信贷档案管理的重要性

信贷档案管理的重要性（共8篇）

篇1：信贷档案管理的重要性

合规与信贷管理的重要环节

把握信贷管理的重要环节，对促进我行信贷业务依法合规经营,及时发现信贷业务管理中存在的问题和风险隐患,防范和化解金融风险,具有主重大意义。

一、贷款发放环节

重点:贷款批复条件的落实质量,主要核实贷款风险保障措施落实情况和资金支付使用约束条框履行情况,主要包括贷款担保、风险保证金缴存、项目贷款资本金到位情况;是否存在批复事项变化未报批发放贷款的情况。

1.贷款的抵(质)押担保或保证担保落实情况。需办理抵押登记的,是否同担保人一起到有权登记部门办理抵押担保登记,并取得他项权利证书;担保手续办理后,是否按规定填写《抵质押物清单》,办理他项权利证书、产权证明等交接手续,最后交会计部门入库保管。

2.风险保证金缴存情况。检查重点:风险保证金是否按照规定缴存,是否存在迟缴、少缴等弄虚作假的情况;是否存在提前使用风险保证金情况;专业担保公司提供担保的,是否开设专户,担保金是否足额到位、专户管理。

3.配套自有资金(资本金)到位情况。按照贷款批复要求,检查自有资金是否按规定到位、项目贷款资本金是否按约定比例到位、是否存在虚假资本金到位及贷款到位后,抽逃资

本金问题、是否先使用资本金(自有资金)、后使用我行贷款。

4.贷款合同签订情况。主要检查贷款合同签订的规范操作,风险控制和法律效力等情况。贷款合同文本的使用是否正确,借款合同和担保合同填制内容是否完整,有关签章是否齐全;合同要素填写、修改、删减、注释及条款增减是否按规范要求操作;约定的贷款金额、用途、期限、利率、贷款方式和支付方式等是否与批复相符;担保合同与主合同内容是否衔接一致;借款借据填写是否完整、是否按合同约定的用款计划,一次或分次填制《借款借据》,《借款借据》内容是否与借款合同一致;是否按照规定在每笔贷款发放前进行了出账前法律审查。

二、贷款资金支付使用环节

重点：贷款企业账户开设、使用和管理等是否符合规定要求。

1.企业账户开设情况。是否按规定在我行开设并使用相关存款账户,包括基本账户、一般账户、信贷资金结算账户、项目贷款资金存款账户和项目收入存款账户,各存款账户是否专户使用,账户之间资金是否混用或串用。

2.贷款资金支付审核把关情况。贷款支付程序是否按规定操作,各环节审核手续是否完善规范,审核把关监督工作是否落实到位,大额及关联企业资金汇划是否存在风险隐患;信贷资金支付依据是否充分,资金支付进度是否与借款人收

购进度或资本金到位及项目实施进度一致,资金支付,收购量、收购进度与贷款支付是否匹配。

3.支付方式使用情况。贷款资金支付管理是否符合银监会和我行制度办法规定,支付方式选择是否合规,是否存在化整为零规避受托支付的情况,实行受托支付的是否做到贷款发放与资金支付同步,有关支付条件和资料依据是否具备及真实完整。核查固定资产贷款和项目贷款支付,单笔金额超过项目总投资5%的或单笔金额超过500万元人民币的贷款资金支付是否采取受托支付方式,是否在贷款发放当天或次日,支付给借款人交易对手;采取自主支付方式的项目贷款资金,是否根据项目实施进度放款,发放至借款人账户,并监督支付使用。

三、贷后管理环节

重点:是否严格执行总行对不同贷款品种差异化的贷后管理规定,密切关注借款人资信状况变化情况,持续监测,及时预警风险。

1.客户经理尽职记录记载情况。是否序时登记,记录内容是否实事求是并与企业的经营情况一致,尽职记录是否经主管领导签字认可;是否按照有关规定进行贷后检查,是否按规定的时间、频率和要求对借款人进行现场检查,检查的内容是否真实、准确、完整;2.抵押担保贷后管理。用于抵押的资产是否有转让、转

移、减值或重复抵押;担保贷款涉及的抵(质)押品和保证人担保能力变化管理是否到位,是否存在风险隐患,出现担保能力下降的是否要求增加新的担保措施。

3.信贷监测是否及时、全面。是否全面准确掌握了贷款资金走向、企业现金流和销售货款归行以及客户生产经营、财务和非财务等信息;是否对库存物资进行定期核查,异地存储的是否符合总行规定的第三方监管要求;企业销售货款是否按比例回笼;是否被企业挤占挪用;企业应收应付款项是否与交易对方征询,是否真实、有效;客户经理是否对企业经营情况和偿债能力进行定期分析评价,有关信贷监测分析工作是否按要求开展,涉及CM2006系统数据录入工作是否按规定操作等。

4.对固定资产贷款和项目贷款的检查,要通过贷后检查记录、贷款批复、购销合同、银行台账、存款分户账、有关会计凭证、资金支付凭证、企业报表等资料,核查贷后10工作日内是否对项目贷款进行跟踪检查;企业项目资本金是否按规定比例到位,项目资金来源是否为债务资金;开户行是否实行项目经理制,组成人员是否符合贷款制度的要求;检查项目贷款资金使用情况,是否未按合同约定用途使用,是否填写《项目贷款跟踪检查记录》;是否按季、按规定内容对借款人进行定期检查,否填写《项目贷款建设期定期检查记录》。⑴对经营期的项目,是否按月对企业报送的财务报表

