社会中介机构

社会中介机构（精选十篇）

社会中介机构 篇1

一、科技中介行业的鲜明特点

1. 服务范围的综合性。

随着社会经济的快速发展, 企业创新活动所需要的服务种类不断增多, 科技中介的服务范围也随之不断扩展。如今, 科技中介已能够为企业提供各种形式的配套服务, 服务内容具有越来越强的综合性。

2. 服务内容的知识性。

首先, 由于科技中介服务是知识性劳务投入取代资本投入或体力劳动投入, 因而只有具备技术、营销、法律专长和深厚产业背景的人员组成的团队才能胜任此工作。其次, 科技中介业的“产品”是知识产品, 主要是具有较高知识含量的咨询意见、可行性报告、专题设计、市场预测、规划方案等, 其产品的特殊性决定了其“生产过程”应具备知识性。

3. 服务主体的多元性。

各种科技中介服务机构由于功能和性质的不同, 参与服务的主体可能不一样。一是有政府介入的半官方科技中介组织, 这类科技中介具有较深的政府背景, 相对具有权威性;二是大学和研究机构以非营利机构的形式经营的科技中介机构, 这类服务主体具有较强的理论和技术实力, 技术服务能力较强;三是民营投资主体以公司形式汇集丰富的社会优质资源进行商业化运作的科技中介机构, 这类机构是未来改革的方向, 也是最主要的服务主体。

4. 服务结果的风险性。

科学技术研发、转化的不确定性, 使中介活动的最终结果往往难以准确预测, 这就要求从业者必须严格按照科学、公正、公平的原则, 把握发展趋势, 及时做出有前瞻性的判断, 降低中介风险。

二、科技中介机构的职能分类

1. 行业协会组织中介。

行业协会组织通常是由同类的科技企业自发组织或是政府将有关职能剥离出来而组成的行业自律性组织。这类中介机构主要有两种:一种是自始就具有浓厚科技创新氛围的传统行业组织, 如家电协会、电子商会、汽车协会等;另一种是随着科技的迅猛发展, 出现了一批新型行业, 进而出现了新的行业组织, 如软件协会、风险投资公会等。这类中介机构的主要社会功能是:维护会员单位的合法权益, 向政府反映本行业科技企业的意见和建议, 沟通政府和企业的联系, 制定行业发展战略和规划;为会员单位提供技术和经济信息, 进行市场预测、技术指导、人员培训和其他有关的咨询服务等;协调科技企业之间的关系, 协调生产与销售的关系, 调节成员之间的商务、贸易和法律关系, 营造公平的市场竞争环境;沟通国际联系渠道, 为企业引进技术、设备、资金等提供帮助, 协调对外经济技术交流和贸易活动等。

2. 促进成果转化中介。

在市场机制的推动下, 这类中介机构在扶持科技产业发展的同时, 自身逐步完善起来, 成为一个有时代特色的科技服务体系。这类服务机构主要包括:研发服务类工程技术研究中心;创业服务中心;企业孵化器;为促进科技转化提供专业服务的机构, 如生产力促进中心、科技咨询机构、工程咨询机构、项目可行性论证评估机构等。这类中介机构的主要社会功能是:营造研发和攻关的环境, 加速科技成果向产业转化, 提供孵化环境中间试验、产品设计、性能检测等条件, 为科技企业提供科技信息、咨询意见、管理方案、市场调查、市场开拓和广告策划等各类服务。

3. 优化配置资源中介。

与一般企业相比, 科技企业所需要的生产要素有其特殊性, 如, 它需要技术含量较高的科技成果、需要引进高智力的专业人才、需要专门的仪器和装备及风险资金等, 优化配置资源中介机构的存在即是为了满足企业的此种需求。这类中介机构主要包括:技术市场, 人才市场, 仪器装备服务市场, 风险资本市场, 房地产市场, 等。这些属于交易载体的中介机构, 通过提供进行公平交易的场所、良好的政策环境和完善的服务, 以较低的成本为科技产业的发展提供所需要的生产要素。

4. 特定专业服务中介。

特定专业服务中介即综合类科技中介。其主要社会功能是:市场调查, 策划, 企业诊断, 管理咨询, 培训, 广告, 专利服务, 技术及知识产权代理, 等。这类机构涉及范围较广, 服务内容较宽, 但专业性也很强, 它根据用户的需要提供服务。

5. 规范监督市场行为中介。

这类中介组织主要有:律师事务所, 会计师事务所, 知识产权评估机构, 公证和仲裁机构, 等。这类机构的主要社会功能是:规范市场行为, 监督市场主体;提供专业化服务, 提倡公平竞争, 反对和防止欺诈;评价和审查企业的经营行为和财务报表;调解市场纠纷;等等。

三、科技中介机构的功能及影响

1. 完善市场机制, 促进生产要素的合理有序流动。

首先, 科技中介机构可以发挥市场调节的功能, 实现生产要素的优化配置。科技中介业的重要内容是建立专业的或综合性的要素市场, 在这些市场中, 科技中介机构要致力于营造良好的政策环境, 通过利益机制和有效服务, 促进生产要素的合理有序流动, 协助用户进行生产要素的优化配置, 实现集约化经营。其次, 科技中介机构可以规范市场主体行为, 实施对市场的监督和调节。科技中介业中的评估机构、资格认定机构和行业协会、商会组织等, 除了代表本职业机构、协会和组织的利益外, 还承担着由国家认可的资格审查、对市场进行监督与调节、规范市场主体行为、维持市场正常的运营秩序和为市场主体提供各种规范化服务等任务。

2. 加速成果转化, 提升产业创新能力。

长期以来, 由于科技与经济在功能及体制上的分离, 使得科技成果向产业转移成为一个世界性难题, 而科技中介机构则是加速成果转化的提速器。在各国政府的支持下, 科技中介在科技与经济之间建起了具有服务功能的中间转化体系, 创立了如工程技术研究中心、创新中心、孵化器、生产力促进中心、科技园等中介机构。这些中间转化机构的主要社会功能是:对科技成果做进一步的验证和提供完善的工程化、中试和设计等方面的服务;解决技术创新过程中遇到的关键问题, 提供技术咨询和信息咨询;降低创业风险, 为中小企业孵化提供场所和软硬件服务;等。从而大大加快了科技成果向产业的转移。德国的技术创新一直领先于欧洲其他国家, 其中一个重要原因在于其高效率的科技中介机构的广泛存在, 这使其企业在技术创新方面保持着明显优势。遍布德国的370家史太白基金会技术转让中心, 为中小企业的技术创新提供持续的支持, 使科研成果能够迅速推向企业。

3. 推动产业结构调整, 扩大就业渠道。

科技中介机构是为满足我国工业化进程中日益增长的社会需求而迅速发展壮大起来的, 如今, 其功能已从初始的协调各方行为、化解利益冲突、保护公平竞争为主, 向帮助企业提高技术和管理水平、降低经营风险、提高生产效率、获取市场资源等方面延伸, 经济鉴定、法律事务、金融证券、信息咨询、科技服务等各类中介机构大量涌现, 产值不断提高, 成为第三产业的重要组成部分。科技中介业的发展壮大对第三产业发展的贡献不可小觑, 科技中介机构的发展将提升第三产业在产业结构中的比重, 推动我国的产业结构调整。同时, 随着服务需求的扩大, 科技中介机构需要的员工也不断增加, 从而扩大了就业渠道, 社会效益明显。

4. 提高决策水平, 促进政府管理部门转变职能。

党的十七大报告提出, 要深化行政管理体制改革, 进一步转变政府职能。政府转变职能的基本原则是:凡是通过市场机制自身能够解决的问题, 应当由市场机制解决;一些更适宜通过规范、公正的中介机构解决的问题, 应当通过中介机构去解决;确实必须由政府来解决的问题, 政府才出面定夺。那么, 政府职能改革中剥离的部分职能就需要科技中介来承担。可以说, 科技中介机构的发展数量、服务水平和自律能力, 直接关系到政府职能转变的进程。因此, 科技中介机构只有有效发挥其社会职能, 不断提高自身的服务能力和影响力, 才有资格承接从政府职能中剥离出来的大量管理和服务职能。否则, 政府管理部门就无法放心放权。

