农信社信贷业务档案管理暂行办法

农信社信贷业务档案管理暂行办法（精选7篇）

篇1：农信社信贷业务档案管理暂行办法

农信社信贷业务档案管理暂行办法

第一章总则

第一条为进一步规范全省农村信用社信贷业务档案管理，有效地保护和利用信贷业务档案，防范信贷风险，根据《中华人民共和国档案法》、《贷款通则》等有关法律法规的规定，结合全省农村信用社实际，制定本办法。

第二条本办法所称信贷业务档案是指农村信用社、农村合作银行（以下简称农村信用社）在办理信贷业务过程中形成的用以记录和反映信贷业务全过程及与客户关系的重要文件、凭据和图表、声像以及系统数据等资料。主要由客户的基本资料、信贷业务中的相关契约和信用社信贷管理资料等组成。

第三条信贷业务档案管理遵循“明确职责、科学管理、有效利用、严禁损坏”的基本原则。

第四条信贷业务部门负责信贷业务档案的收集、整理、立卷、归档、保管和日常维护工作，并对档案资料的真实、完整、有效、保密等负责。

第五条各级信贷管理部门都要设置信贷业务档案管理岗位，指定专人负责信贷业务档案的审核、整理、保管、移交等工作，档案管理人员可兼职。

第六条档案管理人员、调阅人员及其他相关人员均要严格执行保密制度。

第七条信贷业务档案管理工作接受上级信贷部门、档案管理部门的指导、监督和检查。

第二章信贷业务档案管理人员职责

第八条信贷业务档案管理人员的职责

（一）严格执行国家政策和法律法规，认真学习和钻研档案管理业务，不断提高业务素质；

（二）负责收集、整理和保管信贷业务档案资料；

（三）对已超过保管期限的档案进行鉴定，按程序对超过保存期限和无保存价值的档案进行销毁；

（四）办理档案借阅登记手续，负责档案利用工作。

县（市、区）农村信用联社、合作银行（以下简称县级联社）要明确分管信贷业务档案工作的主任（行长），并明确其职责。

第三章信贷业务档案的收集整理和归档管理

第九条分支机构信贷内勤人员负责收集信贷业务档案资料。每笔业务终了，由信贷人员（客户经理）向信贷内勤办理档案交接，同时登记“信贷档案保管交接登记簿”。信贷内勤负责审查信贷业务档案内容填写是否符合有关规定，资料是否齐全完整；对于不符合规定的，退信贷人员（客户经理）。

第十条信贷业务档案的整理。

（一）档案资料中的企业借款合同、保证合同等要折叠成A4纸规格，其他需要保管的资料均要提供A4纸样式，用打号机打印页码并固定后归入档案盒。

（二）档案盒中的信贷档案资料均须打印目录，目录列示的内容必须与档案盒中保管的信贷档案资料内容相一致。

（三）对破损的资料应进行托裱、修补，字迹易扩散的应复制并与原件一并保管。

第十一条对法人客户新发生信贷业务档案资料，实行统一管理、集中保管，原则上由县级联社公司业务部负责，各分支机构的信贷业务档案，要随发生随移交。存量贷款资料按照属

地管理原则，暂由贷款主办社保管；非法人客户信贷业务档案资料按照信贷业务审批权限，实行“谁审批，谁保管”，由最终审批部门相应的信贷业务档案管理人员集中保管。

第十二条县级联社应建立健全信贷资料的立卷归档制度，信贷业务档案管理人员对内办理完毕的具有保存价值的档案资料搜集齐全，分类整理，立案归档。

第十三条档案管理人员根据业务特点和工作需要，对信贷业务档案资料进行立卷分类。

（一）客户信贷业务档案分为五类：

1．权证类：采用抵押、质押担保方式的信贷业务，能够证明对抵押物、质物享有所有权和处置权的要件。

2．要件类：办理信贷业务过程中产生的能够证明信贷业务的合法性、合规性的基本要件。

3．管理类：客户的基本资料。

4．保全类：信贷资产风险管理的相关资料。

5．综合类：信用社内部管理资料。

权证类、要件类必须存放原件，其他各类档案原则上应存放原件，如有特殊情况，无法取得原件的，在不影响农村信用社权益的前提下，可以存放复印件。主管信贷员（客户经理）要将复印件与原件核实，在复印件上签署“经核对与原件一致”字样，核对日期并签名确认。

（二）客户信贷业务档案的建立实行一户一档、一笔（项）一卷，即一个客户除权证类以外的所有档案存放在一起，一笔业务（一个项目）的档案设为一卷（一个借款合同项下分次发放的视同一笔）。每个客户档案内再分为立卷区和归档区，在立卷区存放执行中业务的要件类、管理类、保全类档案，在归档区存放已经执行终了业务的要件类、管理类、保全类档案。权证类档案存放区域为权证区，其中有价单据必须存放于金库，执行中借据由会计部门集中入库保管，执行终了的借据按照要求归档，其他权证类档案存放于档案库内的保险柜中，必须双人、双锁保管。

综合类档案存放区域为综合区。

对农户（个体工商户）贷款，县级联社要根据贷款额度大小，对一定数额以下的农户（个体工商户）的信贷业务档案资料按村（市场）或按照信贷人员（客户经理）服务范围建档。

（三）各类档案的主要内容：

1．权证类档案包括：抵押物（质物）评估报告和作价依据，抵押物（质物）所有权、使用权证或证明文件，已办理抵押（质押）登记的他项权证或有关证明文件，抵押物清单，权利质押中的各种有价单据，抵押物（质物）保险单，抵押（质押）公证书（客户办理的要收集）等。

2．要件类档案包括：信用等级评定报告及授信资料，客户信贷业务申请书，信贷业务调查报告，信贷业务调查审查审批表，贷审会会议纪要，上级管理部门审批（咨询）意见，贷款意向书，贷款承诺函，信贷业务借款合同（协议书）、借据、担保合同（担保协议）或担保函，到逾期贷款本息催收通知及回执，贷后跟踪检查记录和贷款检查报告，企业经营活动分析报告，保证金进帐证明材料，贷款五级分类认定表（季度），以及涉及贷款审查、审批、发放的其他必要资料。

3．管理类档案包括：借款人的基本资料和担保人的基本资料。主要有《企业法人营业执照》副本或复印件，《事业单位登记表》副本或复印件，《企业资质登记证》复印件，《特种经营许可证》复印件，《外商投资企业外汇登记证》复印件，《中华人民共和国组织机构代码证书》复印件，贷款卡证明材料复印件以及以上资料的最新年检证明，企业法人注册资本验资报告复印件或有关注册资本来源的证明材料，法定代表人、负责人或代理人的身份证明复印件，法定代表人、负责人或代理人的签字样本，法人授权证明书，企业章程、联营协议复印件，印鉴卡，企业变更登记有关文件的复印件，企业各期财务报表，企业转制、改组等重大行为的相关资料，客户资料数据采集表，有关审计报告，需要政府管理部门批准事项的文件复印

件等。

自然人作为保证人的还应包括保证人及配偶的有效身份证件、保证人的居住证明或户口本的索引卡、保证人财产及收入状况证明、保证人及配偶同意提供担保的书面文件。

4．保全类档案包括：贷款诉讼全过程相关资料，全部相关贷款档案，以物抵贷资产清单、权属证明、抵贷协议、法院裁定书，投资资产的投资协议书、股权证明、投资资产划拨凭证等法律文书和其他必要资料；企业兼并、破产的有关资料及证明文件等；呆坏账核销的相关资料。

5．综合类档案包括：信用社内部有关信贷业务的各类报表，授权及转授权文件，行业分析资料，信贷分析报告，调查检查报告，审计稽核报告等。

第十四条立卷归档的基本要求：

（一）遵循档案资料的形成规律和特点，保持资料之间的有机联系，区别不同保管价值，以便于保管和利用；

（二）归档的档案资料种类、份数及每份文件的页数要齐全完整；

（三）在归档资料中，应将每份资料的正件与附件、复印件与原稿、请示与批复、转发文与原件等立在一起，不得分开；文电应合一立卷，同时按照批复在前、请示在后，处理性决定、判决性文件在前，依据材料在后的顺序要求办理资料归档；

（四）不同的档案资料，一般不得放在一起立卷，但跨的请示与批复，放在复文年立卷，没有复文的，放在请示年立卷，跨的规划放在针对的第一年立卷；

（五）卷内资料应按排列顺序，依次编写页码和卷号，统一在每页正面的右上角填写页码；

（六）卷内资料要去掉金属物，对破损的资料应进行托裱、修补，字迹易扩散的应复制并与原件一并立卷，案卷应使用标准的档案封皮，采用三孔一线的方法装订，不能装订的案卷，如定期统一报表等，应使用标准的报表封面、封底，用细线装订；

（七）按规定逐件填写《卷内文件目录》，卷内资料需要说明的事项，应逐件填写《卷内备考表》并将其放在卷尾，案卷封皮应逐项按规定填写清楚，案卷题名要简明确切地反映卷内资料内容，要用毛笔或碳素墨水书写，字迹要工整、清晰。

第十五条信贷业务档案应按照不同的保管期限进行保管。有信贷关系的客户的信贷业务档案要永久保管；结清全部信贷业务的客户的信贷业务档案，从该客户与农村信用社的最后一笔信贷业务结清后次年起，保管五年。

第四章档案的保管、调阅、交接和销毁

第十六条信贷业务档案必须有专用库房和柜架保管，库房、柜架要坚固，并有防火、防盗、防潮、防鼠、防虫等功能。库房内不能存放与信贷业务档案无关的物品，要定期对档案资料进行检查，发现问题及时解决，确保资料安全。

第十七条建立档案的查阅与调阅制度。信贷业务档案一律不准外借，以防丢失和泄密。

（一）内部调阅信贷业务档案，应由调阅人出具借条，经信贷负责人或分管主任（行长）批准，并登记“借阅信贷业务档案登记簿”。调阅的信贷业务档案不得横传、涂改、圈划、复制或拆散原卷册，用后必须及时归还。

（二）公安、纪检、司法等部门处理案件，需查阅档案时，必须持有县以上主管部门的正式公文介绍信，经分管主任（行长）批准方可查阅。查阅时，档案管理人员必须在场陪同，不准将档案交给查阅人放任不管，查阅人需索取有关证据和资料时，需经分管主任（行长）同意后方可抄录和复制，但严禁将原件抽出借走。查阅档案的介绍信要粘贴在原件后保管，并将查阅日期和有关情况在案卷封底作详细记录，同时登记“借阅信贷业务档案登记簿”，由信贷负责人、分管主任（行长）和档案管理人员共同签章，以备查考。

第十八条信贷业务档案管理人员及有关信贷人员调离时，对经管的有关档案资料（包括年内临时保管的文件资料），要逐件填写交接清单，在有关领导的监督下，办理交接手续，以明确责任，确保信贷业务档案资料的完整。

第十九条档案保管期满后应进行销毁，具体步骤包括整理、审批和销毁。

（一）销毁前的整理。信贷业务档案保管期满需要销毁时，应由县级联社主管部门会同档案管理人员共同鉴定。销毁前必须严格进行整理和审阅，对其中未了结的债权债务合同及有关资料，应单独抽出，另行立卷保管到债权债务结清为止。

（二）档案销毁的审批。对需要销毁的信贷业务档案，信贷业务档案管理人员应编制“信贷业务档案销毁清单”，一式三份报县级联社档案管理部门审查，审查同意后，核发“信贷业务档案销毁核准单”，通知相关分支机构。

（三）档案销毁。信贷业务档案销毁工作由县级联社统一办理，各分支机构档案管理人员根据“信贷业务档案销毁核准单”，将已核准销毁的档案资料报送县级联社档案管理部门，县级联社指定专人（两人以上）负责监销，监销人应认真进行检查核对，并在销毁清单上签字，将档案清单入档保管。销毁档案应在指定地点进行，销毁时应注意安全和保密，严防散失。所有确定销毁的信贷业务档案，不得作废纸出售。县级联社在信贷管理中形成的信贷业务档案资料，对需要销毁的信贷业务档案，按规定报档案管理部门或上级部门。

第五章罚则

第二十条信用社有关工作人员在信贷业务档案收集、整理、保管、交接、调阅和销毁等过程中有违反本办法行为的，按照《山东省农村信用社员工违规违章行为处理暂行办法》的有关规定，对责任人进行处理；触犯刑律的，移交司法机关处理。

第六章附则

第二十一条本办法由山东省农村信用社联合社制定、解释和修改。

第二十二条此前山东省农村信用社系统有关管理制度与本办法有抵触的，以本办法为准。第二十三条本办法自2007年1月1日起施行。

篇2：农信社信贷业务档案管理暂行办法

农信银汇兑业务管理暂行办法

第一章 总 则

第一条 为加强吉林九台农村商业银行股份有限公司（以下简称“本行”）农信银汇兑业务管理，根据《支付结算办法》、等制度，结合本行实际，制定本办法。

第二条 本办法适用于本行通过农信银综合业务系统办理汇兑业务的入网机构。

第三条 入网机构包括成员机构和成员机构所辖营业网点。

成员机构是指加入农信银综合业务系统（以下简称“系统”）的吉林省农村信用社联合社。吉林省农村信用联社清算中心在农信银资金清算中心（简称农信银中心）开立清算账户，行使数据传输与资金清算职能。

本行已加入农信银综合业务系统办理汇兑业务的各营业网点为成员机构所辖营业网点。

第四条 汇兑业务是入网机构受理客户委托，将款项通过农信银业务系统汇划异地收款人的行为，是入网机构办理结算业务和划拨资金的重要工具。

第二章 基本规定

第五条 系统不支持同一清算行社下各机构间办理农信银汇兑业务。第六条 发起（接收）农信银汇兑业务的入网机构称为发起（接收）行。第七条 农信银汇兑业务逐笔实时发送、全额清算资金。

