浅谈农村信用社合规经营

浅谈农村信用社合规经营（精选10篇）

篇1：浅谈农村信用社合规经营

浅谈农村信用社合规经营

“设绳墨而取曲直，立规矩以为方圆”。在倡导和谐社会的今天，农信社合规经营是一种行为规范，更是一种企业文化，它是每一个从业人员必须信守的承诺。而今，“审慎运营，依法合规”已成为金融机构生存的准则。那么，如何做到内控防范与业务发展齐头并进，抓业务不忘促合规，更好地发挥农信社“支农、支小、支县”的作用呢？下面谈谈自己的看法。

一、现状及问题

（一）学习意识增强，制度执行不力。最近几年，由于国家金融宏观政策和上级联社规章制度的不断更新，单位组织学习了一系列新规和业务操作知识，许多员工也利用业余时间进行“充电”，促进了学习意识增强，但是对制度一知半解，执行不力，且出于应付，不按制度操作。随着从上至下的合规检查，少数员工认为，检查是专门挑毛病、找茬口的，也会盲目地认为，合规操作只是为了应付检查而不得已为之，所以他们会关注到检查方案之内的检查项目，做好自查和整改，而检查方案之外的项目，依然会我行我素。震惊全国的江西鄱阳亿元财政资金侵吞案件，归根结底在于合规意识淡薄、制度执行不规范，这个教训极为深刻。

（二）注重操作程序，侥幸业务追责。随着业务系统的不断升级，合规控制更多地依赖于业务办理的事中控制，从而造成柜面处理流程多、环节多、手续多、授权复核多现象，这些缺少一道程序都无法完成，引起了业务人员的重视。与此同时，一笔业务往往牵涉到多个当事人。如：办理一笔贷款业务，会涉及到调查人、审查人、审批人、发放人等多个责任人，有些员工因工作变动，对贷款的管理责任也容易产生推委，导致责任不清，这给违规操作提供了空间，自己违了规不要紧，还有更多的人也会跟着受牵连、承担责任。

（三）重视完成任务，忽视操作风险。目前，由于农信社基层人员相对紧张，大家把主要的精力依然放在业务经营和完成任务之上，而没有更多的时间关注合规操作。殊不知,“千里之堤，溃于蚁穴”，平时出现的小问题如不及时发现，所有的业务经营都会因此出现一连串的漏洞，最终引起更大的违规，甚至是案件的发生。随着新农村建设的推进，农民贷款需求越来越大，受信用等级和授信额度的控制，他们会寻求更多的融资途径，由此产生不合理授信、借用贷款证、垒大户等违规问题。

（四）注重开拓业务，漠视合规建设。近几年，许多新业务品种相继推出，农信社的业务快速发展，但由于基层营业网点案防工作比较薄弱，加之信贷投入的增长，非法融资活动的发生，给信用社的合规操作带来了严峻的挑战。如：个别信贷人员为了拓展业务，在贷款的发放过程中，利用岗位之便，降低贷款准入条件，对贷款的调查、审查把关不严，导致贷款违规。基层信用社由于人员较少，印、押、证分管制度难以落实。在登记办理各种业务时，个别临柜人员只能做到不漏登，但会计出口监控不到位，资金进入帐户审查不严。

二、建议及对策

（一）提高合规管理认识，培养主动合规意识。一是加强员工思想教育，从道德法律、规章制度入手，强化员工职业操守，纠正“重经营业绩、轻内控管理”的绩效考核理念，让员工认识到，绩效考核固然重要，但风险防范更是“高压线”，触犯必受罚。二是认真学习银监会“十三条”规定及省联社的各项规章制度，增强员工合规操作意识。三是组织员工开展业务培训，努力提高业务素质，组织员工学习“贵海英工作法”、“五步工作法”、“一日业务安全工作法”三项案防工作法。今年元月，联社组织员工参加了公开打击处理大会。会上，公安机关对二十余名违法犯罪人员进行公开打击处理，对违法犯罪事实进行了揭露，这对所有的员工都是一次很有意义的法制教育。

（二）正视业务差错，积极面对检查。基层信用社应把检查当成是一种纠正错误、帮助改正的机会，而不应采取消极的态度应对。由于业务系统频繁地升级,出现一些差错，这些差错如果不及时纠正，会损害客户甚至更多人的利益。出现错误并不可怕，可怕的是再犯同样的错误。个别员工所犯的错误都是一些普遍存在的问题，大的问题不会出现。他们认为这些都是大家经常会出现的，也就是轻微的处罚而已，对此也习以为常。个别员工被处罚时会觉得很难堪，但是在办理

业务时，却会想办法钻制度上的漏洞去违规，归根结底是没有正确地看待检查。围绕业务经营开展的信贷、财会、计算机综合业务、安全保卫、银行承兑汇票检查，确保业务健康的发展。

（三）检查客观公正，处理不偏不倚。审计人员开展工作时，发现的问题要客观公正，有理有据，违规定性应一锤定音，这样才能有效揭露错误。处理违规问题时，要公平公正、不偏不倚，不然有些违规处理了，有些却因其它原因而没处理，这样很容易使违规当事人产生侥幸心理。特别是信贷违规，往往会牵涉到许多责任人，只有严肃查处违规行为，在追究主要责任人的责任时，划清连带责任人的责任，才能有效遏止违规的再次发生。

（四）抓好案防基础工作，提供合规经营平台。一是落实好案防工作责任。通过签订案防责任书，将案防责任层层落实到网点、到岗、到人，严格按照量化考核细则开展工作。二是认真召开案防会议，及时查找案防重点，发现问题，制定整改措施，合理防范和化解风险。三是开展员工不良行为排查。对员工行为进行动态分析，掌握员工的行为动态、思想动向和经济状况，及时发现和化解不良倾向。对于排查出的“重点人”，合理进行帮教，提高员工守纪意识和责任意识。

篇2：浅谈农村信用社合规经营

关于农村信用社合规经营执行力的思考

关于农村信用社合规经营执行力的思考

所谓合规，对于一个农村信用社来讲，它是指农村信用社及其员工必须遵守的外部法规和规章制度、管理办法、操作流程等内部规范；而执行力则是农村信用社贯彻执省、市、县联社党委和理事会制定的战略决策、方针政策、制度措施、方案计划和清收发展经营战略目标的能力，它是连接联社战略决策与经营发展目标实现之间的桥梁，其强弱程度直接制约着联社的经营目标能否得以实现。执行力是一把双刃剑，需要一

个合规的企业文化氛围来引导一个正确的发展方向，执行力才能在农村信用社经营发展中有用武之地。

一、合规是执行力得以实施的前提

过去由于农村信用社盲目追求发展，业务经营管理过于粗放，从上到下，全员合规意识不淡薄，盲目追求业务发展，造成农村信用社发展中跨跃了规章制度、最终导致了一些无法弥补的血的教训。而这些恰恰是违规的代价。违规越权办理业务，这不仅对农村信用社是一种无法估计的损失，对员工也会造成无法想象的伤害。而痛定思痛，可以说农村信用社在执行力方面没有问题，反而是“政令畅通”。问题出在违规经营，盲目发展。所以对农村信用社说，合规是经营发展的方向盘，执行力是引擎所在。如果没有合规做为农村信用社经营展的前提，在违规方向上前行，执行力越到位，农村信用社偏离轨道就会更远，农村信用社将为之所付出的代价

