的发展水平与所在社会的经济发达程度有着正相关的关系，中间业务提供的是高品质、高质量的金融服务，同样需要客户具有相应较为旺盛的业务需求。而我国仍处于社会主义初级阶段，总体经济水平无法与发达国家相比。客户对中间业务的认知进维持在结算、代理和银行卡等简单、传统的中间业务，对交易更为复杂，专业化程度更强的电子银行和担保等业务的需求并不旺盛。制度方面，缺少真正意义上的现代银行制度，以及分业经营的机制，使得中间业务占比少，品种单一，缺乏创新能力。

从建行所处的大环境来说，目前我国各家商业银行的业务系统尚未实现 “完全” 互通和相关资源的 “充分” 共享，国内商业银行信息管理系统还不完善。从建行自身来说，中间业务电子处理平台仍不先进，比方说信息处理滞后，各项收费依旧要靠前台柜员手工录入操作，收费的自动化、电子化的程度不高，降低了办事效率，还易导致差错的发生；产品电子化支持不足，产品创新中，科技支持落后，目前建行对技术水平较高的咨询、担保、评估等业务电子操作系统化程度不高，难以在业务办理过程中进行监控和指导。这些因素对建行中间业务的科技化进程，显然都构成了障碍。

同时，硬件方面，硬件设施跟不上市场的需求，缺乏健全科学的核算体系，造成服务质量低下，同时大部分的网点存在门面小，柜台办理业务人员少，排队等候时间长等问题，银行的硬件设施满足不了客户的需求时，会使客户产生厌烦情绪，从而造成客户群流失。

3中国建设银行中间业务的发展对策

建行在发展中间业务的过程中，要以市场为导向，推出适合市场需求，受客户欢迎，技术含量高、风险较小且收益相对稳定的业务品种。实行差异化的发展策略，继续发挥建行手续费及佣金的传统优势，另一方面，积极发展金融资产服务和间接融资服务。通过发展金融资产服务业务，银行可以连同股票、基金、债券、票据、保险等多类投资市场，为不同类型客户提供全方位、一站式金融服务，推动自身经营转型，有效应对利率市场化的挑战。

改善营业环境，提高服务质量，建立人才培养机制，多渠道多层次对员工进行业务培训，逐步提高员工的综合素质并且通过多种途径吸纳具有专业理论知识和丰富实践经验的中间业务人才，建立一支具有理论知识和实践经验相结合的人才队伍，才能提高中间业务发展软实力，为中间业务的发展提供人才保障

【参考文献】

[1]王建民.对赤峰市银行中间业务开展情况的调查与思考.内蒙古金融研究，2012，10：58-59

[2]田洪涛.对基层国有商业银行中间业务收费情况的调查.河北金融，2006，8：36-38

[3]刘树德.关于滁州市金融业服务收费情况的调查与思考.金融实务，2010，9：60-62

篇5：银行银行卡业务自查报告

在人们越来越注重自身素养的今天，报告对我们来说并不陌生，我们在写报告的时候要避免篇幅过长。我敢肯定，大部分人都对写报告很是头疼的，以下是小编为大家收集的银行银行卡业务自查报告，欢迎阅读，希望大家能够喜欢。

银行银行卡业务自查报告1

关于开展银行卡业务检查情况自查报告 省联社汉中办事处：

为确保我县农村信用社持续、合规稳健发展，根据陕农信联社发[20xx]236号文件要求，我联社于20xx年7月10日至7月20日，对全县农村信用社银行卡业务管理上、银行卡业务日常操作与防范银行卡业务风险工作进行了全面的自查，现将自查情况汇报如下：

一、领导重视，认识到位

接到省联社对全省农村合作金融机构银行卡业务大检查的通知后，联社领导高度重视，召开专题会议，研究布置自查工作方案，要求立足暴露问题开展自查，边查边整改，起到“以查促防”的作用，能促进各项制度和业务工作的`顺利开展，为我社可持续发展打下坚定基础。为此，联社研究决定，成立了宁强县农村信用合作联社银行卡业务大检查工作领导小组，组长由联社主任谷天春同志担任，副组长由副主任朱天臣、刘洪同志担任。联社业务部、信息部、财务部、保卫部经理为成员，领导小组下设办公室，办公室设在业务部，负责对银行卡业务大检查工作的具体安排。同时要求各营业网点主任负责本单位的自查工作，并参加银行卡业务的检查，确保自查工作取得成效。

二、分工明确，责任到人

联社银行卡业务大检查工作领导小组对各部室组织开展自查进行了分工，由业务部负责对银行卡业务规章制度落实、执行情况、银行卡跨行差错处理、风险控制防范情况、业务宣传、业务操作、特约商户管理、家乐卡业务方面的自查。财务会计部负责对卡片管理情况的自查。信息部负责对POS设备的管理、ATM

业务情况的自查。并根据各部门的自查结果形成书面报告。

银行银行卡业务自查报告2

为贯彻落实朔州市银监办下发的《关于印发朔州银行业“制度执行年”活动实施方案的通知》中关于开展制度执行年自查自纠的通知精神以及行内对“制度执行年”内部控制自查工作的实施方案要求，我部门联合营业部、事后监督岗针对银行卡方面进行了风险排查工作，现将有关情况报告如下：

一、自查工作的开展情况

根据我部门针对银行卡业务自查的计划方案，开展了为期一个月的自查工作，通过对银行卡相关规章制度及业务办理操作流程的梳理，20xx年至今银行卡业务办理情况，自助机具银行卡使用情况，检查监督情况等方面的自查自纠，明确分工和职责，细化自查内容，建立问题台账，通过自查寻找问题，发现问题，解决问题。

二、规章制度及业务操作流程的梳理情况

因我行使用晋城银行前台业务系统，所以我部门在晋城银行总行下发的《银行卡管理办法》及银行卡业务操作流程基础上，结合我行实际情况加以修改，认真梳理了《xxxxx银行银行卡业务风险防范管理办法》、《xx卡业务操作流程》《xxxxx银行取款机业务处理流程》、《xxxxx银行存取款机业务处理流程》、《xxxxx银行自助机具吞卡处理操作流程》《xxxxx银行自助发卡机业务管理办法》等制度及办法规范和约束发卡操作，并组织员工认真学习，做到业务拓展，制度先行，保证管理有依据，操作有规范，风险能控制。

三、银行卡业务办理的自查情况

至20xx年3月，我行发行“xx卡”xx张。

（1）针对银行卡的开销户、挂失、冲销、补卡等风险类交易，严格按照《xxxxx银行银行卡业务风险防范管理办法》等规章制度进行风险检查，通过检查挂失登记台账、客户办卡留存账户资料，发卡机发卡后留存回单，发现柜员在办理业务过程中基本按照我行规定进行办理，还存在部分身份证件不清晰，客户信息填写不完整的情况均已进行记录并要求整改。