第八条 系统运行工作日为法定工作日，运行工作时间由农信银中心统一规定。

第九条 具备下列条件的机构，可申请开通农信银支付系统。

（一）管理制度健全，业务操作规范，结算秩序良好；

（二）具有开办业务相适应能力的管理人员和操作人员；

（三）有完备的风险控制制度，岗位设置合理，岗位职责明确。第十条 农信银支付系统行名、行号的申请流程。

（一）凡符合开通农信银支付系统条件的机构，申请开通农信银支付业务时，由总行以文件形式报吉林省农村信用社会计部门，同时向办事处报备，说明拟开办业务的机构名称、代码、网点号及机构所具备的条件等，并附申报机构的工商营业执照、组织机构代码证以及金融许可证复印件。

（二）吉林省农村信用社会计部门审查申报单位是否具备条件，对符合条件的编制行名、行号，报经农信银中心审批后正式开通。

第十一条 系统行名、行号的申请、变更和撤销由总行按照上述流程报吉林省农村信用社会计部门处理。

第三章 业务管理

第十二条 农信银汇兑业务包括实时汇兑和特约电子汇兑两种方式。实时汇兑方式为汇入行已接入系统，汇入行号由10位数字组成；特约电子汇兑方式为汇入行未接入系统，汇入行号由7位数字组成。

第十三条 发起农信银汇兑业务实行分级授权制。单笔额度10万元以下无需授权；10万元（含）-200万元需05级柜员授权；200万元（含）以上需02级与05级“双授权”。

第十四条 对于挂账的汇兑来账，柜员可以发起退汇交易将资金退回原汇款人账户，对退汇的来账业务应查明原因，做相应业务处理；特约电子汇兑来账需退汇时，应直接使用往账交易进行退回，不得使用退汇交易。

第十五条 当日发出的汇兑业务被农信银中心拒绝，系统会自动冲销，若冲销失败，需发起行手工启动“往账冲销处理”交易，将款项转入“待解付款项”账户中，柜员可以从“待解付款项”账户中重新发起农信银汇兑业务，或将款项退回汇款人账户。

第十六条 吉林省农村信用社清算中心应实时监控在农信银中心的清算资金，余额不足或过大时应及时向主管部门领导报告后做相应调整。第十七条 发起行发起的往账业务因清算账户余额不足，出现日间排队，在规定时间内无法补足头寸的，汇出行应对排队业务予以撤销。

第十八条 通过特约电子汇兑发起的往账业务，清算余额不足时，将自动被冲至农信银汇兑挂账户核算，汇出行应及时核查处理。

第十九条 汇出行因操作失误造成业务重复发送或金额错误，应及时向农信银中心发送“紧急止付通知”。农信银中心尚未清算的，将业务退回汇出行；已清算的，将“紧急止付通知”转发汇入行。

汇入行收到“紧急止付通知”，未贷记收款人账户的，应做退汇处理；已贷记收款人账户的，应拒绝退汇，将结果告知汇出行，同时协助汇出行与客户协商解决。

第二十条 省中心应依据农信银中心对账单及业务明细清单进行账务核对，发现不符，及时核查。核查后仍不符时，以农信银中心对账单为准，进行账务调整。

第二十一条 吉林省农村信用社清算中心每月初3日内（遇节假日顺延），应将上月清算账户对账结果，通过系统“清算账户余额对账回执”反馈农信银中心。每年初5日内，将上年末对账单加盖业务公章后报送农信银中心。

第二十二条 入网机构查询查复应遵循“有疑必查、有查必复、查必及时、复必详尽”的原则：

（一）查询、查复必须根据原始凭证进行；

（二）查复时间最迟不得超过下一个工作日上午；

（三）特约电子汇兑业务只能对来账业务发起查询；

（四）查询、查复书需配对保管，定期装订。

第二十三条

入网机构至少设置业务授权员、经办员、复核员三个岗位，实行业务经办、复核和授权三者分离。

第四章 责任与义务

第二十四条 入网机构应当遵守本办法以及支付结算业务等相关规定，加强内部控制管理，保证系统安全运行及业务的正常处理。第二十五条 发生下列行为造成损失或影响的，应承担相应责任。

（一）因发送数据不及时，影响客户和他行资金使用；

（二）违反规定故意拖延支付，截留、挪用资金，影响客户和他行资金使用；

（三）查询、查复不及时，造成客户和他行资金延误；

（四）清算账户资金不足，导致支付业务未及时处理，延误客户和他行资金使用；

（五）影响系统正常稳定运行，给对方造成损害；

（六）其他违规行为造成不良后果。

第二十六条 在办理汇兑业务中，入网机构之间发生争议，农信银中心负责调解，调解不成功的，由当事人通过仲裁或司法程序解决。

第五章 附 则

第二十七条 本办法由吉林九台农村商业银行股份有限公司负责制定、解释和修订。

篇3：农信社信贷业务档案管理暂行办法

一、海南省农信社小额信贷的现状

2007年以来, 海南农信社在借鉴格莱珉银行模式的基础上, 结合以往农村小额贷款的经验教训, 在琼中黎族苗族自治县的实践中成功探索出农户 (农村妇女) 联保小额贷款模式, 即“一小通”模式。“一小通”小额贷款实施以来, 极大支持了海南农民扩大生产规模, 改善了生活水平, 初步实现了农民增收、农业增效和农村发展。

2013年, 小额信贷实现盈利近185万元。海南省农信社各项存款余额为856亿元, 贷款余额565亿元①, 是整个海南省银行业中, 营业网点设置最多、覆盖范围最广、服务群体最大的金融机构。海南省农信社小额信贷员团队已经由3人成长到541人, 他们深入乡村, 风雨兼程助“三农”, 每年帮助农民人均增收200元以上, 约占人均增收总额的20%。所以小额信贷已经成为促进海南农村金融可持续健康发展不可或缺的重要助力。

海南省农村小额信贷也为农民带来的实惠, 不仅支持农民劳动生产, 还支持农民自建住房, 在琼中黎族苗族自治县什运乡便文村, 30余户村民已经完成旧村改造, 住进了崭新的二层小楼房。同时, 小额信贷更有效抑制了农村的高利贷, 为构建普惠制金融体系的伟大构想更进一步。只有构建普惠金融体系, 才能将金融服务覆盖大多数贫困人口和低收入家庭, 他们可以通过各种便捷的渠道享受包括贷款、储蓄、汇款等在内的自己需要的金融服务。

二、海南省农信社小额信贷风险状及其特征

1. 海南省农信社小额贷款风险状况

风险是指预计的或不可预料的目前或未来的事件, 对机构的资产的收入产生不利或有害影响的潜在可能性。小额贷款又是国际公认的难题, 其特点是涉及面广、单笔额度小、平均费用高、有效担保物缺乏、还款风险大。对海南省农信社可能遇到的风险包括:客户死亡, 客户项目失效;小额信贷员的离职;制度不完善;自然风险;资金被盗;信贷产品设计不合实际;缺乏后续资金等等。小额信贷的收益主要来自其贷款收益, 而信贷风险又将导致小额贷款机构产生大量无法收回的贷款呆账, 严重影响贷款质量。因此, 信贷风险密切关系小额贷款的生产和发展。除了信贷风险, 海南农信社还面临其他风险, 见下表:

2. 海南省农信社小额贷款特征

就目前来看, 海南省农信社小额贷款的主要对象为无需任何抵押担保, 且有信誉和还款能力的农户, 办理小额贷款的手续简便, 贷款有一定的互助性质。网点覆盖面广, 但也存在网络资源不足的问题, 地区差异大。作为海南地方金融的主力军, 海南省农信社人力资源丰富, 但是人才资源又相对较弱, 懂技术、会经营、高素质、富有开发新客户资源的小额信贷员相对较少。海南农信社的主要客户是农民、个体工商户、农村合作社以及其他以农民为主体的经济组织, 这类客户群中优质信誉和较强还款能力的客户比重不高。目前, 海南省农信社在本身的小额贷款业务中有“垄断”优势, 这与它长期扎根在农村密不可分, 这也容易造成农信社本身的竞争意识薄弱。

三、海南省农信社小额信贷风险管理存在的主要问题

1. 一些小额信贷员缺乏风险管理意识

由于一些小额信贷企业或机构中的工作人员缺乏风险意识, 认为小额信贷业务所涉及的资金较小, 因而涉及的风险也相应的较少, 所以小额信贷员为了提高其业绩, 盲目扩张业务量。这是导致小额信贷管理风险的主要原因。这一意识和做法使得小额信贷机构在风险和内部管理上模式落后和缺乏系统性。

2. 农信社管理小额信贷风险制度存在缺陷

制度风险存在于两个方面。一面是由于小额信贷员风险控制意识较为薄弱, 在目前的经营体系下, 中高层管理人员把业务重心放在小额信贷贷款量的提升上, 追求速度。在贷款过程中, 这样就很容易造成工作人员在贷款过程中权责不清。作为贷款决策链上的第一人———小额信贷员, 他们在贷款过程中起到推向农信社推荐贷款申请的作业, 当农信社同意贷款发放的时候, 他们又转化为风险承担第一人, 在这样不利的情况下, 信贷员对工作积极与热情容易挫伤。另一方面, 当贷款发放以后, 农信社对自己的直接支配权力急剧下降, 在与农户的沟通与博弈行为中, 基本处于被动状况, 由于理性经济人的存在和信息不对称, 使得农信社对贷款去向追踪上存在一定程度的障碍, 增加了对资金的管理难度

3. 农信社小额贷款风险控制程度不易把握

由于各个农民生活在熟人社会中, 农信社小额贷款的回收主要靠农户之间的诚信交往程度高低, 农信社常常要面对当地农民自身信用意识薄弱等问题。特别是在要收回贷款的时期, 一旦出现农民不诚信事情发生, 农信社将面临极高的信用风险———贷款回收迟甚至无法回收贷款等恶劣局面。如果农信社使用法律的武器维护自己的权益, 又要面对冗长复杂的诉讼, 即错过最佳回收贷款时间, 又挫伤农信社本身的业务积极性, 造成大量坏账呆账, 得不偿失。因此, 农信社应该积极建立当地农民的诚信记录档案, 对有良好信誉的农民给予一定贷款利息上的优惠, 以促进其他农民诚信积极性的提高。同时, 法律制度的建设与健全也是要解决的重要问题。

四、海南省农信社小额信贷风险管理

风险管理是在精心设计下的控制环境内进行管理的过程, 旨在减少损失发生的可能性或在损失发生之后将损失范围与程度最小化。信贷风险管理直接决定着海南省农信社的业绩, 所谓构建自身能力, 指的就是在海南省农信社内部建立起科学的管理机制, 使内部控制系统可以高效发挥作用, 不仅控制内部的经营成本, 更重要的是预防各种风险的发生。

1. 改进贷款审查流程, 加强风险控制

海南农信社2013年积极服务民生, 公开作出了让利、限时、贷款“三个承诺”, 全面改进贷款审批流程, 加快审批时效, 使人人享有融资权。在为农户发放贷款时, 农信社要求所有小额信贷技术员要廉政为民, 业务责任明确清晰, 在日常工作中把农户的利益放在第一位, 真正做到“农户在我心”。要完善风险分散机制, 运用有效的风险控制技术和合理的外部风险管理工具进行风控, 可以依托政府建立农户信用档案, 减少信息不对称的风险, 加强管理效果。

2. 完善海南农信社小额贷款制度体系

实践证明, 小额贷款的风险是存在的但同时也是可控制的, 。自2007年以来, 海南省农村信用合作社致力于控制小额贷款的风险, 并取得了一定的成效。但是也表明其小额贷款制度也存在一些缺陷。为此, 有以下几个途径进行改善。其一, 海南农村信用合作社可以建立风险补偿基金, 而这一基金的主要来源于地方政府和金融机构。其二, 可以针对小额信贷, 实行贴息优惠。这样, 一方面可以减少金融机构的成本。另外一方面, 也在一定程度上控制了其风险。其三, 实习保险政策。这有两种方式, 一是建立政策性的保险公司, 公司资金主要来源于政策农业扶专款;二是保险公司专门推出针对小额贷款的险种, 从而分散小额信贷风险。

3. 优化设计小额贷款, 引进政府贴息政策

2010年, 省财政设立了农民小额贷款贴息专项资金, 统筹中央财政和地方财政贴息资金, 2010年安排7700万元, 2011年安排8000万元, 2012年安排9000万元, 2013年安排1.11亿元, 2014年安排1.46亿。海南省政府办公厅出台了《关于进一步推进农民小额贷款贴息工作的实施意见》, 该意见明确了2014年海南省农民小额贷款贴息奖补的相关政策。在贴息率方面, 全省定为不低于5%, 农村妇申请小额贷款将有更多优惠。2014年, 农民小额贷款被列入省委、省政府十大民生实事, 显示出省委、省政府对该项工作的高度重视。取消了对贷款额度、贷款期限、贷款次数、贷款地域的四大限制, 这意味着小额贷款贴息政策推广至海南户籍的所有农户, 无论贷款期限多长、金额多高, 贷款金额的10万元以下部分以及贷款期限一年期以内的贷款可获得利息补贴, 充分发挥贴息政策四两拨千斤的作用。

海南省农信社小额贷款产品因地制宜, 符合本省农民的发展诉求和愿望, 为贷款数额不大、不能提供必要的抵押资产的农民提供一定的贷款不, 努力保证农民生产致富, 取得了一定的成绩。在小额贷款的过程中, 还存在着大量的各种各样的风险, 如市场风险、道德风险、信用风险等等, 但海南省农信社客服种种困难, 为农民增收办实事, 不仅取得了较大的经济效益, 更为海南省的发展贡献了力量。

参考文献

[1]张平.中国农村小额信贷风险管理研究[M].西北农业科技大学, 2012.

[2]刘文璞.小额信贷管理[M].社会科学文献出版社, 2011.