全国社会信用中介机构《信用公约》 篇2

作者:来源: ：厦门市企业信用网

社会主义市场经济是法制经济、竞争经济和信用经济的结合体，信用是市场经济最基本的商业道德。社会信用中介机构是市场经济体系中最重要的社会中介机构和社会信用体系的重要主体，社会信用中介机构经营的最重要资本就是自身的诚信。

为维护社会信用行业的整体信誉和巩固从业基础，我们自愿联合签订全国社会信用中介机构同业公约———《信用公约》：

一、诚信为本。社会信用中介机构必须是全国各行各业最讲诚实信任的市场主体，信用是每一个从业人员和机构的立业根本。“不说假话，不做假账，不卖假报”是社会信用行业所有机构和从业人员最基本的诚信职业道德底线。

二、依法经营。所有签约的社会信用中介机构及其从业人员必须严格按照国家法律和世贸组织的规则开展信用服务业务。

三、独立公正。所有签约的社会信用中介机构必须保持自身的独立性，不得依附于任何政府部门和利益团体。为维护职业的公正性，所有签约的社会信用中介机构的从业人员不得在其他营利性机构和国家机关兼职。

四、平等竞争。所有签约的社会信用中介机构及其从业人员的法律地位一律平等，各自通过市场的平等竞争获得市场实力和相应的经济地位。

五、同业自律。所有签约的社会信用中介机构共同采取和实行最严格的同业自律，并依法申请成立全国统一的同业自律组织。

六、从业宣誓。所有签约的社会信用中介机构的从业人员都要以自己的人格进行从业宣誓，并与所在社会信用中介机构签订从业诚信合约，做严格遵守法律的表率，做诚实守信的楷模。如果一旦失信自愿接受同业自律组织的惩罚，一旦违法主动接受法律的处罚。

七、阳光措施。所有签约的社会信用中介机构都必须依法提高自身的信用透明度，凡是与从业有关的自身信用记录必须依法向社会公开。所有签约的社会信用中介机构的从业人员都要依法披露自己与从业有关的个人信用记录。

中介机构创租失控 篇3

近年来，在广东、福建等地电梯政府采购中，一些供应商在招标中介机构的纵容和庇护下，凭借虚假形式投标、以次充好等手段接连中标的案例屡屡出现，在社会上造成极坏影响。南方一家大型建设项目，由于中介机构在招标文件中未写明建设方所需电梯的档次，未能如愿购入国内第一档次电梯；而中介机构写入与自己关系密切的代理商代理的电梯规格，建设方无奈地接受了招标结果。一位熟悉电梯市场的技术专家说，近年来，沿海一些省份基础设施投入大，电梯市场需求量大增，有的供应商利用长期与招标中介机构建立的密切关系，在电梯政府采购中屡屡获取中标，有的招标中心代理的电梯采购中，竟有80％左右是一家公司中标，逐渐形成了隐性市场垄断。

电梯供应商寻租将日趋激烈。据广东省电梯技术学会秘书长史信芳介绍，近年来，我国电梯生产厂家出现重复建设局面，一些小企业也纷纷上马电梯生产项目，电梯市场出现了各式各样“李鬼式”电梯厂商的现象。一些企业在使用了国外著名电梯品牌的零部件后就声称采用了国外先进技术并使用对方品牌，原来主要生产货梯的小厂，一夜之间就成了国际著名品牌。随着我国政府采购制度的逐步实施，电梯政府采购会越来越多，这些“李鬼式”电梯厂商将会向招标中介机构“寻租”，以虚假形式投标，抢夺政府采购这块蛋糕。

国家电梯技术仲裁委员会仲裁委员、福建省电梯界有影响的技术专家石坚，在前几年福建省招标中心、福建省机电设备招标总公司代理的电梯招标采购中，多次作为评标委员会评委。石坚结合自己的经历和调查指出，中介机构在招标过程中创租失控化呈加剧趋势，他向记者列数了目前招标中介机构操纵中标结果的几种常见手段：

一是编制招标文件具有倾向性。对招标项目的技术要求、进口件要求和评分办法，有意写入有利于某一投标方和不利于其他投标方的内容。比如，有的电梯招标文件对电梯进口部件规定得太具体，基本上是按照倾向的那一家供应商代理的电梯规格制定的。有些省的中介机构在招标文件中还规定，要求供应商出具“该省安装资格证书”，实际上是排挤外地企业投标，因为外地企业拿的是外省的资格证书，这样可以保证与自己“关系密切”的本地供应商中标。在这种情况下，专家评标只不过是按照中介机构“设计”好的答案画圈。

二是由于专家是决定中标结果的权威人士，中介机构在选取评标专家时，往往通过减少专家人数、改变专家技术构成和故意改错专家电话号码等手段，达到控制评标过程的目的。比如，抽取专家时，一名一名地抽，抽出一名时，如果是不想要的专家，拨打电话时故意拨错，以专家来不了为由，再抽取，按此往复，一直抽到自己满意的专家为止。招标公司一般都有自己的专家库，招标前，招标组织者到专家库选专家。他们往往将专家库中的不利专家号码进行更改筛选，留下的都是有利于自己的专家，或将自己想要的专家电话号码放进专家库，或把非本行专家号码放进专家库，从而改变专家技术构成，这样评标时就可以通过专家来操纵中标结果。

三是招标代理机构人员直接或间接参与评标，对评标结果施加影响。还有的中介机构工作人员在评标过程中，通过使“眼色”让某一专家借机出去，进行个别打招呼。

社会中介机构 篇4

但从近二年来的投资审计工作的实践中, 利用协审力量参与投资审计又存在着一些弊端, 归纳如下:

(一) 投资审计效率不高:由于协审单位初审结果不能及时出具原因, 往往不能按照预定的时间完成审计工作。

(二) 协审质量控制困难:审计实施过程中很难准确把握协审机构审计工作质量, 审计风险控制无法按照审计机关质量管理程序进行。

(三) 审计独立性受到冲击:建设单位要求跟踪审计的积极性高, 实际是转移管理风险;遇到具体问题提出审计介入建设管理的威胁, 影响了审计的独立性。

(四) 审计力量与任务的矛盾尖锐:政府投资必审制造成空前的工作压力, 政府投资项目无论大小, 完成后到财政报账, 都要求审计机关提交审计报告, 审计任务长期积压, 不能按时完成, 损害审计机关形象。

(五) 协审费用支付有违公认原则:协审服务费用支付标准明显低于行业公认收费标准, 政府推行投资项目必审制, 又不能安排必须的审计经费, 造成协审机构协审热情不高, 不能安排最优势力量协助审计机关进行审计工作。

造成以上问题的原因分析如下:

(一) 项目自身的原因:部分投资项目立项程序不到位, 前期筹划不充分, 概算编制不严谨, 缺乏科学规划, 给项目带来先天性缺陷。如:工程前期地质勘查不详细, 招标时图纸设计深度不够, 仓促开工建设, 边建设、边设计、边修改, 实际施工变更内容多, 索赔签证频繁, 形成的资料多, 合同约定往往不清, 给审计工作带来一定的困难。还有一些建设项目分阶段实施, 或者干干停停, 须所有合同段工程完工后才能进行整个项目的最终审计, 造成审计时间跨越很长。

(二) 项目业主的原因:部分建设单位前期筹划工作有缺陷, 在项目建议书及可行性研究阶段没有进行充分的调查研究, 没有按照国家产业政策方向的要求进行, 盲目上报项目;部分项目工程进度款拨付比例过大造成施工单位不愿意配合结算审计;部分建设单位提供的资料不全, 手续不齐, 造成审计过程中完善审计资料延误了审计时间。

(三) 施工单位的原因:部分施工单位不重视资料整理、工程结算书提交缓慢;工程投标时的不平衡报价损伤了自身利益, 竣工结算时要求调整;施工单位竣工结算编制时确定的造价人员不掌握现场情况, 致使报审工程结算造价多项、缺项、漏项等错误严重。

(四) 协审机构的原因:协审机构由于审计业务多, 人手较紧, 往往不能派出工作经验丰富的协审人员参与审计工作, 或者一人承担多项审计业务, 造成审计效率低下;部分协审机构等靠思想严重, 反映问题不及时, 不积极主动提出相关建议, 事事等待审计机关的指导意见。还有部分协审机构履约意识不强, 接到审计任务后, 不积极开展审计工作, 在审计过程中发现情况不汇报, 脱离了审计机关的监督。另外, 个别协审机构人员在审计纪律、审计程序执行上不到位, 审计初稿未经审计机关审核同意就擅自向施工单位透露。