（2）针对银行卡片保管，我行xx卡由晋城银行统一印制，我行前台操作人员在领卡、发放、销卡过程中，按照相关规定做出入出境库登记手续，严格落实银行卡账户实名制，废卡专人保管、登记，统一销毁。

（3）自助机具自查。在我行布放的自助机具醒目位置进行风险提示，提醒客户的安全用卡。

（4）持卡人合法权益方面，在营业前台、自助网点张贴风险提示，提醒客户不要将密码泄露，不要设置太简单的密码，提醒客户妥善保管银行卡等。要求客户在办理前阅读开卡协议书，如实填写开卡申请表本人亲笔签名确认。

（5）银行办理的自查。我行业务系统不支持同一客户超过3张银行卡。因我行规定xx卡一律不得代办，特殊情况需由会计主管审批，所以前台柜员按照此规定落实实名制、本人办理制度。

（6）银行卡收单检查。在受理收单业务时严格按照本地化管理、确保机构的真实性，并通过对现有收单业务的商户进行一一核查和抽查账户流水等途径，加强交易监测，发现两户经常使用信用卡刷卡并很快支取的现象，对该商户进行资料的完善并将机具收回。

四、存在问题及改进建议

经自查，我行还存在以下问题（1）部分柜员防范意识不强，对银行卡犯罪认识不足；（2）业务素质有待提高；（3）加大自助设备的安全风险检查力度。

篇6：银行授信业务尽职调查报告(版)

（非金融企业债务融资工具承销业务）

申报机构：

**银行徐州分行 申请人全称：

**市交通工程有限公司 所属行业：建筑业--土木工程建筑业 所属集团公司：

**市 **资产经营集团有限公司 行业性质：国营 □集体 □股份制 □民营 □三资 □其他 申报类型 2 首笔 □新增 □续发 我行角色 □主承销 □联合主承销 □副主承销 发行方式 □公开发行 2 非公开定向发行 承销业务品种 □短期融资券 □中期票据 □中小企业集合票据（含区域 集优）

□资产支持票据 □超短期融资券 2 其他 承销方式 □余额包销 □代销 增信方式 □信用 2 保证 2 抵押□质押□流动性支持函 □安慰函 注册期内计划发行次数 2 2 次 计息方式 2 固定 □浮动 □其他 保证人名称：

抵（质）押品名称：

**市 **资产经营集团有限公司 土地使用权 申请币种 ：人民币 金额（折人民币，万元）：0 20000 万元 期限（月）：4 24 个月 承销费率（％°）: 申请人上年信用评级：

自动评级 级，审核评级 级 申请人今年信用评级：

自动评级 B 5B 级，审核评级 B 5B 级 保证人上年信用评级：

自动评级 级，审核评级 级 保证人今年信用评级：

自动评级 B 3B 级，审核评级 B 3B 级 申请人外部评级级别：无 评级机构的名称：

保证人外部评级级别：

AA

评级机构的名称：鹏元资信评估有限公司

关注事项：

1.申请人或担保人是否为总行或监管部门预警客户 □是 V 否 查询“特别关注客户系统、不良客户信息系统、信用风险预警管理系统”或其他信息 渠道 如是，预警发布时间：

主要预警事项：

2.申请人或担保人是否符合我行现行信贷政策的投向、边界和底线 V 是 □否 3.异地客户，是否经过公司银行部核准 □是 □否 4.是否是 **银行的关联方 □是 V 否 如是，是否已取得《 **银行关联方身份声明函》 □是 □否 第一部分工作底稿 尽职调查应用的主要方法包括查阅、访谈、列席会议、实地调查、信息分析、印证和讨论等。需要指出的是，并不是所有的方法都适用于所有的债务融资工具 发行人，主承销商需要根据发行人的行业特征、组织特性、业务特点选择适当的 方法开展尽职调查工作。

尽职调查报告应在收集资料和债券承销业务尽职调查工作底稿的基础上撰 写。尽职调查工作底稿按照《 **银行非金融企业债务融资工具承销业务尽职调查 和注册材料撰写工作细则》（招银发【 2013】6 446 号）要求办理。

尽职调查报告应层次分明、条理清晰、具体明确，突出体现尽职调查的重点 及结论，充分反映尽职调查的过程和结果，包括尽职调查的计划、步骤、时间、内容及结论性意见。

尽职调查资料清单 分类 资料内容 基础 资料 客户授信申请书（不能取得应说明理由）

工商部门年检合格的营业执照和工商注册登记信息表 法人代码证书或主管机构的批文 税务部门年检合格的税务登记证明和近二年税务部门纳税证明资料复印件（如增值税纳税

登记表、营业税和所得税等支付凭证）

公司章程、验资报告（股权多次变更，须提供历次验资报告）、法定代表人的签字样本、决策机构（如董事会成员）的签字样本 法定代表人身份证明及必要的个人其他信息，或其授权委托人的有效身份证明 业务 及行 业资 料 关于原材料米购、生产、销售、科研、安全环保等方面的资料 下属主要子公司资料，包括产能、产品、财务等资料 各类工作总结、公司主要内部管理制度、公司战略规划及其业务发展计划 未来资本性支出资料、未来资产购并与出售资料 其他按照国家规定需要具备的批准文件，如政府特许经营权、特殊商品经营资质、厂商授 权经营、土地使用、环保测评等相关文件。

企业高级管理人员涉及重大民事或刑事诉讼，或已就重大经济事件接受有关部门调查的资 料（如有）

当地经济发展资料、行业发展资料、行业竞争状况（主要竞争对手资料）、重要行业政策 资料 财务 资料 经会计师事务所审计的近3 个的合并及母公司资产负债表、损益表、现金流量表及完 整的审计报告、当年最近月度的资产负债表、损益表、现金流量表 集团公司下属重要成员的上一年的财务审计报告 企业涉及重大诉讼、仲裁事项或受到重大仃政处罚的资料（如有）

目前企业境外投资、金融衍生品、大宗期货交易、理财产品的情况资料（如有）

通过人民银行系统对申请人贷款卡查询所获得的信息资料，包括在各银行的借款、开证、贸易融资和对外担保、有无不良记录等情况 项目 资料 外部评级机构对公司的评级报告 对担保人所需收集的资料冋上，并附担保函及其他有关的增信文件 米取抵 / 质押担保方式的，提供抵 / 质押物产权证明、出质人或抵押人的身份证明（包括财 产共有人）、有权机构冋意出具抵（质）押的决议、我行认可的评估机构所出具的抵（质）

押物评估报告 其他对投资者做出投资决策有重大影响的事项资料

注：对规范上市公司的尽职调查报告可以适当简化 二、调查人员尽职调查声明 本调查报告的内容是按照 **银行债券承销业务有关制度、规章和操作规程的 要求，由（杨 **）与（张 **）共同对发行申请人、增信方的主体资格、财务状况 以及抵（质）押物的权属、状态进行了全面的调查、核实，取得了相关凭据，并