[3]王晓青.我国农村转型期农户小额信贷行为研究[M], 2012.

[4]Bal R am Duwal.关于尼泊尔小额信贷机构可持续性发展的研究[D].吉林大学, 2013.

[5]关平.中国农村小额信贷可持续发展问题研究[D].东北师范大学, 2013.

[6]徐云松.近期小额信贷发展的一个研究述评[J].技术经济与管理, 2013.04.6.

[7]潘琪.政府助推模式下小额信贷业务发展初探——以海南省为例[J], 2011.09.

篇4：农信社信贷业务档案管理暂行办法

【关键词】农信社；信贷风险；管理系统

1.传统信贷风险的测度方法及局限性

传统的信贷风险度量模型分为三类：专家方法、评级方法、信用评分方法。

专家方法是一种最古老的风险分析方法，其基本特征是：银行信贷的决策权是由该机构那些经过长期训练、具有丰富经验的信贷官所掌握，并由他们作出是否贷款的决定。最常见的是信贷的5C方法，主要集中分析借款人的品格（character），资本（capital），偿付能力（capacity）、抵押品（collateral）、商业周期（cycle condition）这五项因素。专家知识、主观判断以及某些要考虑的关键要素权重均为最重要的决定因素。运用这种方法的缺点是，专家用在5C上的权重有可能以借款人的不同而变化，专家难以确定共同要遵循的标准，造成品估的主观性、随意性和不一致性。

2.国外信贷风险度量新方法

近年来国外在信贷风险度量与管理的技巧和科学的研究方法方面已经取得了长足的进展，现有的信贷风险度量模型都是在20世纪90年代后期发展起来的。目前广泛应用的国外信贷风险度量新方法主要有：

（1）KMV公司在1993年开发的Credit Monitor Model（违约预测模型）。该模型的理论基础是默顿（Merton）将期权定价理论运用于有风险的贷款和债券的估值中的工作，债券的估价可以看作是基于公司资产价值的看涨期权，当公司的市场价值下降至一定水平以下，公司就会对其债务违约。KMV模型通过计算一个公司的预期违约率（expected default frequency，EDF）来判断他的违约情况。

（2）J.P.摩根公司和一些合作机构于1997年推出的CreditMetrics方法（信用度量术）。在银行业最早使用并对外公开的信用风险管理模型是J.P.摩根于1997年开发的Credit Metric严模型。该模型是通过度量信用资产组合价值大小进而确定信用风险大小的模型，给出了一个测量信用资产价值的大小的具体方法，并由此判定一个机构承担风险的能力。该模型以信用评级为基础，计算某项贷款或某组合贷款违约的概率，然后计算上述贷款同时转变为坏账的概率。该模型通过计算风险价值（VAR）数值，力图反映出银行某个或整个信贷组合一旦面临信用级别变化或违约风险时所应准备的资本金数值。VaR方法作为一种测量投资组合风险的新方法得到迅速发展，到目前为止，VaR方法已成为金融领域和部分工业投资领域中的一种重要风险管理工具，许多金融机构已采用VaR来度量与管理投资组合风险，同时，巴塞尔委员会1995年4月提出了市场风险模型扩展的建议，建议银行建立基于VaR的风险管理模型。

（3）麦肯锡公司在1998年开发的Credit ProtfolioView（信贷组合审查系统）。该方法是分析贷款组合风险和收益的多因素模型，它运用计量经济学和蒙特？卡罗模拟来实现，最大的特点是考虑了当期的宏观经济环境，比如GDP增长率、失业率、汇率、长期利率、政府支出和储蓄等宏观经济因素。模型认为信用质量的变化是宏观经济因素变化的结果。

3.我国农信社信贷风险管理系统的构建

通过建立一个农信社信贷风险管理系统，旨在预防、回避、分散、转移农信社信贷风险，从而减少损失，保证信贷资金的安全。

（1）从农信社信贷操作流程的角度，构建农信社的信贷风险管理系统。该系统有三个构成要素，分别为信贷风险识别系统、信贷风险量化系统以及信贷风险控制系统，它覆盖了整个信贷操作过程，包括贷前调查、贷时审查和贷后检查。实行事前、事中、事后的全过程的风险管理体系，把这三个构成要素置于一个大系统中进行系统分析。

信贷风险识别是风险管理的基础环节，是指对经济主体面临的各种潜在的风险因素进行认识、鉴别、分析，在这个阶段，要做到正确判断风险类型，准确寻找风险根源。信贷风险度量是在识别风险产生原因的基础上，科学地量化风险，包括衡量各种风险导致损失的可能性的大小以及损失发生的范围和程度。风险度量是风险识别的延续。信贷风险控制是在识别和度量信贷风险之后，采取有效措施减少风险暴露、将风险损失控制在可承受的范围内。

通过对信贷风险评价分析，才能科学测度农信社信贷风险量，找出问题的症结所在，从而对其提出控制的措施。这三个构成要素以定量分析和定性分析相结合，联合起来构成一个信贷风险管理的整体，从而达到信贷风险防范和控制的目的。

（2）构建农信社信贷风险管理系统的关键在于科学测度信贷风险。风险度量是信贷风险管理系统中最重要的组成部分，能否对信贷风险进行准确的度量关系到整个风险管理体系的成败。

由于违约风险是我国银行面临的最重要的信贷风险，因此信贷风险管理系统将侧重于对违约风险进行度量，通过建立银行内部信贷风险度量模型，对预期违约概率、赔付率和贷款损失等变量进行估计，进而计算银行个体贷款和贷款组合的预期损失和非预期损失。其中，贷款组合的预期损失等于组合内个体贷款预期损失的加权平均值，权重为个体贷款占整个组合资产的比重；贷款组合的非预期损失则是个体贷款的非预期损失、个体贷款占贷款组合资产的权重以及贷款损失相关系数等变量的函数。预期损失决定着银行的准备金和保证金水平，而非预期损失决定着银行风险资本的水平，从而达到对银行信贷风险进行量化组合度量的目的。

现阶段农信社可以在传统的贷款风险度的计算基础上构建一个信贷风险度的函数式，综合考虑各影响因素，衡量信贷风险的大小。信贷风险度为：f（X1，X2，X3，X4，X5……）其中，X为影响信贷风险大小的各个因素，包括贷款对象的信用等级、贷款方式、贷款期限、贷款金额、贷款投资项目的风险—收益比等。信贷风险度量采用了内部评级与外部评级相结合的方法，对影响企业信用的因素进行加权综合，得到企业信用的综合评价值。信贷风险度指标可以用于银行对个体贷款的分析与决策，根据信贷风险的度量结果制定明确的信贷风险管理政策，如授信的对象、额度和期限等，从而保证每笔贷款的合理性，这是控制和防范信贷风险的主要环节之一。同时，还应考虑银行贷款组合的可行性和合理性，通过对个体分析与组合分析风险收益的比较，尽可能减少各贷款之间的相关性，从而分散和降低贷款组合的总风险，实现对贷款组合信贷风险的动态管理。只有这样，才能有效控制信贷风险，降低不良贷款的比例，并为银行的资本配置提供参考，帮助银行决定满足巴塞尔协议风险资本充足率要求的经济资本数量，增强银行的竞争力。 [科]

【参考文献】

篇5：农信社信贷业务档案管理暂行办法

第一条 为规范信贷业务档案管理，切实做好信贷风险控制基础工作，根据《中华人民共和国档案法》、《四川省农村信用社信贷管理基本制度》等有关规定，制定本办法。

第二条 本办法所称信贷业务档案是指农村信用社（含农村合作银行，下同）在办理信贷业务过程中形成的用以记录和反映信贷业务全过程及与信贷客户关系的重要文件、凭据和图表、声像等资料。主要由客户和担保人基本资料、信贷管理资料、信贷业务中的相关契约和法律文件等组成。

第三条 信贷业务档案管理遵循以下原则：一是集中管理原则；二是及时完整、真实有效原则；三是方便实用原则；四是保密性原则；五是规范管理原则。做到原始资料账册化、资料内容标准化、档案移交制度化。

第四条 县级联社、基层农村信用社分别设立信贷业务档案室，配置专职（兼职）档案管理员，集中管理本级经营的信贷业务档案。

第二章 管理职责

第五条 信贷业务档案移交档案室管理前，信贷人员按照“谁经办、谁负责”的要求，收集、整理信贷业务档案资料，并对资料的真实性、有效性、规范性和完整性负责。

第六条 信贷业务档案管理员职责。审核、接收信贷人员移交的信贷业务档案资料，并对入库档案资料的规范性和完整性把关；按照档案管理的要求管理入库档案；严格执行保密规定，做好档案保密工作；负责信贷业务档案的各项基础管理工作。

第三章 信贷业务档案内容

第七条 信贷业务档案资料按信贷业务操作流程分可为四类：申报资料、审查审批资料、发放资料、贷后管理资料（附件

1、附件2）。

第四章 收集、整理与建档

第八条 档案资料的收集和整理

（一）每笔信贷业务（不含农户小额信用贷款）的申报资料、审查审批资料、发放资料由信贷人员收集，按申报资料→审查审批资料→发放资料顺序整理成卷；贷后管理资料由管户信贷人员按资料形成时间先后顺序按户收集整理成卷。

（二）信贷人员将收集、整理成卷的资料，按卷内资料顺序逐页编制流水页码，填制《四川省农村信用社信贷业务档案卷内目录》（附件3）一式两份。

第九条 档案资料的移交

（一）移交时间。除贷后管理资料按季移交外，申报资料、审查审批资料、发放资料应在每笔信贷业务发生后10个工作内（农户小额信用贷款、审批运作资料另行规定），及时向档案管理员移交。

（二）信贷业务档案的移交必须严格履行交接手续。档案管理人员按照移交人编制的《四川省农村信用社信贷业务档案卷内目录》对资料进行点收、核对无误后，与移交人在《四川省农村信用社信贷业务档案卷内目录》上共同签字，一份附案卷作检索目录，一份由移交人员留存。对不符合整理和移交要求的，档案管理人员不予接收。

信贷人员应根据贷后管理的需要对所移交信贷业务档案资料复印留存备查。

第十条 档案管理员应对接收的档案资料按照便于保管、查找和使用的原则，分户建档。

（一）立卷、编制《四川省农村信用社信贷业务档案案卷目录》（附件4）。档案管理员将收到的案卷资料归户整理。档内有多笔业务的，按笔立卷，以信贷业务发放时间排列卷号，编制《四川省农村信用社信贷业务档案案卷目录》。

（二）按户编制档案号，将档案资料按户专盒（夹）（附件5）保管。档案盒（夹）上应标明客户名称、档案号、建档时间、保管期限等内容。

１．档案号的编制方法：由“贷款社机构代码+客户类别区分码+入档顺序号”组成。贷款社机构代码由县级联社对辖内机构统一编制；客户类别区分码分为公司类客户和个人客户代码，公司类客户代码“A”，个人客户代码“B”；入档顺序号按入档时间顺序从0001依序编列。公司类客户和个人客户档案号应分别编制。

２．以档案号顺序分客户类别建立《四川省农村信用社ⅩⅩ类客户信贷业务档案登记簿》（附件6）。

３．存放保管。个人客户和公司类客户档案应分柜存放保管，柜内档案盒（夹）按《四川省农村信用社ⅩⅩ类客户信贷业务档案登记簿》登记顺序排列。

（三）已结清信贷业务的档案要以业务时间顺序按月（年）装订成册。

（四）与房地产开发商、汽车经销商等合作批量办理的个人住房贷款业务、个人消费信贷业务，可以将合作协议项下的客户归集建立总档，以客户名称、发放时间建立总档目录，以具体客户为单位建立分档。分档参照立卷、建档要求管理。

第十一条 抵押物他项权证、产权证明书、保险单、质押权利的证明、有价单证等权证原件应于收件当日移交出纳部门入库视同现金管理，会计部门纳入表外科目核算。严禁客户部门长期留存。

第十二条 信贷审批委员会（信贷审批小组）的审批运作资料（审批会议记录、投票表决表、表决情况统计表）、调查报告和审查报告复印件由其办公室指定人员收集，按笔以会次时间顺序按季装订，由经办人加盖骑缝章后，编制交接清单移交信贷档案室专柜保管。

第十三条 农户小额信用贷款档案的收集、整理和归档。农户经济档案由管片信贷人员管理，随时更新；信用等级评定会议记录、审批记录、贷款额度核定表等审批资料，于核额结束后5个工作日内由所在信用社分管主任以行政村（或社）为单位装订成册并加盖骑缝章后移交信贷档案室专柜保管;日常发放资料、贷后管理资料由管片信贷人员收集，按季以行政村（或社）为单位统一整理、立卷，编制交接清单移交信贷业务档案室专柜保管。

第五章 档案借阅

第十四条 系统内人员因工作需要借阅信贷业务档案，借阅人应填写《四川省农村信用社信贷业务档案借阅登记簿》（附件7），登记借阅人姓名、借阅日期、借阅内容、借阅用途等，经本级信贷管理部门负责人审批同意后方可借阅。借阅的档案不得涂改、圈划、复制、拆散原卷册，且必须当天归还。

信贷人员原则上不得借阅信贷业务档案，如确需借阅或影印，除按上述规定登记审批外，档案管理员必须全程陪同。

第十五条 系统外人员借阅信贷业务档案。信贷业务档案要严格保密，原则上不对外借阅。当出现经济纠纷、案件等情况，法律、法规明确规定的有权机关依法需查阅、影印时，必须持有协助查询通知书或其他有效法律文书，以及查阅人工作证明，并经县级联社分管信贷管理的主任审批后方能查阅(法律明文规定不予审批的除外)，查阅或影印时应派专人和档案管理员在场陪同，严禁将原件借出。