(五) 审计机关的原因:审计机关普遍存在政府投资工程审计力量较薄弱, 具备工程造价专业审计知识的工作人员不多, 在利用协审机构进行协审时, 就形成了外行管理内行的情况, 特别对协审结果进行复核时, 严重缺乏审计复核专业技术人员, 部分项目的复核流于形式。

(六) 工程材料价格认定难的原因:由于当地造价信息发布的材料价格不完全, 特别是装饰工程、安装工程、绿化工程材料很少, 对于造价管理部门未发布的材料虽然可通过价格备案解决, 但施工单位缺乏备案意识, 往往需要等到工程审计时, 才在审计人员的一再要求下进行事后备案, 致使审计执行难度大。

针对以上问题谈几点解决问题的思路

(一) 进一步完善审计机关现有的业务操作实施办法、协审队伍使用管理办法和业务考核办法等制度, 明确协审机构工作程序, 落实协审机构工作报告制度, 加强审计机关审计复核和业务考核力度。通过审计业务质量考核、任务分配等途径, 促进协审机构认真履行承诺, 安排合格的协审人员承担工程造价审核任务, 加强协审人员管理、促使内部控制制度建立。

(二) 加强政府投资审计专业人才培养, 包括工程造价、财会、审计、法律、计算机、综合写作、管理。通过鼓励机关工作人员自学专业基础知识, 有针对性参加造价行业培训, 增强审计机关工程投资审计力量。在以后投资审计中心人员招考中要偏重于工作经验, 招进来马上就可以用, 以有利于审计长远发展。

(三) 改进政府投资审计工作组织方法, 让政府审计、社会审计、内部审计三种审计力量的有机融合, 发挥各自专业长处, 通过组合提高整体审计力量。改进审计技术方法, 审计思路有必要由审计监督向审计服务转化。在挤干结算造价水份的同时, 也要考虑依法审计、客观公正的要求。

(四) 遇到具体问题与相关部门进行沟通协调, 通过详细的造价初审后, 首先审计机关与协审机构应达成一致意见, 再与建设单位沟通, 三方达成共识, 最后再与施工单位和监理单位五方进行面对面的交流沟通。在审计过程中, 要加强与造价部门、建设单位的沟通协调, 并积极争取财政、发改委、监察等部门的支持和配合, 通过集体决策方式, 妥善处理一些棘手的遇到疑难问题。

(五) 加强协审单位的管理, 有效的管理是控制审计风险, 保证审计质量的需要, 协审机构的协审过程必须在审计机关的有效监督下进行, 可采用以下方式管理协审机构。

加强审计廉政教育, 定期召开协审机构及审价人员审计纪律教育会, 通过审计见面会、协调会议的廉政纪律教育活动, 加强与被审计单位的沟通, 同被审计单位建立正常的沟通交流机制, 实时掌握协审机构的审计纪律执行情况, 在审计纪律方面对协审机构实行一票否决制。定期审计业务培训班, 书面集中解答审计工作中相关争议问题的解决处理方法。审计机关确定审计人员全过程跟踪工程造价审计工作, 经常检查协审机构工作进展情况。审计机关派人参与关键审计环节, 如资料交接、现场踏勘、工程量核对等重要审计环节, 审计机关人员必须到场监督。

进一步加强审计复核工作。审计机关要建立工程结算审计复核机制, 不断强调审计的复核程序, 让协审机构绷紧质量管理的弦;派投资审计人员全过程跟踪, 为审计复核准备第一手资料;最终审计复核时严格把关, 重点内容坚持详细审查核对;对疑点较多的项目委托协审机构交叉复核。对于协审机构审计结果误差较大、问题较多且不能做出合理解释的, 审计组应计入该协审机构的日常考核中, 对问题严重的, 应提交局机关予以处理, 并不再委托其进行政府投资项目的审计。

进一步加强协审机构的日常管理。对于外地协审机构必须在本地设立办事处, 协审人员在项目结算审计期间必须常驻本地;要求协审机构派出的主审人员必须有较长的工作时间和丰富的审计经验, 同时主审人员在协审期间不得再开展其他的审计业务;协审机构接到审计任务后, 要在审计机关要求的时限内完成审计初稿, 除特殊原因外, 一般对审计时限不做调整。

强化对协审项目的质量考核, 建立竞争淘汰机制, 严格按照制度进行考核, 实行日常考核和年终考核相结合, 重点以日常考核为核心的动态考核机制, 实行动态排名制, 对考核中不合格的, 将减少其协审任务, 促使协审机构遵守审计纪律和程序, 服从审计机关的管理, 提高协审的质量和水平, 最大程度地发挥协审机构的作用。

(六) 用好协审机构:把审计项目委托给愿意做、并且有能力做好审计工作的协审机构做。工程造价审计项目任务分配遵循侧重专业特长、结合入库或考核排序、适当考虑审计成本和审计时间、任务总体均衡的原则。协审机构接受委托时, 需向审计机关提交承诺书, 对审计纪律、投入力量、完成时间、审计质量进行承诺;同时, 协审机构委派的主审人员必须征得审计机关的同意。

综上所述, 政府投资审计工作是以审计机关为主, 协审机构为辅。审计机关审计人员及协审机构人员只有依法审计、客观公正, 廉洁从审, 严格执行“八不准”审计纪律, 才能圆满的完成政府投资审计工作。

摘要：目前政府投资审计工作任务重, 人员少, 审计机关工作人员不足, 从事政府投资审计工作的人员更少, 而政府投资工程项目每年至少有数百个项目, 加上政府不断加大城乡基础设施建设投入, 审计人员力量与审计项目不成比例。政府投资审计涉及的审计事项复杂、涉及面广、专业性强。

社会中介机构 篇5

深圳市科学技术局

社会科技中介机构从事科技成果鉴定是一项新尝试，为了使科技成果鉴定适应市场经济发展的需要，为科技经济发展服务，深圳市科学技术局做了一些探索。

经国家科技部和广东省科技厅同意深圳市从2001年1月1日起将部分科技成果鉴定委托给社会科技中介机构进行，改“做鉴定”为“管鉴定”（同年11月27日国家科技部正式批准试点）。

一、试点的基本情况

目前深圳市经认定委托进行科技成果鉴定试点的社会科技中介机构有三家，全部是非 国有制的企业。近两年来共完成178项科技成果鉴定，占同期科技成果鉴定的66%（其余为省、部委和暂时没有下放的医疗卫生项目）。

2001年深圳市工业总产值为2880.66亿元，其中高新技术成果产品产值占工业总产值45.87%为1321.36亿元；科技成果转化率约85%以上，均列我国各大中城市的前列。

可见由社会科技中介机构从事科技成果鉴定不仅已经为深圳市社会所接受也产生了良好的经济效益，为深圳市科技经济发展做出了贡献

二、我们的主要做法

（一）统一认识、调研先行

深圳市科技成果的研发单位主体在企业（企业拥有研究所占全市93.4%）全市有2/3以上为三资和民营企业，市场经济的发育相对早一些。 随着深圳市改革开放事业的深入，我们感觉到传统的科技成果管理与市场经济的发展不相适应，譬如：作为政府行为的科技成果鉴定注重成果的水平，而以企业为主体的研发单位更关心科技成果将带来的效益和市场前景。

1998年以来我们先后设立了四个课题组对如何使科技成果鉴定适应市场经济发展的需要，在境内外进行调查研究。深圳市科学技术局领导班子也统一了“科技成果管理改革势在必行”的认识，确定了“以转化为龙头、以市场为导向、以成果为基础、以企业为主体、以产业化为目标，以鉴定改革为探索，大力扶持科技中介机构，全方位为纳税人服务”为科技成果管理的基本思路。

（二）循序渐进做好宣传

1998年国家科技部开始了新一轮科技成果管理改革的探索，1999年广东省科技厅出台了关于扩大科技成果登记范围、淡化科技成果鉴定，强化科技成果转化的《广东省科技成果评价办法（试行）》（粤科成字〔1999〕239号）我们抓住时机，召开了全市科技成果管理工作会议，传达了国家和省关于科技成果管理改革势在必行的精神，同时在全面贯彻广东省评价办法的前题下、继续强调应用科技成果鉴定应先取得市场检验的要求，还确定了将地方政府的科学技术奖与科技成果鉴定脱钩等原则，利用各种机会介绍和宣讲科技成果管理改革的意义，从而为淡化鉴定进而将科技成果鉴定委托给社会科技中介机构，做准备。