对所取得的资料凭据进行了理性分析与判断。

本调查报告不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

我们没有隐瞒已经知道的风险因素，申请人及担保人的实际控制人、理层人员不是我们的关系人。

主办客户经理姓名：杨 ** 协办人姓名：张 ** 调查时间：

2014 年 3 月 3 日 至 2014 年 3 月 17 日高层管

第二部分 授信调查报告 一、业务往来与合作情况 1.简述客户关系建立历史 客户上门、我行开发、他人介绍等；与我行人员有无特殊关系。

申请人为浙商证券股份有限公司推荐客户，2013 年 ** 月 ** 日，上海证券交易所下发上 证债备字【 2013 】

*** 号文《接受中小企业私募债券备案通知书》，拟以非公开方式发行中小 企业私募债券30000 万元人民币，自通知书出具之日起 6 个月内完成。申请人为我分行辖内 企业，浙商证券作为承销商向我行推荐认购该笔中小企业私募债券。

申请人与我行人员无特 殊关系。

2.客户授信要求及我行预计收益 （1）客户对金融产品的需求 由我行认购申请人发行的中小企业私募债券。

（2）

他行目前已提供或正在商谈的债券承销产品及合作条件 目前 ** 银行徐州分行已申报认购申请人发行的中小企业私募债券 10000 万元，债券利率为 9.2%，由 ** 市 ** 资产经营集团有限公司提供保证担保，并追加同等价值土地使用权作抵押担保。

（3）

我行拟提供的产品组合与他行比较的优势和劣势 我行拟认购申请人发行的中小企业私募债券 20000 万元，债券利率为 9.2%，我行要求我行 认购部分首期发行，认购债券由 ** 市 ** 资产经营集团有限公司提供保证担保，并追加价值约 2.5 亿元土地使用权作抵押担保。

我行认购债券要求首期发行，担保条件优于他行。

（4）

本笔授信对我行的预计收益 预计本笔授信将为我行带来中间业务收入 400 万元，日均存款 8000 万元。

3.申请人及其关联企业在我行授信历史 申请人及其控股子公司在我行的授信历史、目前有效的授信内容和审批条件，以及授信使用 情况。如果是集团客户，应说明集团客户在我行的总体授信情况，以及额度切分情况。

申请人为我行新客户，无授信历史。

3.1 按时间列示现有效授信额度的终批意见（老客户），含申请人申请人及关联公司（或控股 子公司）在我行的新兴融资业务详情（包括：信托、私募债、已登记 /发行的其他新兴融资产品 的金额、期限、保证方式及其用途）

无 3.2 说明我行授信额度的有效使用情况，目前的额度空余状况。

无 4.申请人在其他银行授信情况（截止 2014 年 3 月 10 日结合贷款卡信息向申请人了解）

行 名 授信情况 保证人或抵质押物 额度（万元）

对应品种 1.中国农业发展银行 ** 支行 7000 长期借款 ** 市 ** 资产经营集团有限公司保证 2.中国农业发展银行 ** 支行 5000 长期借款 ** 市 ** 资产经营集团有限公司保证 3.中国农业发展银行 ** 支行 3000 长期借款 ** 市 ** 资产经营集团有限公司保证 4.** 农村商业银行

10000 中期借款 **** 置业有限公司保证 合计

25000

申请人在其他银行授信使用情况（结合贷款卡信息向申请人了解）

行 名 额度使用情况 金额：折人民币万元 其他业务金额 贷款额 利率% 承兑汇票余额 贸易融资业务

1.中国农业发展银行 ** 支行 3000 5.94 0 0

2.中国农业发展银行 ** 支行 2800 5.94 0 0

3.中国农业发展银行 ** 支行 1400 5.94 0 0

4.** 农村商业银行 10000

0 0

合计 17200

贷款卡查询记录（结合贷款卡信息向申请人了解，查询时间不早于本调查报告 10 个工作日；如果贷款

卡数据较所提供的财务报表数据差异较大，须解释原因）

（单位：人民币万元）

行 名 贷款余额 开证余额 票据余额 其他融资 有无不良记录 1.中国农业发展银行 ** 支行 3000 0 0 0 无 2.中国农业发展银行 ** 支行 2800 0 0 0 无

3.中国农业发展银行 ** 支行 1400 0 0 0 无 4.** 农村商业银行 10000 0 0 0 无

合计 17200 0 0 0

根据人行征信查询结果，申请人公开信息中有住房公积金暂停缴费记录，最近一 次 交 费 日期为 2013 年 10 月 15 日，累计欠费金额为 81992 万元，造成该欠费的主要原因是由于施 工工人流动性大，部分员工申请应缴住房公积金以现金形式发放，申请人正在研究可行性，对该笔欠费，公司已于近期补足。

申请人及关联公司（或控股子公司）在其他金融机构的各类融资业务详情（包括：信托、私募债、已登记 / 发行的其他新兴融资产品的金额、期限、保证方式及其用途）

申请人及控股公司在其他金融机构无其他信托、私募债等融资业务。

申请人对外担保情况（结合贷款卡信息向申请人了解）

（单位：人民币万元）

被担保对象 担保币种 担保金额 与申请人关系 ** 市交通投资有限公司 人民币 4000 受冋一母公司控制 ** 远通公路工程有限公司 人民币 150 无关联关系 合计

4150

5.已发行债券情况 申请人以往无债券发行情况。

我行金融市场部门目前的持券情况（含自营和理财业务）

无 6.在我行业务往来情况 无 二、申请人基本情况 1.申请人注册登记情况和股权结构、股东背景 要求：必须追溯到申请人的最终股东和最终实际控制人, 对申请人的持股状况和控制程度。对民营和集体企业，需说明其创业、发展的历史。

申请人注册工商登记信息及其他基本情况 机构代码号 ******** * 贷款卡号 32038200000*** 以及最终股东和最终实际控制人

成立时间 1994 年 * 月 ** 日 经营期限 20082 注册资本 人民币 7437 万元 实收资本 人民币 7437 万元 法定代表人 张 ** 公司名称、股东变更情况 ** 市交通工程有限公司，** 市 ** 资产经营集团有限公司全资控股 注册地址、电话 ** 建设南路 ** 号 0516-8622**** 办公地址、电话 ** 市建设南路 ** 号 0516-8622**** 工厂地址、电话 ** 市建设南路 ** 号 0516-8622****

最新注册资本及股东构成股东名称 出资金额（万兀）

出资方式 股权比例 % 1 ** 市 ** 资产经营集团有限公司 7437 力兀 货币出资 100 合计

7437 力兀

如申请人历史股权结构曾有多次调整，请反映变化过程及原因 1993 年 3 月 28 日 ** 市交通局作出的 * 交发 ［1993］ 字第 48 号《关于组建交通工程公司的 决定》，交通工程公司财产由局下属有关单位拨出。