第十六条 存放在现金库的抵押物他项权证、产权证明书、保险单、质押权利的证明、有价单证等物品原件严禁外借。

第六章 保管期限

第十七条 信贷业务档案保管期限

（一）信贷业务档案的保管期限分为永久和定期两种，其中定期保管期限又分5年、15年二档。

１．属于国家重点建设项目和具有史料价值的，为永久保管； ２.属于一般大中型建设项目的，保管期限为15年；

３.属于小型建设项目、流动资金贷款、个人贷款及其它信贷项目的档案，保管期限为5年。

（二）信贷业务档案的保管期限，从贷款本息结清或信贷业务执行完毕的下一年开始计算。

第七章 档案销毁

第十八条 对超过保管期、需要销毁的信贷业务档案由档案管理员提出并慎重鉴定，编制《四川省农村信用社信贷业务档案销毁清册》（附件8），经综合档案管理部门和信贷管理部门负责人审查，分管信贷管理主任审批后，送专门文件销毁单位或指定造纸厂进行销毁。档案销毁须由综合档案管理部门和信贷管理部门派员现场监督。档案管理员、综合档案管理部门负责人和信贷管理部门负责人同时在销毁清册上签字备查。

第十九条 政府档案行政管理部门对档案保管期限的标准以及销毁档案的程序和办法有另行规定的，应同时执行。

第八章 其他规定

第二十条 信贷人员不得兼任信贷业务档案管理员。

第二十一条 档案室建设。档案室要按国家档案管理的相关规定要求建设，应配置相应铁柜和防盗、防火、防强光、防潮湿、防虫蛀等方面的设施。

第二十二条 档案管理员应保持相对稳定，因工作变动离岗的，应对信贷业务档案收进、移出、销毁情况予以书面说明，待接管人员到位办结移交手续后，方可办理调动手续。信贷业务档案办理移交，要由所在部门负责人监交。

第二十三条 信贷业务档案管理工作的检查和督导。县级联社每年应进行一次档案管理检查，对未按规定要求设立信贷业务档案室集中管理信贷业务档案或未按规定履行档案管理职责形成风险的，按照有关制度规定追究相关责任人责任；对信贷业务档案管理工作成绩突出的，给予表扬和奖励。

第九章 附 则

第二十四条 各市、县级联社可结合实际制订实施细则。第二十五条 本办法由四川省农村信用社联合社制定、解释和修改。

篇6：农信社信贷业务档案管理暂行办法

对促进商业银行加强信贷风险管理的积极作用

近期，银监会发布的《固定资产贷款管理暂行办法》、《项目融资业务指引》（以下统称“新办法”）等系列贷款管理办法陆续开始施行，这对我国商业银行进一步规范固定资产贷款和项目融资业务，完善包括信用风险在内的全面风险管理机制具有积极促进作用。

一、商业银行传统固定资产贷款、项目融资业务中存在的突出问题 受行政主导投融资体制，银行同业竞争倾向于规模扩张，对固定资产及项目融资类贷款风险识别理念和手段不足等因素影响，我国商业银行传统固定资产贷款和项目融资业务存在许多突出问题。

（一）“资金实贷实存”放大了货币乘数，加剧了银行信用泡沫扩张。“实贷实存”现象在当前商业银行贷款活动中普遍存在，而固定资产和项目融资贷款又具有额度大、期限长的特点，这就导致银行在投放贷款后，一方面由于货币乘数效应进一步刺激了放贷冲动；另一方面借款人则往往会因为相对宽松的用款环境利用贷款资金博取非生产经营收益。如此，银企双方合力助推，使银行信用扩张超出实际经济运行需求，产生泡沫，积聚系统性风险。

（二）“管理贷放不分”缺乏资金用途审核，信贷资金易被挪用。传统业务流程中贷款发放与支付管理环节较为薄弱，商业银行受贷后监控能力和技术手段限制，难以对约定的贷款用途进行有效监控，导致信贷资金被挪用甚至违规进入资本市场、房地产市场等领域，引发金融违法案件。

（三）“贷款期限错配”掩盖实际贷款期限，加大了银行流动性风险。传

－１－ 统业务中，商业银行往往忽视固定资产、项目融资贷款期限的特殊性，以流动资金贷款发放项目贷款，造成短贷长用、周转循环、期限错配，加大了银行流动性风险。

（四）“债务主体错位”盲目过度授信，潜藏较大政策法律风险。信贷实践中，商业银行往往忽视固定资产、项目融资贷款主体的特殊性，将融资主体混同于固定资产、项目融资贷款主体，向大型企业、政府融资平台过度授信，导致集中度风险突出，也潜藏较大的政策、法律风险。

（五）“偿贷来源错判”误导内部风险评级，弱化了银行内部风险控制。项目融资等固定资产类贷款还款资金来源主要依赖于项目产生的现金流，一般不具备其他还款来源。实践中，商业银行往往将固定资产、项目融资的还款来源混同于借款人的还款能力，在对项目融资等固定资产类贷款进行信用风险内部评级时，忽视债项风险，不能正确评估信贷风险。

二、与传统业务相比，新办法在规范固定资产、项目融资业务方面的主要变化

新办法进一步确认了固定资产贷款、项目融资业务的范围属性，要求贷款银行实施全流程风险管理，以强化贷款发放和支付审核为重点，同时明确了贷款银行违反业务规定的相关法律责任。

（一）“实贷实存”转变为“实贷实付”。新办法要求企业在支付贷款时必须按合同约定向银行提供需求，贷款银行审核委托后，才将贷款资金发放给借款人并按约定支付方式支付给借款人交易对手。

（二）“贷放不分”转变为“贷放分控”。新办法强调贷款审批通过并不等于贷款发放，贷款发放必须由贷款银行专职部门或岗位审核放款前提条件及

－２－ 资金用途。

（三）“自由支付”转变为“审核支付”。新办法规定贷款银行必须通过贷款人受托支付或借款人自主支付方式对贷款资金支付进行管理与控制。同时明确，单笔金额超过项目总投资5%或超过500万元的贷款资金支付，必须采用贷款人受托支付方式。

（四）增加贷款支付管理控制内容作为贷款合同约定条款。新办法规定固定资产、项目融资贷款合同除约定贷款金额、期限、利率、还贷保障及风险处置等常规内容外，补充增加了约定提款条件以及贷款资金支付接受贷款人管理和控制等与贷款使用相关的条款。

（五）授信风险控制要求更为明确细化。新办法除继续要求贷款银行在授信管理中坚持贷款“三查”、“审贷分离”、实施统一授信额度管理外，还要求按区域、行业、贷款品种等维度建立风险限额管理制度，建立贷款全流程管理的岗位制衡和考核问责机制；对固定资产贷款必须形成全面的风险评价报告；对项目融资业务必须采取必要措施有效降低融资项目在建设期和经营期的各类风险。

（六）落实贷款银行关于项目进度与贷款资金配套使用的监督责任。新办法规定贷款银行不仅要在合同中约定与贷款同比例资本金足额到位、项目实际进度要与投资额相匹配等提款条件；同时要求，在贷款发放和支付过程中，贷款银行必须确认与拟发放贷款同比例的项目资本金足额到位，并与贷款配套使用。也就是说，对固定资产和项目融资贷款，项目进度及资本金按比例到位情况作为贷款发放的前提条件，并明确由贷款银行负责进行监督。

（七）明确了贷款银行违反制度规定的法律责任。新办法明确，贷款银

－３－ 行违反制度规定经营固定资产、项目融资贷款业务的，包括诸如不按规定进行贷款资金支付管理与控制的、与贷款同比例的项目资本金到位前发放贷款等，银行监督管理机构将依据《银行业监督管理法》相关规定予以处罚。

三、新办法对促进商业银行加强信贷风险管理的积极作用

（一）“实贷实付”的资金占用形式，有利于降低借款人融资成本，抑制银行信用泡沫扩张。借款人只有在实际支付贷款时，贷款银行才按支付金额发放贷款，大大降低了借款人的利息支出，节约了财务成本；同时银行也降低了发放贷款导致的存款货币乘数，能够有效抑制信用规模扩张。

（二）“贷放分控”的贷款管理方式，有利于贷款银行落实贷款发放条件，防范信贷资金被挪用。“贷放分控”要求银行在授信发起和审批环节就要明确资金监控方式，在贷款发放环节必须由专职部门或岗位对贷款发放条件及资金用途进行审核。一方面能够确保落实包括保险、抵（质）押担保登记等各项放款前提条件，防范操作风险；另一方面将对贷款资金用途去向的风险监控关口前移，促进防范信贷资金被挪用。

（三）“审核支付”的贷款支付手段，有利于信贷资金进入实体经济，防范虚假交易骗贷案件发生。新办法的突出特点是对贷款支付方式的实质变革，无论在“受托支付”还是“自主支付”方式下，贷款银行都要切实做好贷款资金的支付监控，确保信贷资金按实际交易支付给借款人的交易对手，能够有效防范借款人骗取挪用银行贷款和防止信贷资金违规流入股市、房市。

（四）“支付配比”的控制原则，有利于商业银行防范流动性风险，维护债项安全。新办法要求贷款发放要与项目进度和资本金到位情况严格配比支用，这对贷款银行持续监测项目建设和经营情况提供了支持。一旦出现项目停

－４－ 缓建、经营不利等情况，贷款银行能够及时采取诸如停止发放贷款、执行担保等措施，以维护债项安全；同时，也促使商业银行针对项目特点适当安排贷款额度及期限，避免贷款“期限错配”、“短贷长用”，规避流动性风险。

（五）“全面风险管理”要求，有利于促进商业银行提高风险管控能力，完善考核激励机制。新办法对建立固定资产贷款风险限额管理制度、执行项目风险评价、识别管理融资项目建设期和经营期两类风险以及落实贷款管理各环节责任等内容都提出了明确要求，对商业银行完善信贷业务流程，提高信贷风险评估能力，建立适应固定资产贷款和项目融资业务的专门考核、问责、激励机制具有积极的促进作用。

（六）“银团贷款”原则，有利于商业银行分散授信风险，抑制过度授信。针对项目融资具有融资比例较高、金额较大、期限较长、风险较大等不同于一般固定资产投资项目的风险特征，新办法要求在多个贷款人为同一项目提供贷款的情况下，原则上应当采取银团贷款方式。银团贷款原则能够防止商业银行盲目降低贷款条件、恶性竞争，特别是对抑制当前商业银行在开发区、基础设施、城市规划、大型能源项目等建设中向政府融资平台多头、过度授信，有效分散风险具有积极的引导作用。

篇7：君山区信用联社信贷管理暂行办法

《君山区农村信用社信贷管理暂行办法》的通知

各信用社（部）：

现将《君山区农村信用社信贷管理暂行办法》印发给你们，请认真组织学习，遵照执行。

特此通知

附件：君山区农村信用社信贷管理暂行办法

二0一二年三月二十日

君山区农村信用合作联社信贷管理暂行办法

第一章 总 则

第一条 为进一步加强信贷管理，规范信贷经营管理行为，有效防范和控制信贷风险，提高信贷资产质量，根据国家有关法律法规，结合我区农村信用社实际情况，制定本办法。

第二条 贷款的发放和使用应当符合国家的法律法规和金融监管、行业管理规章，应当符合国家的产业政策和本地农村经济发展的需要，按照因地制宜、分类指导、区别对待、择优扶持的方针合理确定贷款的投向，优先为农业、农民、农村经济及社区经济的发展服务。

第三条 贷款遵循安全性、流动性、效益性原则，坚持为区域服务的原则，坚持量力而行的原则，信贷资金自求平衡，不盲目扩张贷款规模，不盲目垒大户，坚持按期偿还的原则，到期贷款未还清之前，原则上不发放新贷款。

第四条 贷款管理实行理事会领导下的主任负责制和分级负责制，君山区农村信用合作联社主任，可以授权信贷业务管理部门负责人、信用社主任管理贷款。联社主任对理事会负责，信贷业务管理部门负责人、信用社主任对联社主任负责，信用社主管信贷的副主任及信贷管理人员对信用社主任负责。

第五条 本办法所指信贷业务是本联社及信用社对客户提供的各类信用的总称，包括贷款、票据承兑、贴现、或有资产、抵债资产等业务。

第六条 本办法所指信贷人员是本联社及信用社从事信贷业务经营和管理的人员。

第二章 贷款管理机构、权限及原则

第七条 本联社理事会是信贷业务重大经营管理的决策层，负责批准信贷工作制度、目标计划，决定授权、奖惩等重大事项。负责审批经营层所拟定的信贷流程，集中重大交易决策权。

第八条 根据审贷分离、分级审批、责权明晰、相互制衡的原则，本联社成立贷款审查委员会（以下简称贷审会）,负责大额贷款管理相关事项的审查审批，建立相关管理制度、岗位职责、考核办法，理事长对贷款业务审批（咨询）实行“一票否决权”，但没有“一票通过权”；按照前、中、后台分开的原则，联社设立业务拓展部、业务管理部、风险管理部三个部门，业务拓展部承担大额信贷业务的开发、受理、调查评估及审批后信贷业务的经营管理，直接参入和组织各信用社搞好贷款的评估调查，对事实认定的真实性、客观性负责，承担调查失误和评估失准的责任；业务管理部承担制订信贷业务计划、制度办法，履行信贷日常管理职能，审查信贷评估论证材料，对权限范围内信贷业务予以审批对事实的准确性负责、承担权限范围内审批失误的责任；风险管理部承担对联社整体风险控制，对借款人和经营项目进行合规性审查，对其抵（质）押物和保证进行风险控制的合法合规性审查，负责贷款发放后对贷款进行检查监督管理、风险监测和清收处臵等工作，承担检查失误、清收不力的责任。