和危害会更大。也只有在合规的前提下，农村信用社的发展才不会失去方向，而执行力也才会有真的用武之地。

二、执行力是政令畅通的关健

就目前基层农村信用社经营发展而言，都不同程度地存在的着执行力的团队意识淡簿，文化氛围不浓的问题。主要表现为：一是不能将年初制定的工作思路、经营发展计划具体落实，工作进展缓慢，工作中沟通不足，经常出现脱节象;二是个别部门安排工作不到位，执行任务没有紧迫感;惰政现象明显，相关工作后续督促跟进不到位；三是员工学习兴趣不高，学习意识不浓，工作质效不高；四是各级执行者不同程度表现出厌战情绪，士气不足，工作积极性、主动性不高等现象。五是员工怨气较重，人浮于事现象严重。而农村信用社经营发展，也如同部队行军打仗，行规行纪非常关健。为此，农村信用社要强化执行力，确保政令畅通。“上面千根线，下面一根针”，农村信用社决策层再好、再

多的政策、规章制度、经营发展目标设计，都要依靠全体员工“这根针”去努力、去实践，都要靠全体干部员工的“执行力”来实现。而执行力则是确保其政令畅通的关键。

三、合规经营与发展是大势所趋

发展是硬道理。不发展就要灭亡，而盲目发展更是自取灭亡，这是农村信用社用血的代价换来的教训。在当前金融同业竞争日趋白热化的今天，农村信用社要树立科学发展观，客观认清形势。培埴合规企业文化，不走形式，不走过场。以来，省、市、县联社便开始进行合规文化的培埴和全员教育。可以说，合规意识和合规文化已渐入人心，甚至出现了部分员工谈险色变的现状。就个人理解，合规学习和案件防范工作要不走形式，不走过场。既不能左倾冒险违规经营，也不能右倾避险停滞不前。不能为了防案而不发展。

四、以人为本，构筑合规经营的思想道德防线

篇3：浅谈农村信用社合规经营

一、浅述“合规”

近些年来, 我国银行在执行监督管理工作的过程中经常会涉及到一个名词——“依法合规”, 但是很多人对合规的概念仍然是知其然却不知所以然, 对于合规的理解很是片面, 对此, 《商业银行合规风险管理指引》对于合规的概念进行了简要的概括, 它是指商业银行在经营过程中的一切活动都遵守法律法规以及各项准则的规定。合规的“规”不仅仅只是狭义上的银行内部规章制度, 还包括广义上的法律法规、行业准则、职业操守等大方面, 内容充实, 不断丰富着人们的认知。那么现阶段我国农村信用社在合规风险管理方面的现状如何, 存在哪些问题, 在接下来的过程中, 我们将一一叙述。

二、目前农村信用社合规风险管理存在的问题

现今社会, 经济全球化的脚步在日益加快, 金融风险也在日渐累积。我国农信社为了更好地适应社会的发展, 目前也在面临着一系列的体制改革, 譬如变更法人管理机构、明细业务流程、完善组织结构等等。谈改革, 也要注意风险, 在传统的银行风险中, 包含三大风险, 分别是市场风险、操作风险、信用风险。而我们在此谈论到的合规风险, 更是凌驾于这三大风险之上、位于重中之重的风险。农村信用社能否进行良好的合规风险管理, 关系到整个信用社的未来发展与平稳运行。下面, 我们将对农村信用社在发展的过程中关于合规风险管理的现状以及存在的问题进行简要分析。

(一) 合规组织体系的构建结构不健全

合规风险作为一个比较新颖的理念, 在我国银行对于风险管理上的应用还属于比较初期的阶段。目前我国农村信用社也紧跟着国家相关的管理制度和要求, 阶段性的实行合规风险管理工作, 构建初步合规风险管理组织, 建立合规风险管理部门。但是, 由于在此之前农村信用社没有过合规风险的管理经验, 而且在管理理念上存有一定偏差, 还有在合规风险管理这块缺乏相关的专业知识人员, 以至于在实施管理工作的过程中, 出现合规管理的职能不能正确履行到位, 整个合规风险体系运行存有漏洞。譬如在合规风险管理的过程中缺乏相应的战略与对策, 不能很好的对合规风险管理行为进行预见, 监督强度不够, 无法创建一个健全的合规风险管理环境;此外, 合规风险管理部门权责不分明, 工作效率低、自主性不强, 使得在合规风险管理方面多是做表面工作, 整个合规风险管理体系不完善。

(二) 合规文化知识匮乏, 合规文化理念淡薄

农村信用社能否稳健运行, 合规起着基础性的作用, 发展合规理念、普及合规知识是提高农信社整体竞争能力的根本。目前我国农村信用社在合规文化建设中还存在着很多欠缺, 与现代银行管理模式不能很好的同步进行, 合规文化氛围不浓厚。具体表现为:

1、员工不能重视合规文化的重要性, 认识不足。

部分员工在思想上仍然处于过去的管理模式之中, 对于现今的理念容易产生排斥心理, 只重视眼前的既得利益而忽略信用社长远的利益发展, 过分追求对业务和指标的扩展完成而忽视合规经营与管理。在合规文化知识上面, 严重缺乏认知, 不利于农村信用社的安全经营。

2、合规文化理念淡薄, 对合规文化的建设存有偏差。

部分员工对于上级的指示, 抱着“挂着羊头卖着狗肉”的态度, 对于合规经营没有从心底认同, 有章不循, 不能很好的贯彻依法依规治社的基本原则。对于合规文化的建设浮于表面, 很难落实到工作中。

(三) 规章制度有效性不高, 执行力度不强

目前来说, 农村信用社在合规风险管理上仍处于起步发展阶段, 在面对管理过程中出现的问题很难做到对症下药, 方法老式、手段落后、技术缺乏, 同时合规风险管理部门过于孤立, 没能很好的与其他相关业务部门做到资源共享与共同协作, 不利于形成良好的协作体系。不仅如此, 在对于合规风险管理方面, 社内的执行力度也有待加强, 部分员工忽视规章制度, 自私自利, 忽视大局利益。同时领导在管理上也存在“人情重于制度”, 对违反规章制度的行为采取包庇纵容的态度, 打破了社内相互制约的平衡机制。因为合规风险管理工作在执行力度上的忽视, 使得社内的案件发生率无法得到清除, 农信社难以可持续发展。

三、对农村信用社合规风险管理的改善

发现问题并不可怕, 重要的是可以在发现问题的过程中积累经验并及时改善。对于合规风险管理的建设并不是一蹴而就的, 我国的农信社合规风险管理目前刚处于起步阶段, 所以经历磨合期是必然的。相信经过后期不懈的努力, 合规文化的管理理念一定能融入到农信社的管理中, 发挥其重要优势。在这里, 我们将对农信社合规风险管理的改善提出几点建议。

(一) 普及合规文化, 大力推行合规文化建设

文化对人的行为规范有着一定的影响, 积极向上的合规风险文化对农信社实现有效合规风险管理有着不容小觑的作用。胡锦涛同志在科学发展观中提到了“以人为本”的理念, 那么在农信社管理方面, 上级领导也要重视人的作用, 坚持人本管理的原则, 了解员工、发掘员工潜能、加强对员工的合规教育活动, 上级要做好带头示范作用, 创造一个良好的合规文化环境, 使得员工能够从根本上了解合规的内涵以及意义, 从心底认可合规, 并在工作中努力的去实践。普及合规文化、大力推行合规文化建设, 是每位社内员工的责任与义务, 是构建晚上风险管理体系的重要组成部分。

(二) 打造高水准团队, 健全合规风险管理组织机构体系

众所周知, 一个合理、健全并且拥有专业技能的组织机构必然会对合规风险管理工作的稳定发展起到促进的作用, 农信社在发展的过程中, 一定要做到内部制度管理井然有序、权责分明。在此, 团队的力量以及质量就显得尤为重要, 因为它为合规风险管理工作提供了组织基础。着重培养员工的道德素养和文化素养, 树立正直的经营理念, 着重引进高素质金融法律类人才, 通过对他们的强化培训, 提高对各类金融风险的识别与控制的能力, 建立高水平队伍。不仅如此, 在我国法治社会的大环境的保护下, 贯彻落实银监会的相关规定与政策、稳固合规风险管理组织, 逐步建立健全以全面风险管理为核心的管理体系。