和其他财务资料进行分析。⑵对非经营性固定资产贷款项目,是否每年至少进行一次贷后检查,验证贷后检查资料与企业实际情况的是否一致,是否填写《非经营性项目贷后检查记录》。⑶对单项固定资产贷款,是否对信贷资金用途和资金流向进行跟踪监测,是否按季对贷款形成生产设备的安装、使用、运转情况进行跟踪检查和监测,是否对“影响贷款本息归还、有关部门对贷款风险预警提示、贷款到期前三个月”进行专项检查,是否实行交叉或回避检查,对检查结果是否形成专项检查报告,企业固定资产投资或影响企业经营、信贷资金安全等重大事项是否及时预警和报告,是否采取有效措施妥善处臵。

5.信贷资产风险分类。检查重点:与贷款风险分类的相关分类资料录入是否真实、准确、完整,对分类标准的掌握是否合理,贷款质量是否真实。是否在每月22日前将客户的财务信息、贷款情况、担保合同等与分类相关的信息维护至最新状态;CM2006系统补录贷款债项信息录入是否正确;非正常情况下对系统初分结果进行人工修正;是否按月对贷款质量进行分析等。

篇2：信贷档案管理的重要性

近年来,随着我国经济的不断发展,金融体制的逐步完善,我国农村金融改革和发展取得了积极成效:一是农村金融机构改革稳步推进。二是“三农”贷款持续增长。截至2006年上半年,我国农业贷款余额近3万亿元,约占金融机构全部贷款余额的14%,60%以上农户的贷款需求得到满足。但是当前农村金融改革发展中也存在突出的矛盾和问题:

（一）我国当前农业金融体制存在的问题

一是农村地区资金外流情况严重。目前,通过农村信用社、邮政储蓄等商业性金融组织,每年从农村地区流出的资金大于从城市流入的资金,导致农业和农村经济发展的资金需求不能得到有效满足,农村经济发展受阻,城乡差距过大。

二是农村金融机构体系不健全。商业银行改革以来,几家主要银行都大批撤出了在农村地区的营业网点,与此同时,为“三农”服务的金融机构建设没有跟上,造成机构网点覆盖率偏低,农民接受金融服务困难。

三是金融产品创新不足,盈利水平不高。现有的农村金融机构主要经营传统的信贷产品和商业保险产品,而对农民需求量较大的小额贷款和农业保险则缺乏创新,造成金融产品单一,盈利能力严重不足,造成可持续发展的基础薄弱,而一些非正式的农村金融组织由于金融服务比较符合农民需求,发展较快,但是潜在风险较大。

小额信贷作为一种为低收入人群提供金融服务的模式，是发展中国家特定发展阶段上的金融制度，这种制度不仅仅是一种金融服务产品，也是一种社会发展的途径。各发展中国家在小额信贷的实践上形成了多种具体的模式，各种模式的基本出发点都是向中低收入者提供金融服务，特别是提供信贷服务，并且有效地控制风险。根据我国农村特点将小额贷款制度引进农村金融市场，将有利于弥补当前农村金融存在的缺口和需求，同时对农村经济的发展以及农民的生活水平都有巨大的潜在推动力。

（二）小额贷款制度的推广对于我国农村发展的意义

1、壮大农村信贷规模，优化农村信贷体系结构，搞活农村经济

小额信贷的引入将为低收农村中的入借贷群体和乡镇企业提供资金来源，扩大可借贷资金规模的同时有效抑制住借贷风险。另一方面，矫正了长久存在的不平衡借贷结构，调动各个群体的参与积极性，活跃整个农村经济。

2、提高农民生活水平

农户信贷投入的增加促进了农村经济的发展, 提高了农业产出效率, 从根本上增加了农户收入，农户的收入水平的提高又直接影响农户消费水平和消费意愿。同时, 小额信贷对中国东部、中部和西部农民生活质量指标人均纯收入有显著的正向影响，对恩格尔系数有显著的负向影响，这说明小额信贷对提高农民生活质量有着显著的作用。从这些因素中都可以看出发展小额信贷，扩大其在我国农村中的规模的巨大影响力。

缺乏发展小额信贷组织的政策环境（法律地位）

难以实现财务上的可持续性（利率、资金来源）

小额信贷组织不能向公众吸收储蓄存款，没有正常筹资渠道（资金来源）

机构和人员缺乏独立性（固定成本高，需大规模整合，吸纳专业人员）

四、进一步完善我国农村小额信贷的建议

（一）完善监管措施

在监管政策和风险控制上，实行非审慎、行业自律为主的监管政策和宽严适度的控制机

制。面对目前小额信贷机构和高层监管部门之间高度的信息不对称和监管成本过高的事实，实行在中央金融监管部门指导和授权下的非审慎、行业（小额信贷协会）自律为主的监管政策，既有必要也是可行的。