第九条 审批权限实行分类、动态管理制度。信用社审批权限根据城乡差别、贷款质量、经营管理水平，实行动态管理，适时调整。第十条 信用社成立由主任、副主任、信贷员、主办会计等成员组成的贷款管理小组和贷款审查小组(简称“贷审组”，下同)，具体负责贷款的三查、监管和清收工作，负责本级授权权限内和超过本级授权权限范围信贷业务的风险及可行性的评估审批、审查上报。实行信用社主任负责制，建立相应的考核管理办法和岗位职责，并将审贷组成员名单报联社业务管理部备案。

第十一条 实行驻厂（场、司）管理制度。对已建立信贷关系的企业，根据客户经营规模、贷款数量、管理水平等指标派驻驻厂信贷员，负责对信贷项目的监控管理。驻厂信贷员是信贷业务“三包”主责任人，并按季（每季初5号前）以文字形式向业务管理部汇报企业运作及贷款使用情况。

第十二条 建立客户重大经营事项报告制度。对客户发生名称、法

定代表人（负责人）、住所、经营范围、注册资本金等变更，发生承包、租赁、股份制改造、联营、合并、兼并、分立、合资、申请停业整顿、申请解散、破产、发生停产、歇业、被注销登记、被吊销营业执照、法定代表人或主要负责人从事违法活动、涉及重大诉讼活动、生产出现严重困难、财务状况恶化等重大经营事项，信用社要及时采取应对措施，并向联社报告，联社接到报告后，将及时制定应对措施。

第十三条 实行责任追究制度。实行信贷业务调查、审查、审批各环节主责任人制度,根据主责任人尽责表现，追究相应的包收、包赔和行政、法律责任。

第三章 基本规定 第一节 信贷业务种类

第十四条 贷款是指本联社根据借款人申请，对其提供的并按约定的利率和期限还本付息的货币资金。

(一)贷款按期限分为短期贷款和中长期贷款。

短期贷款：是指贷款期限在1年以下（含1年）的贷款。中长期贷款：是指贷款期限在1年以上（不含1年）的贷款，贷款期限最长不得超过10年（个人住房贷款除外）。

(二)贷款按用途分为流动资金贷款和固定资产贷款。

流动资金贷款，是指为解决借款人在正常生产经营、商品流通过程中，临时发生流动资金不足而发放的贷款。流动资金贷款，一般按生产经营周期确定，原则上最长不超过一年。

固定资产贷款，是指为解决借款人新建、扩建，提高和维护再生产能力，进行固定资产更新改造，购臵设备以及土建工程等资金需要而发放的贷款。固定资产贷款要从紧掌握，确需发放，主要支持企业技术改造，期限一般控制在3年以内，最长不超过5年。

(三)贷款按方式分为信用贷款和担保贷款。

信用贷款，是指以借款人的信誉发放的贷款。除农户小额信用贷款外，从严控制信用贷款。

担保贷款，分为保证贷款、抵押贷款和质押贷款。

1.保证贷款，是指按《中华人民共和国担保法》规定的保证方式以第三人承诺在借款人不能偿还贷款时，按约定承担一般保证责任或连带责任而发放的贷款。信用社只发放连带责任的保证贷款。

办理保证贷款，应当对保证人保证资格、资信状况等进行审查，并签订保证合同。

2.抵押贷款，是指按《中华人民共和国担保法》规定的抵押方式以借款人或第三人的财产作为抵押物发放的贷款。

办理抵押贷款，应对抵押物的权属、有效性和变现能力以及所设定抵押的合法性进行审查，签订抵押合同并办理抵押物的有关登记手续。要根据抵押物评估值的不同情况，合理确定贷款抵押比例。国有建设用地使用权及其地上建筑物，最高不超过70%，但以正在建造的建筑物、集体建设用地使用权及其地上建筑物抵押的，最高不超过50%，个人住房按揭贷款的住房抵押率，最高不超过70%；森林、林木及林地使用权，最高不超过50%；通用生产设备最高不超过40%，专用生产设备最高不超过20%；存货，一般不超过50%，最高不超过70%；不在上述范围的其他可抵押财产，抵押率由联社参照上述规定中性质相似的抵押物合理确定，最高不超过50%。

3.质押贷款，是指按《中华人民共和国担保法》规定的质押方式以借款人或第三人的动产或权利作为质物发放的贷款。

办理质押贷款，应对质物的权属和价值以及所设定质押的合法性进行审查，与出质人签订质押合同，并办理相关的登记或移交手续。质押贷款额不得超过动产质押物变现值的50%，一般不得超过权利质押凭证面值的70%。

第二节 信贷产品的定价

第十五条 贷款利率应当按照中国人民银行规定的上下限合理确定，并在贷款合同和相关凭证中载明，贷款利率实行一年一定。

第十六条 除国务院外，任何单位和个人无权决定停息、减息、缓

息和免息。

第十七条 贷款展期利率按展期期限加上原期限达到新的期限利率档次时，从展期之日起，按新的期限档次利率执行。

第十八条 农户贷款实行利随本清计息，其余贷款原则上实行按季结息或按月结息。

第十九条 对计收的利息，借款人不能按期支付的，应按财务会计的相关制度进行核算。

第二十条 经贷款人同意，借款人可以提前归还贷款。提前归还贷款，应当按实际借款的时间计收利息，如合同另有约定，可从其约定。

第二十一条 票据贴现按规定的利率计算贴现息，并在贴现当日从贴现额中收取贴现息。

第三节 借款人 保证人

第二十二条 借款人：是经工商行政管理机关核准登记的企（事）业法人（含外资企业、有限责任公司和私营企业）、其他经济组织、个体工商户、其他自然人或本联社区域内的农户。

(一)借款人申请贷款应具备以下基本条件：

1、农户贷款条件：①信用社辖区内具有完全民事行为能力的自然人；②遵纪守法，信用好，有偿还能力；③从事正当生产经营活动，有可靠收入来源；④进行了信用等级评定，等级评定在“一般”以上，对“级外户”不予贷款。

2、经工商行政管理机关（或主管机关）核准登记的企事业法人、其他经济组织、个体工商业等经济实体和自然人贷款的条件。①应具备产品有市场，生产经营有效益，恪守信用，不挪用信贷资金等基本条件；②生产经营项目合法、可行、有效，符合产业政策和当地经济发展规划；③自有资金符合规定比例，借款有计划，用途合理；④资产负债率不高于70%，债务清偿力充足；⑤在信用社开立基本帐户或一般存款帐户，接受信用社监督，企业法人、个体工商户按规定办理了营业执照年检手续，同时企业法人按规定办理了贷款卡年检手续；⑥企业按规定己进行

了评级授信，贷款金额控制在授信额度之内；⑦能落实贷款的风险保障措施。

项目贷款还应具备：贷款项目业已通过有权部门的立项，有开工通知；项目完成了开业前期准备工作；在开户社存入项目总投资30%以上的货币资金；项目竣工投产后所需流动资金落实。

3、信贷人员可根据贷款对象的具体情况，提出合法、合规、合理的贷款条件。

(二)借款人的义务

1.应如实向贷款人提供所要求的资料、所有开户行、账号及存贷款等情况，积极配合贷款人的调查、审查和检查。

2.应按贷款合同约定用途使用贷款和及时清偿贷款本息。3.应接受贷款人对其使用信贷资金的情况和生产经营、财务活动的监督。按期向贷款人报送资产负债表、损益表等有关资料。

4.申请贷款所需的登记、公证、评估、保险等一切费用，由借款人承担。

5.因实行承包、租赁、联营、股份制改造、分离、被兼并或合并、对外投资及其他原因而改变经营方式或产权组织形式时，应事先就债务落实和还款措施征得贷款人同意后方可实施。

6.有危及贷款人债权安全情况时，应当及时通知贷款人，同时采取保全措施。

(三)对借款人的限制

1.不得在本联社辖区内的两个或两个以上同级信用社取得贷款。2.不得向贷款人提供虚假的或者隐瞒重要事实的资产负债表、损益表等。

3.不得套取贷款，相互借贷牟取非法收入或采取欺诈手段骗取贷款。第二十三条 保证人

(一)必须是具有代为清偿债务能力的法人、其他经济组织或者公民，方可作保证人。

(二)有法人书面授权的，可以在授权的范围内提供保证。

(三)同一债务可提供两个或两个以上保证人的，保证合同不得约定保证份额，由保证人承担连带责任。

(四)下列情况之一者不得作为贷款保证人： 1.国家机关(各级政府，含村委会等)、社会团体； 2.学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位； 3.企业法人的信用社（授权的除外）、职能部门； 4.不具有民事行为能力的自然人； 5.家庭成员之间；

6.不具备担保资格的金融机构。

(五)任何单位或个人不得强令他人为借款人提供保证，贷款人不得指定或强令第三人为借款人提供保证。

第四节 抵押 动产质押 权利质押

第二十四条 抵押：是指债务人或者第三人不转移对财产的占有，将该财产作为债权的担保。

(一)下列财产可以抵押：

1.抵押人所有的房屋(须有两套以上房屋，其中一套可以抵押)和其他地上定着物；

2.抵押人所有的机器、交通运输工具和其他财产；

3.抵押人依法有权处分的国有土地使用权、房屋和其他地上定着物； 4.抵押人依法有权处分的国有的机器、交通运输工具和其他财产； 5.抵押人依法承包并经发包方同意抵押的荒山、荒沟、荒丘、荒滩等荒地的土地使用权；

6.依法可以抵押的其他财产。(二)下列财产不得抵押： 1.土地所有权；

2.耕地、宅基地、自留地、自留山等集体所有的土地使用权，但本条第(一)项第5条和第(三)项第2条第三款规定的除外；

3.学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位，社会团体的教

育设施，医疗卫生设施和其他社会公益设施；

4.所有权、使用权不明或有争议的财产； 5.依法查封、扣押、监管的财产；

6.居民个人所有的必须具备的住房及其他生活设施和简单劳动工具；

7.依法不得抵押的其他财产。(三)需掌握事项：

1.借款人用财产抵押的，其财产价值折现后应高于贷款本金及利息、违约金、损害赔偿金和实现债权的费用之和。

2.以依法取得国有土地上的房屋抵押的，该房屋占用范围内的国有土地使用权同时抵押。

以出让方式取得国有土地使用权抵押的，应当将抵押时该国有土地上的房屋同时抵押。

乡(镇)、村企业的土地使用权不得单独抵押。以乡(镇)、村企业的厂房等建筑物抵押的，其占用范围内的土地使用权同时抵押。

以划拨土地使用权抵押，必须征得区级以上土地管理部门批准，抵押确定贷款额度时应考虑抵押变现时需支付的土地使用权出让金。

3.用国有资产抵押的，必须由国有资产管理局或主管部门出具同意抵押证明。

用乡(镇)企业集体财产抵押的，必须由乡(镇)政府或街道办事处出具同意抵押证明。

用村办企业集体财产抵押的，必须由村民委员会出具同意抵押证明。4.以财产抵押的，抵押人(包括财产共有权人)应出具同意抵押的证明。同一债权有多个抵押人的，应由抵押人分别出具同意抵押证明。

5.用土地使用权和房产抵押的，应验证土地使用证和房产权证原件并登记保管。

6.抵押的财产应参加财产保险。

7.抵押期限根据抵押物的价值变化情况及贷款期限确定。第二十五条 抵押物登记及折现率

(一)办理抵押物登记的部门：

1.以无地上定着物的土地使用权抵押的，为核发土地使用权证书的土地行政管理部门；

2.以城市房地产或乡（镇）、村企业的厂房等建筑物抵押的，为区级以上地方人民政府规定的部门；

3.以林木抵押的，为区级以上林木主管部门；

4.以航空器、船舶、车辆抵押的，为运输工具的登记和发证部门； 5.以企业的设备和其他动产抵押的，为财产所在地的工商行政管理局；

(1)抵押物在一地，由所在地区工商行政管理局；

(2)抵押物在两地，由主要抵押物所在地区工商行政管理局登记；(3)无法确定主要抵押物所在地，由共同上级指定管辖；

(4)在上一级工商部门注册的，由上级委托所在地工商行政管理局登记。

6.以其他财产抵押的，可以自愿办理抵押物登记，登记部门为抵押人所在地的公证部门。

(二)办理抵押物登记，应向登记部门提供主合同和抵押合同，抵押物的所有权或者使用权证书。抵押合同自登记之日起生效，贷款的发放不得早于抵押物登记时间。

(三)抵押物应由登记部门出具登记证明，做为贷款合同附件。贷款归还后，应将登记证明退回登记部门。

第二十六条 动产质押：是指债务人或者第三人将其动产移交债权人占有，将该动产作为债权的担保。质押合同自质物移交贷款人占有时生效。

(一)用动产提供质押的质物，应具备下列条件： 1.易于保管和变现； 2.须经评估机构进行评估；

3.折现率不得高于质物评估价格的70%； 4.质物的合法性(所有权合法证件)。

(二)金银首饰、玉器、古董、字画等暂不予办理质押。

(三)质物必须参加财产保险，其保险费、评估费、保管费均由借款人承担。

(四)借款人以第三人质物质押的，应由第三人提供书面同意质押证明。

(五)质物有损坏或者价值有明显减少的可能，足以危害贷款人权利的，贷款人可以要求借款人提供相应的担保。借款人不提供的，贷款人可以拍卖或者变卖质物，并按合同约定用于提前归还担保的贷款。

(六)借款人按期履行债务的或者提前清偿所担保的债权的，贷款人应及时返还质物。

借款人未能按期清偿债务，可与贷款人和出质人协议以质物折价，也可以依法拍卖、变卖质物，所得价款优先清偿所欠贷款本息及相关费用，不足部分仍由借款人清偿。

第二十七条 权利质押(一)下列权利可以质押：

1.汇票、支票、本票、债券、存款单、仓单、提单； 2.依法可转让的商标专用权，专利权、著作权中的财产权； 3.依法可以质押的其他权利。

目前只办理本辖区内信用社代理发行的国家债券、财政债券和银行担保发行的企业债券，本辖区内银行金融机构的存款单(核押)和省内银行承兑汇票(核押)的质押。

(二)以权利质押的，应在合同约定的期限内将权利凭证交付给贷款人。质押合同自权利凭证交付之日起生效。对企业自行发行的债券不办理质押。

可挂失的权利凭证，必须由出证机构出具停止挂失登记证明。(三)以载明兑现或者提货日期的汇票、支票、本票、债券、存款单质押的，兑现或提货日期先于借款履行期的，贷款人可以在贷款履行期届满前兑现或提货，并与出质人协议提前用于清偿所担保的贷款或者向约定的第三人提存。