(三) 加大考核力度

对于社内员工, 实行考核结果与工资挂钩的制度, 对于表现优异的员工实行奖励措施, 制定《员工违规行为处理决定》守则, 促使员工参照守则严格要求监督自己, 针对不按规章制度办事的员工, 给于通报批评, 严重者可直接解除劳动合同。

(四) 促进合规风险管理的协调性与统一性

由于我国农村信用社在接触合规风险管理工作的时间比较短, 实践经验不是太丰富, 所以对于其发展历程我们并不认为会那么简单。我们知道, 要发展农信社的合规风险管理工作, 必须要有充足的人力、物力以及财力为依托, 而现实状况是目前我国的县级区的信用联社与农村合作银行实力较弱, 无法成为其坚强后盾, 导致合规风险的作用无法被全面发挥, 不利于合规风险管理体系的独立与完善。所以, 农信社在发展合规风险管理工作的过程中, 尽量依靠市级、省级单位的力量和资源, 建立起一套自上而下的统一的、独立的合规风险管理体系, 可以通过建立试点的方式进行试验, 如果效果好的话再进行推广应用, 从而确保合规风险管理体系的切实可行性, 促进合规风险管理的协调统一发展。

四、结束语

总而言之, 合规风险管理工作的实施需要每一位工作人员的坚持与不懈努力, 目前随着农信社体制改革工作的不断深入, 相信合规风险管理工作也会进一步得到发展, 并促使着我国农信社的经营效益与管理水平不断提高, 使之呈现出生机勃勃的活力。

参考文献

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[2]赵丽蓓.我国商业银行合规风险管理存在的问题和建议[J].消费导刊.2010 (03)

[3]李嘉耘.浅议农村信用社合规风险管理存在的问题与对策[J].时代金融.2010 (04)

[4]廖国学.农村信用合作社信贷服务创新与风险防范[J].黑龙江金融.2013 (06)

篇4：如何构建农村信用社合规文化

安全性、流动性和效益性是银行经营的基本原则。安全性是银行经营的基础，排在银行经营的首位。保障农村信用社经营安全性，最重要的是构建合规文化。文化（culture）是一个非常广泛的概念，给它下一个严格和精确的定义是一件非常困难的事情。但我认为，文化就是一种习惯和自觉。稳健经营、稳步发展，创建一流金融机构是山东省农村信用社联合社提出的农村信用社发展目标。为了实现这个目标，构建农村信用社合规文化至关重要。

根据中国银监会的要求，农村信用社将逐步改造为农村商业银行，进入完全自主经营、自负盈亏、自我发展阶段，伴随存款保险制度的推出，银行业的刚性兑付逐步消失，农村信用社将离开国家信用托底，进入完全市场竞争阶段。竞争力强的农村信用社和农商银行，职工、股东、政府实现利益最大化，职工得实惠、股东得利益、政府得税收；反之，经营不善、竞争力弱的农村信用社和农商银行将可能被重组兼并或市场退出，职工面临下岗、股东利益受损、政府税收降低。构建农村信用社合规文化就是让合规意识和合规行为成为每名干部职工的行为习惯和自觉，内化于心、外化于行。为了实现这个目标，必须构建和完善农村信用社风险管理体系，打造优秀的合规文化，并坚持与时俱进，大胆吸收外来文化，积极而不僵化。

当前，国家经济进入下行期，农村信用社面临的经营环境更加严峻，农村金融竞争更加激烈，在信贷管理、安全保卫、经营核算、信息科技等工作中构建风险防控体系十分必要。农村信用社要切实做好转型发展，从注重规模扩张向注重质量效益转变；从注重发展速度向注重发展质量转变；从粗放式经营向集约化经营转变。转型发展的基础在于稳健经营、稳步发展，在于构建合规文化。提高农村信用社信贷资产质量需要合规；提高经营效益需要合规；防控各类案件事故需要合规。可以说，合规贯穿于农村信用社经营的方方面面。离开了合规，再好的发展成果在顷刻之间可能化为乌有。一笔大额不良贷款的出现可能葬送几年的发展成果；一个案件的发生，可能影响几年的发展；而大额不良贷款、大面积不良贷款的出现，往往反映一个单位信贷合规文化没有建立起来，信贷管理粗放、不合规行为较多。十案九违章，一个案件的发生，也往往透漏出单位管理粗放，干部职工不合规的影子。

二、构建农村信用社合规文化的对策

1、完善修订制度办法。各级管理部门要建立完善各类制度办法，并根据面临的新情况新问题，及时修订、补充、完善制度办法，使每个环节都有规可依、规章切合实际。既有工作效率，又能发挥防控风险的作用。各县级联社要结合上级制定的各类规章制度，因地制宜、实事求是，完善实施细则，提高制度办法的适应性和实用性，使制度办法在防控风险方面真正发挥作用，不能花拳绣腿、不实用。要对信贷管理、信息科技、会计核算、安全保卫等重点工作的制度办法定期进行梳理，对流程不科学、不实用的内容，及时修订和调整，防止制度僵化，提高制度办法的科学性、实用性和可执行性。

2、确保制度执行。要多措并举，保障各类制度办法得到有效落实。要建立检查、整改、责任追究、培训、再检查的闭环式管理模式，防止屡查屡犯现象的发生。组织制度落实检查前，要制定详细的检查方案，抽调有专长的检查人员，提高检查质量，防止检查走过场；对检查出的问题，要指导被查单位和责任人及时整改，能现场整改的要立即整改，不能整改的要区分情况确定责任人；检查结束后，要认真分析问题成因，区别情况追究相关人员的责任；要根据检查出的问题，组织相关业务培训，防范类似问题再次发生。制度缺乏可操作性的，要及时向上级反应，修订完善制度。人为因素导致违规的，要从严追究相关人员的责任；不仅追究直接责任人的责任，还要追究管理责任人的责任。对屡查屡犯的相关责任人，要根据查出的累计次数，提高处罚追究标准。对上级检查出的问题，各单位要举一反三、加强教育、认真整改，坚决杜绝说情、减轻处罚的现象。各级管理部门要树立处罚责任人不是得罪人、是治病救人的意识，增强检查人员的责任感，切实提高检查质量。要不断创新工作方法，通过表彰先进、鞭策后进，提高制度的执行效果。

3、做好教育培训。要强化合规教育培训，对新入社青年员工，要强化合规意识教育，使每名员工认识到坚持制度、执行制度的重要意义。合规是农村信用社赖以生存的基础，规章制度就是农村信用社的高压线，任何人不能逾越；执行制度光荣，违规可耻。各级管理部门要定期举办各类合规培训，通过开展合规演讲比赛、召开座谈会、选拔合规标兵、建立合规流动红旗制等多种形式，丰富合规教育的内容。要使合规意识融化到每名员工的血液，化为行动的自觉。要常讲典型案例，某银行因票据案件，声誉受到严重影响，银行主要高管均被撤职，银行的发展也受到很大影响；某银行出现重大违规案件，多年的信誉毁于一旦；银行是经营风险的，出了风险和案件，银行就失去了竞争力。每条制度的补充和完善都是靠血的代价换来的，农村信用社规章制度是多年经营管理经验的积累，是集体智慧的结晶，每名员工都要对制度怀敬畏之心，做遵守制度的带头人和标兵。

