银行贸易融资后期管理自查报告

银行贸易融资后期管理自查报告（精选3篇）

篇1：银行贸易融资后期管理自查报告

银行贸易融资后期管理自查报告

根据XX

XX（XX

XX

XX）[XX]

XX号，《关于开展贸易融资自查并加强管理的通知》要求，为进一步加强我行贸易融资业务的操作风险和内控合规管理、促进业务健康有序发展，我行围绕着贸易融资还款的“自偿性”、监控的“特定化”与收放的“及时性”，有重点、有针对性地对贸易融资业务的资金回流及时性、交易背景的真实性、法律文本的合规性、完整性等情况进行了自查，现在有关情况反馈如下：

本次我行对涉及贸易融资产品的业务和客户经理的后期管理工作展开了全面的自查，按照自查方案要求，我行涉及的贸易融资的产品有国内商业发票贴现和国内融信达产品，共涉及XX家公司客户，截止XX月底余额为XX万元。具体自查情况如下：

一、国内商业发票贴现业务

截止XX底XX

XX

XX

XX

XX公司在我行仍有余额国内商业发票

贴现业务共XX

XX笔，合计金额：XX

XX

XX万元。明细如下表：

国内商业发票贴现业务一览表

发票号

发票金额

融资金额

放款日

到期日

合计

1、XX

XX

XX有限公司与我行合作有XX

XX

XX年时间、该公司资信状况和履约能力较好，在以往类似的贸易过程中从未出现与贸易伙伴发生纠纷等问题。

2、经核查，XX

XX

XX

XX

XX公司与买方XX

XX

XX

XX公司常年有贸易关系，且买方的经营状况、财务状况、偿付能力、盈利能力、及抗风险能力较好、并能够履行合约及时付款。

3、我行对XX

XX

XX

XX公司商贴交易项下的商业单据进行一致性审核，（付款人与商业单据名称一致）确保贸易背景的真实性。

二、国内融信达产品

今年XX

月我行批复XX

XX

XX

XX公司国内融信达产品XX

XX

XX万元额度，该客户使用情况如下：

融信达业务一览表

融信达

已发放/融资金额

占用总量

起始日

到期日

合计

1、XX

XX公司该笔融信达为银保创新信用险产品项下业务，我行已与客户、中银保三方签订了赔款转让协议，该笔业务金额占用了中银保在我行的授信额度。

2、我行已对XX

XX

XX公司与进口商项下的商务合同及贸易单据进行审核，确保贸易背景的真实性以及应收账款在保单的承保范围内。

3、我行叙作完成该笔业务后，对借款人的贸易及资金流情况进行了跟踪，目前该公司持续与新余钢铁股份有限公司发生业务往来，目前回笼资金全部为上半年业务。根据贸易融资的收放“及时性”我行将继续关注该公司资金回笼情况，确保融资业务项下款项资金一回笼立即归还我行。

三、后期管理工作安排及重点措施

1、加强对贸易融资业务管理办法的学习以及规范相关业务操

作的准确性、合规性。实行差错奖惩制度与经办客户经理绩效挂钩，对于一些屡查屡犯的问题，一旦出现，绝不姑息。

2、加强监管贸易融资买卖双方资信状况、经营状况、偿付能力、及抗风险能，核实商业单据的一致性，确保贸易背景的真实性，同时安排专职客户经理关注买方经营变化，着重落实买方按期付款及回流资金及时归还情况。

XX

XX

XX

XX

XX支行

文档内容仅供参考

篇2：银行贸易融资后期管理自查报告

第一章 总则

第一条 为规范中国ⅩⅩ银行（以下简称ⅩⅩ银行）国际贸易融资业务的管理，促进ⅩⅩ银行国际贸易融资业务的健康发展，防范进出口贸易融资业务的风险，根据《中国ⅩⅩ银行贷款管理制度》、《中国ⅩⅩ银行客户统一授信管理暂行办法》及《中国ⅩⅩ银行外汇贷款管理办法》等有关管理办法、制度的规定，制定本办法。

第二条 本办法所称国际贸易融资业务，是指在办理进出口贸易结算过程中由ⅩⅩ银行提供的本外币资金融通，包括减免保证金开证、进口押汇、提货担保、打包放款、出口押汇和出口贴现等。