(四)权利凭证办理质押时，应将凭证及证件交贷款人保管，贷款人应出具保管证明。

(五)权利折现率的规定：银行承兑汇票、存款单、国家债券，银行担保发行的企业债券质押时，最高不超过票面金额的80%。

第五节 贷款人及其规定

第二十八条 信用社在本联社授权范围内办理贷款发放，只限于授权责任人(即信用社主任、分管信贷的副主任和信贷员)，其它人员不得审批发放贷款。

第二十九条 贷款人的权利

(一)要求借款人提供与借款相关的材料。

(二)根据借款人提供的材料，经过调查核实确定贷与不贷、贷款金额、期限和利率等，不受任何部门或个人的干扰。遇有行政干预，应及时向上一级业务管理部门汇报，待批复后实施。贷款发放后应上报一份贷款材料备案。

(三)了解借款人的生产经营活动和财务活动。(四)依合同约定从借款人账户上划收贷款本金和利息。

(五)若借款人未能履行贷款合同规定的义务，有权依据合同约定要求通知借款人提前归还贷款或停止支付借款人尚未使用的贷款，直至从账户扣收贷款。

(六)对借款人不能按期偿还到期的贷款，有权行使诉讼权，请求法院依法判决借款人、保证人归还贷款本息，依法处分抵押物、质押物，所得款项用于归还贷款本息。

第三十条 贷款人的义务

(一)应公布所经营贷款业务的种类、范围、程序和利率等信息，并向借款人提供咨询。

(二)应公开贷款的发放条件和审查的资信内容。

(三)在收到贷款申请后，应及时给予答复。短期贷款一般不超过7个工作日，最长不得超过15个工作日，中长期贷款一般不超过30个工

作日，最长不超过90个工作日。

(四)对借款人的债务、财务、生产、经营情况保密（依法查询者除外）。

第三十一条 对贷款人的限制

(一)贷款的发放必须严格执行银行业监管有关限制性规定。(二)不准发放从事股本权益性投资的贷款（国家另有规定的除外）；不准发放从事有价证券、期货等投资贷款；不准对未依法取得经营房地产资格的借款人发放经营房地产业务贷款；不准发放用于财政性收支的贷款；不准向企业发放信用贷款；不准向逃废本联社债务的企业发放新贷款；不准对有不良贷款企业及以资抵债企业、抵债资产出租(租赁)经营企业发放新贷款；不准向企业发放月初放、月末收等临时周转贷款；严格控制关联企业贷款，不准对关联企业发放关联企业间担保贷款。

(三)未经本联社批准不得向所辖区域以外地区的企(事)业单位发放贷款，不得受理系统外金融机构和企(事)业单位委托发放委托贷款。

(四)不得发放贷款用于收取利息。(五)不得在贷款合同之外收取任何费用。

(六)不得泄露其在办理贷款业务过程中知悉的国家秘密、商业秘密。(七)有下列情况之一者，不得对其发放贷款： 1.国家明文禁止生产、经营和投资的产品、项目；

2.建设项目按国家规定应当报有关部门批准而未取得批准文件的； 3.生产经营或投资项目未取得环境保护部门许可的；

4.在实行承包、租赁、联营、合并(兼并)、合作、分立、产权有偿转让、股份制改造等体制变更过程中，未清偿原有贷款债务、落实原有贷款债务或者提供相应担保的；

5.超出核定经营范围的； 6.有其他严重违法经营行为。

(八)有下列情况之一者，原则上不再发放新贷款。1.出现可疑或损失类贷款的借款人； 2.资产负债比例超过85%的；

3.对同一借款人贷款额度超过本联社资本金比例10%的； 4.在信用等级评定中，未核定等级的。

第六节 信贷档案管理

第三十二条 信贷档案是信用社提供、管理、收回信用全过程的真实记录，包括客户及担保人的资料档案和信贷运作档案，其载体包括文字、图片、盘片、声像等。

(一)各经办信用社要建立信贷资料档案管理制度，做到资料齐全、管理有序、参考有据、监控有力。

1、信贷资料档案包括：本地区农村经济社会发展的情况，本地区一定时期内农村经济发展政策及规划，本地区农、工、商及其他行业经济发展情况；贷款申请书、贷款审批程序、借款合同、担保合同、催收通知书（存根）及展期申请、贷款台帐、监测凭证等原始资料；信贷方针、政策及制度，信用等级评定资料；贷后检查表及分析报告、信贷计划、工作总结资料及有关统计报表等。

2、信贷资料档案按常用类、备查类、参考类、专户类四大类分门别类整理和管理。凡属未收回贷款的原始资料为常用类，按科目分户归并集中，设专夹管理，户额1万元以上（含）的贷款原则上要求一户一档。凡己收回贷款的原始资料为备查类，按年度清理装订成册，存档备查。凡属农村社会经济情况、信贷方针、政策及制度、贷款单位的基本经济资料、信用等级评定资料、信贷检查总结资料及有关统计报表，均为参考类，应分别装订成册，存档参考。对己处理呆帐贷款、农户小额信用贷款、助学贷款、以资抵贷、扶贫帮困贷款、诉讼类贷款等要建立专户类档案。

3、各信用社应设立信贷资料档案专柜，建立档案登记和档案整理及使用制度，并由信贷内勤专职负责整理、调整和管理。信贷员调离时，要办理交接手续。对常用类（未收回的贷款）档案必须逐户逐笔逐项资料造出移交明细表。

4、贷款发放后，经办信贷员应及时按业务操作流程将所有资料整理

入册，移交信贷内勤编制目录后，验收归档。

(二)信贷运作档案指从信贷业务的受理到收回等整个过程的资料，包括贷审会(组)审议、有权审批人审批过程中的有关资料。

(三)建立档案调阅登记制度。设立登记簿，记载调阅批准人、调阅时间等，明确责任。信贷档案不得外借，如因特殊情况需外借时，应经有权批准人批准。重要资料如抵押物权证和质物等应交由出纳部门存放保险柜保管，不得外借，如因特殊情况需外借时，须书面征得联社批准。

(四)定期检查信贷档案管理情况。联社要定期检查指导信用社做好信贷档案的管理，发现问题及时整改。

第三十三条 信贷档案应作为重要文件资料长期保管。信贷档案的销毁根据信贷业务状况，由档案保管部门会同信贷部门商议后共同提出申请，经有权审批人审查批准后，有关部门负责监销。未经批准不得销毁信贷档案。

第四章 操作程序 第一节 企业贷款基本程序

第三十四条 本联社坚持以客户为中心，积极拓展客户，巩固稳定优良客户，限制淘汰劣质客户。

(一)建立信贷关系

建立信贷关系的客户必须符合第三章第三节第二十二条的第2、3点规定的条件。

信用社对有意建立信贷关系的借款人，要及时安排双人(四眼原则)对客户提供的情况进行核实，对符合条件的，经有权人审查同意方可建立信贷关系。

(二)贷款申请 1.流动资金贷款

(1)新发生信贷关系的借款人申请贷款时应提供下列资料：①企业法人营业执照、组织机构代码证、特种经营许可证、开户许可证（经验证后的复印件）；②贷款卡；③经授权的，应出具《法人委托书》或《法定

代表人委托书》；④借款人申请贷款上年度及前期财务报表；⑤借款人的书面申请报告和《借款申请书》；⑥借款人及保证人基本情况(含公司章程、验资报告、财务主管履历、经济实力、理事会股东大会同意借款或同意抵押担保决议等)；⑦企业法定代表人及委托人申请贷款的应提供居民身份证(经验证后的复印件)；⑧其它有关资料。

(2)原已发生贷款关系的借款人，经调查没有发生变化的，申请贷款时，只需提供第(1)项中的②、⑤、⑥、⑧即可；如有不合理占用贷款和应收息的，应提供纠正、归还情况及还款计划。

遇有下列情况应视同新发生贷款关系：

①企业法人营业执照在有效期内变更营业地址或注册资本、法定代表人或负责人更换的；

②企业法人营业执照有效期满更换新照的。③原信贷资料不齐的。

因实行承包、租赁、联营、股份制改造、分离、被兼并或合并，对外投资及其它原因而改变经营方式或产权组织形式的，应事先就债务落实和还款措施提供相应的有关文书和方案，并补办有关手续。

(3)企业申请贷款属保证担保贷款的，若保证单位无信贷关系的，保证单位须提供以下材料：

①企业法人营业执照（经验证后的复印件），经授权的应提供《法人委托书》或《法定代表人委托书》；

②前期的财务报表； ③其它有关资料。

(4)借款人申请贷款属抵押担保贷款的，除按第(1)、(2)项规定执行外，无论新老借款人还应提供以下资料：

①抵押物品清单和抵押物的合法权属证明，包括：房产权证、土地使用权证、机器设备购货发票等；

②抵押物品保险单；

③抵押物品所有权人及主管部门同意抵押的证明。

(5)借款人申请贷款属质押担保贷款的，除按第(1)、(2)项规定执行

外，无论新老借款人还应提供以下资料：

①权利凭证及合法权属证明； ②出质人同意质押的证明。2.项目（固定资产）贷款(1)借款人应提供以下资料：

①企业法人营业执照、组织机构代码证、特种经营许可证、开户许可证、法定代表人和财务主管身份证（经验证后的复印件）；

②经授权的应提供《法人委托书》或《法定代表人委托书》； ③贷款卡；

④贷款上年度和前期的财务报表；

⑤项目建议书及区级以上的经委（或发改委）等有权部门的批文； ⑥固定资产项目可行性研究报告及批复； ⑦环保等有关部门的批文；

⑧借款人的书面申请报告和《借款申请书》； ⑨其它有关资料。

(2)下列情况应提供的资料：

①属保证担保贷款的，除提供第(1)项资料外，还应提供《保证人基本情况表》和同意担保证明；保证人无贷款关系的还应提供“流动资金贷款”第(3)项之内容；

②属抵押担保的贷款，除提供第(1)项资料外，还应提供“流动资金贷款”第(4)项之内容；

③属质押担保贷款的，除提供第(1)项资料外，还应提供“流动资金贷款”第(5)项之内容。

3.信用社对提交的相关资料进行核实后，应及时查询信贷咨询登记系统，准确掌握借款人、担保人的相关信息，核实贷款、担保资格。

第三十五条 贷款调查。实行调查主责任人与协办调查人双人 调查制度。调查主责任人要对调查材料和调查报告的真实性、完整性和准确性负责，并对因调查不实而产生的贷款风险承担主要责任,协办调查人负次要责任。

(一)调查的内容 1.综合调查的内容

(1)贷款单位的概况。①)企业成立时间、性质、资本结构及核算方式、生产经营场所、企业发展概况、信誉状况等；②企业领导班子整体素质，主要负责人、财务部门负责人的学历、资历，企业内部的组织机构、治理结构、技术力量等；③企业发展前景、主要产品结构、生产经营周期、新产品研制开发能力、经营效益等；④关联企业、客户群体的基本情况等；⑤抵押物是否有效足额，保证单位是否具备保证能力等;⑥企业提交的借款申请书及其他资料是否真实、合法、有效等等。

(2)贷款用途及财务状况调查。①贷款用途以及贷款项目的产、供、销是否衔接，购销合同是否合法、有效，项目效益等；②企业还款能力和还款资金来源的构成；③财务报表的分析；④企业流动资产结构情况和资本来源结构情况；⑤企业生产经营状况及主要经济指标完成情况(前三年比较情况)；⑥企业往来账务情况，即应收、应付款的具体情况；⑦贷款金额、期限是否合理,还款资金来源是否有保证。

(3)企业资信调查。①企业偿还债务的历史记录,有无不良信用现象;②企业以往合同执行情况、履约率情况、有无违约记录;③企业资产的质量和数量,企业实力和在同行业的竞争力等。

(4)借款人对本联社业务发展的贡献度。2.流动资金贷款调查内容(1)保证担保贷款的调查

①保证人提供的《企业法人营业执照》复印件与原件是否一致，并在复印件批注“与原件核对无误”字样，核对人签字负责；应提供《法人委托书》或《法定代表人委托书》、贷款卡的是否已提供；

②保证人提供的财务报表是否完整、真实； ③保证人基本情况表是否填写真实、完整；

④保证人是否自主同意担保，法定代表人或委托人是否已由本人签字盖章。

(2)抵押担保贷款的调查

①抵押物是否属可以抵押的财产，合法的权属证明是否真实，应提供的原件和复印件是否已提供；

②抵押物所有权人及主管部门是否已同意抵押，法定代表人或委托人是否已签名并盖章；

③抵押物折现能否足以抵偿贷款本息及有关费用； ④抵押物是否已办理财产保险并提供保险单； ⑤需调查的其它资料，按第(1)项的有关内容调查。(3)质押担保贷款的调查

①权利凭证是否有合法的权属证明，是否经出具凭证的单位验证并出具盖章证明的《有价证券质押声明》；

②出质人是否同意质押，并签字盖章；

③需调查的其它资料，按第(1)项中的有关内容调查。3.固定资产贷款的调查内容

①项目是否经区级以上的经委或发改委等有权部门批准立项，是否已下达建筑、投资计划，是否开出《开工许可证》或批文；

②项目自筹资金是否到位，来源是否符合规定和真实； ③环保等有关部门是否批准；

④对于固定资产贷款，在调查的基础上，要对项目写出“可行性和不可行性评估报告”；投资较大的项目可邀请上级有关部门一同参与调查；

⑤其它需调查的事项按“流动资金贷款”的要求内容调查。(二)调查的程序

调查主责任人和协办调查人员要深入借款人和担保人实地了解情况。调查应遵循如下程序：

1.听。听取借款人的汇报； 2.查。查实企业相关资料；

3.核。实地验证申报材料中所列内容的真实性和抵押物、质物的真实性，以及保证人的真实意思表示;4.析。分析借款人经营效益及贷款风险。

(三)撰写调查报告

贷款调查报告是贷款决策的重要依据。调查报告主要包括如下内容： 1.企业基本情况(成立时间、住址、性质、规模、经营范围、业务发展及经营概况)；

2.企业管理水平及资信状况(企业负责人经历、能力和业绩、组织机构，运作方式，以往债务偿还情况及合同执行情况，有无重大诉讼事项)；

3.企业财务状况及经营情况(企业资产负债结构、生产经营状况、生产经营周期、存货数量及结构、应收应付账款及递延资产情况);4.贷款用途、金额、期限、还款能力(本次贷款用途、自有资金或企业自筹资金能力，还款资金来源)；