1993 年 4 月 16 日 ** 省 ** 市会计师事务 所作出 * 会（验）字第 017 号注册资金审验报告，审验 ** 市交通工程公司登记注册资金共计 2437 万元。

1993 年 9 月 20 日** 市计划委员会作出 关于成立 ** 市交通工程公司的批复 ”（* 计发（1993）

号），同意成立 ** 市交通工程公司”，企业性质为全民所有制，1994 年 5 月 28 日公司在 ** 市 ** 工商行政管理局正式登记设立。

2011 年 10 月 27 日，经 ** 市 ** 工商行政管理局作出企业法人备案核准通知书，同意申 请人的出资人及主管部门变更为 ** 市 ** 资产经营集团有限公司。

2012 年 12 月 19 日，** 市 ** 资产经营集团有限公司作出 关于 ** 市交通工程公司改制有 关问题的批复”同意以 2012 年 9 月 30 日为改制基准日对发行人进行改制，改制完毕后企业 经济性质由 全民所有制”变更为 有限公司”，注册资本 2437 万元人民币，由 ** 市 ** 资产经 营集团有限公司全资控股。

2013 年 9 月 20 日，** 市 ** 资产经营集团有限公司及 ** 市国有资产管理办公室审议通过，同意对 ** 市交通工程有限公司增资 5000 万元，增资后注册资本达 7437 万元。此次增资已经 ** 天源会计师事务所有限公司 * 天会验字（2013）第 039 号《验资报告》确认到位。

实际控制人及主要股东背景情况 实际控制人、主要股东的名称及背景情况简介 ** 市 ** 资产经营集团有限公司 控股股东 ** 市国有资产管理办公室 最终控制人 控股股东详见保证人分析。

2.申请人组织架构

申请人实行董事会领导下的总经理负责制，并设监事会。公司下设综合部、财务部、材 料部、机械部、人力资源部、安全部、工程部、技术部、招标部九大部门，具体组织架构如 下：

3.申请人业务范围、主要产品产能产量 （或营业额）

申请人主营公路、桥梁等交通类基础设施工程施工，拥有公路工程施工总承包二级资质 及公路路面工程、陆基工程专业承包二级资质、建筑业企业安全资格，可承担高速公路基础 及结构物、一级公路、独立大桥、隧道、土石方、防护、排水、软基处理等工程的施工。近年来公司先后承接了 ** 省第一条采用水泥混凝土滑模施工工艺施工的 S250** —级公路（宿 迁段）第 F 合同段工程、250 省道 ** 南段工程 S250P2-A6、250 省道 ** 南段工程 S250P2-B2、G310** 三环北段改造 G310BH-LN、S245 省道 ** 段工程项目 S245-B4D2-SNLM、S323** 东 绕城段工程 S323PZ-A2 及 ** 市城市道路等工程百余项。公司施工工程的一次性合格率均为 100%。

2012 申请人实现主营业务收入 7146.41 万元，利润总额 1145.61 万元； 2013 年 度申请人实现主营业务收入 7278.14 万元，利润总额 1390.76 万元，主营业务实现稳定增长。

公司完成的工程项目多，行业经验丰富，施工质量高，多次获得 城市建设先进单位”、优质工程”、省、市级项羽杯”、优质工程”和优秀项目经理部”等光荣称号。

4.申请人管理体系 内部管理体制、销售体制（销售模式）、财务结算体制（采购与销售账期的管理）

申请人项目的取得方式主要为公开招投标。

发行人内部由招标部完成商务标制作，负责 工程报价；技术部完成技术标制作，负责解决施工的技术问题。项目中标后，材料部负责原 材料的采购，工程部负责组织人员施工，安全部负责施工现场安全质量监控。项目完工后，发包方委派的监理公司进行工程确认后由上级部门审定工程费用，再由公司结算部进行项目 款结算。

工程施工行业具有施工周期长，施工中资金垫付比例大的特点，申请人承接工程建设周 期一般在 1-3 年，整个项目结算周期在 1-4 年。一般承接项目后预付部分工程款，根据合同 约定按项目建设施工进度陆续支付工程款，项目完工验收后会有 5%-10% 的工程尾款待质量 保证期后支付。

具体项目结算周期、结算进度根据项目合同金额、发包方实力等由双方协商 确定，由于申请人承接项目多为政府工程，项目回款情况较好。

5.公司发展历史

自公司成立到目前主营业务、主导产品的发展形成； 核心竞争力的形成过程和维持核心竞争 力的关键因素。

申请人成立时间较长，原隶属 ** 市交通局，是交通系统下专业从事公路、桥梁等建筑施 工的全民所有制单位，其依托交通系统，主要承接 ** 市及周边地区公路、桥梁等建筑工程，经过多年的发展，申请人已具备较为完善的工程质量管理体系、经验丰富的施工管理人员、先进的工程施工装备，在当地公路建筑施工市场具有较高的市场占有率。

公司技术管理人齐全，其中具有高级职称的人员 12 人、中级职称 60 人，持有一、二级 注册建造师证书的人 14 人，职工整体素质优良。

公司拥有专业施工设备 60 余台，包括德国 writge n SP850 水泥砼滑模摊铺设备、稳定土摊铺机、水泥混凝土拌和站、稳定土拌和设备、平地机、挖掘机、装载机、碾压机械、等公路工程施工、试验、检测全套设备。其中 SP850 滑模摊铺设备施工工艺、设备技术含量及材料应用水平均处于国内前沿。

2011 年 10 月，申请人主管部门变更为 ** 市 ** 资产经营集团有限公司，2012 年 12 月改 制为有限公司，2013 年 9 月增资至 7437 万元。随着 **** 入主公司，申请人资产规模不断增 长，资本实力进一步增强，核心竞争力也不断提升。

6.公司治理结构 查看公司的章程、了解公司重大事项的决策程序 公司按照《公司法》及其他法律、行政法规的规定规范运营，根据《公司法》和《公司 章程》的规定，公司不设股东会，由 ** 市 ** 资产经营集团有限公司履行股东职责；公司设董 事会，董事会成员三人，由股东委派 2 人，职工选举 1 人，董事长由股东委任； 公司设经理，由董事会聘任或解聘，经理对董事会负责；公司设监事会，监事会成员 5 人，股东委派 3 人，职工选举 2 人，监事会设监事会主席一人，由监事会选举产生。

《公司章程》对董事、监事、经理的产生、职责权限、议事规则等进行了明确的界定、授权或者规定。在实际运作中，公司的重大决策和事项均由董事会提出后报股东审议通过； 董事会在《公司章程》规定和股东授权的范围以内行使职权，经理层负责股东、董事会决策 的贯彻实施；监事负责对董事会、经理层履行职责进行监督，并对经营管理过程中存在的问 题提出建议。公司已形成了产权清晰、职责明确、管理科学、机构完善的法人治理结构。