篇5：浅谈农村信用社合规文化建设

合规是银行内部一项核心的风险管理活动，即确保银行的活动与所适用的法律法规、监管规定、规则、自律性组织制定的有关准则，以及适用于银行自身业务活动的规章制度和行为准则相一致。合规文化建设则是农信社适应新的历史形势下而形成的具有农信社特色的教育方式和组织形式，通过借鉴国际先进的合规风险管理和经验，广东省银监局在辖区内金融机构开展“合规建设年”活动。农村信用社作为有着50多年历史的金融企业，具有服务范围广、对象多等特点，在促进农村经济发展中处于主导地位，如何加强合规文化建设，使信用社干部职工始终坚持党的宗旨，坚持合法经营、合规操作，形成学法、懂法、用法、守法且依法合规经营的金融企业，已成为农村信用社在新的市场经济条件下亟待解决的重要课题。下面结合我区实际简要谈谈建设农村信用社合规文化建设的一些设想：

一、加强职业道德教育是农信社合规文化建设的保证

加强职业道德教育的意义和作用首先要引导职工树立正确的世界观、人生观、价值观，加强反腐倡廉的教育，以指导自己的人生追求和价值取向，提高全体员工廉洁自律的思想。开展职业道德教育的中心内容就是要培养和塑造每一位员工优秀的品格与职业道德修养，培养员工忠诚敬业、勇敢坚韧、恪尽职守、自律守法的工作态度。例如：某市信用社今年上半年发生一起内部员工利用当班期间盗窃库款的案件，案件的发生进一步暴露目前农信社在现金管理工作中存在的严重问题，以及个别员工的职业道德教育不到位等问题。因此，要确保农村信用社业务经营活动健康有序地发展，防范和化解金融风险，树立良好的企业形象，构建合规的企业文化，就必须坚持不懈地抓好员工的职业道德教育。其次在新的历史形势下要更新观念，开阔视野，突破陈旧落后的服务思维。要按照市场经济要求，遵守市场法律法规，强化服务手段，提高服务档次。要树立“客户至上”、“敬业爱岗”的服务理念，以满足客户需求为目标，协调、调动各方面资源，建立以客户为中心的服务体系。通过提高员工职业道德综合素质水平，进一步推进农信社合规文化建设工作的开展。

还有要建立一套完善的监督机制，通过发动全社会特别是客户予以监督，利用设置意见箱、监督岗、举报投诉电话和网站，让广大群众、客户参与评价从业人员的职业道德情况。定期开展考核，优秀者给予精神与物质奖励，对违规者要给予处分或经济处罚。要把良好的职业道德作为领导聘用和员工上岗的必要条件。让良好的职业道德成为员工岗位成才的法宝和企业合规建设的保障。

二、加强组织领导，抓好合规建设措施的落实

开展合规文化教育活动是规范操作行为、遏制案件发生的需要，首先要提高各级领导加强合规文化教育的认识，使之成为合规建设的倡导者、策划者和推动者；其次要提高全体员工对加强文化建设的认识。全社干部职工既是合规建设的主体，又是企业合规文化建设的实践者，没有广大员工的积极主动参与，就不可能建设优良的合规文化企业。例如某基层信用

社制定的具体措施包括：

（一）成立合规建设和风险管理年活动领导小组（成员包括单位领导、各级业务主管）。

（二）开展合规建设的宣传和阶段性报道工作，做到每月投稿并刊登社内报刊。

（三）邀请法律法规方面的专家组织开展以合规建设为主题的教育培训。

（四）对近年来银行业因违规而导致风险的案例对照所辖范围分析风险点的排查。

（五）印发信用社案件专项治理实施方案，落实组织领导、工作安排和要求等等。

（六）完善各项内控制度，签定《经济刑事案件责任书》。

（七）举办以“如何做合规员工”为主题的征文活动。

（八）对合规建设和风险管理年活动进行总结，明确下一步深化合规建设重点。通过各种各样成效显著的工作和活动，使全体员工准确把握企业合规文化建设的发展形势，自觉地融入到企业的合规文化建设中去，进一步加强农信社合规文化建设措施的落实。

三、坚持“以人为本”的管理模式，提升农信社合规建设水平

俗话讲：“水能载舟，亦能覆舟”，企业的员工好比海里的水，企业的发展前进好比海上一艘前进的巨轮，员工素质的好坏直接影响到企业的生死存亡。农村信用社的建设和发展必须依靠全体员工的集体智慧和团队力量，要激发出员工的工作积极性、创造性和团结协作精神，必须实行“以人为本”的合规文化教育管理。在管理中要注意关心员工，爱护员工，尊重员工，理解员工，信任员工，让员工亲身感受农信社的关爱和“大家庭”的温暖。

例如：利用每年中秋、国庆等传统节日组织员工及家属举办“中秋游园同乐日”和“职工趣味运动会”等活动，进一步丰富员工业余文化生活，增强员工凝聚力，营造健康活泼、积极向上的企业氛围。另外每年进行员工家访工作，根据员工平时的工作表现和其它方面的情况，利用家访期间与职工家属多渠道的沟通，关心和了解员工8小时以外的生活和学习情况，掌握员工的思想动态，加强对员工的了解和教育。通过各式各样的活动加深员工对农信社的认同感和归属感，从而增强企业的凝聚力与向心力。

目前农村信用社的改革开放日益成为业界关注的焦点，如何落实科学发展观、防范和化解金融风险，加强合规文化建设已成为农信社改革发展的一项长期性、系统性的工程。要建立合规建设相应的长远规划和计划，具体建设内容包括：企业精神、职业道德、价值观念、经营目标、规章制度、企业形象、服务礼仪等内容，形成有自已特色的合规文化经营理念。

四、结合案件专项治理，推进农信社合规制度建设

合规文化建设要坚持“统筹兼顾、合理安排”的原则，要与案件专项治理和正在深入开展的治理商业贿赂专项工作结合起来开展，加强对不正当交易行为和商业贿赂业务关键环节的分析研究，突出重点，有的放矢地开展专项治理；坚决纠正经营活动中违反商业道德和市场规则，以及影响公平竞争等不正当行为，依法查处商业贿赂案件；鼓励员工检举违纪违法的人和事，提供案件线索，共同推动合规建设工作的深入开展。例如：首先要从本单位实际情况出发，对易发案件的印章、密押、重要空白凭证、有价凭证等加强管理、相互制约，对现金的出库、押运、入库等环节制定严格的程序和制度；其次要规范和落实岗位轮换和强制休

假制度，根据案件专项治理和内控管理的要求，为有效防范员工道德及业务风险，对敏感岗位和重点人员进行监控管理，落实内部员工的交流和轮岗调动，消除内部人员犯案和内外勾结作案的隐患。还有经常开展有针对性的专项检查行动，发现问题立即整改落实，将所有业务流程和工作环节纳入到规章制度的约束之中，认真落实“物防”、“技防”各类软硬件设施的建设，进一步促进“人防”水平的提高，防微杜渐，确保“三防一保”安全保卫工作的顺利进行，不断推进农信社合规制度的建设。

篇6：浅谈农村信用社合规经营

为加强商业银行合规风险管理，维护商业银行安全稳健运行。合规是商业银行所有员工的共同责任，要求商业银行加强合规文化建设，确立全员主动合规、合规创造价值的合规理念。

一、合规经营和建设合规文化的意义

农村合作银行在经营管理过程中时刻与风险相伴，负债经营的特性决定必须把“安全性”放在首要位置。目前合规管理方面仍存在不少不容忽视的问题，如重业务拓展，轻合规经营的做法仍有存在，只注重市场营销和拓展，而忽视业务的合规性管理，一些违规问题屡查屡犯，部分工作人员合规意识淡薄，案件时有发生。因此，积极开展、落实合规建设工作，培育良好合规文化，尤具现实意义。

合规经营是构建有效内部控制机制的基础和核心，是稳健运行的内在要求，也是企业文化的一个重要组成部分。合规文化与合规经营是统一的关系，“全员合规、主动合规、业务合规、管理合规”为导向的合规文化必将对我们的经营管理活动的健康发展起到促进作用，更是实现又好又快发展的重要保障，具有强烈的现实性和必要性。