第三条 本办法所称国际贸易融资业务经办行是经国家外汇管理局和总行批准可办理外汇业务的分支机构。

第四条 ⅩⅩ银行对国际贸易融资业务实行授权授信管理相结合的原则，总行对分行实行授权管理并由分行决定转授权，办理贸易融资业务的客户必须经ⅩⅩ银行统一授信。

第五条 各经办行在办理国际贸易融资业务时，必须严格执行中国人民银行、国家外汇管理局及总行的有关规定，严格遵循国际惯例。

第二章 国际贸易融资业务的种类

第六条 国际贸易融资业务分为减免保证金开证、进口押汇、提货担保、打包放款、出口押汇和出口贴现等。

（一）减免保证金开证，系指进口商申请开立信用证时，ⅩⅩ银行无须收取100％保证金，为进口商开立信用证的一种融资方式。

（二）进口押汇，系指进口商以进口货物物权做抵押，ⅩⅩ银行给予企业的短期资金融通。按照结算方式不同，进口押汇可分为信用证项下进口押汇和进口代收项下进口押汇。

（三）提货担保，系指信用证项下进口货物先于单据到达目的地，进口商向ⅩⅩ银行申请开立对船运公司出具的提货担保书以提取货物的一种融资方式。

（四）出口押汇，系指出口商将全套出口单据提交ⅩⅩ银行，由ⅩⅩ银行买入单据并按票面金额扣除从押汇日到预计收汇日的利息及有关手续费用，将净额预先付给出口商的一种融资方式。根据结算方式的不同，出口押汇可分为信用证项下出口押汇和出口托收项下出口押汇。

（五）出口贴现，系指远期信用证项下汇票经承兑后，在到期日前，由ⅩⅩ银行从票面金额中扣减贴现利息及有关手续费用后，将余款支付给持票人的一种融资方式。

（六）打包放款，系指ⅩⅩ银行对出口商凭其与进口商签订的出口销售合同和国外银行开立的有效信用证正本，为出口商的备料、生产、定货和装运等生产经营活动发放的短期贷款。

第三章 国际贸易融资业务的对象和条件

第七条 凡经国家工商行政管理机关（或主管机关）核准登记、已办理年检、实行独立核算，并具有进出口经营权的企业，均可在ⅩⅩ银行办理国际贸易融资业务。

第八条 客户向ⅩⅩ银行申请办理国际贸易融资业务，应当具备

下列基本条件：

（一）在ⅩⅩ银行开立结算账户；

（二）对外履约信誉好，在ⅩⅩ银行无不良结算记录；

（三）有经常性、稳定的人民币或外汇收入来源，经营状况、经营效益良好；

（四）生产性企业生产经营正常，收付汇状况良好；贸易性企业进出口货物有明确的销路，市场前景良好；

（五）符合ⅩⅩ银行各项贷款管理制度中其他对借款人基本条件的要求。

第四章 国际贸易融资业务的期限、利率和币种

第九条 国际贸易融资业务的期限一般不超过1年，其中打包放款、进口押汇和出口押汇业务期限一般不超过3个月，出口贴现业务期限最长不得超过6个月。

第十条 国际贸易融资业务的利率按总行有关利率管理规定执行。

第十一条 国际贸易融资业务的币种为人民币及可自由兑换的外币。

第五章 国际贸易融资业务授信额度管理

第十二条 ⅩⅩ银行公开统一授信客户，在最高综合授信额度及期限内，可直接办理国际贸易融资业务。

第十三条 ⅩⅩ银行内部统一授信客户中与ⅩⅩ银行有正常的业务往来，进出口业务比较频繁的，经办行可以根据客户的实际情况，在统一授信额度及期限内，为其核定国际贸易融资授信额度，并落实合法有效的担保手续。客户办理国际贸易融资业务时可循环使用该额度。

第十四条 内部统一授信客户，未核定贸易融资授信额度的，可在内部统一授信额度内，遵循审贷分离制和部门职责分工制原则，参照本办法具体业务流程，提供足额担保后逐笔逐级审批办理国际贸易融资业务。

第十五条 贸易融资授信额度的申请。客户申请贸易融资授信额度时，除提交《中国ⅩⅩ银行贷款操作规程（试行）》（农银发〔1998〕31号）第六条规定的有关资料外，还须提供以下材料：

（一）国际贸易融资授信额度申请书（附件1）。

（二）进出口经营权的有效证明文件。

（三）最近3年进出口业务经营报告（包括进出口贸易量、主要贸易产品、主要结算方式、内外贸主要贸易伙伴）及本进出口经营计划。非贸易型客户进口自用商品的需提供生产经营计划书。