首先，通过对加入协会的小额信贷机构进行准入评估，并定期收集各机构财务信息和经营状况，定期向金融监管部门报告，这样可以解决监管者和被监管者之间的信息不对称问题；其次，小额信贷协会可以就小额信贷发展的政策问题与中央金融监管部门和政府有关部门进行积极协调，寻求政策、法律和资金等方面的支持，为小额信贷的发展争取较好的宏观环境。促进农村金融产品的创新，拓展业务品种

（二）制定合理的贷款利率，适当放开利率限制

让参与小额信贷的金融机构赢利，是金融机构愿意扩大并能持续提供小额信贷的根本保证。随着我国银行商业化程度的提高，一个不可回避的现实是：如果农村信用社在小额信贷项目中长期处于亏损状态又得不到有关部门的补助，那么目前的小额信贷工作就无法持续下去。要使开展小额信贷的金融机构能得到收益，关键是利率的高低。小额信贷与银行一般贷款的操作程序不同，有额度小、成本高的特点，有较高的存贷差才能弥补操作成本，不能用一般银行对工商业甚至较大的农业项目的利率水平来套小额信贷的利率。适当放开小额信贷利率限制，寻求农村信用社利益与农民融资“双赢”，是小额信贷项目良性发展的关键因素之一。

金融机构可以在上级监管部门批准的情况下，适当放宽贷款的限制条件。如贷款期限适当放宽，贷款额度适度提高，贷款偿还方式可以多样化。另一方面，小额质押贷款应考虑试点银行定期存单、凭证式国债、记账式国债、保险单质押等信贷业务。

（三）政府财政给予扶持

小额信贷的发展离不开国家政府扶持，对信贷资金不足的农村地区，央行要积极疏通货币信贷政策传导机制，引导辖区金融机构重点支持，逐步建立以市场为导向，发展贸工农一体化的现代农业。

另外，赋予优势项目优先权。加强对具有比较优势的农业和农产品信贷投入，特别是支持高科技农业、特色农业、订单农业和创汇农业及农副产品的深加工项目，促进农业产业化建设。如把支持粮、棉、油等基本农作物始终放在突出位置，突破“春贷秋收” 传统模式，按照产业周期、性质和特点，放宽农民小额贷款还贷时间；逐渐增加信贷投量数额，扩大发放范围，放宽贷款额度限制；并根据市场需要，调整信贷投放渠道，积极支持农民调整农业产业结构，大力发展市场需要、效益好、销路广的农产品生产，提高农业发展的质量，增加农民的收入。

（四）提高信贷人员素质，大力推行农户贷款证。

建立有效的激励机制，充分发动信贷人员深入农户，调查实际情况，了解农民对贷款的使用以及在生产经营过程中遇到的困难和问题，建立农户经济档案，利用信用社广泛的社会联系优势，为农民提供信息、技术和咨询服务，当好农民致富的参谋。加大创新力度，推行农户贷款证，简化贷款手续，方便农民贷款，使农户贷款证成为农民贷款的绿卡，使信贷人员真正为农民服务，树立其良好形象。

（五）加强对小额信贷的风险防范

在思想上，一方面加大宣传力度，培育良好的社会诚信环境。相关金融机构应积极投身到诚信的宣传中去，通过各种形式，在社会上营造出“诚信至上”的氛围。另一方面工作人员要使农户明确小额信贷的性质和法律责任，使农户在思想上增强遵守法律的自觉性。

在机制上建立科学规范的还款监测系统，减少不良贷款率，提高贷款的使用效率。主要是加大对农户借款人和贷款人的监督力度，建立合理的信用评级体系，从借出到收回形成一个有效的还款监测系统。一方面，严格农户信用调查，对项目进行可行性研究，确保贷出后能及时收回，通过农户贷款知识培训，强化信用意识和贷款使用规则方面的知识；另一方面，对信贷人员进行监督，一般是对其经手的业务进行审查，规定员工不允许向其亲属或者关系人员贷款，如需贷款必须出具贷款申请书，写明用途，必要时需要员工出具连带责任担保，同时还要防范员工发放贷款考察失误的问题。

篇3：信贷档案管理的重要性

金融业不断发展, 不仅体现在城市的银行信贷业的进步, 还有国家为了扶持农业发展, 在广大农村开展的农业信贷业务, 主要由各农村信用合作社来具体操作这件事, 近些年, 这种金融手段逐步发展, 但也存在一些问题, 亟待解决。

1、缺乏专项的法律支撑, 小额信贷的持续性发展前景不看好

现在农村信贷业务的基础较差, 长效机制没有建立起来, 政府的政策性支持有待提升, 小额贷款的资金供给量不足, 农合信用社的资金来源有限, 服务水平相对落后, 这些都是影响农村小额信贷发展的重要因素。

2、信用文化建设不足, 小额信贷的风险度高

小额信贷一般为个人贷款形式, 没有实际抵押物, 比较银行的贷款业务而言风险度显然要高一些。贷款群体文化程度较低, 农村环境差, 农民没有接受过专业的信用文化教育, 信用观念相对淡薄, 这种个人信用的不确定性无疑增加了小额信贷的风险。

3、金融系统不健全, 制度不完善, 监管力度不够

农村信贷环境较差, 制度不够完善, 没有系统的有效的制度规定信贷业务的具体流程和征信要求, 对于贷款人员的信用资信评定缺乏统一标准, 不利于信贷的发展。另外相关部门对于小额信贷的监管力度不够, 不能够体现其监督功能性, 这些都会给小额信贷的安全造成隐患。