（三）坚持试点，逐步完善

在反复考察、评审的基础上确定了三家条件较好，各具特点的社会科技中介机构，2002年1月1日起开始试行科技成果鉴定。社会上很快就有了反映，除了得到一些研发机构的赞同外也出现了一些不理解的单位和个人，甚至有人向政府监察部门投诉说：将政府行为交给社会中介机构是公务员为了捞钱。而直接从事试点的社会中介机构也遇到了一些社会压力。首先在专家中间受到质疑，对社会中介机构承担科技成果鉴定业务表示不理解；有的对成果鉴定的权威性提出疑义；有的干脆质问：“社会科技中介机构有什么资格来主持科技成果鉴定”；特别是从XX等地请来的外地专家尤为不理解，常常要在鉴定活动中占用一定的时间来解释深圳市的试点。其次科技成果完成单位也疑虑，由社会科技中介机构发出的科技成果鉴定证书拿出去是否还象从前一样有用。我们一方面坚持试点毫不动摇，一方面针对社会上所反映出的忧虑进行不断的实践改进。

1．科技成果鉴定活动，由社会中介机构和成果完成单位按合同作为企业行为进行，社会中介机构对鉴定结论负法律责任，被聘请的专家对社会中介机构负责（有约定）。

2．将注重科技成果水平鉴定改为以有利于科技成果转化为主的鉴定，譬如：对已经拥有产品的科技成果尽量采用检测鉴定的方法，对必须召开会议的成果鉴定活动，事先进行现场考察，不在当场进行（以免走过场）。

3．必须召开会议时不邀请任何政府官员（含科技成果管理人员）以及单位行政人员参加，也不请客送纪念品，省去了一连串烦琐、概念化的程序，减少了不少宝贵的时间，这就大大降底了政府官员和单位行政人员的机会成本。

4．要求社会中介机构结合各自的主营业务为科技成果完成单位提供延伸服务，减少企业自身的工作量。有的社会中介机构将科技成果的鉴定与价值评估有机的结合起来，有的接着代办专利申请，也有的为成果完成单位寻求合作方，有些企业干脆聘请社会中介机构做咨询顾问。

（四）不断总结 积极探索

科技成果鉴定究竟怎样做才真正有利于科技成果转化为生产力，如何即充分发挥社会科技中介机构的积极作用又不放任自流，没有经验可以参照，甚至无“法”可依。我们每季举行一次协调会，对所出现的问题进行协调和明确，我们还不定期地参加专家对成果完成单位进行的现场考察，对鉴定活动进行抽查和年审，发现问题及时纠正，以有利于更加公平、公正、公开的对科技成果做出客观的评价。

通过近两年来的实践越来越多的科技成果完成单位接受并对社会科技中介机构从事科技成果鉴定有了正面的评价，甚至有的海外留学生和三资企业认为，早就该这样做了、政府应该去做政府的事，不能既当裁判员又当运动员。

三、我们的体会

1．在社会科技中介机构承担科技成果鉴定试点中，我们认为这是个方向，这是市场经济发展的需要，由社会中介机构进行成果鉴定比由政府做鉴定更加贴近市场的需要有利于科技成果转化

2．是政府转变职能应当退出的业务，政府从“运动员”到“裁判员”，从做鉴定到管理、指导、监督鉴定。有利于政府将有限的人力资源从日常具体工作中解脱出来，去做宏观的工 作。

3．社会中介机构的工作不受行政干预，以往在科技成果鉴定过程中出现的一些现象，可以避免。

4．所委托的社会中介机构在现阶段不能以科技成果鉴定为主营业务，现阶段我国的市场经济的发育不成熟，社会科技中介机构也没有走上正规的发展，法制建设也在完善中，将科技成果鉴定作为主营业务，将诱使恶性竞争和以钱为目的交换鉴定结论的现象出现。

5．试点能不能成功关键在政府科技部门自己，只要坚持下去不断完善就会为越来越多的单位和个人接受。现在我市高校、研究院所、行政机关和各类企业等均委托中介机构进行科技成果鉴定。鉴定的结论也得到了政府相关部门的认可，如：政府重大项目立项、经费支持、新产品的确认和各类牵涉到科技成果（项目）的申报等均被政府各有关部门承认。

6．有利于WTO的接轨，深圳毗邻港、澳，三资企业多，与港、澳、台的业务联系也很多。三资企业认为我们的做法与国际市场趋于一致，符合国际惯例，有利于企业活动。

7．有利于机关队伍的廉政建设，研发单位按合同向社会中介机构支付费用，社会中介机构根据专家所付出的劳动支付专家的咨询费。

8．有利于降低研发单位的经营成本，研发单位相当一部分工作可以社会化，不必养一批要专门应付有关政府管理部门的人，完全可以由社会中介机构帮助完成，从而降底经营成本。

9．有利于研发单位减轻负担，研发单位原先认为原来政府鉴定不收费，现在中介机构收费了，经过实践后仔细一算才发现，现在的收费是钱花在明处，再加上许多隐型的开支取消了，特别是十分珍贵的人力机会成本大大降底了，为研发单位减轻了负担。

10．企业化的社会科技中介机构完全可以承担科技成果鉴定更有利于改革，但政府如何监管值得继续探索。

四、目前存在的主要问题

1．改革不同步，难以推广发展：

因国内各省、市的科技成果鉴定仍然由地方政府科技管理部门进行，尤其是国家有关部委的计划项目在申报条件时还强调要求省、部级“鉴定”，因此深圳市的鉴定成果出市，时有引起疑问、麻烦，不得已深圳市科学技术局在鉴定证书上还盖上确认章。致使政府还不能完全“退出”。

2．科技成果的权威性

相当一部分的部门和科技人员还是认为，政府出具的成果鉴定证书更具有权威性，是全国“粮票”。

3．社会科技中介机构相互间的竞争

由于各社会科技中介机构人员素质不齐、机构业务素质有差别，在某阶段还是会出现不合适的做法，造成不正当竞争。

4．科技成果鉴定仍然作为申报的先决条件如职称评定、单位的科技评奖等。因此成果完成单位有时出于利益的需要，对鉴定结论有不恰当的要求时，直接妨碍中介机构的工作，如：研发单位认为鉴定结论不满意，中途要求更换另外的机构做，甚至先谈结论再谈合同。

五、下一步的打算

1．为了扶持鼓励社会科技中介机构进行科技成果鉴定，我们在试点实践中根据国家科技部文件的要求，起草了《深圳市科技评价管理办法》，目前已完成了第十一稿，我们准备同步进行分布实施即：在2003年一季度内发出关于行政委托的文件，给具有资格的社会中介机构正式颁发委托证书，不再对所鉴定的科技成果进行逐项确认，仅负责对从事科技成果评价的社会科技中介机构的认定、审查、监督、年审等。预计2003年内正式出台法规性文件《深圳市科技评价管理办法》。

2．试行专业相对集中，将社会中介机构按专业划分承接业务，如：按综合、医疗、农业等便于管理。

3．为社会科技中介机构提供更多的延伸服务机会，如：咨询、中介转化等服务，为企业牵线搭桥，为更多的需要服务的企业担当咨询顾问，充分发挥。

4．委托深圳市地区已经被国家有关部门认定的检测机构直接开展检测鉴定的业务。

5．医疗卫生类的科技成果现在由市卫生局主持鉴定将创造条件试行由社会中介机构进行。

6．建立统一的市科技成果评价专家总库，试行鉴定专家从总库中随机抽取的办法。

株洲信用评级规范中介机构管理 篇6

目前，该局已建立了信用信息管理组织机构，并制定了信息的征集方式与评级考核标准和相应的奖惩制度。

信息内容全覆盖，征集方式多样化

“信用信息征集涵盖土地、测绘、矿产三大领域，共涉及到15个科室部门，且每个领域所征集的信息都不相同。从地矿科来说，要征集的信息主要是地质勘查、矿山储量动态检测等。”该局地矿科科长刘光辉介绍。