（四）ⅩⅩ银行要求提供的其他材料。

第十六条 贸易融资授信额度的核定程序：

（一）开户行客户部门受理客户申请后，首先根据《中国ⅩⅩ银行客户统一授信管理暂行办法》（农银发〔1999〕90号）的要求，针对客户性质在内部统一授信额度及期限内，依据上国际结算量及本生产、经营计划，拟定贸易融资授信额度方案，交国际业务部门提出意见。

（二）信贷管理部门根据客户部门提出的贸易融资授信额度方案及国际业务部门意见，审核其合理性、完整性及准确性，提出审查意见，报有权审批人审批。

（三）对超过经办行授信额度审批权限的，按照规定报上级行的信贷管理部门审查，交有权审批人审批。

（四）贸易融资授信额度批准通过的，开户行客户部门按照《中国ⅩⅩ银行贷款担保管理办法》（农银发〔1997〕221号）的规定，办理最高额保证或最高额抵押担保手续，并与客户签订国际贸易融资授信合同，即使用《最高额综合授信合同》（ABC〔2000〕5009），并注明最高综合授信额度为“国际贸易融资授信额度”，授信种类限定为国际贸易融资业务。

第十七条 除出口贴现业务外，国际贸易融资业务的其他品种均占用授信额度。

第十八条 国际贸易融资业务根据风险度的高低，排列顺序一般为：提货担保、减免保证金开证／进口押汇、打包放款、出口押汇、出口贴现。各分行可以根据具体情况，在国际贸易融资授信额度内进行细分，原则上高风险度业务品种不能占用低风险度品种的额度，低风险度业务品种可以占用高风险度品种的额度。

第十九条 ⅩⅩ银行可根据国际贸易环境和市场变化，对客户超过最高综合授信额度或国际贸易融资授信额度的国际贸易融资业务实行特别授信。特别授信须按权限审批并办理担保手续，同时相应调增最高综合授信额度或国际贸易融资授信额度。在其有效期结束时，相应调减该额度。

第六章 国际贸易融资业务的职责分工

第二十条 国际贸易融资业务涉及客户部门、信贷管理部门和国际业务部门，实行审贷部门分离制度。

（一）客户部门负责业务受理、前期调查、后期监测及档案的收集和管理等；

（二）信贷管理部门负责对客户部门调查报告的审查、国内客户资信状况和业务风险的认定及客户授信额度的管理、监督等；

（三）国际业务部门负责国际结算项下技术条款的审查、外汇管理政策的审查及国外代理行风险的认定等。

第二十一条 出口贴现风险属代理行风险由客户部门受理后，直接交国际业务部门审查，报有权审批人审批后办理，报信贷管理部门备案。

第七章 减免保证金开证／开证修改业务流程

第二十二条 客户在贸易融资授信额度内向ⅩⅩ银行申请减免保证金开证，应填写《减免开证保证金申请书》（ABCS〔2000〕3001），并提供以下资料：

（一）《开立不可撤销跟单信用证申请书／开证申请人承诺书》（ABCS〔2000〕3011）；

（二）进／出口合同；

（三）ⅩⅩ银行要求提供的其他材料。

第二十三条 客户部门受理企业减免保证金开证申请后，按以下

程序进行：

（一）客户部门按信贷调查的程序审核开证申请：

1．进／出口合同是否合法，有效；

2．信用证是否具有真实的贸易背景；

3．进口货物市场供求状况及销售预测，付款来源是否有保障；

4．是否有足够的贸易融资授信额度，额度不足部分应提交100％的保证金；

5．是否能够缴存开证保证金。

（二）客户部门填写《减免保证金开证呈批表》（附件2），提出调查认定意见，将申请资料送交国际业务部门。

（三）国际业务部门审核客户是否具备开证资格、开证条件及信用证条款等，并在《减免保证金开证呈批表》中提出意见。

（四）信贷管理部门提出审查意见，按规定权限报有权审批人审批。

（五）经审批同意后，客户部门与客户签订《减免开证保证金合同》（ABCS〔2000〕3002），并实行台账登记管理制度，按信用证开证金额（剔除保证金金额）锁定客户贸易融资授信额度，交国际业务部门开证。