二、信用文化在小额信贷中的作用

信用, 是指人在生活工作中所遵循的信条, 它是一种道德标准, 是一种约束人行为的正确的道德准则, 强调人们要用正确的价值观人生观指导实践活动。信用文化对于金融行为来说至关重要, 因为信贷是人们以固定物质资产进行抵押, 向金融机构借款的形式, 讲求信用一方面利于金融信贷行为有效完成, 保障金融机构和个人利益, 所以守信用十一章保障行为。在农村小额信贷中更要加强信用文化建设, 它的作用主要体现在以下几方面。

1、信用文化建设有利于提高农民信用意识

建设良好的信用文化对于农民来说是十分有益的, 能够促进农民转变观念, 提高诚信意识, 农村由于环境和文化因素限制, 农民没有经受过专业的信用文化教育, 对于信用缺乏深刻的认识和体会, 但大多数农民都天性淳朴善良, 但也不排除中间有一些信用低, 不道德的人的存在, 部分农民的小农意识决定他们思考问题的局限性, 这时信用文化建设就显得非常重要了。

2、信用文化建设可以规避信贷工作中的风险, 形成约束机制

农民有了良好的信用, 对于小额信贷的发展有着正面的影响, 小额信贷业务办理前要对贷款农民具体信息进行审核, 包括家庭情况, 人员, 耕地情况, 贫富情况等等, 最开始小额信贷的对象是那些贫困的家庭, 以前一些不算贫困的家庭弄虚作假, 虚报信息, 侵占贷款名额的事情时有发生, 还有部分农村, 农民和村干部勾结, 欺骗金融机构完成贷款, 而真正贫困的家庭却得不到国家政策的扶持和帮助, 可见信用文化建设是必须要进行的, 对村干部和广大农民都要进行, 这有利于降低信贷风险。

3、有利于加强农存信贷可持续发展

信用文化建设形成体系, 可以有效促进农村信贷业的可持续发展, 贷款人员信息真实, 资金有效合理使用, 农户利用资金创业或耕种土地, 有了收成及时还款, 资金回笼快, 这就形成了小额信贷的良性循环, 信贷业的可持续发展有望实现。

三、构建信用文化体系策略研究

1、加强宣传教育, 加强信用文化建设

做好各项宣传工作, 帮助农民转变观念, 意识到诚信的重要性。加强诚信教育, 告知农民信贷中有良性记录和不良记录之说, 不良信用记录会有哪些危害, 提高农户对于诚信的认识深度和广度, 有效促进贷款人按期还款, 保障安全健康的金融环境, 通过信用文化建设, 提升农民信用层次。

2、完善相关法律, 促进奖励处罚机制形成

完善信贷业法律法规, 针对农村小额信贷建立相应的制度, 保障信贷业务的顺利进行, 执法机关要针对不讲信用的机构和个人按照法律严厉处罚, 对于那些讲诚信的机构和个人要预计表扬, 调动农民讲求信用的积极性, 有效建立奖惩激励机制, 这对于信贷机构回收资金和管理有着重要作用, 还能有效降低贷款的风险。

3、完善小额信贷信息征收整理体系

政府要制定政策, 完善农村小额信贷征信体系, 征信体系主要是针对贷款人员的具体信息的征收、整理、保存等工作, 建立完善的征信体系, 有利于保障贷款人信息真实有效, 贷款业务办理顺利, 针对贷款人的家庭情况、资金用途、还款能力等金融机构要做具体评估, 建立贷款人资料库, 制定科学合理的信用评价制度, 有效促进信贷过程顺利实施。

四、结语

综上所述, 发展小额信贷对于帮助农村脱贫致富, 缓解农业压力有着重要意义, 加强小额信贷管理, 机那里长效机制, 构建信用文化体系十分必要, 有助于社会信用文化的可持续发展, 信用文化旨在正确引导农民的行为, 规范信贷管理, 为我国农村金融市场的发展保驾护航, 为未来农村信贷业的发展奠定良好的基础, 有利于概巩固农村信用关系, 促进农村小额信贷可持续发展。

摘要：随着金融市场的发展和业务范围拓宽, 农村小额信贷业务不断增加, 小额信贷是农村实施大规模农作的资金来源, 是便利农民生活和农耕的有效进行。但现在农村小额信贷存在一定的问题, 信用文化在信贷过程中的应用缺失, 信用文化建设有待完善, 本文从实际出发, 提出了适合农村信贷发展的有效策略, 指出了构建信用文化的意义和重要作用。

关键词：信用文化,农村信贷,作用与意义

参考文献

[1]吴晓灵, 焦瑾璞.中国小额信贷蓝皮书 (2009/2010) [M].北京:经济科学出版社, 2011, 4.