目前，从业单位个的信用信息主要由基础信息、良好信用信息、提示信用信息和警示信用信息构成，包括资质类别、履约、表彰和处罚记录等信用信息。该局行政审批科负责人袁宏透露。

经由相关部门考核评级后，由征信机构负责信息的征集和整理。目前，该局确立了行政审批科为征信机构，负责信息征集，并与信息中心合作建设全市国土资源领域信用信息数据库，提交国土资源局门户网站，并进行公开，供大家查阅。

此外，为保证信用信息征集的广泛性和真实性，该局还规定，与从业单位及主要从业人员有利益相关的单位与个人均可向征信机构提供其信用信息。

评级与奖惩标准细化，可操作性较强

如何通过征集的信用信息来对从业单位及从业人员进行信用评价定级，进而通过评级结果来加强对他们的管理，是构建国土资源领域信用信息管理平台的关键和目的，关系到信用信息管理制度能否真正有效发挥作用。

为确保信用信息管理制度真正落到实处，株洲市国土资源局在征求多方意见的情况下，综合众多量化考核体系，制定了评价考核体系和奖惩体系，指标细化且可操作性强。

根据各部门考核的评价内容，该局将信用评价基本总分值定为100分，实行良好信用信息加分，提示信用信息和警示信用信息减分。根据得分，该局将从业单位信用等级分为A、B、C、D四级，主要从业人员信用等级分为A、B、C三级。在评价期内企业运行行为规范，履行合同情况良好，无任何不良行为记录，根据信用评价指标得分超过120分，则获得信用A级。“目前我们对从业单位与个人制定了信用级别的分类，经初步统计，已对150多家从业单位进行信用评级。”该局行政审批科负责人袁宏介绍。

在完成对信用信息的征集与评级之后，株洲市国土资源局特别注重对信用评价结果的运用，将从业单位信用信息与用地和探矿、采矿准入等资格审查和诚信评价挂钩。

信用评级中表现优异的从业单位与个人，在评优评先、项目招投标、安排项目和拨付有关补贴资金时予以倾斜，在服务上开辟“绿色通道”提供便利。

信用级别较低的从业单位与个人，则将其列入监督检查重点，对其不良业务行为，责令限期整改，整改期间不得承担国土资源领域业务。情节严重的，给予降低资质级别、吊销资质等处罚。

目前，该局拟每年对全市国土资源领域从业单位与人员进行一次考核评级。

论建筑市场中介机构 篇7

建筑业已由过去的边缘产业发展到今天的支柱产业, 建筑业的良性可持续发展承担着社会、经济和环境的责任。中介机构对建筑业的发展起着重要的作用。如果说建筑业中市场调节机制是“看不见的手”, 政府的调控机制是“看得见的手”, 则中介机构的作用应该是“第三只手”。在社会主义市场经济发展迅速的今天, “第三只手”发挥着越来越重要的作用, 很大程度上弥补了政府监管和市场调节的不足。实践证明, 中介机构在在规范建筑市场交易行为, 提高工程质量, 促进建筑市场的健康发展起到了重要的作用。另外, 在狭义建筑业中中介机构是市场交易两大主体建设方与施工方联系的纽带, 有效的降低了双方的交易费用, 双方在中介机构处达到平衡。中介机构的偏离会直接导致建筑市场的失衡 (如下图所示) 。因为建筑业天生具有竞争激烈、风险高、交易费用高的特点, 信息不完备和信息不对称会造成交易成本的提高。中介机构可以减少建设市场中的风险和不确定性, 促进各参与方的合作。中介机构作为建筑市场的一个参与方, 只有完全独立于建设方与施工方之外, 站在第三方的角度考虑和处理问题, 才能维持双方的平衡、规范市场秩序、促进建筑业良性发展。

本文中所写的中介机构主要指与施工企业利润密切相关的招标代理机构、工程监理机构、工程审计机构。

2目前中介机构存在的问题

(1) 行业行为不规范, 缺乏职业道德。

目前中介机构不但没有起到调节和规范建筑市场秩序的作用, 反而加剧了市场秩序的混乱。中介机构不能公平、公正的站在第三方的角度处理问题, 甚至有时参与违规操作, 以建设方的利益最大化为自己的最大目标。

招投标活动应当遵循公开、公平、公正和诚实信用的原则 (中华人民共和国招标投标法) 。但在现实中, 工程招投标近几年几乎成了最易滋生腐败的地方。一是很多招标代理机构从编制招标文件开始就违背公平的原则, 编写含有虚假信息、霸王条款的招标文件, 甚至在招标文件中明文规定招标代理费的转嫁、施工方的让利、垫资施工、等。另一方面招标代理机构在选择中标单位过程中暗箱操作现象严重, 没有做到真正的公开、公正, 陪标现象严重, 招投标成为“走过场”。

审计单位审计不合理, 延期审计、重复审计、乱审计现象严重。在实际工作中, 审计单位不是客观执行审计标准, 而是不达到预期审计额的目的绝不罢休, 而且所审工程额只减不增。工程项目监理单位部分监理人员工作中有失公正, 不按规定给施工单位办理签证手续。只有建设单位批准的才给签字, 存在吃、喝、卡、扣现象。

(2) 行业队伍泛滥, 专业水平不足。

目前建筑市场上的中介机构众多, 而一大部分中介机构都不是由专业人士组成, 达不到中介机构应有的水平。因自身业务水平限制, 导致招标代理等中介工作失误, 给招标单位和投标单位都可能造成损失。例如, 某些招标代理机构编制的清单工程量与实际差别太大、漏项太多, 单是钢筋就能相差几百吨。另外, 答疑时对投标方提出的问题根本不能回答。中介机构行业队伍的泛滥是造成市场秩序混乱的主要原因之一。

中介机构的种种不正当行为严重制约了建筑市场的良性发展, 扰乱了建筑市场经济的正常秩序。

3思考与建议

(1) 政府宏观调控层面。

加强法律建设, 加大执法力度, 严厉查处违法违规行为。对有违法违规行为的建设单位及设计、施工、监理、招标代理等企业, 要按照有关法律法规, 视情节轻重, 分别给予罚款、责令停业整顿、降资质等级, 直至吊销资质证书的处罚。处罚时要严格按照法律法规执行, 决不能降低处罚标准 (国务院办公厅关于进一步整顿和规范建筑市场秩序的通知, 2001年10月31日) 。创造公开、公正、公平的竞争环境。

抓源头, 只有从源头上规范建设方的行为, 才能规范中介机构的行为。对于委托招标代理的工程项目, 一旦发现有规避招标或弄虚作假的行为, 除追究招标代理机构的责任外, 更要严格追究招标人的责任。

抓本身, 直接规范中介机构的行为。①监管方面:严格市场准入、清出制度, 控制队伍水平。可以采用罚款、吊销职业证书、注销资格等惩罚措施。独立性是中介机构的灵魂, 必须加强中介机构的独立性。有形建筑市场必须与政府部门彻底脱钩, 实行人员、职能分离, 杜绝与政府部门“一套班子、两块牌子”。建立和完善公平竞争、规范有序的市场体系。②制度方面:合理确定中介机构的取费标准, 使其责任与利润对等, 缓解中介机构的过度竞争。出台招标文件的标准或文本, 剔除明显有失公允的条款和规定。

加强合同管理, 建设单位不得迫使设计、施工、监理单位以低于成本价的价格竞标, 不得违反国家取费标准的规定。研究制定建立工程风险管理制度的方案, 重点研究建立工程投标担保、承包商履约担保, 组织试点, 摸索经验, 逐步推行。

(2) 自身层面。

加强行业自律, 建立行业协会。服务质量和信誉是中介机构的生命, 所以中介机构必须加强自律。我国最应该像国外学习的就是行业协会的作用。行业协会是基于对自己的自律, 一定程度上也是对自身的保护, 有利于加强自身的独立性, 成为真正意义上的中介机构, 而不是虚设。行业协会建立之后就可以利用它的桥梁纽带作用探索提高中介机构自身素质的方法, 尝试建立中介机构的市场信用评价体系。①行业协会可以定期组织邀请施工企业代表给各中介机构打分, 公布信息, 利用信息的力量使得各机构做好自身工作。②行业协会还可以组织开展《招投标法》等法律贯彻执行情况的大检查。③行业协会可以定期组织从业人员的培训, 提高从业人员的职业道德水平和专业水平。高素质的人才才能构筑高水平的建筑市场中介机构, 只有高水平的中介机构才能对建筑业的发展起到良好的促进作用。

(3) 施工方角度。

鼓励施工企业加强自身发展。大的企业做大做强, 中小型企业做专做精, 形成施工总包、专业分包和劳务分包三大序列的行业组织结构。在建筑业中建立自己牢固的地位, 争取做到与建设方地位对等, 使建筑市场不再只是买方市场, 促进建筑市场秩序的良性发展, 同时这也有利于中介机构的发展。

4结语

我国建筑业目前面临的是市场经济下开放的市场, 各市场主体之间都有着不可分割的联系。所以解决遇到的问题不可能再像计划经济那样靠政府做到面面俱到, 也不可能通过某参与方自己的力量或者规范某一机构的行为解决。要从根本上解决问题必须在政府宏观调控下依靠市场自身的力量解决, 才能形成有效机制, 这样才能促进建筑市场良性发展, 构造我国建筑业和谐发展的健康环境。

参考文献

[1]荀琪.建筑法规[M].北京:机械工业出版社, 2002.