（六）国际业务部门对外开证后，将信用证副本及有关资料退客户部门，由客户部门对客户实施贷后管理，同时将《减免保证金开证呈批表》复印件并信贷管理部门备案。

第二十四条 信用证开出后，客户要求修改信用证条款的，由客

户提交《信用证修改申请书／信用证修改申请人承诺书》（ABCS〔2000〕3012）。如果原进／出口合同内容发生变更的，同时提交变更后的新合同。

第二十五条 客户部门受理客户信用证修改申请后，对信用证修改部分进行重新调查和审查，并按以下程序进行：

（一）信用证修改涉及商品种类、信用证金额、信用证期限、信用证有效期修改的：

1．客户部门审核信用证修改：

（1）新合同是否合法，有效；

（2）信用证修改是否具有真实贸易背景；

（3）信用证修改后的金额、期限是否有变更，是否落实了付款保证；

（4）信用证修改是否会影响企业原定的销售计划或生产计划。

2．客户部门填写《信用证修改呈批表》（附件3），提出调查意见，并将申请资料送交国际业务部门。

3．国际业务部门审查信用证修改，并填写《信用证修改呈批表》，提出是否接受信用证修改的意见。

4．信贷部门提出审查意见，按规定权限报有权审批人审批。

5．经审批同意后，国际业务部门负责开出信用证修改，并将信用证修改副本及有关资料退客户部门。客户部门将《信用证修改呈批表》复印件交信贷管理部门备案。

（二）信用证修改未涉及商品种类、信用证金额、期限、有效期

修改的。客户部门将客户的申请资料送交国际业务部门，由国际业务部门审核后，直接开出信用证修改。信用证修改开出后，国际业务部门将信用证修改副本及有关资料退客户部门。

第二十六条 收到国外银行寄来的信用证项下单据索汇后，按以下程序进行：

（一）国际业务部门审单，并将审单结果填入《进口信用证到单／付款／承兑通知书》（ABCS〔2000〕3013），连同信用证项下单据复印件交客户部门；

（二）客户部门通知客户在规定时间内在《进口信用证到单／付款／承兑通知书》上确认是否付款／承兑；

（三）客户部门将确认后的《进口信用证到单／付款／承兑通知书》退交国际业务部门；

（四）国际业务部门确定对外付款的，将全套信用证项下单据交客户部门。客户部门通知客户拿取单据，并在信用证付款日前将款项划至国际业务部门对外付款；国际业务部门确定拒付的，在对外拒付后，将结果通知客户部门。

第二十七条 开立信用证及信用证修改，应相应扣减客户的贸易融资授信额度。信用证中有缢短装条款，在扣减额度时，以信用证上限为准。信用证修改增加信用证金额的，在扣减额度时，应扣减增加的金额；信用证修改减少信用证金额的，应保持原有扣减额不作调整。

第二十八条 发生信用证垫付的客户，客户部门应立即停止其贸易融资授信额度的使用。待客户归还全部逾期融资款项后，客户部门

可根据客户资信情况考虑恢复该额度的使用。

第二十九条 信用证开立后，客户部门对客户实行业务跟踪管理，负责贸易融资授信额度的档案管理、监测使用，在信用证到期付款前督促客户将款项全额缴存和信用证付款后及时恢复额度。

第八章 进口押汇业务流程

第三十条 客户在贸易融资授信额度内向ⅩⅩ银行申请进口押汇，应填写《进口押汇申请书》（ABCS〔2000〕3003），客户部门受理客户进口押汇申请后，按以下程序进行：