7.申请人管理层主要人员简历 申请人法定代表人和核心管理人员的个人简历（首次授信须由企业书面提供，续期业务需了 解说明人员变动情况及原因）和一般管理人员素质结构，管理水平，主要的经营业绩。

公司法人代表、董事长、总经理张 **，男，1966 年出生，本科，高级工程师。曾任 ** 市公路管理站技术员、技术负责人、桥梁工程处长、副经理兼总工，** 市交通局工程科副科 长，** 市交通工程公司支部书记、总经理。现任 ** 市交通工程有限公司董事长、总经理。

财务经理徐 **，男，1973 年出生，专科，会计师。曾任 ** 市交通工程公司项目财务负 责人、主管会计。现任 ** 市交

通工程有限公司财务经理。

8.申请人下属企业及关联企业情况列表 列明控股 50% 以上的子公司名称、注册资本、控股比例、主营业务;列明参股公司及其他关联方。

控股 50% 以上的子公司

公司名称 注册资本（万兀）

控股比例 % 主营业务 1 ** 市咼新建材有限公司 500 万元 88.86% 粉煤灰砖生产、销售 参股公司

公司名称 注册资本（万兀）

参股比例 % 主营业务 1 无

其他关联方

关联方名称 关系 1 ** 市 ** 资产经营集团有限公司 母公司 2 ** 市 ** 资产管理有限公司 受冋一母公司控制 3 ** 市水利建筑安装工程总公司 受同一母公司控制

集团本部经营职能和范围 申请人以公路、桥梁等交通类基础设施工程施工为主营业务，其控股企业 ** 市高新建材有 限公司成立时间较晚，主营业务主要为申请人业务的延伸，依托申请人开展业务，规模较小。

对下属企业人事、财务、销售等方面管控方式、紧密程度 对下属企业控制较强，其业务开展也依托申请人主营，在人事、财务、销售方面基本由申 请人统一管理。

9.公司资金管理与控制、资金结算制度，包括公司对下属公司资金控制的情况 公司在原材料采购方面一般采用现款现货方式，并通过集中批量采购方式提高自身议价 能力，以控制成本。为规避原材料价格波动风险，公司通过与发包人签订原材料及人工成本 大幅上升可调整工程费用的开口合同的方式进行规避价格风险。

公司主要从事公路、桥梁工程施工，施工周期较长，工程发包方付款一般滞后于工程进 度，从而造成公司应收账款余额较大。

公司应收账款的对象全部为长期合作的政府部门、国 有企业，其信誉良好，回款情况良好，发生坏账的可能性很小。

三、申请人经营和投资情况分析 1.公司经营理念、经营模式；资产和业务的行业、地区布局情况，申请人作为 ** 集团下最具有活力的核心业务子公司之一，主营公路、桥梁等交通类基础 设施的工程施工，为徐州地区公路工程施工骨干企业。

申请人拥有公路工程施工总承包二级资质及公路路面工程、陆基工程专业承包二级资 质、建筑业企业安全生产资格。

申请人项目的取得方式主要为公开招投标。

发行人内部由招 标部完成商务标制作，负责工程报价；技术部完成技术标制作，负责解决施工的技术问题。

项目中标后，材料部负责原材料的采购，工程部负责组织人员施工，安全部负责施工现场安 全质量监控。项目完工后，发包方委派的监理公司进行工程确认后由上级部门审定工程费用，再由公司结算部进行项目款结算。

申请人主要资产集中在流动资产中的应收账款、存货以及非流动资产中的固定资产、无 形资产。应收账款主要是应收工程款，由于行业特性，应收账款在流动资产中占比较大；固 定资产、无形资产主要是近两年股东单位注入企业的房产及土地使用权，价值约为 22000 万元。申请人公路、桥梁等交通类基础设施施工工程主要集中在 ** 市以及周边地区，在 ** 市交通类基础设施工程市场市场占有率第一。

2.公司近3 3 年来产能、产量、销量，平均价格、毛利、成本构成等情况 收入成本结构分析表（单位：人民币万元）

项目（主要产品和业务）

2011 年 2012 年 2013 年 金额 占比 金额 占比 金额 占比 营业收入 施工收入 7619.18 95.90% 5810.04 81.30% 6123.39 84.13%

销售收入 325.34 4.10% 1336.37 18.70% 1154.75 15.87% 小计 7944.52 100% 7146.38 100% 7278.14 100% 营业成本 施工成本 5494.19 94.53% 3871.77 72.25% 3679.93 80.87% 销售成本 317.76 5.47% 1486.38 27.75% 870.35 19.13% 小计 5811.95 100% 5358.15 100% 4550.28 100% 毛利润 施工毛利 2124.99 99.64% 1938.27 108.38% 2443.46 89.57% 销售毛利 7.58 0.36%-150.01-8.38% 284.40 10.43% 小计 2132.57 100% 1788.26 100% 2727.86 100% 毛利率 施工毛利率 27.89%

33.36%

39.90%

销售毛利率 2.32%

-11.22%

24.62%

小计 26.84%

25.02%

37.48%

公司近年来营业收入中主要是工程施工收入，近三年工程施工收入占比分别为 95.90%、81.30%、84.13% ,控股公司徐州高新建材粉煤灰砖收入占比较小，公司经营利润也主要来 自工程施工收入，其毛利近三

年占比分别达 99.64%、108.38%、89.57%，工程施工收入毛利 水平较高，也是企业利润的主要来源。

产销量情况表：

不适用 3.主要客户的分布及市场占有率的变化情况、主要产品 / /服务的市场前景预测及 价格变化 目前申请人主要市场是 ** 市公路、桥梁等基础设施建设工程，并已延伸至 ** 等周边地 区，主要客户包括交通系统、政府建设办及国有企业等。目前申请人在建项目合同金额约 10026 万元，拟建项目投资金额约为 12.50 亿元，由于申请人在当地具有较为明显的从业优 势，工程合格率始终保持 100%，又依托政府背景，具有明显的竞争优势。从目前申请人在 建及拟建项目情况看，未来几年将迎来快速发展时期。

4.主要原材料的来源和供应情况 工程施工中成本主要为原材料采购成本和人工成本。工程施工的原材料主要包括钢材、水泥、砂、石等建筑材料。公司在原材料采购方面一般采用现款现货方式，并通过集中批量 采购方式提高自身议价能力，以控制成本。为规避原材料价格波动风险，公司通过与发包人 签订原材料及人工成本大幅上升可调整工程费用的开口合同的方式进行规避价格风险。

5.营销策略、模式、网络、主要客户、回款情况 公司主要通过公开市场招投标方式开展业务，公路、桥梁工程施工企业具有较为明显的 地域性特点，其市场范围一般为所在区域内工程市场并向周边地域延伸。

目前申请人施工市 场主要集中在 ** 市及周边以及 ** 等地公路、桥梁等基础设施施工工程。

公司原为交通系统下 属企业，具有政府背景，从业时间较长，工程质量过硬，市场口碑良好，在当地及周边地区 拥有较高的市场占有率，竞争优势明显。近年公司主要下游客户包括：