我国保险中介机构监管研究 篇8

保险市场主体不仅包括投保人、保险公司以及市场监管机构,保险中介机构也发挥着重要作用。2000年左右,我国正规意义上的保险中介机构开始逐步成立,经过不断发展,市场主体不断增加,业务份额也同时增长。保险中介机构的产生打破了我国保险市场传统的经营和销售模式,对于我国保险业的发展具有重大影响。建立和完善保险中介制度是保险人拓展业务、投保人购买保险、降低保险成本的需要,然而我国保险中介市场存在起步晚、先天不足等问题导致所占市场份额较小,尚未形成产业化经营。

二、我国保险中介市场发展现状

我国《保险法》未对“保险中介”进行明确界定,只有《保险法》第一百一十六条提到:“保险公司及其工作人员在保险业务活动中不得有下列行为……(十)利用保险代理人、保险经纪人或者保险评估机构,从事以虚构保险中介业务或者编造退保等方式套取费用等违法活动。”可见,保险中介市场并非规范有序。

在我国保险中介市场发展的同时,各种问题随之而来。目前,我国保险中介市场存在过度竞争、无序竞争、经营不规范、欺骗投保人、与保险公司合谋虚构中介业务套取保费等。中国保险监督管理委员会随之加大对保险中介市场的管理与整顿,同时提高保险中介机构的准入门槛。2009年10月中国保险监督管理委员会实施《保险专业代理机构监管规定》将保险专业代理公司的注册资本提高至200万元;经营区域不限于注册地所在省、自治区、直辖市的保险专业代理公司,其注册资本提高至1,000万元。2013年伊始,保监会又发布《关于修改〈保险专业代理机构监管规定〉的决定(征求意见稿)》和《关于修改〈保险经纪机构监管规定的决定(征求意见稿)》,拟将保险代理公司和保险经纪机构的准入门滥正式提升至不低于5,000万元。本文针对保险中介市场存在的问题,对问题发生原因进行探究,提出完善我国保险中介机构监管机制的对策与建议。

三、我国保险中介市场存在的问题

(一)保险中介法律体系不健全。目前,我国法律体系建设已初见成效,相应的法律规章和政策性文件已陆续颁布。近年来,《保险代理机构管理规定》、《保险经纪机构管理规定》、《保险公估机构管理规定》、《保险兼业代理管理暂行办法》、《保险中介从业人员职业道德指引》等行政规章开始施行,2007年底,《关于保险中介市场发展的若干意见》和《关于规范代理制保险营销员管理制度的通知》也已颁布,我国建立了基本的行政规章制度体系。但是,行政规章制度体系尚未上升至法律条文,我国虽然目前已出台了有关保险的行政规章及其指导性政策文件,但是正式的法律条文规定较少,针对性的法律法规更为缺乏。同时,随着保险业务市场化的发展,外资保险逐渐进入中国市场,而国内缺少有关行为的监督管理的法律性约束,立法建设有待于进一步完善。以上这些行为导致保险中介公司缺少相应的法律约束,且在违规后缺少相应的制裁,处罚力度较轻,不利于保险中介市场的规范化。同时,法律性规范所涉及的范围较少,缺少对中介发展的鼓励性措施,忽视保险机构的质量,以至于在同外国竞争对手竞争中存在劣势。

(二)保险中介发展速度较快,但只重视“数量”忽视“质量”。趸交业务是保险中介片面追求规模化而出现的现象,以期缴业务为例,保险公司往往支付的佣金达到首期保费的1~1.5倍。据资料显示,中国人寿、平安寿险、太平洋寿险、新华人寿等四个保险公司2013年年报显示,年度退保金分别达到405亿元、52亿元、103亿元、154亿元,分别比上年上升120%、17%、40%、92%。2014年,退保总额比去年增长超过千亿元,增长率超过80%,这是只注重“数量”忽视“质量”,粗放式发展的结果。

(三)保险中介行为规范性差,诚信意识缺失。行业的发展需要以诚信为基础,诚信经营是行业发展的根本前提。我国的保险中介人员较多,比例达到整个保险行业的90%,保险中介人群存在着队伍庞大人员素质低、规范性差、违法违规行为频发等问题。在目前保险中介中,欺瞒顾客风险收益、挪用、侵吞顾客保费、售后服务较差等行为经常发生,导致客户对保险中介信任感下降,客户入保不积极,反映了我国保险从业人员素质水平有待提高、中介机构粗放式管理、缺少有效监管及其信息不对称等问题。

(四)保险中介公司管理制度不完善。目前,我国保险中介发展不完善,许多保险中介是从其他行业中发展演变而来,保险中介制度建设存在着很大缺陷。缺少相应的管理制度,使得目前保险中介内部存在着许多问题。表现在公司管理层对保险知识了解欠缺,缺少相应决策能力,同时缺少员工激励机制,导致人才的流失,从业人员积极性差。同时,从业人员的违规行为缺乏对相关人员的监管。中介公司管理制度不完善成为制约保险中介发展的重大问题。

(五)保险代理人角色定位不明确。我国《保险法》及其相关法律法规规定专业代理人、兼业代理人和个人代理人是保险代理人的三种类型。在我国现行的《保险法》中,没有对个人代理人的明确规定,保险公司内的营销员行使个人保险代理人职责。在现实情况中,个人代理人在保险公司业务经营中发挥着重要作用,但是个人代理人却不在公司编制内,不存在任何劳动关系,只是建立在委托合同上的委托代理关系,他们的利益没有得到相应的保障。其次,我国目前有些保险公司仍以兼业代理人为主体进行业务经营,而他们很多人充当了投保人的代表,代理投保人签订保险合同进行投保人利益的维护,而他们缺少相应的激励措施和专业技能,导致缺少积极性,没有很好地发挥销售渠道作用,出现角色错位和角色不到位现象。

四、案例分析

(一)案情介绍。上海泛鑫保险代理有限公司成立于2007年,是一家保险中介机构。从2009年起,泛鑫开始主营个人寿险代理业务,此后,其业务规模逐渐扩大,至2011年已完成新单保费1.5亿元,规模位于上海保险中介行业领先;2012年的新单保险费超过4.8亿元,同比增长200%。2013年8月,泛鑫保险代理公司的资金链断裂,公司总经理携款逃跑,涉及金额近8亿元,涉及范围达到8个省,影响十分恶劣。

泛鑫在短时间内保费规模迅速增加到“龙头位置”依靠于“泛鑫模式”,主要是“期交变趸交”。其主营业务为人寿保险,人寿保险具有保险期限长的特点,泛鑫正是利用寿险这一特点进行了骗保,通过和客户签订两份合同,一份是保险公司的保险产品合同,另一份是其公司自制的固定收益的理财协议。泛鑫将原本期限较长的保险产品包装为短年期、年收益高达8%~10%的理财产品。泛鑫的运作模式本质就是通过不断地发展新客户,将长期业务拆成短期,套取保险公司的高额佣金,赚取佣金和实际缴纳的保费的差额。在寿险营销中,通常在新业务的首期,佣金很高但是以后会逐年递减,泛鑫为了维持对客户承诺的高收益就必须不停地发展新客户才能保证资金链的顺畅。这种激进的高风险销售方式从某种意义上来说是欺诈,很容易造成公司的资金链断裂。