5.贷款担保情况(抵押物、质物的真实性、合法性和变现能力 , 办理抵押物登记或质权人获得质物占管权的可能性，保证单位的保证资格及经济实力、财务状况等保证能力情况)；

6.贷款风险评估(发放本次贷款可能承担的风险种类、大小及控制风险的途径及方法)；

7.还款的可能性分析：(1)财务分析；(2)评估抵押品和担保;(3)非财务因素；

8.借款人对本联社的贡献； 9.需要说明的其他事项;10.结论性意见(贷款金额、种类、方式、期限、利率或拒贷理由)。(四)调查主责任人签署意见后应将相关资料移送审查部门。第三十六条 贷款审查。实行审查主责任人和初审、复审责任人制度。审查主责任人要对审查的全面性、合规性、准确性负责，并对因审查不严而产生的贷款风险承担主要责任，初审、复审责任人负次要责任。贷款审查重点审查以下内容：

(一)基本要素的审查。借款人及担保人有关资料是否齐备；贷款调查资料是否齐全。

(二)主体资格的审查。借款人及担保人主体资格、法定代表人有关证明材料是否符合规定；借款人及担保人组织机构是否合理，产权关系

是否明晰；借款人及担保人的法定代表人、主要部门负责人有无不良记录。

(三)适用政策规定的审查。贷款用途、期限、方式、利率等是否符合信贷政策规定；是否符合监管限制性比例规定。

(四)抵、质押物的审查。抵、质押物是否符合担保法和有关规定。(五)信贷风险的审查。审查测定的借款人信用等级、授信额度；分析揭示借款人的财务风险、经营管理风险、市场风险、贷款风险等，并提出风险防范措施。

审查结束后，撰写审查报告，贷款审查主责任人在报告上签字后连同有关资料移送贷审会（组）。其中审查报告的主要内容应包括：1.借款人基本情况，项目背景及可行性，借款人信用及与信用社的合作情况；2.借款人财务、生产经营管理、经营效益和市场评价；3.贷款风险评价及防范措施；4.提出明确的审查结论意见，包括贷款的种类、金额、期限、利率、还款方式、担保方式及限制性条款等。

对不符合国家产业政策、信贷政策的，提出否定意见，将材料退回，并做好记录。对报告的贷款资料不全、调查内容不完整的，可要求上报信用社在规定期限内补充完善材料，补充材料只限一次，否则将材料退回。

第三十七条 贷款审批和咨询

实行两级审批、两级咨询的审批制度，即信用社自主审批权限内贷款，由有权审批人签批；超权限的上报联社，联社按规定程序审批权限内贷款，由有权审批人签批。联社超权限贷款按规定上报咨询。

第三十八条 贷款发放(一)签订信贷合同

所有信贷业务都必须与客户签订省联社统一制式的信贷合同(农户小额信用贷款除外)。合同签订应按借款人的申请、审批人的审批意见填写。属担保贷款范畴的，应根据情况签订保证、抵押、质押担保合同。对于一次性审批、分期发放的贷款，可以使用《最高额保证担保贷款合同》或《最高额抵押担保贷款合同》，同时应办理抵押物、质押物登记手

续。

1.信贷合同的主要内容:贷款种类、用途、金额、期限、利率、还款方式、担保方式、合同双方的权利与义务、违约责任等。对外签订信贷合同由具体贷款社办理。

2.信贷合同的填制要求:(1)合同必须采用钢笔书写或打印,内容填制必须完整,不得涂改;(2)相关条款应与贷款业务审批的内容一致;(3)信用社必须当场监督客户、担保人的法定代表人或授权委托人在信贷合同上签字盖章,核对预留印鉴,确保签订的合同真实、有效。

3.信贷合同的审查。对填制后的合同审查的主要内容包括:合同文本的使用是否恰当;合同填制的内容是否符合要求;客户、担保人的法定代表人或授权委托人是否在合同文本上签字盖章。

4.信用社应区别不同担保方式,要求客户、抵押人或质押人办理以下事宜 :(1)以抵押担保的要到相关的房产、土地、林业、车辆、工商行政等有权登记的部门办理抵押登记手续,并将他项权证交信用社执管;(2)以存单、国债、债券、保单等质押的权利凭证应办理止付手续或到有关登记管理部门办理登记手续;动产质押担保的,要对质押物进行评估、鉴定,取得有关书面证明,质物交接应填制“ 质物交接清单”,信贷部门要与出质人共同签字盖章办理质物交接手续。

(二)填写贷款借据及凭证

信用社应按照信贷合同内容填制贷款借据及贷款凭证。贷款借据要由借贷双方签名盖公章。贷款借据的抬头应根据发放贷款的方式不同填写“保证担保”、“抵押担保”和“质押担保”字样。贷款凭证的大小金额必须相符。分笔发放的,贷款凭证的合计金额不得超过相应贷款合同的金额。

(三)贷款发放的基本规定

1.贷款合同、借据、凭证的相关栏目必须保持一致，要真实、全面、完整地填写，不得出现应填而不填的现象；贷款合同、借据、凭证上的

签名盖章必须一致。

2.借款人、保证人、抵押人、质押人及其它有关方需要签名盖章的，必须签名盖章，签名工整、印章清晰。

3.信贷合同、借据、凭证内容严禁涂改、挖补、消蚀；借款单位、金额大小写、日期、利率严禁更改，其它内容可以按会计基本制度规定，将错误的用红线划销，在上方填写正确的并由借款人、保证人、出质人等相应经办人员在右端签字盖章。

4.柜台监督人员按有关规定严格复审贷款相关资料和收取抵押担保权证，应拒绝办理违法、违纪、违章贷款。

5.超权限需报批的新放贷款在办好贷款合同、抵押登记等手续后，必须将所有手续报送至联社业务管理部门进行手续审查，由业务管理部出具《贷款发放手续审查意见书》后方可放贷。否则因担保无效造成贷款损失由责任人承担100%的损失赔偿责任。

6.贷款手续中的贷款贷出日、到期日要连贯，不能出现先贷款后申请或审批现象；贷款的发放日、到期日应与贷款合同一致（最高额保证、抵押贷款合同和办理抵押登记的除外）。

7、贷款严禁提现，只许办理转帐。

8、贷款手续办好后，信贷员或信贷内勤要及时录入征信管理系统等系统。

第三十九条 贷后检查(一)对借款人的贷后检查

1.贷款发放后，信贷人员应在一个月内对借款人执行贷款合同情况及经营情况进行跟踪调查和检查。经确认，检查发现借款人未按信贷合同的有关约定履行义务的，信用社要按合同约定和有关规定采取计收利息、停止提供新信用、提前收回部分或全部信用、依法起诉等措施。

(1)贷款余额在100 万元(含)以下的每季度检查一次；(2)贷款余额在100万元至300万元(含)的每两个月检查一次;(3)贷款余额在300 万元以上的每月检查一次。2.贷后检查的主要内容:

(1)查企业基本情况：企业的生产经营是否正常,企业法人、领导班子有无变更和企业是否发生分立、合并等机构变化；

(2)查表：看企业近期财务报表中资金运用、销售收入、完成利润情况等,是否有重大变化和异常情况;(3)查账：看在本信用社结算和贷款变化情况;(4)查用途：看贷款是否专款专用,有无被挪作他用的情况;(5)对拖欠贷款及欠息户要查明原因,了解其还本付息的计划和资金来源。对有问题的贷款，要写出贷后检查报告及时上报，并将报告存入信贷档案管理；

(6)查抵押物：看抵押物现状及价值有无变化。

3.根据检查情况, 必须按规定撰写贷款分析报告，填制检查表格，记述贷款运用情况、合同执行情况以及评价处理意见，并由检查人在分析报告上签名。贷款检查分析报告连同有关检查表格、资料一并归档管理。

(二)联社对信用社部的贷后检查

联社对信用社部的信贷工作检查内容如下：信贷业务政策、管理制度的执行情况，贷款管理责任是否落实，贷款业务操作是否合规；贷款发放后的检查制度是否落实，检查发现的问题是否及时报告，是否采取了相应的措施;被查部门是否在限期内整改，并及时上报整改情况。

第四十条 贷款到期的处理

(一)信用社部要在短期贷款到期前的1个星期,中长期贷款到期前的1个月,填制一式三联的《贷款到期通知书》，一联发送客户并取得回执,一联发送担保人并取得回执, 一联留存备查。

(二)贷款到期归还时要按照贷款合同约定的期限和还款方式,由借款人主动归还。贷款合同中有直接划收约定的,信用社可按约定从借款人的账户中直接划收。

(三)借款人还清全部贷款后,信用社应将抵押、质押的权利凭证交还抵押、质押人,并做好签收登记。

(四)到期后未归还的贷款列入逾期催收管理,信用社应填制一式三

联《贷款逾期催收通知书》进行催收,一联发送客户并取得回执,一联发送担保人并取得回执,一联留存备查。会计结算部门从贷款到期的次日起计收贷款逾期利息。

(五)对于早已关停倒闭，借款人已不存在的，应向其主管部门、保证人、抵押人或出质人每年发出《贷款逾期催收通知书》一式三联，签字盖章后保管。

(六)本金已收回，尚欠应收未收利息的，应签订还息协议，每年发送《应收未收利息催收通知书》。

第四十一条 贷款展期:借款人由于不可抗力或因生产计划变更等因素造成到期贷款不能按期归还的，可以申请贷款展期。

(一)短期贷款借款人应当在贷款到期前10日内，中长期贷款借款人应当在贷款到期前1个月内，向贷款人提出书面申请，是否展期由贷款人决定，并按规定权限逐级报批。

(二)短期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限；中长期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限的一半。

(三)已办理抵押物、质押物登记的，一般不予展期，确需展期的应征得抵押人、出质人书面同意和登记机关的认可；权利质押贷款不办理展期。

(四)经批准同意的贷款展期，借贷双方应填制贷款展期协议书，并完善相关担保手续，未完善的，不得办理贷款展期。

(五)借款人未申请展期或申请展期未得到批准，其贷款从到期的次日起，转入逾期贷款账户。

第四十二条 贷款借新还旧(一)借新还旧的条件：

1.借款人的经营状况无不良变化;2.借款人未欠息;3.借款人在信用社的结算往来无明显减少;4.能提供认可的担保；

5.借新还旧应归还原贷款金额20%以上。

(二)借新还旧合同的规范要求

借新还旧贷款申请书和信贷合同、贷款借据中应直接写明“本贷款用于偿还XX合同项下借款人所欠贷款人债务”。借新还旧贷款必须留存原借据作附件，与新借据一同保管。借新贷款不改变贷款原有责任人的责任。同时，原贷款属担保贷款的，还应重新与担保人签订保证、抵押、质押等担保合同，并在合同中明确所担保的贷款是借新还旧。借新还旧贷款利息按在同档次利率的基础上上浮10%计收。

(三)审批权限及操作程序

借新还旧的审批权限视同新放贷款按规定程序办理。

第四十三条 其他自然人贷款可比照上述企业贷款操作程序办理。

第二节 农户小额信用贷款条件及基本程序

第四十四条 农户小额信用贷款条件：居住在信用社的营业辖区内；具有完全民事行为能力的自然人，资信良好；从事土地耕作或者其他符合国家产业政策的生产经营活动；具有合法、可靠的经济收入，有清偿贷款本息的能力。

第四十五条 农户小额信用贷款程序(一)农户向信用社提出贷款申请；(二)受理农户申请；

(三)信用社对农户进行信用等级评定，核定授信额度，对授信农户发放信用等级证；

(四)发放贷款（农户须持信用等级证、身份证办理贷款发放手续）；(五)贷款检查；(六)贷款收回。

第四十六条 农户信用等级评定。

(一)信用社应成立农户信用等级评定小组，专门负责对农户进行信用等级评定。评定小组由信用社、村（支）两委负责人、农民代表组成。

(二)信用社应根据自身资金实力，合理核定授信额度，并颁发贷款证。只要在核定的授信额度内，农户凭贷款证、身份证到信用社直接办

理贷款，不需要每笔审批。

(三)信用社应对评定的农户信用等级每年进行年审。对信用发生变化的农户，应及时变更信用等级及授信限额。对随意变更贷款用途，出租、出借或转让贷款证的农户，应及时收回贷款证，并取消其小额信用贷款资格。

第四十七条 信用社建立各类农户贷款档案，定期公开农户信用贷款情况。

第三节 农户联保贷款的条件及基本程序

第四十八条 农户联保贷款条件：具有完全民事行为能力的自然人；从事符合国家政策规定的经营活动；需要生产资金；遵守联保协议；借款人在得到贷款前，应在信用社存入不低于借款额5%的活期存款。