** 市交通运输管理局、323 省道 ** 东绕城段建设指挥部、** 市农村公路建设办公室、** 省 ** 市公路管理处、**市循 环经济产业园管委会等。公司下游客户多为交通系统、政府单位、国有企业等，项目建设资 金多为交通建设专项资金或纳入财政预算建设资金，虽然受行业特性影响，回款周期长，资 金占用较大，但回款质量较好，发生坏账可能性较小。

上下游主要客户（单位：人民币万元）

申请人 2013 年主要上下游客户情况如下:

前五大供应商：

客户名称 合作起始 年米购额 所占比例 % 结算方式 **** 建设工程有限 公司 3 年 550 15% 转账、电汇 ** 市 ** 黄沙经营有 限公司 3 年 375 10% 转账、电汇 : 李

** 5 年 680 18% 现款、转账 : 李

*** 5 年 225 6% 现款、转账 李 **** 5 年 360 10% 现款、转账 前五大销售客户：

客户名称 合作起始 年销量 所占比例 % 结算方式 ** 市交通运输管理局 20 年 2368 38.67% 转账、电汇 323 省道 ** 东绕城段建设指挥部 4 年 1070 17.47% 转账、电汇 ** 市农村公路建设办公室 10 年 1462 23.87% 转账、电汇 ** 省 ** 市公路管理处 2 年 560 9.14% 转账、电汇 ** 市循环经济产业园管委会 4 年 335 5.47% 转账、电汇6•目前在建项目的情况 主要项目名称、投资金额、已投资金额、批复情况等 目前申请人在建项目合同金额约为 10026 万元，具体项目明细如下: 项目名称 合同金额（万元）

状态 ** 风景区连接线 1050 在建

2013 年农路危桥 340 在建 ** 农村公路 286 在建 S270 桥梁标 4100 在建 S250-251 连接线 A1 标 2050 在建 ** 大道东延（西段）

2200 在建 合计 10026

•未来 3 3 年投资计划 具体披露拟投资项目名称、投资金额、投资计划的内容及投资进度安排、差额资金来源 落实情况、应关注投资计划是否与企业实际情况、未来发展规划相符 根据相关规划，申请人未来两年拟承担主要建设项目 4 个，投资总额约 12.50 亿元，项

目具体情况如下：

（1）

250 省道 ** 北绕 ** 湖 ** 段项目，该项目由 ** 市南京路与 323 省道交汇处北延至邹 庄镇南，工程长约 23.2 公里，按一级公路标准建设，双向 4 车道，路面宽 26 米，工程预算 总投资 8.5 亿元。计划 2014 年底启动施工工程，工期三年。

（2）

** 市 **** 大桥项目，该项目位于 ** 市 ** 镇境内沂河授贤段，属于 ** 省撤渡建桥项 目，大桥全长 1087 米，桥宽 12 米，公路 I 级，工程预算总造价 1.2 亿元。计划 2015 年 2 月启动施工工程，工期 2 年。

（3）

** 市 ** 大桥连接线项目，该项目位于 ** 市 ** 镇境内，横跨京杭运河 ** 段，项目全 长 7 公里，路面宽 12米，工程预算总投资 1.4 亿元。计划 2014 年 12 月启动施工工程，工 期 1 年。

（4）

** 市 S250 与 S251 连接线项目，该项目由省道 250 运河大桥西桥头向西延至省道 251 宿羊山街东，全长 13 公里，路面宽 12 米，沥青混凝土路面，二级公路标准，总投资 1.4 亿元。目前已经开工，计划 2014 年 5 月建成通车。

上述主要建设项目均为 ** 市 2014 年城建重点工程项目，目前 ** 市 S250 与 S251 连接线 项目项目已开工建设，申请人已中标首期 A1 标段项目，其余项目目前正在前期准备阶段，申请人已基本与发包方 ** 市交通局达成初步意向，项目招投标工作尚未开始。

8.综合分析：

（1）公司的产能、规模在行业中地位（或区域市场的地位）

；近期开工率状况（制造业）； 行业发展趋势展望；行业中（或区域市场）的主要竞争对象及实力，与之相比，公司 的优劣势有哪些（2）行业发展的不利因素有哪些（经济环境、国家政策、替代产品、进口产品的竞争等）

（3）公司目前的盈利模式及这种模式的可持续性（4）

公司的核心竞争力（专利技术、研发力量、产能装备、销售网络、上游资源掌控、品 牌形象、生产成本、人脉关系等）

（5）

公司已列入实施日程的投资规划及对未来经营的影响 申请人是当地老牌公路、桥梁建筑施工企业，原为交通系统下属企业，改制后由 **** 控股，实际控制人为 ** 市国有资产管理办公室，具有政府背景，在当地公路、桥梁建设市场 占有率第一。公司拥有公路工程施工总承包二级资质及公路路面工程、陆基工程专业承包二 级资质、建筑业企业安全生产资格，工程建设质量合格率达 100%，在当地市场具有良好口 碑。

从目前情况看申请人近年发展态势良好，目前在建项目合同金额约 1 亿元，拟建项目投 资金额约 12.50 亿元，未来市场发展前景良好。但从企业发展不利因素看，申请人业务范围 多局限于 ** 市，主要依托政府背景渠道承接相关业务，目前看具有较强的区域竞争力，一旦 区域市场空间逐渐饱和，工程招投标不断规范、透明，外来行业龙头企业的渗透将给企业带

来较大的竞争压力。

四、申请人财务情况分析 报表要求：

1.资产负债表、利润表、现金流量表均可从我行相关系统中导入，不受以下格式的限制。

但必须按要求的内容进行了解和分析。

2.根据近三年审计过的财务报表及最近月份的资产负债表、利润表、现金流量表进行 分析（报表及附注须上传到授信审批系统，最新财务报表为最近一个季度财务报表）

3.说明审计机构的名称、审计意见、审计机构是否频繁变化 4.申请人为集团性公司，则必须对合并报表及母公司报表分别列示和分析。•如果申请人为资产规模大的集团企业，合并报表难以反映其整体情况时，需要将下属重 要成员的报表一同列示并加以分析。

6.合并报表须列明合并报表的范围及近年有无变化 申请人 2011-2012 年合并财务报表及母公司财务报表均经天衡会计师事务所有限公司 审计，并出具了天衡徐审字（2013）

0001 号标准无保留意见审计报告，申请人 2013 财 务报表正在审计中，其提供了未审计财务报表。

1.合并报表范围及变化 （不是合并报表，不须填写）

2011 的合并企业（简称）

2012 的合并企业（简称）

2013 的合并企业（简称）无 ** 市咼新建材有限公司 ** 市咼新建材有限公司 ** 市高新建材有限公司成立于 2008 年 10 月 20 日，由 ** 市交通工程有限公司和薛 * 等 35 位自然人共同出资组建的有限公司，公司注册资本 500 万元，其中 ** 市交通工程有限公 司出资 444.30 万元，股权占比 88.86% ,薛 * 等自然人出资 55.70 万元，股权占比 11.14%。