(二)案例发生原因探究

1、内部因素。泛鑫案发生原因是为了获得利润而通过监管漏洞故意欺骗保险公司和投保人,主要因为公司对内部高管缺乏约束力,内部治理不规范,保险中介机构自身控制能力较低。从保险公司方面着眼,保险公司对风险控制缺乏掌握,对中介机构缺乏监督管理。一是保险公司为了寻求高业绩而放松对单证管理、展业、代收保费制度的管理,以及分支机构并未建立强烈依法经营的理念。例如,保监会规定:对于新型人寿产品在犹豫期要做到全部回访,部分保险公司不能严格执行相关规定,还有其他保险公司在单证管理上仍存在问题;二是保险公司同保险中介机构在产品推广、业务招揽等多方面存在竞争关系,保险公司大部分都有自己的营销推广部门,这在一定程度上和保险中介机构的业务范围冲突,造成保险中介为了赢得个人利益而走上违法道路;三是目前我国保险市场上各保险公司规模存在较大差异。有巨头公司也有中小型企业,中小型保险公司因为其竞争力较低,于是将业务推广任务交给中介机构,从而产生依赖性,放松了对保险中介机构的监管与风控,使中介机构有了可乘之机。

2、外部因素。目前,我国保险行业的发展仍处于初级阶段,整体水平偏低,所占市场份额较小,尚未形成产业化经营。相当数量的保险公司还将重心放在保费规模上,而忽略了质量与消费者反馈;当前,我国社会的信用水平还处于较低水平,这制约着保险业的发展。我国保险监管处于整体无序水平,法律法规不健全,相关的监管制度执行性较低,保险中介退出机制未建立。例如对于保险中介界定不明确,对其业务范围没有明确规定,给监管人员与保险中介者带来难度。

五、完善我国保险中介机构监管的建议

(一)完善相关的监管法律制度。因保险市场遵循平均利润率规律,所以呈现出市场状态为激烈竞争的买方市场,但是当各保险公司价格竞争达到极限状态时,竞争的重心就由价格竞争转移到承保服务与技术上,此类需求的承担将转移到保险中介公司上。所以可见,将发展中介人制度视为暂时之计是不可取的,应当建立健全保险中介制度以及监管法律制度,完善我国当前的保险市场,加快保险业的发展速度。

相关部门应根据《保险法》进一步完善有关《保险专业代理机构监管规定》、《保险经纪机构监管规定》的相关问题,明确界定保险中介定义与保险中介机构职能,尽管2013年出台的修改过的《保险专业代理机构监管规定》和《保险经纪机构监管规定》规定的内容删除了部分不符合当前保险中介市场发展趋势的条款,但仍然有很多问题未得到解决,可操作性的提升空间巨大,例如目前保险中介的佣金比例范围尚不明晰,相关法律应作出进一步规范。

(二)从严执法、违法重罚。就当前保险市场状况来看,存在监管部门执法不严的问题。因整体大环境的影响,监管人员不能从严执法,很多监管流程只是形式。并且,对于违反法律法规的保险中介机构,监管部门罚款数额力度不够,处罚方式不严格,无法在保险中介市场起到杀一儆百的作用。相关监管人员应该有从严执法、违法重罚的执法精神,严格规范我国保险中介市场。

(三)加强保险公司对保险中介机构的管理。随着我国经济的发展,人民群众对保险的需求日益增加,保险市场正呈逐渐发展与开放态势极速进步,保险中介所处的市场环境正渐渐趋于良性。制度具有可移植性,吸取国外的保险中介制度的优点部分用于我国保险市场上:一是根据我国特有的制度环境和业务性质选择适用于我国大环境的保险中介体系;二是建立系统的资格等级、差别佣金和职业培训制度模式,这有助于提高保险中介人的积极性与完成任务质量;三是建立严格有效的保险中介人行业规范制度,包括有效担保制度﹑反不正当竞争行为制度﹑客户追踪反馈制度等;四是建立系统的制度实施机制,包括政府的监管﹑行业自律机制以及以媒体、大众舆论等方面为主的外部监督与反馈机制。

同时,进一步加强保险公司在与保险中介机构进行合作时的管理和培训,包括代理合同、代理业务、代理机构的财务管理;并且按照相应标准进行业务素质、业务质量考核,并对保险中介人员进行业务能力培训,保证专业性、高效性、规范性,也可要求代理机构缴纳一定比例的保证金,便于规范保险中介机构行为。同时,可以进一步加大保险公司业务营销的改革力度,拓宽营销渠道,而不局限于保险中介机构的营销,促进保险公司多元化发展,促进保险公司和保险中介机构良性竞争,达到双赢的效果。

(四)加强行业协会对保险中介机构的监督。从我国保险中介制度的出现、发展和变迁过程中可见,保险中介制度的不健全、不科学、不规范发展原因在于制度的确立目标定位模糊,很多制度的出现仅仅是为了解决当前问题,定位不明确,缺乏对整个保险中介行业的导向性。综合我国保险行业曲折发展的历程来看,我国保险中介制度最终目标应是促进我国保险行业持续、健康、有效的发展。中间目标应为保护保险人、经纪人和投保人三方的利益。应该坚持以下几点原则:一是有利于保护保险的保险人、投保人、受益人各方利益;二是有利于保险资源的开发;三是有利于保险成本的节约;四是有利于保险中介制度的功能实现最大化。行业协会要充分发挥自身监督作用,促进保险中介行业良性发展。

(五)建立代理人制度。通过保险公司直销人员代理是中国人比较信任的代理方式,也是最常见的代理方式之一。在寿险行业由于寿险保单具有期限较长的特点,因此实行专职代理制度以方便保险公司的监管。在非寿险领域,保单期限较短,因而实行独立代理以满足公司方便管理的需要。根据不同保单的实际情况,应大力发展保险代理人制度,稳步发展个人代理人,积极发展兼业代理,提升代理素质水平,面对不同的群体实行不同的营销策略,扩大保险代理影响范围。

可见,应将发展保险代理人作为首要任务。而这并不意味着保险经纪人制度的发展可以暂缓,而是同时可以在一些经济发达、对外开放程度高的大型城市进行试点,积累相关经验和技术之后再进行全国范围内推广,同时也要充分发挥保险代理人在推销保险产品的同时,向民众普及保险业务知识,更好地保障被保险的权利。

摘要：本文针对保险中介市场存在的问题,结合相关案例进行探究,并提出对策建议,以完善我国保险中介机构监管机制。

关键词：保险中介,保险公司管理,代理人制度,保险监管

参考文献

[1]安秀洪,王晓东,洪生.保险中介市场风险状况及监管对策[J].保险研究,2009.6.

[2]黄珏.泛鑫案所涉法律关系[J].法制与经济,2014.4.

[3]蒋娟秀.发达国家保险监管模式及其启示[J].保险职业学院学报,2014.8.

[4]龙翔.从保险消费者含义看保险监管与消费者保护的衔接[J].上海保险,2014.12.

浅谈科技中介机构的发展 篇9

关键词：科技创新,科技中介服务,发展

1 我国科技中介机构的发展现状

1) 存在着发展不平衡。一些地方尚未给予足够重视, 缺乏工作思路和有效措施, 社会上对科技中介机构的作用认识不足, 不放心和不信任中介机构的能力, 对很多可以交给科技中介机构操作的业务还很犹豫, 科技中介机构发展缓慢;科技中介机构缺少资金保障;科技评估、创业投资服务两类机构比其他类型的机构发展滞后。

2) 专业化服务程度不高。相当数量的机构规模较小、服务手段落后, 主要业务仍局限于场地、公共关系或低层次的技术、信息服务。

3) 人才队伍建设滞后。还没有形成相应的人才培养机制, 专业人才严重不足。高素质的人才资源欠缺, 科技中介机构中广泛缺少既懂技术又懂市场、营销、管理等综合性的人才。