二、合规文化建设主要内容

（一）管理者要自觉做合规合法的表率，率先垂范，倡导践行合规文化合规作为一种文化，必须要从管理者做起，银监会发布的《商业银行合规风险管理指引》中指出：“合规应从高层做起。当企业文化强调诚信与正直的准则并由董事会和高级管理层做出表率时，合规才最为有效。” 合规应从管理者做起，管理者应带头合规。一方面管理者的所作所为首先要合规，要率先垂范，不仅要树立合规意识，更要在行动上以身作则，为全体员工作出表率。

（二）主动合规全员参与合规文化。合规风险分布于银行的所有工作岗位、各个流程、各个工作环节，与每个员工都息息相关，每个员工都有责任去合规，要坚决克服被动合规心理，树立主动合规意识，这种分散化特征决定了每一个业务点都是合规操作的风险点，每一名员工都是合规操作和管理的第一责任人。因此，合规文化建设应强调人人有责，每个人都有责任和义务在自己的岗位上有效防范合规风险。人人应将合规文化建设与日常的工作和业务有机结合起来，将合规文化意识渗透到自己的工作中

（三）正确处理合规与业务发展关系，树立“合规创造价值”理念；合规能整合资源、优化流程、提高办事效率，给我们带来直接的经济效益，同时，合规亦有助于提升我们的品牌，形成良好的社会口碑，吸引更多的优质客户，带来间接的经济效益。但是，违规或导致的重大案件就会使我们遭受法律制裁或监管处罚、重大财务损失等直接经济损失，同时可能损坏声誉品牌，从而遭受间接的经济损失。所以说，合规与发展是相辅相成的，和谐发展离不开合规。

篇7：浅谈农村信用社合规经营

-------------学习心得体会

当前，我县联社“抓合规，防案件，保廉洁，促发展”为主题实践活动正在全辖如火如荼的有序开展，一个全员抓合规、全员防案件、全员防违规、全员防风险、全员防事故的良好氛围正在逐步形成，员工自身责任感日趋增强，合规经营理念日趋形成，制度执行力日趋提升，打造现代金融企业目标日趋明确。作为一名农信合经营管理人员，自己感到在活动中受益匪浅，感触颇多。

农村信用社作为国家最基层最前端的金融企业，担负着为“三农”及地方经济发展提供金融服务和金融支撑的重任，其定位就是立足三农，服务三农，要实现农民收入稳定增加，地方经济长足发展，农村信用社持续增效的“双赢”目标，农村信合人任重道远，责任重大。因此，我们要通过此次主题实践活动，进一步明确信合员工在服务“三农”工作中的责任，不断增强责任感，全心全意为“三农”服务。真正树立以客户为中心的经营理念，进一步改进工作作风，强化服务意识，提高服务质量，把信用社办成政府放心，群众满意的企业，认真纠正门难进、脸难看、事难办、话难听、人难找、办事拖沓、相互推诿、欠拖不办、有意刁难等损害农村信用社形象的行为。办农民群众身边的银行，做农民群众的贴心人。要立足社情，顺应民意，认真做好信贷支农及金融服务工作，按照“一乡一业”，“一村一品”的产业格局，以服务农民群众，服务地方经济发展为己任，着力做好本职工作，增强责任意识，做大做强信贷支农品牌，不断提高服务质量，坚持利为民所谋，权为民所用。真正做到常怀爱民之心，恪守为民之责，善谋富民之策，多办利民之事。

农村信用社由于历史的、体制的原因，合规意识、合规经营、合规管理相比其它商业银行都有较大差距，以人情、经验和习惯代替规章制度的问题比较普遍，依法合规经营建设任重道远。没有规矩，不成方圆。国有国法、行有行规、任何行业，任何事情都有符合行业特点的自己的行业规范。信用社作为农村金融企业，由于自身工作性质，经营产品以及金融服务的特殊性，决定了它的风险性大、规范性强，对合规经营、合规管理的要求相应地就比较高。金融企业一旦因不合规经营发生问题，就极有可能造成不良的社会影响和巨大的经济损失。可以说，依法合规是金融企业的根本所在。没有合规做保障，金融企业就无法生存和发展。因此，要通过此次主题实践活动，加强员工合规经营思想教育，认真学习《陕西省农村合作金融机构从业人员行为规范》及联社规定的其它篇目，着力解决部分员工以感情代替制度、以信任代替管理的问题，克服对依法合规经营重要性认识模糊和思想麻痹及侥幸心理，增强风险防范和自我保护意识，认真落实规章制度，杜绝违规操作，不按章办事的现象。要认识到合规经营是农村信用社又好又快发展的有力保证。要实现科学的发展、稳健的发展、持续的发展，说到底必须是依法合规的发展。否则，今 天的“发展”可能就是明天的包袱，明天的隐患甚至是明天的案件。因此，要进一步树立依法合规稳健经营意识，在加强思想上下功夫、在武装头脑，触动思想上见成效，加深对规章制度的理解，提高执章守纪能力，做到防于未发、止于未萌。提高内控管理水平，夯实安全经营基础，让大家自觉违规守纪，远离违法违规。做到“事事合规，时时合规”，不折不扣地按照规章制度办事，培养自己的合规意识，形成依法办事、合规经营的良好习惯，让依法合规经营植根于自己的思想深处。自觉从思想上筑起不违规、不违纪的“防火墙”。从而使单位内、团队里确立合规的理念、倡导合规的风气、加强合规的管理、营造合规的氛围，形成一种良好的发展环境。

篇8：浅谈农村信用社合规经营

一、合规风险

2005年4月29日国际巴塞尔银行监管委员会颁布了《合规与银行内部合规部门》的高级文件, 提出了银行合规管理与合规部门建设的十项指导原则, 明确界定“合规风险”的含义:银行因未能遵循法律法规、监管要求、规则、自律性组织制定的有关准则, 以及适用于银行自身业务活动的行为准则而可能遭受法律制裁或监管处罚、重大财务损失或声誉损失的风险。从内涵上看, 合规风险主要是强调银行因为各种自身原因主导性地违反法律法规和监管规则等而遭受的经济或声誉的损失。

二、合规文化

“合规文化”就是为了保证企业里所有成员都能够自觉做到依法合规, 在内部确立合规理念、倡导合规风气、营造合规氛围, 激发员工责任感、使命感、荣誉感、成就感和企业向心力, 最大限度的发挥社会价值。它是根据“合规风险”衍生而来的, 其内涵应包括合法合规、诚实守信、正直的职业道德和主动合规理念、合规人人有责理念和合规创造价值理念。

三、广西农村信用社推行合规文化建设的重要性和紧迫性

近年来, 广西农村信用社已开通了网上银行、电话银行、手机银行、短信通、代理办理城乡居民社会养老保险、新型农村合作医疗保险、代收石油款、代付甘蔗款、代发工资、交通违法罚没代收、通存通兑和汇款等结算业务;广西农村信用社的“桂盛借记卡”可以在全国各金融机构境内外带有“银联”标识的自助设备、特约商户和POS机上交易, 实现了跨行联网联通;任何一家银行发行的银行卡只要带有“银联”标识, 均可随时的在广西农村信用社任一营业网点柜台和自助柜员机办理现金取款以及查询业务等等。

伴随着广西农村信用社各项业务的快速发展, 广西农村信用社面临的各类风险也更加专业化、复杂化、多元化和国际化, 这就要求广西农村信用社必须主动遵守和适应中国人民银行、中国银行业监督管理委员会的各项监管要求以及国内外的各项法律法规, 高度重视将各项合规文化纳入重要的议事日程, 研究和推行一整套行之有效的、标准的风险防范行为规范和操作准则, 将合规文化建设和各项业务发展作两条同等同方向平行发展的平行线来抓, 建立对合规风险的主动发现、评估和回馈等机制, 有效防范和化解合规风险;因此, 广西农村信用社推行合规文化建设显得更加重要和时间紧迫。