篇4：信贷档案管理的重要性

关键字：信贷资产转让；财务公司；重要意义

一、信贷资产转让业务的内涵与开展方式

（一）信贷资产转让业务的内涵

信贷资产转让是指金融机构（如银行、信托投资公司、资产管理公司、财务公司等）之间，根据协议约定转让在其经营范围内的、自主、合规发放尚未到期信贷资产的融资业务，其中，金融机构将其持有的信贷资产出售给其他金融机构并一次融入资金被称为信贷资产出让业务；金融机构受让其他金融机构出售的信贷资产并融出资金被称为信贷资产受让业务。

（二）信贷资产转让的开展方式

信贷资产转让业务分为买断型信贷资产转让业务和回购型信贷资产转让业务。买断型信贷资产转让业务是指转让双方根据协议约定转让信贷资产，资产转让后，借款人向受让方承担还本付息的义务。买断型信贷资产转让业务项下，债权人由出让方转让为受让方。这种转让方式也被称为“真实出售”。

回购型信贷资产转让业务是指转让双方根据协议约定在某一日期以约定的价格转让信贷资产，同时出让方承诺在约定的日期向受让方无条件购回该项信贷资产。由于回购型业务所转让的信贷资产在到期前就已由出让方购回，所以不办理贷款档案和法律文件的移交，付息的责任由出让方承担。

（三）我国大力发展的信贷资产转让业务

目前我国大力发展的信贷资产证券化业务是一种买断型信贷资产转让业务。信贷资产证券化是将信贷资产转移给一个特设目的主体（这种转移可以采用转让方式，也可以采用信托方式），由特设目的主体以资产支持证券的形式向投资者发行受益证券，以信贷资产的现金流支付资产支持证券收益的方式。可以看出，信贷资产证券化区别于传统的信贷资产转让业务之处即创新之处在于特设目的主体受让了该笔信贷资产以后，以该笔信贷资产的现金流为基础向投资者发行了受益证券。

二、财务公司开展信贷资产转让业务的重要意义

财务公司作为企业集团的内部金融机构，是集团产业资本和金融资本结合的有效平台，也是集团成员之间的资金纽带。财务公司在业务开展中以服务集团发展为宗旨，以加强集团资金集中管理和提高资金使用效率为目标，同时追求自身资产的安全性、流动性及盈利性。因此，财务公司开展信贷资产转让业务，既可以优化自身资产结构，提高风险管理水平，改善资产流动性，增加收益，又可以满足资金需求，降低集团的融资成本。同时，也促进财务公司与金融机构之间的合作，使信贷资产转让实现双赢局面。

（一）拓宽新渠道 降低整体费用

财务公司具有开发企业集团内部企业贷款得天独厚的优势。但由于自身资金来源渠道单一，或者资金额度较小无法满足集团成员企业的发展需要，导致集团成员企业直接向银行借款，相对增加了企业集团的整体财务成本。像葛洲坝集团每年需要流动资金约20亿元，而财务公司每年仅能提供6亿元左右，其他的大量资金需要从银行等方面得来。如果财务公司利用好自身信誉，开展信贷转让业务，拓宽企业集团的融资渠道，可以使财务公司与其他金融机构同业出让信贷资产缓解资金压力，盘活非流動性信贷资产，回收资金，加速资金的良性循环，为企业集团提供急需的资金支持，降低企业集团的整体费用。

（二）加速资金周转 提升运作效率

通过开展信贷资产转让业务，把集团内企业的部分中长期贷款打包转让给银行，财务公司获取了新的资金来源，加速了资金的周转速度，提高了资金使用效率，加强了财务公司的经营规模；同时财务公司可以将获得的资金投放到其他收益更高、集团重点发展的项目中，既满足了集团企业的资金需求，又增加财务公司的利润，同时降低了集团财务成本，一举三得，增强财务公司对集团的服务功能。

（三）改进经营理念 提高管理水平

通过开展信贷资产转让业务，财务公司可以调整资产负债比例，压缩风险资产规模，使经营管理符合监管要求。同时财务公司也在这项业务开展过程中转变了经营理念，大胆创新，将放贷模式由传统的贷款-收回-再贷款转变为贷款-转让-再贷款的经营模式，打破了资金来源和资金运用的传统观念。另一方面，还在与银行合作的过程中学习到银行的很多规范的管理方法和先进的管理手段，使财务公司向正规成熟的金融机构更近一步。

（四）优化信贷资产结构 规避金融风险

除了企业集团投向单一、资金运用渠道狭窄，信贷资金过于集中造成的资金风险外，信贷资产结构不合理也会造成一定的金融风险。财务公司出让的标的资产一般是金额较大的中长期贷款，这部分贷款合同占用资金量大，流动性差，由于期限较长，未来出现不确定性的可能也更高。对于财务公司来说，出让信贷资产仍能获得一部分收益、获得更大的业务量，也是调节信贷资产结构的重要手段，从而达到规避公司经营风险的目的。

（五）促进与银行合作 实现共赢

银行之所以愿意选择财务公司作为交易对手是因为：一是财务公司有持续的资金需求；二是财务公司手中掌握着大量集团内企业的优质贷款，这些贷款的借款企业行业一致、经营情况相仿，对整个资产包的考察相对比较容易；三是财务公司作为行业系统风险最小的金融机构，其信誉度超过了其他金融公司的一般企业，在回购型贷款转让业务中，财务公司通过回购义务为银行提供了可靠的担保，对银行具有相当的吸引力。银行与财务公司叙做信贷资产转让业务，利率高于同期同业拆借利率，使银行在没有承担太大风险的情况下取得了较高收益。所以说，银行与财务公司开展信贷资产转让业务，使银行与财务公司各取所需，各得其利，是一个双赢策略。