（一）由客户部门审核客户进口押汇申请：

1．进／出口合同是否合法，有效；

2．是否具有真实的贸易背景；

3．进口货物市场供求状况及销售预测；

4．是否有足够贸易融资授信额度；

5．ⅩⅩ银行需要的其他材料。

（二）客户部门填写《进口押汇呈批表》（附件4），提出调查意见，并将申请资料送交国际业务部门。

（三）国际业务部门审核客户是否具备进口押汇条件，在《进口押汇呈批表》中提出意见。

（四）信贷管理部门提出审查意见，并按规定权限报有权审批人审批。

（五）经审批同意后，客户部门与客户签订《进口押汇合同》（ABCS〔2000〕3004），并实行台账登记管理制度，按信用证押汇金额锁定

客户贸易融资授信额度，将全套资料送交国际业务部门。

（六）国际业务部门收到出口商银行寄来的单据，对外付款，并作押汇处理。同时由客户部门通知客户付款赎单，并将《进口押汇呈批表》复印件并信贷管理部门备案。

第三十一条 进口押汇期限一般不超过3个月，进口押汇到期一般不予办理展期手续。

第三十二条 进口押汇的利率按ⅩⅩ银行规定的同档次流动资金贷款利率执行，按实际贷款天数计息。

第三十三条 发生进口押汇逾期的客户，客户部门应立即停止其贸易融资授信额度的使用。待客户归还全部逾期融资款项后，客户部门可根据客户资信情况考虑恢复该额度的使用。

第三十四条 客户部门须严格对进口押汇进行贷后跟踪管理，及时掌握进口押汇项下货物的销售及资金回笼情况，客户清偿押汇本息后及时恢复其贸易融资授信额度。

第三十五条 进口代收项下进口押汇须严格控制办理；远期信用证承兑到期，一般不予叙作进口押汇。

第九章 提货担保业务流程

第三十六条 办理提货担保的条件。

（一）限于在ⅩⅩ银行所开立的信用证项下商品进口。

（二）限于运输方式为海运且信用证规定提交全套海运提单、目的港为中国港口。

第三十七条 客户在贸易融资授信额度内向ⅩⅩ银行申请办理

提货担保时应提交以下资料：

（一）开立提货保函申请书（ABC〔2000〕5006）；

（二）信用证项下的已装船提单复印（传真）件及发票复印（传真）件；

（三）船运公司的到货通知；

（四）ⅩⅩ银行要求提供的其他资料。

第三十八条 客户部门受理客户的提货担保申请后按以下程序进行：

（一）客户部门调查货物的起运港、起运时间、货物到港时间、到港的具体货物、货物的数量、货物滞仓费等货物到港情况，撰写调查报告，填写《提货担保呈批表》（附件5），将资料送交国际业务部门。

（二）国际业务部门从单证及海运常识的角度，审核资料。结合客户以往结算记录，填写《提货担保呈批表》，提出是否同意作提货担保的意见。

（三）信贷管理部门严格审查，提出审查意见，并按规定权限报有权审批人审批。

（四）提货担保审批同意后，客户部门实行台账登记管理制度，按提货担保金额锁定客户贸易融资授信额度，将全套资料送交国际业务部门，由国际业务部门向船运公司开立《提货保函》（ABC〔2000〕5007），客户部门同时将《提货担保呈批表》复印件交信贷管理部门备案。

第三十九条 收到单据后，国际业务部门交客户部门要求客户办妥付款或承兑手续，并要求客户向船运公司换回我行相应的《提货保函》。

第四十条 《提货保函》换回以后，客户部门恢复客户贸易融资授信额度，并交国际业务部门注销、存档。

第四十一条 由于客户在单据未到时已经提货，因此不论何种原因，客户在我行收到信用证单据时必须赎单不得拒付。

第四十二条 客户办理提货担保造成我行的任何损失，客户部门应立即停止其贸易融资授信额度的使用，待客户归还全部逾期融资款项后，客户部门可根据客户资信情况考虑恢复该额度的使用。

第四十三条 客户办理提货担保后，客户部门应加强对客户的业务跟踪管理，掌握货物的销售情况。一经发现有损害ⅩⅩ银行利益的行为，应及时采取措施，防范风险。

第十章 打包放款业务流程

第四十四条 客户在贸易融资授信额度内申请打包放款时，应填报《出口打包借款申请书》（ABCS〔2000〕3007），并提供以下资料：

（一）国外银行开具的有效信用证正本（在办理出口押汇或信用证项下单据议付前，交ⅩⅩ银行执管）；

（二）与国外进口商签订的出口销售合同；

（三）出口批文或许可证；

（四）ⅩⅩ银行要求提供的其他材料。

第四十五条 客户部门受理客户提交的打包放款申请后，按以下

程序进行：

（一）客户部门调查客户，了解客户的备货、生产情况，写出调查报告，填写《打包放款呈批表》（附件6），并将客户的申请资料交国际业务部门。

（二）国际业务部门对信用证进行审查，填写《打包放款呈批表》，提出审证意见。国际业务部门的审证意见应为同意、不同意及有条件同意。审证意见为不同意时，不得发放打包放款。审证意见为有条件同意时，客户部门应在条件具备的条件下考虑是否给予发放打包放款。

（三）信贷管理部门提出审查意见，并按规定权限报有权审批人审批。

第四十六条 审批同意后，客户部门与客户签定《出口打包放款合同》（ABCS〔2000〕3008），发放贷款，并实行台账登记管理制度，按打包放款金额锁定客户贸易融资授信额度。