公司注册地址位于 ** 市 ** 镇明珠工业园，法人代表张 **，公司主营粉煤炭蒸压加气混凝土砌 块生产、销售。

2.利润表及分析 （单位：人民币万元）

项目 2011 年合并 2012 年合并 2013 年合并 2013 年（本部）

营业收入 7944.52 7146.41 7278.14 6123.39 营业成本 5811.95 5358.15 4550.28 3679.93 销售费用 4.91 0.33 0 0 管理费用 268.32 356.79 1144 942.56 财务费用 823.09 677.49 420.42 420.39

投资收益 0 0 0 0 营业利润 748.19 445.65 976.33 746.75 营业外收入 814.78 702.95 420.51 420.51 营业外支出 0 2.99 6.08 6.08 利润总额 1562.97 1145.61 1390.76 1161.19 净利润 1209.04 757.51 1034.66 825.32 利润表重点关注内容（1）毛利润率（或营业利润率）的变化趋势并了解其原因（2）

主营收入剧增或剧减的原因（2）投资收益对营业利润的贡献度（3）

营业外收支对净利润的影响（4）

对异常变动的费用、支出及其原因进行重点说明 公司主营道路、桥梁等交通类基础设施工程施工，以及粉煤灰砖的生产销售。

2011 年-2013 年，公司营业收入分别为 7944.52 万元、7146.42 万元和 7278.14 万元，主营业务突出，经营状况良好。

道路、桥梁等交通类基础设施工程施工是公司的核心业务，公司工程施工收入主要来源 于 ** 市及临近的宿迁市相关道路桥梁工程施工项目。

2011 年-2013 年，公司工程施工收入分 别为 7619.18 万元、5810.04 万元和 6123.39 万元，占营业收入的比例分别为占比分别为 95.90% >81.30% >84.13%。工程施工实现的毛利额分别为 2124.99 万元、1938.27 万元和 2443.46 万元，工程施工毛利率分别为 27.89%、33.36% 和 39.90%，工程施工收入是公司营业利润的 主要来源，从该业务板块毛利水平较高，显示出公司较强的工程管理和成本控制能力。

从收 入情况看，2012 年受国内经济环境以及工程结算周期等因素影响，当年收入略有下降，但 2013 年即恢复稳定增长态势，毛利水平也进一步提高。随着公司所在区域经济的快速发展，依托政府及交通系统背景，公司的工程施工收入和利润有望得到进一步的提高。

子公司高新建材公司取得的粉煤灰砖生产销售收入，2011 年-2013 年分别为 325.34 万元、1,336.37 万元和 1154.75 万元。高新建材公司成立时间较短，经营规模较小，但作为公司工 程施工业务的延伸，有利于公司主营业务的拓展。随着公司生产经营的逐步开展和管理能力 的进一步提高，其经营规模及盈利能力将有所提升。

公司 2011-2013 年管理费用分别为 268.32 万元、356.79 万元、1144 万元，2013 年管 理费用增幅较大，主要是原因是股东单位注入房产等固定资产增加，导致每年折旧费用增长。

公司 2011-2013 年财务费用分别为 823.09 万元、677.49 万元、420 万元，与公司融资规模 基本匹配。公司每年享有当地财政贷款贴息补助，2011 年-2013 年分别为 748.19 万元、445.65 万元、420.51 万元，作为 ** 市 ** 公司下属主要经营实体，政府支持力度较大。

3.资产负债表分析 说明：资产负债表可从相关系统中导入，但仍须按要求进行了解分析 资产负债表分析重点：

突变科目的发生原因及与前的纵向比较、重点科目的结构详情 重点科目通常包括货币资金、应收账款、存货、其他应收款、应付账款、其他应付款、短期 借款、长期借款以及余额占资产总额、负债总额较大的科目。

资产负债表 单位：人民币万元 项目 2011 年合并 2012 年合并 2013 年合并 2013 年本部 货币资金 349.81 54.76 39.00 35.74 短期投资 0 0 0 0 应收票据 0 0 0 0 应收账款 15193.55 15017.98 29605.96 29286.83 其他应收款 557.05 1377.95 1972.45 3470 预付账款 4.92 0 0 0 存货 1330.81 1119.69 1850.64 972.69 流动资产合计 17451.66 17570.39 33468.06 33765.38 长期股权投资 0 0 0 0

长期投资合计 0 0 0 0 固定资产：

1258.18 8823.95 8480.19 7383.10 固定资产净值 1258.18 8823.95 8480.19 7383.10 在建工程 0 0 0 0 固定资产合计 1258.18 8823.95 8480.19 7383.10 无形及其他长期资产 5.20 14558.47 14192.99 14192.99 资产合计 18715.05 40952.81 56141.25 55341.47 流动负债：

3949.63 5218.68 6510.04 5888.10 短期借款 0 0 0 0 应付票据 0 0 0 0 应付账款 169.30 221.92 322.66 0 预收账款 382.10 94.64 111.43 0 其他应付款 3010.97 3950.78 4740.45 4555.00 一年内到期长期负债 0 0 0 0 流动负债合计 3949.63 5218.68 6510.04 5888.10 长期负债 0 0 0 0 长期借款 11400 9300 17200 17200 长期应付款

37.58 0 0 长期负债合计 11400 9337.58 17200 17200 负债合计 15349.63 14556.26 23710.04 23088.10 资产负债率 82.02% 35.54% 42.23% 41.71% 实收资本 2437 2437 7437 7437 资本公积 0 22273.62 22273.62 22273.62 盈余公积 93.55 173.67 274.43 274.43 未分配利润 806.86 1511.50 2426.34 2268.31 少数股东权益 27.98 0.75 0 0 所有者权益合计 3365.41 26396.55 32431.21 32253.37 负债及所有者权益合计 18715.05 40952.81 56141.25 55341.47 资产科目重点关注内容:(1)

货币资金的构成(尤其是关注各种 “保证金”的占比、用途受限的募集资金等)