三、监管部门对财务公司开展信贷资产转让业务应采取的策略

（一）尽快出台相关政策法规

尽快出台相关政策法规，将财务公司从事信贷资产转让业务的行为纳入到规定范畴之内。目前对财务公司从事信贷资产转让业务的行为进行规范的政策法规还处于空白。监管部门在规范这项业务的相关政策规定中，应对信贷资产转让业务的概念进行严格界定，对财务公司开办信贷资产转让业务应具备的条件、遵循的经营规则、资产负债比例、监管具体要求等方面做出监管规定。除此以外，为加强行为规范的有效性，政策规定中还应对备案、开展信贷资产转让业务的规模、资金用途以及对财务公司转让的信贷资产这四个方面内容着重做出限定。

（二）引导财务公司加强管理，规避风险

财务公司从事信贷资产转让业务的风险有：政策风险、经营风险、信誉风险和价格风险。为了规避风险，监管部门应该积极引导财务公司提高管理水平，增强风险防范意识，有效控制风险。

1、建立责任追究制度

要求财务公司在开展信贷资产转让业务前，按照公司治理的要求取得董事会的同意和授权，并针对这项业务的特点和风险情况制定相应的内部控制制度，确定业务操作规程和各级人员的责任，提出风险防范和预警措施，建立责任追究制度，将风险防范的关口适当前移。

2、监督财务公司严格执行政策法规和内部控制制度

财务公司要在监管部门规定的规模、资金用途等范围内开展信贷资产转让业务，不得违规开展业务。

3、支持财务公司与银行建立战略合作关系

按照银行先进管理模式提高财务公司信贷资产管理水平，增强风险防范能力，不仅为财务公司顺利开展信贷资产转让业务创造条件，更为财务公司整体提升打好基础。

4、鼓励引入管理经验丰富的独立董事

鼓励引入具有金融风险管理经验丰富的独立董事，依靠其丰富经验和专业知识，对风险进行独立判断，帮助财务公司防范风险。

四、總结

财务公司积极介入信贷资产转让业务，即可优化自身资产结构，提高风险管理水平，改善资产流动性，增加收益，又可满足集团的资金需求，降低集团的融资成本，同时，促进财务公司与金融机构之间的合作，信贷资产转让业务有利于实现集团、财务公司、商业银行三方共赢，是一项值得大力发展及推进的业务，应在现有业务基础上努力提高业务流程的规范化、信息的透明化，为打造更为广大的信贷资产转让平台以及资产证券化创造条件。同时加强对业务开展过程中的各种风险的防范和管理，逐步完善财务公司风险管理的制度和文化。

参考文献

[1]朱根林.《经济全球化背景下中国财务公司面临的机遇和挑战》.上海金融，2001年08期

[2]朱广德.《对发展我国企业集团财务公司的政策思考》，金融纵横2001年02期

[3]张平.《集团财务公司的运作与企业绩效》，改革与战略，2008年02期

[4]黄莹.《财务公司开展信贷资产转让业务的探讨》中国金融家，2005年09期

[5]周国华.《财务公司信贷资产转让业务探讨》，财会通讯，2006年09期

篇5：信贷档案管理的重要性

农村信用社的不良贷款之所以长期居高不下，陷入不良贷款盘活了又产生新的不良贷款的怪圈，其中的重要原因之一就是农村信用社的信贷运作长期以来一直生存在落后的信贷文化当中。可以说落后的信贷文化比巨额的不良贷款更可怕。不良贷款可以运用多种方法化解，但落后的信贷文化会形成源源不断的不良贷款，所以治理农村信用社的不良贷款最根本的办法就是要在农村信用社系统培育健康的信贷文化。

培育健康的信贷文化的对策

农村信用社信贷文化是指信贷管理工作中所形成的价值取向、行为规范的总称。其作用力具有持久性特征，信贷员、中高级管理人员是信贷文化的载体，信贷管理工作要用现代先进的信贷文化来规范信贷经营行为，良好的信贷文化有助于信贷队伍的建设，不断提高信贷人员素质。一种不健康的信贷文化（或者根本没有信贷文化）有可能助长借款人赖账风气的滋生和蔓延，使农村信用社的资金和信誉蒙受损失。

只有培养健康的农村信用社信贷文化，农村信用社才能从内部增强生存竞争能力，消除不良资产的成因。笔者认为，要实现上述目的，应从以下方面入手：

一、以德治社，育人为先。任何内控制度都不能面面俱到，农村信用联社管理层应思考如何逐渐在农村信用社内部形成道德约束力。以人为本是德育的关键，诚信和道德的重建是信贷文化确立的根本，是一门对人的思维改造的艺术。“欲影正者端其表，欲下廉者先其身”，农村信用社中高级管理人员必须身体力行，率先垂范。只有摒弃居高临下的官场作风，员工才会以诚相待；只有树立良好的道德行为规范，正气才能主导工作氛围。信贷文化的内涵很大程度上是信贷人员、中高级管理人员道德的回归。由于信贷业务存在着许多不确定性，不能也不可能通过刚性的制度来确定未来的收益和风险，制度的完善只能降低而不能消除信贷员与管理层信息不对称的矛盾，信贷风险的控制一定程度上要依靠员工爱社敬业的精神，而这种精神是农村信用社健康信贷文化的培养土壤，有着润物细无声，功到自然成的效用。