第四十七条 打包放款贷款金额一般不超过信用证金额的80％。

第四十八条 打包放款的期限从发放之日起至信用证项下货款收妥结汇日或办理出口押汇、贴现之日止，最长不超过信用证有效期满后21天。

第四十九条 打包放款的利率按ⅩⅩ银行规定的同档次流动资金贷款利率执行，按实际贷款天数计息。

第五十条 打包放款发放后，客户部门在信用证正本注明“已办理打包放款”，及时通知国际业务部门，并将《打包放款呈批表》交

信贷管理部门备案。

第五十一条 信用证项下收汇后，国际业务部门通知客户部门安排客户还款。打包放款本息清偿后，客户部门恢复客户贸易融资授信额度。

第五十二条 打包放款展期只能凭信用证有效期修改书向ⅩⅩ银行申请，展期只限一次。

第五十三条 发生打包放款逾期的客户，客户部门应立即停止其贸易融资授信额度的使用。待客户归还全部逾期融资款项后，客户部门可根据客户资信情况考虑恢复该额度的使用。

第五十四条 客户部门须严格打包放款贷后管理，监督客户专款专用，及时掌握贷款去向、出口商品的生产进度、商品质量、了解其履约和出口情况；发现问题及时处理，保障打包放款的安全回笼。

第十一章 出口押汇业务流程

第五十五条 客户在贸易融资授信额度内申请出口押汇时，应填写《出口押汇申请书》（ABCS〔2000〕3006），并提供以下资料：

（一）国外银行开具的信用证正本及全套出口单据；

（二）与国外进口商签订的出口销售合同；

（三）ⅩⅩ银行要求提供的其他材料。

第五十六条 客户部门接到客户提交的出口押汇申请后，按以下程序进行：

（一）客户部门填写《出口押汇呈批表》（附件7），提出调查意见，并将申请资料交国际业务部门。

（二）国际业务部门进行审证、审单工作，填写《出口押汇呈批表》，提出审查意见。国际业务部门不同意办理出口押汇的，不得放款。

（三）信贷管理部门提出审查意见后，按规定权限报有权审批人审批。

第五十七条 经审批同意后，客户部门与客户签订《出口押汇合同》（ABCS〔2000〕3005），并实行台账登记管理制度，按信用证押汇金额锁定客户贸易融资授信额度，将全套资料送交国际业务部门办理押汇，并将《出口押汇呈批表》交信贷管理部门备案。

第五十八条 出口押汇期限一般不超过3个月。

第五十九条 出口押汇的利率按ⅩⅩ银行规定的同档次流动资金贷款利率执行，按实际贷款天数计息。

第六十条 客户出口收汇后，国际业务部门通知客户部门安排客户归还押汇本息，同时恢复客户贸易融资授信额度。

第六十一条 发生出口押汇逾期的客户，客户部门应立即停止其贸易融资授信额度的使用。待客户归还全部逾期融资款项后，客户部门可根据客户资信情况考虑恢复该额度的使用。

第六十二条 客户部门须严格出口押汇贷后管理，掌握客户贷款去向、监督客户出口销售情况。发现问题及时处理，保障押汇本息的安全回笼。

第六十三条 出口押汇款项的追索。如遇开证行或进口商拒付，按《出口押汇合同》的规定，ⅩⅩ银行有权向客户追索押汇款项及利

息。

第六十四条 ⅩⅩ银行只办理信用证项下或跟单托收即期付款交单项下出口押汇。跟单托收即期付款交单项下出口押汇应严格控制办理，须落实客户追索或出口信用综合险。

第十二章 国际贸易融资业务信贷管理的特别规定

第六十五条 对国际贸易融资授信额度有效期内发生的期限超过最高额担保期间的单笔贸易融资业务，ⅩⅩ银行有权要求客户提供相应的担保。

第六十六条 融资企业有下列情况之一的，ⅩⅩ银行有权停止客户国际贸易融资授信额度的使用，并要求客户归还或提前归还融资款项或依法处分抵押物、质押物或要求保证人承担连带保证责任。