第四十九条 农户联保贷款的程序：

(一)在自愿的基础上成立联保小组并签订联保协议；(二)受理贷款申请；

(三)信贷人员对联保小组成员进行调查；

(四)信用社审定联保小组成员并核定贷款最高额，与小组成员签订联保贷款合同；

(五)开立有关存款账户；(六)办理贷款发放手续；(七)贷款检查；(八)贷款收回。

第五十条 贷款时，按借款额的1%设立小组互助金。小组成员的活期存款和小组互助金存入信用社专户，归小组成员所有。借款人还清贷款本息后，小组成员可自主决定处理存款和小组互助金。

第五十一条 信用社应根据借款人申请的生产项目实际需要确定合理的借款额度。单次借款额度原则上不得超过当地农户的年平均收入。此后，可根据借款人还款情况是否良好，逐次增加借款额度。

第五十二条 农户联保贷款期限根据借款人生产经营活动的周期确

定，原则上不得超过一年。

第五十三条 农户联保贷款每年检查一次。

第四节 存单及有价证券质押贷款的条件及基本程序 第五十四条 他行（社、局）他人存单及有价证券必须具备以下条件：

凡持他行（社、局）存单要求办理质押贷款的，贷款社要到存入行（社、局）核证，由存入行（社、局）出具不办理挂失、不办理提前支取、到期凭单支取的书面证明，加盖他行有效印章和经办人私章。他人存单及其有价证券办理质押贷款的，存单及其有价证券所有人应当面到场签订质押合同，并在质押合同中注明“贷款到期，借款人不按期归还，愿以本人存单及其有价证券抵还”。同时，存单及其有价证券所有人应在存单及其有价证券背面签字盖章，并将身份证复印件附后。

第五十五条 借款人以自己或他人在贷款社的存单办理质押时，要出具借款人和存单所有人身份证明（经验证后的复印件），经审查无误后，由借款人书面申请，签订质押担保贷款合同，抄列质押物品清单，三方(借款方、质押人、信用社)签署意见后交柜面办理，柜面同时办理存单止付手续。质押贷款的本息之和要小于存款的本息，贷款期限不超过存款期限。质押贷款不得展期、延期。

第五节 其他信贷业务的管理及操作程序

第五十六条 银行承兑汇票的条件及基本程序

按照《君山区农村信用合作联社银行承兑汇票管理实施细则》操作。第五十七条 十大贷款户的监管

建立十大贷款户的监管制度，强化十大贷款户的监管。

1、监管责任：实行信用社主任和责任信贷员（客户经理）双重监管，信用社主任为该信用社十大户监管的第一责任人，联社风险管理部门经理为联社十大户监管第一责任人。

2、监管目标：①确保十大户正常贷款的正常清息，且不增加新的不

良资产；②确保十大户新增贷款有完善有效的担保手续，原有贷款能补办担保的，补办好有效的担任手续；③确保十大户已形成的不良资产能适时进行分类处臵，逐步降低十大户不良资产占比；④建立良好的银企合作关系，使贷款户自觉遵守本联社的有关规定，接受本联社监督；⑤逐户确立监管目标，确保按户监管目标各项指标的实现。

3、日常监管：①实行专户建档制，建立专户档案，并按期清理、登记，补充档案；②实行按月监测制，按月监测贷款余额变动及贷款收息情况，并按月填制变动情况表，按季分析经济活动和重大决策变化情况；③实行定期检查；④实行跟踪督促制；⑤实行按期约见制。

第五十八条 贷款风险五级分类管理及操作程序

按照《君山区农村信用合作联社贷款风险五级分类管理暂行办法》执行。

第五十九条 呆帐贷款的核销及已核销呆帐贷款管理

按照《君山区农村信用合作联社不良贷款分帐管理办法》和《君山区农村信用合作联社已核销贷款管理暂行办法》执行。

第五章 贷款风险管理

第六十条 本联社信贷市场风险控制遵循中国银行监督委员会《商业银行市场风险管理指引》的有关准则，将信贷市场风险控制在合理范围内，实现经风险调整的收益率的最大化。

第六十一条 合理确定贷款方式

除5万元以内的（含5万）农户小额信用贷款可采用信用贷款方式外，其他贷款原则上一律采用担保贷款方式，担保贷款包括抵押、质押、保证三种方式。

第六十二条 贷款风险早期信号监测

在严格贷款的调查、评估、审批等制度，切实办理有效担保同时，还要对贷款建立风险监测防范制度，主要是：

1、财务早期报警信号。如应收款数额急增，资产与负债比例失当，不能按期报送有关报表，账务混乱或财务审计不合格等。

2、管理早期报警信号。如：关键人物、董事会成员或隶属权发生重要变动，对本联社或本联社工作人员的态度变化，缺乏合作，对市场变化反映迟缓等。

3、经营状况早期报警信号。如经营业务变化或经营混乱，出现亏损。

4、企业往来，资信的早期报警信号，如：在本联社的存款余额下降，应付票据延期过多，各种还款来源不能落实，从其他机构取得贷款，或多方设定抵押等。

5、企业机制、体制、产权变动的早期报警信号。如企业实行承包、租赁经营、企业实行整体股份制改造、联营、合并、兼并等。

6、贷款发放后，信贷员要经常跟踪检查，及时向贷款管理小组报告，发现贷款早期报警信号，要及时采取有效措施。对不同的报警信号，采取不同的对策，或限期整改，或加罚息，停止发放贷款，收回所有贷款等。特别要注意做好企业转制中贷款债务落实工作，信贷员必须参与实行承包、租赁、联营、合并（兼并）、合作、分立、产权有偿转让等体制变更过程中借款人的债务重组，落实贷款还本付息事宜，或者提供相应担保，坚决制止变相逃、废本联社债务。

第六十三条 以资抵贷的管理

本联社抵债资产管理遵守中国财政部《银行抵债资产管理办法》的有关规定。以资抵贷必须进行认真审查把关。除借款人、担保人无货币资金还贷，必须以资抵贷才能收回贷款这一特殊情况外，不得办理以资抵贷。

1、只能采取协商、诉讼、仲裁等方式取得抵贷资产。

2、接受以资抵贷先由信用社贷款审批小组集体讨论同意，然后报联社批准。

3、抵贷资产要妥善保管，严禁使用，动产抵贷物资由主办信贷员负责保管，不动产抵贷物资指定专人保管。

4、设立抵贷资产登记簿，由主办信贷员负责登记保管，同时建立以资抵贷专户类信贷档案。

5、抵贷资产未变现之前，不能视为贷款收回，但该笔贷款在收到实物之

日起，不再计息。

6、抵贷资产的处理，必须经信用社贷款审批小组集体讨论，然后报联社审批，通过变卖，拍卖，出租等多种方式进行处理，抵贷资产处理损失在2000元以上的，未经过拍卖拍租程序，本联社关系（联）人不得购买和租用抵贷资产。

7、不得擅自将抵贷资产转为自有资产，如确需要使用，必须比照固定资产管理办法履行报批手续。

具体操作按照《君山区农村信用合作联社抵债资产管理办法》执行。第六十四条 信贷制裁规定

1、建立依法收贷制度。对借款方贷款无故逾期即转为逾期处理，停止新贷款，同时实施行政、经济、法律等办法催收。

2、凡抵押贷款逾期6个月拖欠不还的，信用社可与抵押人协议折价处理抵押物，协议不成必须通过诉讼等方式处理抵押物清偿贷款。

3、在借款人清偿力不足时，凡是办理了保证贷款协议的，应通知保证单位（人）清偿，同时各行有权根据协议直接扣收、处理保证单位（人）提供的保证帐户资金和物资财产，用以抵偿债务。

4、借款人已死亡，其债务的清偿由其遗产继承人依法承担。

5、借款人有违法、违纪、违反信贷原则和借款合同的行为或迹象，信用社应根据情节轻重对其进行信贷制裁。主要方式有：警告通报；按规定加息或罚息；限制或停止发放新贷款；扣收未到期贷款或提前收回贷款，追究保证人清偿贷款本息的连带责任；依法处理借款抵（质）押物；通过司法途径依法冻 结借款企业帐户，强制收回贷款本息。

第六章 贷款管理责任制

第六十五条 贷款审查审批责任划分

联社审查贷款的责任主要是协助基层社在投向、投量上把关堵口，重点审查：①信用社办理的信贷业务是否在存贷比例之内；②审查是否符合国家和本市产业政策及信贷政策；③审查信用社的调查、评估及审批手续是否齐全、合规、合法。各信用社承担贷款的发放、管理、收回

责任，并对贷款的安全性负全部责任。

第六十六条 实行贷款审批责任分担制

发放贷款时必须填制贷款审批责任书，参与审批且同意放款的人必须分担审批责任，且所分担的责任之和必须等于100%。贷款不能按期收回或造成损失的要追究有关责任人的审批责任。同时，会计部门必须凭有权人审批的贷款审批责任书办理贷款发放的核算手续。无审批人的，由经办人承担100%的审批责任；对少数人愿意承担100%的，审批责任而其他多数人不同意发放的贷款，不能发放；违者视同发放“三违”贷款处罚。

第六十七条 贷款管理实行主任责任制

信用社主任兼任信贷管理小组组长，是信用社信贷管理的第一责任人，对本信用社信贷资金的安全有效营运和管理承担领导责任，对不同意发放的贷款有一票否决权，但无一票通过权。但对主任同意发放，而多数人不同意发放的贷款，也不能发放。其具体职责是：①负责组织学习并认真贯彻执行国家金融方针、政策、法律、法规，执行上级制订的各项规章制度，及时传达上级信贷工作精神。对违章违纪发放贷款承担责任。②负责组织编制本信用社的信贷计划；③负责对信贷岗位人员分工并明确职责；④负责组织制订相应的网点贷款管理办法、考核办法和奖罚办法；⑤负责组织信贷管理小组审批贷款，分担贷款审批责任，落实贷款包收责任人，并对审批贷款的合法性进行严格审查把关，以及负责组织管贷小组，决策其他重要事务。⑥负责各信贷岗位的协调监督，发现问题及时查处，重大违章违纪问题报联社处理。⑦负责组织抓好“清非”目标的分解和考核，并负责组织清非攻坚。对管理期间丧失诉讼时效的贷款，承担领导责任。⑧负责贷款延期的审查审批。⑨负责责任片内的贷款管理，并承担包收责任，履行贷款管理职责；⑩负责辖内转制企业的债务落实；⑾负责抵贷物资的监管，并按要求处理；⑿负责信贷管理中的其他事项。

第六十八条 实行主办信贷员岗位责任制

①认真贯彻执行国家金融方针、政策、法律、法规，执行上级制订

的各项规章制度；②受理借款人申请书，负责组织贷前调查或项目评估论证；③负责组织呈报超权贷款，并对呈报材料的真实性和完整性负责；④负责组织办理贷款发放的有关手续，并对其合法合规性、完整性、真实性负责，并自觉接受和服从柜台监督；⑤检查监督贷款户合理使用信贷资金，预测贷款户的生产经营状况，及时反馈调节，对于问题较大的，及时提交贷款审批小组讨论决策。同时经常检查和完善贷后抵押担保手续，货款归社情况，确保信贷资金安全；⑥负责抓好《贷款卡》管理，按照人民银行规定要求，协助贷户办好《贷款卡》搞好年审和登记；⑦受理贷户延期申请，并进行审查，提出个人意见；⑧负责责任片内的贷款管理，承担贷款包收责任，履行贷款管理职责，努力完成收贷、收息、收储及贷款质量管理等信贷考核指标；⑨负责信贷管理工作的检查、辅导和监督，发现问题及时指出和纠正，较大的问题报信用社主任处理；⑩负责协办财产保险和人寿保险；⑾协助主任搞好转制企业的债务落实，并承办有关手续；⑿责任贷款台帐的登记，做到及时、准确。⒀管理信贷档案，对信贷档案的建档、归档、清理、分类、保管及资料的完整性负责；⒁负责填报各种信贷报表，完成上级交办的其他信贷工作任务；⒂负责信贷资金债权保全，对任职期间，丧失诉讼时效的贷款承担责任；⒃撰写信贷总结及各种分析材料。信贷员的变动，必须报经联社业务管理部门同意，并办理岗位审计和监交手续。

第六十九条 贷款管理实行贷款管理责任人制度

所有的贷款存量都必须逐笔落实包收责任人和管理催收责任人，同时，包收责任人或管理催收责任人必须在相关资料上签名；新放贷款必须在贷款发放前落实包收责任人，方可放款。

第七十条 实行柜台监督制，由委派会计负责柜台监督。第七十一条 对新增不良贷款实行责任追究制，原则上由包收责任人负责。

第七章 信贷纪律与违纪处理办法

第七十二条 信贷纪律

信贷纪律是提高贷款质量，减少贷款损失的重要保证，本联社员工必须遵守以下信贷纪律：①不准超比例放款；②不准以权谋私，以贷谋私，索贿受贿，收受各种回扣或手续费。③不准参与经商或参股分红；④不准擅自拆出、拆入资金和委托放款；⑤不准发放自批自贷贷款；⑥不准发放冒名贷款；⑦不准发放化整为零的贷款；⑧不准擅自发放交叉贷款；⑨不准弄虚作假，隐瞒实情，提供虚假情况帮助贷户骗取贷款；⑩不准帐外吸存放款和拆入资金帐外放款；⑾不准担保贷款；⑿不准发放跨省、市地区贷款；⒀不准放贷收息；⒁不准发放人情利率贷款；⒂贷款未还清，不准取走质押物和有关产权证明；⒃不准泄露本联社及客户机密及经济情况；⒄不准有其他违反信贷纪律的行为。

第七十三条 违反信贷纪律，按照相关处罚规定进行查处，情节严重的移交司法机关处理。

第八章 附 则

第七十四条 本办法适用于君山区农村信用合作联社各信用社、营业部以及南湖分社的信贷管理。