二、建立严格的责任追究机制和信贷激励机制。道德的培育与制度的创新是相辅相成的，我们不可能凭空甄别员工的品质，故而从信贷调查到信贷各业务环节都应明确各自的责任。随着农村信用社省级成立后相关制度的健全，信贷资金的规范运行、效益和风险将更具有预测性，因而对信贷风险的早期判断是可以逐步做到的，超前采取措施有可能使农村信用社的损失降到最低。然而，这一切必须建立在贷前认真调查，不放过任何可疑点和风险点；贷中坚持审查、贷后及时跟踪，敏锐发觉客户经营质态变化的基础上，建立在对信贷工作强烈责任心的基础上。不可否认，在农村信用社众多的不良贷款中，属贷前调查不实、贷后管理不严甚至没有贷后检查成因的，不在少数，而没有必要的责任追究机制，无法从主观上解决人为的、或者是工作不到位而造成的农村信用社损失更是屡见不鲜。在明确责任的基础上，还必须改革现行的分配制度，实施有效的激励机制，全面推行客户经理制，客户经理的收入和提升应与其营销业绩紧密相关。

三、全面推行农村信用社信贷五级分类。在“一逾两呆”贷款分类法的引导下，许多基层信用社忽略了对虽未到期但却可能已经产生内在风险的贷款管理；引导了借贷过分强调抵押和保证的作用，关注次要还款来源，忽视贷款的第一还款来源。这是一种扭曲的信贷文化。如果透过关系发放贷款，说明这家农村信用社没有信贷文化；而如果是透过抵押物来发放贷款，虽然这种判断方式比政策指引和关系贷款要好，但是问题在于抵押物的价值会发生变化。这种过分依赖抵押的信贷文化甚至有可能引发经济泡沫和通货紧缩，资本主义国家已有这方面的教训。前几年美国企业以房地产向银行申请抵押贷款，然后用贷款购买新的房地产，从而不断推动房地产价格上升。这种循环在银行依赖抵押的贷款决策程序下得以持续。当房地产价格暴涨导致经济崩盘时，银行只得吞下巨额资产缩水的苦果。作为一家永久运行的企业，真正的价值在于它的现金流，要真正考虑借款人的长期现金流状况，而不仅是抵押物厂房、机器设备等等，这是现代农村金融人最重要的信贷标准，这就是信贷文化。如果农村信用社城区农村信用社只重视借款人名气、和关系，而不关注其现金流，那就不是信贷文化，而是政治文化、关系文化了。原武穴市益兴城市信用社1997—1998年向湖北多菱动力机器股份有限公司放贷1400万元发生损失就是一个例证。

篇6：信贷档案管理的重要性

【摘 要】 信贷结构就是在信贷资产中各个组成部分的内在比例和相互关系，是银行有意识、有目的的信贷经营活动结果。本文从分析行业风险为信贷的主要风险入手，以行业分析和行业评级为手段，叙述如何搭建行业信贷管理体系框架，并进一步以行业信贷管理为管理工具，从实证的角度，论述推动信贷结构的优化调整的思路，并对进一步地行业信贷管理方向进行了小结和展望。

【关键词】 信贷结构 信贷管理 优化

1.信贷结构优化调整现实需要

2009年以来，由于实行了积极的财政政策和宽松的货币政策，经济从根本摆脱了以次贷为代表的金融危机的干扰，呈现出经济快速发展的局面，在较好的形势下，我们要充分认识到以房地产为代表的资产价格飞涨和物价上涨引发的通胀，以及人民币面临的升值压力，使经济发展面临较大的不确定性。对银行业而言，急速扩张的信贷无疑使商业银行信贷风险增加。这使信贷结构调整优化成为当前迫切的任务。

信贷结构不合理是目前国有商业银行普遍存在的一个突出问题，也是银行资产质量和经营效益难以提高的主要原因之一。为改变这一突出的结构性矛盾，各银行需不断根据区域经济的变化调整信贷经营策略和管理方式，在促进地方经济结构调整的同时，加快自身信贷结构的优化，实现了高质量、高效益条件下全行信贷业务的快速发展。本文从分析行业风险为信贷的主要风险入手，以行业分析和行业评级为手段，叙述如何加强信贷管理来促进信贷结构优化，并以行业信贷管理为管理工具，论述推动信贷结构的优化调整的思路。

2.银行信贷风险来源

信贷风险在个体上具有一定的随机性，有效防范个体性的风险，各家银行的方法相对较完备，但从近二十年来信贷风险的主要来源看，对银行造成较大冲击的并非个体性的风险，主要原因是各家银行均注意个体风险的分散控制，对个体风险能较好地把握，而行业的波动导致的大面积违约的对银行而言是致命的，往往较长时间无法恢复元气。

银行的风险偏好是指根据战略规划和利益相关者的期望所确立的愿意承担的风险类型和水平，它会直接体现在信贷结构上。从我国的情况看，行业的每一次波动，客户的违约率会大幅度提升，在一段时期有普遍性。这主要有三点原因：一是中国特殊的国情，二是我国的产业结构，三是政策体制。我国经济一直是强政府经济，而且带有明显的周期性。而我国的产业结构从信贷存量客户的角度分，可分为：非市场化板块；工业板块；其它板块。公司贷款风险主要来自于工业板块。