（一）融资企业不能按期归还额度项下的融资款项的；

（二）融资企业提供虚假文件资料，欺骗银行，已经或可能造成融资损失的；

（三）融资企业擅自改变融资用途的；

（四）融资企业拒绝或阻挠银行对融资使用情况进行监督检查的；

（五）融资企业有损害ⅩⅩ银行权益的其他行为。

第十三章 附则

第六十七条 违反本办法者，总行将依据有关规定予以处罚。

第六十八条 本办法由总行（信贷管理一部）负责制定、解释和修订。

第六十九条 境外分行可结合实际，制定实施细则报总行备案后

施行。

第七十条 本办法自下发之日起施行。

附件：1．国际贸易融资授信额度申请书（略）

2．减免保证金开证呈批表（略）

3．信用证修改呈批表（略）

4．进口押汇呈批表（略）

5．提货担保呈批表（略）

6．打包放款呈批表（略）

篇3：商业银行贸易融资风险管理方略谈

关键词：商业银行,贸易金融,风险管理

近年来,随着经济发展速度的加快,从事贸易活动的企业逐渐增多,在扩大企业生产规模时,大多数企业都会面临资金短缺的问题,这便有了贸易融资的存在,它可以帮助企业顺利扩大贸易活动,提升企业的规模及经营范围。此外,我国的金融机构也可以通过贸易融资获得丰厚的收益,很多资金回收时,周期较短,并且有助于银行有效利用资金,收取一定手续费的同时,还会通过对企业自己支持获得一定的利息收入。不仅在国内,国际贸易融资过程中,不少相关的国际结算环节也是银行围绕的重点内容,银行还会对很多进出口商提供相应的资金支持,但是相比银行的传统业务而言,贸易融资的风险较大。由此可见,在贸易融资过程中,分析探讨商业银行如何抵御各种风险对于银行来说具有十分重要的现实意义,因而应当对商业银行可能遇到的问题进行归纳、分析和整理,并且探寻一定的对策以供商业银行在今后开展的贸易融资业务中有效防范风险,帮助商业银行获得更加健康有序的发展空间。

1. 贸易融资概述

早在《巴塞尔协议》中,便对贸易融资进行过专门的论述,贸易融资存在与商品交易中,是一种资产融资行为,主要针对银行而言,将一定的结构性短期融资工具为商品交易提供资金,例如商品交易中涉及的存货问题、预付款问题及应收账款问题等。它有别于一般性的贷款业务,贸易融资自身具有显著的特点,首先其面对的主客体相对更加复杂,很多贸易融资的当事人都是进出口商,因此这些当事人还有境外、境内之分,并且当事人可能会跨地域。但是通常情况下,贸易背景在融资业务中是相对固定而具体的,商业单据及金融单据也是相互依附的。在贸易融资过程中,主要依靠企业的现金流作为还款来源。除了一般性的贷款业务需要考虑信用、市场等风险外,贸易融资还需要考虑国际贸易中的汇率及利率风险等因素。

2. 我国商业银行融资业务发展现状与问题

2.1 现状分析

早在20世纪80年代,贸易融资业务便已经在我国起源,直到全球化盛行后,我国进入世贸组织,我国的国际业务量才开始逐年攀升,并呈现逐年增长的态势。现阶段,我国的国内商业银行贸易融资主要涉及的业务包括国际保理、出口商业发展融资、打包贷款、进口开证等多个领域,这些业务都趋向于传统贸易融资业务。近年来,随着我国国际贸易日渐成熟,也有很多福费廷等业务开始加大运用力度。当然现阶段我国融资业务发展正在趋向于成熟,但是很多发展情况与发达国家还存在一定的差距,与更加高效的贸易融资绩效相比,其中差距还很大。

2.2 现阶段贸易融资中存在的问题

首先,我国对国际贸易融资业务存在的风险还没有深入的认识,往往停留在表面,因此控制风险能力有待于进一步提高,很多人甚至认为,国际贸易融资的过程中无需实际资金,只是虚拟货币,因此对贸易融资的风险意识过于淡薄,并且仍然按照传统的授信方法开展工作。无论是产品的理念,还是授信方法,我国的中资银行通常将短期流动资金贷款与贸易融资贷款采取相同的运作方式。之所以我国的银行都按照保守的做法来应对贸易融资业务,主要原因是国内银行无法控制国际贸易中供应链上的资金流、物流及信息流,并且缺乏必要的识别风险意识,如果在第一还款来源不能得到准确掌握的前提条件下,第二还款来源是否充足便应当作为重要的考虑因素。除此之外,很多从业人员会带着国内传统业务思维应对贸易融资,他们缺乏必要的知识去认识贸易融资业务在国际范围内的特点,在营销手段方面更新不及时,很多从事贸易融资的人员缺乏专业素质。久而久之,势必会导致商业银行流失一定的业务量。