四、广西农村信用社推行合规文化建设的现状

自区联社成立以来, 广西农村信用社进一步加大合规风险管理力度, 逐步在全区范围内普及合规风险理念, 设立独立的合规风险部门, 在合规文化建设上取得卓越的成效。

(一) 全辖信合员工合规文化意识明显提高

广西农村信用社在追求短、中、长期利益的同时高度重视合规风险管理工作, 将合规风险管理当成一项最核心的风险管理活动来抓, 设立并逐步完善法律合规部、资产风险部、稽核审计部和计划信贷部等专职合规风险管理部门, 该部门由高度敬业精神、业务能力较强、风险管理经验丰富和拥有相应的专业技术资格证书的人员组成, 其负责牵头推行合规文化建设, 采取定期或不定期进行系统性、针对性、多样性地对全体员工开展多层次、多渠道、多形式的合规文化培训和技能测试, 将合规文化建设浸透到各社 (行) 的各种业务操作环节和日常经营管理过程中, 努力践行“主动合规、合规人人有责、合规创造价值”的理念, 全体员工的合规风险管理意识明显的提高, 促进了广西农村信用社快速、健康、可持续地发展。

(二) 进行合规文化建设的力度不断提高

广西农村信用社在合规风险管理体系的具体构建过程中, 充分根据自身的特点和实际, 研究和借鉴其他金融机构的实践和经验, 研究出了信贷管理系统并于2012年5月12日在全区范围内的各个营业网点正式投入使用, 将合规文化建设精细化管理推到信贷管理中的任何一个操作流程, 严格把关贷前调查, 客户信用等级评定, 贷时审查, 出账管理、档案管理、贷后管理、风险分类和管理和资产保全等, 有效的提高了合规风险管理的执行力度。

五、进一步稳健推进广西农村信用社合规风险管理的建议

(一) 合规文化建设以领导率先垂范、部门之间相互协同合作和全体员工共同参与为导向

合规文化建设是一项严密的系统工程, 合规的行为和制度只有在得到坚决贯彻和严格执行的情况下, 合规效果才得以实现;广西农村信用社要想进一步稳健的推进合规文化的建设就必须继续高度重视合规文化建设首先从高层做起, 要求高级管理层领导率先以身体力行推行合规文化建设, 全区所有农信社员工共同参与, 在内部培养和树立合规办事、互相监督和高度责任感的合规文化意识;各个业务部门在做好自身的合规风险管理工作的同时还要积极地配合专职合规风险管理部门的检查督导工作, 形成领导率先垂范、部门之间相互协同合作和全体员工共同参与的局面。

(二) 加强对员工的合规文化培训, 树立良好的合规文化

按照合规风险管理“领导重视, 全员参与, 重视效果, 持续改革, 突破进展”和实现“风险管理全员化、风险管理全程化、风险管理全面化”的工作思路, 采用定期或不定期的组织员工开展持续有效的合规风险培训项目, 特别侧重于新法律法规、行业准则、违规案例、合规创新举措和最新开创的业务项目培训, 目的提高员工合规文化理念, 强化员工操作风险意识, 培养合规文化氛围, 引导全区农信社员工主动合规。

(三) 专职合规风险管理部门要及时地跟踪最新法律法规的更新调整, 完善自身的规章制度

世界正处在大发展大变革大调整时期, 当代中国进入了全面建设小康社会的关键时期和深化改革开放、加快转变经济发展方式的攻坚时期, 外部法律环境和监管环境也随着社会生产力的发展做相应的更新调整, 广西农村信用社专职合规风险管理部门要持续的关注相关的法律法规的动态及对自身经营和发展的影响, 将国家最新调整或修改的法律法规以及自身据此完善的相关规章制度第一时间通过OA管理系统, 网上共享, 公共邮箱, 传真, 电话, 短信和彩信等方式及时准确的传递到全辖员工手中, 对于避免合规风险具有重要意义。

(四) 积极主动合规, 适应外部监管新要求。

伴随着中国依法治国进程的加快, 法律法规的更新调整, 法治环境日趋完善, 外部银行业监管部门对广西农村信用社改革与发展的要求更加全面、科学、严格和规范;对此, 广西农村信用社要高度重视将合规风险管理工作纳入日常经营活动中的重要议事日程来抓, 建立一整套行之有效的各类风险行为规范和操作规程, 通过合规文化的传导, 将全区农信社员工的思想观念和内控要求进行有机地结合, 使员工自身的价值体现与企业发展目标紧密的融合, 在执行过程中形成共同的习惯并上升为稳定的价值理念和行为取向, 实现由传统的制度管人到文化管人的现代化金融企业制度变迁, 适应外部监管的各项监管指标要求。

(五) 建立广西农村信用社ISO9000合规风险质量管理体系

将国际标准化组织颁布的ISO9000质量管理体系标准首次引进广西农村信用社的内部风险管理体系, 形成一整套涵盖所有工作人员、业务品种和业务环节, 责任明确、程序严密、可操作性的ISO9000合规风险控制体系, 全面提升质量管理水平, 创造出先进的质量水准, 增强广西农村信用社的核心竞争力, 打造标准的现代化银行。

摘要：随着中国加入WTO过度期的完成和广西社会经济的快速发展, 广西农村信用社在持续健康发展的同时也面临着前所未有的机遇和挑战, 合规风险管理在广西农村信用社内控文化建设中显得越来越重要;本文结合广西农村信用社发展的现状, 首次提出将国际标准化组织颁布的ISO9000质量管理体系标准引进广西农村信用社内部风险管理体系加以运用的建议。

关键词：合规风险,合规文化,农村信用社,ISO9000

参考文献

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[2]孟园园.依法合规经营打造和谐金融——谈郑州银行思想政治工作建设[J].剑南文学 (经典教苑) , 2011 (06)

[3]林静.商业银行合规风险管理与合规文化的构建[J].经济研究导刊, 2011 (31)

篇9：农村信用社合规风险管理浅析

关键词：农村信用社 合规风险 合规文化 合规管理部门 合规风险管理

一、把握四个概念

（一）合规

近些年，“依法合规”一词在我国商业银行监督管理工作中经常使用。但是，许多人对“合规”概念的理解却是表面化的，有的将“合规”理解为银行及其分支机构的经营管理行为必须符合银行(总行)制定的规章制度，有的将“合规”简单地理解为就是符合规定，不符合规定就是违规。显然，这些理解与国际银行业对“合规”的理解是不一致的。

从巴塞尔银行监管委员会关于合规风险的界定来看，银行的合规特指遵守法律、法规、监管规则或标准。至于银行的行为是否符合银行自己制定的内部规章制度，这不属于合规及合规风险的范畴，而是需要通过银行内部审计监督去解决的问题。《商业银行合规风险管理指引》对合规的含义也进行了如下明确：“是指使商业银行的经营活动与法律、规则和准则相一致。”法律、规则及准则主要是指与银行经营业务相关的法律、规则及标准，主要包括反洗钱、防止恐怖分子进行融资活动的相关规定，以及涉及银行经营的准则(包括避免或减少利益冲突等问题)，隐私及数据保护以及消费者信贷等方面的规定。此外，依据监管部门或银行自身采取的不同监督管理模式，上述法律、规则及标准还可延伸至银行经营范围之外的法律、规则及准则，如劳动就业方面的法律法规及税法等。