3行业信贷管理体系框架

行业分析是行业评级的基础，行业评级又是信贷战略性优化的基础，因此行业分析必须站在宏观到中观的角度去研究、探索行业之间、行业与宏观之间的运行关联关系。

3.1行业分析

行业分析分为三个层次：一是分析经济周期的宏观层次，二是分析行业、区域的中观层次，三是对客户个体分析的微观层次。

宏观层次主要是分析宏观经济周期，针对经济发展的不同阶段，制定合适的信贷策略，减弱系统性风险给公司贷款带来的风险冲击；行业层次主要是分析行业成长周期与波动周期，在行业层面上对公司贷款的进行组合管理，降低公司贷款组合风险。

3.2行业评级

行业评级是为了解决行业之间对比关系，用于信用风险管理的行业评级要充分考虑贷款的风险特性。考虑国内特有的行业结构以及银行业客户的实际分布情况。行业评级主要考虑以下因素：

行业内部竞争情况分析。行业的竞争情况是行业内企业保持相对稳定发展的外部条件，我国的国情是在相对垄断的行业以国有企业为主导，行业的竞争情况政府主导因素较强，政府在产能过剩的情况下多予以干预或出台相关行政法规或通过行政审批予以限制，因此垄断性的程度是行业评级首要考虑因素，主要是考虑到垄断的风险性与贷款风险的容忍度较为匹配。

行业结构（外部环境）分析。行业外部生存环境影响行业内企业竞争压力的大小，在一定时期内影响行业内企业创造利润的能力，也就影响行业的结构，按行业结构分为：稳定强势型；稳定型；政策鼓励型；非稳定强势型；非稳定弱势型，在行业评级上，根据稳定强势型、稳定型与政策鼓励型三种类型对行业进行分类分析判定。

行业周期的分析。主要是分析发展周期和波动周期，其中波动周期首先考虑行业的波动周期的时间长短，然后根据财务相关数据，确定行业处于高涨、扩张、下行、筑底四个阶段及该阶段持续的预计时间，高波动性的行业降低相应评级结果。

行业的波动性与敏感性。即行业对经济周期的敏感性，敏感性弱的行业风险相对较小，适合长期债项，而敏感性较大的行业，会因宏观经济波动而波动；行业的波动性是在既定的期望和发展趋势下，行业波动程度越大，说明该行业中企业对经济发展中的环境性因素越敏感，受宏观经济影响的系统性风险越大，从信贷选择上，选择波动性较小的行业是降低风险的最好选择。

财务水平的判断。财务水平的判断依照财务的四类指标进行综合得分评定，用于行业之间的对比，确定哪些行业基本面较好。

社会成本。社会成本是考察该行业运行所需支付的社会成本对价。主要包括：环保成本、安全卫生成本。

4.优化信贷结构 促进经济结构调整

4.1遵循市场经济发展规律，因地制宜，制定科学的经济发展战略。

加快经济结构的战略性调整，推进市场的优化升级，是当前面临的紧迫任务。在指导思想上要突出重点，即大力发展效益农业，提高农业产业化水平；大力改造传统工业，进一步提升工业水平；改造和提升传统市场，加快发展现代服务业。同时要采取有效措施鼓励和支持中小企业的发展的创新，充分利用地方资源优势，促进地方特色经济发展。

4.2合理引导信贷资金流向，有效增贷，促使经济结构的合理调整

一是加大对高新技术产业和传统产业技术改造的支持力度，支持科技成果转化，促进新兴行业生产集约化、专业化，努力形成规模效益和区域性的主导产业优势。二是积极支持工业园区建设，促进经济区域布局结构的调整，优化生产要素组合。三是根据市场需求，因地制宜，用“银团贷款”和“联合贷款”形式，集中信贷资金重点支持主导优势行业，以点带面，推动全行业结构的升级。

4.3注重信贷经营协调性，力求平衡发展

一是国有商业银行市级分行要增强资金的综合平衡能力，充分考虑欠发达地区的历史包袱，区别对待欠发达地区的资产负债比例；对不良资产的核销，凡符合条件的，对欠发达地区予以优先考虑。二是因地制宜，积极扶持欠发达地区支柱产业的形成与成长、培育，支持特色产业的发展。三是要支持发达地区的经济渗透，鼓励欠发达地区发挥“后发”效应，实现联动发展。四是加大对欠发达地区的信贷支农力度。

结束语

全面行业信贷管理能较好的促进行业信贷结构调整与优化，随着内部评级法成果的日益成熟，使用新的计量成果进行行业信贷管理成为可能。预计将来在既定的资本约束和统一的风险偏好下，将在四个方面有所转变：由单纯的行业结构调整向行业信贷组合管理转变，对行业信贷资源实行动态地优化配置；由单一的额度控制向经济资本约束控制转变，即额度控制转化为经济资本控制；由单纯的客户分类分析，向风险收益匹配的方式转变。即客户在行业中的竞争地位将被风险与收益匹配指标取代，主要原因是随着客户的议价能力的提升，绝对的竞争力不再是客户优化的标准；由单一的行业评级向组合的行业评级转变。行业评级不再是单一的行业指标的定性打分，而是上下游和系统性影响下的组合评级。

参考文献：

篇7：信贷管理的简历表格