(2)应收账款的账龄及债务人的情况(3)其他应收款的构成明细

（4）

存货的结构分析（产成品与原辅材料的构成、存货的地域分布）

（5）

长期投资结构与主业的关联度（是纵向产业链整合，还是横向多元化发展）

（6）

固定资产构成（7）

在建项目（工程）的明细、投资进度、资金缺口（8）

无形资产的构成（对于采掘业和房地产业甚为重要）

（9）

资产中金额或余额占比较大的其他科目 负债科目的重点关注内容：

（1）

银行借款（包括应付票据净敞口）的增长速度与资产总额增长速度的比较（2）

长短期借款结构是否匹配，有无短借长用（3）

应付账款的账龄与结构（是否包括项目工程款及其在应付账款中的占比）

（4）

预收账款的构成（金额较大时）是否与行业经营特点相符（5）

其他应付款的账龄及构成（6）

应付债券构成（7）

负债中金额或余额占比较大的其他科目 所有者权益科目的重点关注内容：

（1）

实收资本是否真实（2）

资本公积金的形成过程（金额超过实收资本 30% 时）

（3）

未分配利润的增减变化的原因（包括分析历年利润分配）

（4）

财务报表附注中应关注的内容：

（5）

报表附注中所包含的重要事项，包括大额其他应收款、大额长期不能收回的债权、无效的长期资产、或有负债、未决诉讼、不合乎会计准则的科目处理、重大关联易、争议与纠纷、资产负债表日后事项等 申请人本部主要资产、负债、所有者权益科目明细分析如下：）货币资金 35.74 万元，其中现金 1.65 万元，银行存款 34.09 万元； 2）应收账款 29286.83 万元，主要是在建工程项目成本及应收工程款，申请人将已投入 施工项目资金且尚未回款部分全部纳入应收账款核算。其中账龄一年以内的 14602.10 万元，占比 49.44%，账龄 1-2 年的 1758.31 万元，占比 5.95%，账龄 2-3 年的 12856.16 万元，占比 43.53%。其余为三年以上的。应收账款中前五大客户包括：

** 市交通运输管理局 16595.11 万元，323 省道 ** 东绕城段建设指挥部 756.64 万元，** 市农村公路建设管理办 公室 686.72 万元，** 省 ** 市公路管理处 565.80 万元，** 市循环经济产业园管委会 480.09 万元。）其他应收款 3470 万元，主要是关联企业占用资金以及项目经理备付金、施工队保证 金等，其中 ** 市高新建材有限公司 1738.95 万元，薛 **513.01 万元，李 **174.83 万元，** 公司 166 万元，李 **154.76 万元等。）存货 972.69 万元，主要是工程材料。）

固定资产原值为 10011.59 万元，净值为 7383.10 万元，其中房屋建筑物 7667.73 万元，工程设备 2012.74 万元，其他设备 331.12 万元。）

无形资产净值 14192.91 万元，主要是土地使用权。）

其他应付款 4555 万元，主要是施工队保证金及其他保证金，其中机料处 951.50 万元，春兴路工程项目 430万元，林子桥 200 万元，严 ***180 万元，棠台路工程项目 160 万元。）

资本公积 22273.62 万元，为股东注入资本。

2012 年 11 月 13 日，股东 ** 集团将其位于 ** 市建设北路东侧国有出让土地 11,888.80平方米及地上 9 层钢混结构办公楼 11,800.00平方米、** 市长江西路南侧国有出让土地 13,382.50平方米、** 市建设北路西侧国有出 让土地 1,212.24平方米及地上 4 层砖混结构的楼房 2,394.00平方米注入到公司，作为资 本公积充实净资产。上述资产经 ** 仁和资产评估有限公司评估并出具了 * 仁评报字 【 2012 】第 39 号评估报告，评估价值为 22,273.62 万元。

从公司近三年资产、负债、所有者权益情况看，2012 年股东单位在注入土地、房产 等长期资产后，公司资产规模快速增长、资本实力不断增强、资产负债率大幅下降。

2013 年股东单位进一步增资 5000 万元，公司资本不断充实，长期短期偿债能力明显提升。

从 目前情况看，公司资产结构较为合理，但同时我们也看到，随着工程量的不断增加，应 收账款增长较快，对公司流动资金占用较大，从申请人目前在建合同和行业特点看，其 未来应收账款仍将继续增长。公司应收账款客户主要为交通系统、政府、国有企业，工 程建设资金也多为交通建设专项资金或纳入地方建设预算，虽然回款周期长，但回款较 有保障。

4.主要财务比率分析 营 运 能 力 分 析 项目 2011 年合并 2012 年合并 2013 年合并 总资产周转率 0.42 0.24 0.15 应收账款周转率 1.05 0.47 0.32 存货周转率 4.37 4.37 3.06 重大变化原因说明: 从申请人近三年资产运营指标看，随着股东房产土地的注入，其近年总资产周转率 有所下降；由于工程款的回款期较以往有所延长，因此近年应收账款周转率也出现 下滑，特别是 2012 年在工程施工收入略有下降的情况下，应收账款周转效率明显下降； 公司存货周转率能够保持较为稳定的水平，显示良好的内部管理水平。

短期偿债能力分析。

2011 年合并 2012 年合并 2013 年合并 资产负债率 82.02 35.54 42.23 流动比率 4.42 3.37 5.14 速动比率 4.08 3.15 4.85 重大变化原因说明:

申请人 2012 年股东注入房产土地等资产后，资产负债率明显下降，长期偿债能力得到 增强；申请人短期偿债指标表现良好，主要是申请人资金来源除股东权益外，主要是通过长 期融资解决，其资金结构较为稳健，短期偿债能力良好。

盈利能力分析:

2011 年合并 2012 年合并 2013 年合并 总资产利润率 8.35 3.84 2.86 净资产收益率 46.44 7.70 4.72 销售利润率 19.67 16.03 19.10 成本费用利润率 22.62 17.43 22.74 重大变化原因说明: 申请人近年销售收入尚稳定，2012 年略有下降，2013 年恢复正常增长，但受股东资产 注入影响，2012-2013 年总资产利润率、净资产收益率明显下降；申请人销售利润率、成本 费用利润率较为稳定，除 2012 年出现小幅下降外，2013 年恢复正常盈利水平；公司总体盈 利指标表现较为突出，如剔除政府财政贴息因素，盈利水平将减半。

5.现金流量表分析 说明：现金流量表可从相关系统中导入，但仍须按要求进行分析 现金流量表（单位：人民币万元）

项目 2011 年合并 2012 年合并 2013 年合并 经营活动现金流入 13619.51 9189.27 9220.63 经营活动现金流出 10086.85 6710.47 6622.31 经营活动现金流量净额 3532.66 2478.80 2598.32 投资活动现金流入 0.68 57.40 0.06 投资活动现金流出 42.36 40.68 12.30

投资活动现金流量净额-41.68 16.72-12.24 筹资活动现金流入 0 227.58 10000 筹资活动现金流出 3410.64 2968.30 12601.84

筹资活动现金流量净额-3410.64-2740.72-2601.84 现金及现金等价物增加额 80.33-245.20-15.75

现金流量表重点关注内容：

（1）经营活动现金流净额为正值，则了解是否是因为应付科目的增长、应付票据支付的增 加所导致（2）

经营活动现金流净额为负值，则了解是否是因为流动资产科目所增加的资金占用而导 致（也有可能是经营亏损所导致），并进而分析增加资金占用的原因是否合理。

（3）

将历年投资现金支出与银行借款的增长进行比照，判断对银行借款的依赖度（4）