（二）合规风险

合规风险是指因违反法律或监管要求而受到制裁的风险、遭受金融损失的风险以及因银行未能遵守所有适用法律、法规、行为准则以及相关惯例标准而可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失等方面的风险。合规风险与操作风险既有联系又有区别。操作风险是指银行由于不完善或有问题的内部程序、人员、计算机系统或外部事件所造成的损失。操作风险与合规风险的主要区别是:1、划分标准不同。操作风险、信用风险和市场风险这三大类风险，是从可能对银行的资本造成损失的角度划分的，而合规风险是以守法与违法的角度为出发点的。2、风险引发因素不同。操作风险是由不完善或有问题的内部程序、人员、计算机系统或外部事件等引发的风险，合规风险则是因为银行违反法律法规及监管规章而导致的风险。3、风险内涵不同。操作风险的内涵比较复杂，它既包括操作交易风险，也包括技术风险、内部失控风险，还包括外部欺诈、盗抢等风险，合规风险的内涵则相对单一，只是集中于银行违法行为所导致的法律后果。操作风险与合规风险也有一定的关联性，主要是操作风险可以导致合规风险的发生，合规风险的背后必有操作风险，某个具体的操作风险可能直接转为合规风险。

（三）合规文化

合规文化建设作为合规风险管理的一部分，是企业文化建设的一部分，但如果仅将合规风险管理作为企业文化建设的范畴，那合规风险管理将停滞在意识领域，不利于银行的风险防范。董事会和高级管理层应采取一系列措施，推进银行的组织文化建设，促使所有员工(包括高层管理人员)在开展银行业务时都能遵守法律、规则和标准，推进以职业操守为基础，建设蓬勃向上、富有活力的合规文化，从而促进形成高效的公司治理环境。

（四）合规管理部门

合规管理部门有广义和狭义之分，广义上的合规管理部门整个银行系统负有履行合规管理职责的业务条线与分支机构的统称。狭义的合规管理部门是识别、评估、通报、监控并报告银行合规风险的一个独立的职能部门。

合规风险管理是各业务条线和分支机构的共同责任，不是单纯由合规管理部门自身独自履行。各业务条线和分支机构的负责人对本条线和本机构经营活动的合规性负首要责任，合规管理部门应根据合规管理程序主动识别和管理合规风险，按照合规风险的报告路线和报告要求及时报告。作为识别、评估、通报、监控并报告银行合规风险的一个独立的职能部门，合规管理部门的作用主要是辅助管理银行的合规风险。设立合规管理部门应遵循下列两大原则：(1)合规管理部门的职责应当明确界定;(2)合规管理部门及其人员应当独立于经营活动，在银行内部享有正式地位。

二、提高三个认识

(一）合规风险管理是切实加强风险防范和案件治理的基本前提。

“十案九违规”。从近年曝光的一些金融机构违规案例来看，这些发案的机构，风险管理和内部控制等机制无不存在严重问题。要么机制不全，缺乏监督制约；要么表面上有序运行，实质合规管理失控、内控机制形同虚设。因此，贬低、忽视、淡化合规经营和合规管理的重要性，风险防范措施就会落空，风险管控的制度和流程就会失灵，各种风险隐患就会滋生，甚至发生重大案件。为此，要保证各项制度、政策和措施的贯彻落实，必须以合规经营和合规风险管理为基础。

（二）合规风险管理是主动适应金融发展和监管要求的迫切需要。

随着金融业的全面对外开放和金融创新步伐的加快，我国银行业务也日益呈现出多元化、复杂化和国际化的特点，对金融机构自身提出的风险管理要求越来越高，监管机构对金融机构的持续监管也变得越来越困难。为加强对金融机构的监管，提升合规管理能力，巴塞尔银行监管委员会于2005年4月发布了《银行合规和合规部门》，明确了商业银行应遵循的合规管理的十项原则。中国银监会也于2006年10月发布了《商业银行合规风险管理指引》，为国内银行业合规风险的管理指明了方向。农村信用社要取得长足发展，必须主动做好合规管理工作，以更好适应外部合规监管的需要。

（三）合规风险管理是巩固改革成果，实现可持续发展的本质要求。

目前，农村信用社改革已取得了阶段性成果，组织形式改革基本完成，历史包袱初步消化，风险状况有所缓解。但对照改革的最终目标，还有相当大的差距，长期形成的粗放管理、内控薄弱、违规经营等不良企业文化尚未从根本上改变，重规模、轻质量，重速度、轻效益，重扩张、轻风险等问题仍不同程度地存在，个别地方甚至为眼前利益不惜违规经营，不但造成了巨大的资金损失，而且严重影响其在公众中的信誉、形象，成为了制约农村信用社发展的痼疾。因此，合规风险管理是农村信用社实现持续稳健经营发展的内在要求。

三、认清四个不足

（一）合规风险管理体系不健全，风险防范和流程控制不严密。

主要表现为：政出多门、合规风险管理职责分散，大多数农信社合规风险管理分散于稽核、审计、风险管理等不同部门，缺乏统一的组织协调，使得合规风险管理职能不能有效独立于经营职能；多数农信社合规管理政策缺失、合规管理部门职责不明、各级合规管理人员缺乏、合规管理部门不独立，缺乏对合规风险进行统筹管理，不能形成横向到边、纵向到底的全方位合规风险管理架构。

（二）合规经营意识淡薄，企业合规文化欠缺。

某些地方的农村信用社，合规风险管理意识还没有贯穿到全社全员，还没有贯穿到业务拓展、经营管理的全过程；合规风险管理理念欠缺和不成熟，漠视风险的粗放经营观念和行为惯性依然存在，不能正确处理业务发展与合规风险管理的关系。具体表现为:有些机构认为在经营过程中“只要不违法，无论做什么都可以”，在利益的驱使下挖空心思“打擦边球”，玩“上有政策下有对策”的猫鼠游戏。

（三）合规风险管理机制缺失，影响合规的主动性和互动性。

突出表现在内部控制制度不完善、运行效力不强，农村信用社管理基础普遍缺少统一完整、构成体系的内部控制制度。一些农信社绩效考核机制中没有体现合规的原则，使得激励约束机制导向不正确，必然导致逆向选择，滋生违规行为和道德风险，这样使主动合规者得不到褒奖，违规行为得不到打击，“合规”的主动性和互动性得不到发挥。

（四）合规管理专业人才匮乏，员工专业素质有待提高。

农村信用社基层网点员工学历水平普遍偏低，既懂金融专业知识又熟谙法律法规、风险意识的合规风险管理人才更少。而合规管理只有在员工知法、懂法、守法的情况下才能发挥其应有的作用。

四、抓好四项工作

（一）加快构建合规风险管理组织，明确合规管理部门权利。

要高度重视合规部门的建设，应根据自身经营特点，组建一个独立的、强势的合规部门。考虑目前农村信用社已经建立县一级法人的事实，建议在县联社设立独立的合规风险管理部门，在基层信用社及以下机构可设立合规联络员。合规部门的设置要强调有效性、独立性，确保合规部门工作不受干扰。合规部门要选聘高素质的合规人员，这些人员既要有相应的专业技能，又要熟悉信用社的经营管理，既要有一定的学历、资格，又要有一定的实践经验。

（二）培育合规风险管理的良好企业文化，营造良好的合规管理氛围。

合规经营理念应渗透到每个员工的思想中，让员工意识到合规不仅仅是高层、合规部门以及合规工作人员的事，每位员工都应参与合规管理并履行职责。高层管理人员要做好表率，强化决策和管理过程中的合规意识，并监督各部门树立合规经营观念；各个部门全员参与，自上而下都深刻认识“合规从我做起、从现在做起”，形成“人人议合规、人人促合规”的良好合规氛围。