其次,业务创新速度慢。贸易融资业务是随着市场经济发展形势不断发生变化的,银行业务也会随之发生改变,很多金融衍生产品及零售银行业务便是在这样的环境下应运而生的。我国的国际贸易融资方式还停留在传统融资方式上,因此从融资方式上来看,形式过于单一,没有创新意识,并且可以实现的功能较少,品种相对匮乏。缺乏创新意识势必会导致,新产品问世的频率低,很多业务都按照传统的操作模式进行,大多数融资产品依然主要通过银行信用完成,产品创新速度很慢,特别是很多汇款方式结算领域。近几年,赊销方式仍然是主要的贸易结算方式,占所有结算方式的七成左右,之后还会采取信用证、单托收等其他结算方式。而国际结算方式是汇款方式采取的主要形式。对于银行来说,目前在汇款结算中多担任的更多是付款操作者的角色,在融资方面的业务开展情况非常有限。而我国在贸易融资方面由于起步较晚,并且所开展的业务品种很少,很多业务开展的规模很小。但是正因为如此,今后一个时期,我国商业银行在贸易融资方面还有很广阔的市场空间和机遇。此外,我国关于贸易融资方面的法律制度还有待进一步完善和细化,以供今后贸易融资过程中约束双方行为,规定双方的权利和义务。

3. 商业银行贸易融资风险管理的策略探讨

3.1 建立融资后追踪管理法律制度

在贸易融资过程中,势必会有承担风险的可能性,因此监控风险成为必要程序,特别是当监测到存在风险信号时,融资后追踪管理法律制度将根据危机的严重程度,依照相关法律制度及时采取决策和措施。因此,对于法律制度的制定,需要银监会及相关立法部门结合我国实际情况制定,这样才能有效将追踪管理工作落到实处。在日常追踪管理时,可以首先将资金账户进行监管,密切监控债务人、担保人的资金流转情况,将监控范围扩展至银行客户的上下游企业。银行内部可以针对客户的等级进行划分,对于一些重点对象,为了保证资金安全性,可以专门成立追踪管理小组重点追踪。

3.2 确立信息披露制度,建立信息查询平台

商业银行如果能够在贸易融资业务开展前,便准确掌握客户信息,可以大大提升审查工作的效果,因此建立信息披露制度,并且将信息查询平台公布成为很多商业银行从事审查工作的有效途径。作为商业银行,在贸易融资业务开展中,无论是前期审查工作,还是融资后的追踪管理工作,都需要掌握更加准确、真实、可靠的信息数据,这是贸易融资业务开展的重要依据。为此,我国应当借鉴国外发达地区的方法,将银企、企业间的信息通过披露制度,提高信息数据的透明度。建立一个信息披露查询平台,可以与现阶段实行的抵押登记部门工作相结合,并且将相关数据信息公示,方便贸易融资当事人可以查询检索,实现信息共享。

3.3 提高贸易融资业务从业人员的综合素质

作为贸易融资业务的从业人员,应当熟练掌握贸易融资工作的相关流程,熟知业务开展中的注意事项和风险评估工作。商业银行可以定期为从业人员开展专业培训,加强专业技能的同时,还应当提高自身的职业道德,强化与工作相关的法律知识,熟知贸易融资业务相关的法律制度,并且具有证据意识,在业务开展过程中注意保全资料。将业务部门与风险相对集中的部门人员作为业务培训的核心,可以在银行内部成立专门的法律事务部门,或在重要部门配备专业的法律事务人员,将贸易融资业务精通的从业人员与法律事务人员相互扶持,发挥各自优势和长处,在业务开展过程中,任何一个环节都应当严格按照业务开展的流畅及法律制度进行,有效方法可能出现的风险。尽力避免出现难以收回融资款的情况,如果一旦发生,应当及时应对,拿起法律武器,行使自身的诉权,不可拖延至催要无果后,再寻找法律途径,最终因为时间时限问题,或融资方经营等原因,导致判决无法执行,给商业银行带来不必要的损失。

结语

近几年,我国的贸易总量得到前所未有的发展,在贸易总量持续攀升的势头下,我国的贸易融资市场也具备了发展的潜力,贸易融资在我国的商业银行领域展开激烈的竞争。商业银行在开展业务时势必会面临各种风险,如果风险成真,会给银行带来损失,影响自身的良性经营,由此可见,有效管理商业银行贸易融资风险,细化、完善相关制度,不断深化研究现阶段我国贸易融资业务中存在的问题,可以帮助商业银行抵御风险,为我国贸易融资市场的飞速发展奠定良好的基础。

参考文献

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