（三）全面建立合规风险管理相关制度，提高风险防控水平。

按照《商业银行合规风险管理指引》的要求，一是建立科学的合规管理绩效考核制度，量化、细化考核指标，实行定性与定量相结合，并把考核结果与相关人员的奖惩挂钩，充分体现倡导合规和惩处违规的价值观念。二是建立健全合规问责机制，借助具有威慑力的合规责任追究制度，对违规行为进行责任认定与追究，并及时并采取有效的纠正措施，规范经营管理行为，充分体现农信社的合规价值取向。三是建立举报监督机制，疏通并敞开员工举报违规、违法行为的渠道和途径，并建立健全有效的举报保护和激励机制，鼓励员工举报违法、违反职业操守或可疑行为，强化对违规、违法行为的有效监督。四是进一步完善绩效考核办法，逐步把客户满意度指标、员工满意度指标和合规情况纳入考核体系，加强合规管理，降低违规几率。

（四）定期开展教育培训，不断提高从业人员整体素质。

篇10：农村信用社合规风险管理

关键词：农村信用社合规风险管理

作为四川银行业的一支骨干力量，近年来，四川省农村信用社高度重视、着力推动合规风险管理工作，目前，合规风险管理组织构架基本形成，合规意识逐步增强，队伍素质不断提高，合规风险管理水平有所提升。但是，还存在着不少薄弱环节，特别是基层机构在推动此项工作的力度还不够。本文结合自身分管工作经验，以渠县联社为例，谈谈对目前农村信用社加强合规风险管理工作的一点看法。

一、当前的主要做法及效果

（一）初步完善了合规管理组织架构、职责及操作规程。渠县联社设置了专门的合规部门，配备了2名专职合规员，明确合规部门是在事前与事中实施专业化合规风险管理的第二道防线；联社成立了合规风险管理委员会，本部各部门及所辖机构网点均配备了专（兼）职合规员。同时，进一步完善了理事会、监事会、高级管理层、合规风险管理委员会的合规职责以及合规部门、合规岗位的职责。制定了合规风险管理操作规程、合规风险管理实施细则和“三个办法四项制度”等合规政策，统一规范了合规审核、合规咨询、合规检查及合规问责等工作规程。

（二）加强合规教育培训。深入开展了“合规文化建设年”、“制度落实年”活动，加大了员工的合规教育培训力度。一是开办了“员工夜校”。每周星期一定期学习各项制度、办法及典型案例，由联社领导及部室经理制作PPT课件轮流授课。二是开发了“网上学习考试系统”，对员工制度学习情况进行定期与不定期的在线考试，巩固所学知识。三是编印了“合规手册”，制定了“合规风险重点提示卡”，分发到每位员工手中，并在全辖办公区域张贴了“合规从高管做起”、“合规人人有责”、“主动合规”、“合规创造价值”等合规标语，着力培养全体干部员工的合规意识，倡导诚实、守信、正直等职业道德与行为操守。

（三）着力完善各项制度流程。着力消除制度办法“碎片”和“补丁”。组织各部室对2005年以来制定的各项制度办法进行了全面清理，共清理各项制度377个，对应废止、修订和完善的制度办法及时规范，向省联社提出制度办法修改完善意见22条。二是着力制定完善各项制度，解决“无章可循”的问题，仅今年以来，就完善了先进管理办法、重要凭证管理实施细则等32个制度，提交社员代表大会通过后实施。

（四）充分提高合规管理工作效能。一是加大了对拟新出台的制度、产品、流程、对外法律文书等的合规审核力度，严把经营管理“源头关”，确保新出台业务制度办法的合规性和一致性；二是加强合规检查。定期开展日常检查，主要检查对上级批准意见，合规部门的审核、咨询、检查、评估及问责意见，监管部门监管意见的落实情况；合规风险隐患及出现合规风险的处置情况等。同时，对个别社（部）进行了不定期的重点检查。对检查发现的问题，进行了督导整改，并加大了问责力度。三是加大了合规工作考核力度。制定了合规绩效考核办法，且纳入了综合目标考核范畴。四是按时上报各种合规工作报告。五是开展新增不良贷款责任认定。7月以来，由合规部牵头，组成工作组，对全县信用社每月新增不良贷款进行了责任调查、责任认定和责任追究工作。

二、农信社合规风险管理中存在的主要问题和矛盾

目前，农村信用社合规建设已取得一定的成效，但合规风险管理对农信社而言是一项新的工作，在个别地方合规风险管理不到位的情况仍较突出，合规建设工作依然任重而道远。

（一）合规经营意识提高难

合规管理是农信社全面风险管理体系中的一个重要部分，任何低估或高估合规风险管理的作用以及贬低或夸大合规部门的功能和职责的想法和做法都是不可取的。但就现状看，轻视或低估的倾向还是占上风。

一是重业务拓展，轻合规管理。在以指标任务为主导的考核模式下，个别地方过分受业绩偏好影响明显，重视近期利益的管理举措，对合规风险防范工作虚与应付，做表面文章，甚至不惜冒着违规风险以实现短期业绩。

二是重案件防范，轻合规管理。笔者认为，案件防范工作侧重于防范显性的损失，而做好合规风险管理工作，虽没有“立竿见影”的速成效果，却能避免潜在损失的产生。但目前不少管理人员简单地将合规风险管理等同于案件防范，对合规风险管理的特性和价值认知较低，并未将合规风险管理工作设定为优先考虑的事项，在机构设置、人员配备等工作条件上未充分保障。

三是重形式，轻实务。部分地方把合规风险管理当着一项应付式、运动式的工作，要么闭门造车，要么蜻蜓点水，面子活路看上去似乎天衣无缝，然而具体的实务工作几乎没做，对“合规保障发展、创造价值”的作用几乎没发挥。

（二）合规管理资源保障不足

如果没有一个强有力的组织系统，合规风险管理就只是停留在嘴巴上的一个口号而难以有效落实，但目前部分地方在合规管理组织体系建设、人员配置等资源保障方面还明显不足。

一是许多地方至今未设置独立的合规部门。一些地方按照“压缩中后台，充实一线”的指导思想，认为合规部门可有可无。

二是合规部门职能不清晰。有人认为合规工作无所不包、无所不能，仿佛合规部门可以包治百病，将合规工作的职能和作用无限夸大；而另一方面有人也认为合规部门是个摆设，可有可无。笔者认为，合规部门作为第二道防线，其职责是协助高级管理层有效识别和管理合规风险，但目前在制度设计上对操作风险和合规风险时有混淆，合规风险管理部门与相关业务部门职责关系界定不清，职能交叉重叠，存在管理盲区。如属于操作风险范畴的信贷岗位人员责任认定及员工失职行为赔偿工作，却规定由合规部门作为牵头部门；个别地方规定信贷审批资料须交由合规部审核，增加了合规管理工作量，也在一定程度上影响了审批效率。

三是合规人员素质有待提高。合规风险管理对合规人员提出了很高的素质和经验要求，目前明确法律事务岗位设在合规部，而农信社目前精通法律人才少之又少，限制了合规风险管理水平的提高，“重定性计量、轻定量监测”、“重事后管理、轻前瞻性分析”、“重结果、轻过程”的现象普遍存在。

四是合规人员数量不足。据笔者观察，目前我省农信社设置合规部门的县联社合规人员一般为2人，由于合规部承担大量的咨询、审核、检查任务，特别是合规检查由于人手不足，只得到其他部门及基层抽调人员，而抽调人员无法完全保证其合规风险管理的经验和素质，往往检查效果难以发挥到最佳。

五是兼职合规员作用难体现。有的地方基层网点兼职合规员由业务主管兼任，有的由网点负责人兼任，但无论谁兼任，或由于人手紧张、业务繁忙、顾此失彼，或由于合规风险管理素质不高，或由于“家丑不外扬”、“一损俱损”的心态，加之其工作的独立性难以得到保障，造成其作用难以体现。