4) 发展环境还不完备。信息资源流动不畅, 政府部门转变职能尚未到位, 规范、促进发展的制度和政策还不健全。

由于我国缺少针对中介机构的相关法律和法规, 对科技中介机构的法律地位、经济地位、管理体制、运行机制以及责任义务等没有明确条文, 无章可循, 造成科技中介市场混乱, 也影响了科技中介机构的发展。我国的科技中介机构是在政府和市场的双重推动下发展的, 政府是主要的推动力量。政府在出台一系列扶持科技发展政策的同时, 也组建不少中介机构, 政府“兼做中介、控制中介、代替中介”的现象比较普遍, 带有浓重的部门和行政色彩, 垄断许多宝贵资源, 严重制约真正市场意义的社会中介机构的发展, 使许多科技中介机构面临生存危机。从总体上看, 我国科技中介服务能力仍然严重不足, 满足不了日益增长的服务需求。

2 加快我国科技中介服务机构建设的几点建议

要加快科技中介服务机构的建设, 当务之急就是要解决目前存在的一些问题和不足之处, 笔者提出以下几点建议:

1) 加强科技中介机构的能力建设。组织和动员专业技术力量大力发展当地科技中介机构;努力提高科技中介的服务水平和服务质量, 造就具有较高专业素质的科技中介队伍;注意扶持和培养一批大型骨干科技中介机构, 大力培育服务专业化、组织网络化、运行规范化的科技中介服务机构;不断创新服务方式和服务手段, 积极扩大地区科技中介服务机构服务范围。从技术、资金、人才、管理等各个环节上提供全程服务, 不断适应市场发展的需要。

2) 政府要加强与企业、科研院所之间的联系, 在科技成果转化过程中和过程后做他们坚实的后盾, 解决他们的后顾之忧;以完善的法律法规保护他们的合法权益, 加强执法力度, 维护公平竞争;加大知识产权保护力度, 既要对创新过程中形成的知识产权加以保护, 也要对那些科技含量低、工艺性强的科研成果和知识产权加以保护和支持;对侵权者予以严厉打击, 让健全、完善的法规为科技成果转化保驾护航, 为科技中介服务机构的发展开辟道路。

3) 建立公共科技信息平台。中介服务的生命力在于知识和信息。各地方要尽快解决公共信息渠道不畅、供应不足的问题, 打破信息封闭, 整合政府部门、科研单位、信息研究分析机构的信息资源, 建立区域性公共信息网络。各级科技管理部门要进一步向科技中介机构开放科技成果、行业专家信息, 为其提供及时、准确、系统的信息服务。科技部将结合科技基础条件平台建设, 支持以科技信息机构、成果管理机构、技术交易机构为基础的公共科技信息平台建设, 并联合有关部门制定实施科技资源共享制度。

4) 要组织科技中介服务机构学习和借鉴国外成功经验。既学习国外科技中介服务机构先进的管理经验和专业化运行模式, 又要学习国外政府在扶植、引导和管理方面积累的成熟经验, 并结合我国的具体国情, 逐步加以改进和创新。促进科技中介机构之间相互交流, 相互学习。发展慢的地方向发展快的地方学习, 刚起步的机构向已经取得初步成功的机构学习。

5) 加强岗位培训, 提高从业人员的业务水平和综合素质。定期的组织各种类型的专业培训班, 提高从业人员的职业素质。根据人员知识结构, 有针对性地确定培训重点, 制定相应的培训计划, 并在时间和经费上予以保证。培训内容既要包括法律法规、政策制度、职业道德以及现代科技、经济发展趋势等方面的综合知识, 也包括企业管理、市场营销、技术创新等方面的专门知识以及科技中介服务的方法、规则等专业技能。同时要加强同兄弟省之间的人才交流, 学习他们先进的工作经验和管理理念, 拓展工作思路, 把科技中介服务机构工作做大做强。鼓励民营企业及民营资本参股和进入科技中介服务机构, 引导科技中介服务机构通过兼并重组、优化组合、做优做强, 实现组织网络化、手段现代化、功能综合化、服务社会化的发展目标。

3 结语

总之, 加快科技中介服务建设, 要在继续增加机构数量、扩大服务面的同时, 着力培育高水平的科技中介机构;在努力改善服务设施、服务手段的同时, 大力推进人才队伍建设;在积极完善发展环境的同时, 不断加强科技中介机构的制度建设。有针对性地采取一系列有效措施, 及时解决存在的问题, 建立一个开放协作、功能完备、高效运行, 符合社会主义市场经济体制和国家创新体系要求的科技中介服务体系。

参考文献

[1]张景安.关于我国科技中介组织发展的战略思考[J].中国软科学时间, 2011 (7) .

浅谈中介机构新业务拓展 篇10

二是政策性搬迁咨询案例。某国企改制部分资产公开挂牌出售,出售资产评估净值7000多万元,实际成交价4000万元,出售总价与评估净值的比率为52%。外籍客商公开竞标购买地方国企资产,并以购入资产评估作价成立新公司(以下简称A公司)。几年后A公司涉及政策性搬迁,必须淘汰落后生产线。咨询机构受托出任A公司的顾问,提供专业支持,多次与拆迁实施单位、拆迁估价机构沟通、谈判,最终A公司拆迁补偿收益增值3000多万元。评估中设备重置价值的确定,复原价值不等同更新重置价值。耗能、淘汰设备或使用年代较长的设备,原地续用可以,但搬迁面临资产报废。搬迁异地重建,须购进性能更优、技术更先进的全新设备,资金投入量加大,更增添了企业搬迁异地重建的难度。国家为鼓励政策性搬迁2009年出台国税函118号《关于企业政策性搬迁或处置收入有关企业所得税处理问题的通知》。在A企业搬迁异地重建期间,咨询人员积极向其宣传国税函[2009]118号文精神,引导企业开展各项搬迁重建工作。国税函[2009]118号文件规定,企业的搬迁收入和资产处置收入扣除固定资产重置或改良支出、技术改造支出和职工安置支出后的余额,计入企业应纳税所得额;同时规定,企业利用政策性搬迁或处置收入购置或改良的固定资产,可以按照现行税收规定计算折旧或摊销,并在企业所得税税前扣除。

2012年8月国家税务总局发布40号关于《企业政策性搬迁所得税管理办法》的公告,该公告自2012年10月1日起施行。新公告中对搬迁购入资产的税务处理与国税函[2009]118号文有了显著变化。2012年40号公告规定企业用搬迁收入购置或改良的固定资产,在计算搬迁所得的时候已经税前扣除,投入使用后又通过折旧的方式再次在税前扣除,明显存在重复扣除的问题。新公告明确规定,企业搬迁期间新购置的各类资产,应按企业所得税法及其实施条例等有关规定,计算确定资产的计税成本及折旧或摊销年限,企业发生的购置资产支出,不得从搬迁收入中扣除。国家政策性搬迁税收政策发生重大变化恰逢A公司政策性搬迁工作已近尾声。新公告从发布到实施有个时间差,A公司政策性搬迁咨询服务,和时间赛跑。依据国税函[2009]118号文,A公司6000多万元固定资产购置既能抵搬迁补偿收入,新购置资产折旧又能正常税前扣除。咨询人员耐心指导并积极助推A公司及时、合法、合规开展政策性搬迁清算工作,多方位为企业决策提供咨询服务。A公司依据国税函[2009]118号文在2012年9月30日前完成政策性搬迁清算工作,主动请当地税务师事务所出具政策性搬迁专项鉴证报告,并及时向主管税务机关报送相关备案资料。上述咨询服务行为直接促使A公司实现搬迁购置6000多万元资产的双抵扣,可为企业节税上千万元。咨询的过程就是与客户分担风险、分享收益的过程。

三是其他新业务拓展成功案例。现代社会专业分工越来越细,技术人员只有在自身擅长的领域发挥聪明才智,才能有所作为。中介机构从事咨询工作并不是规避风险,而是更高层次上实现智力劳动转化为生产力的举措。某产学研型事业单位设立验资洽谈,有关部门委托中介机构验资的同时代理研发中心设立事务。业务流程上从搜集单位批文等资料、人事局网站下载表格并请委托方配合填写相关内容、签章,开设验资户、委托方汇入投资款、中介机构验资、提供资料办理事业法人资格证书、税务登记证、组织机构代码证等等。事业单位代理设立事务的关键是取得解决事业编制的设立批准文件,相对有限公司的设立,事业单位的设立事务更为简单。作为中介机构工作人员,笔者曾代编一份项目资金报告,当地有机构以业务项目不在其服务范围婉拒。当客户再三强调项目资金报告以企业名义出具,并不要求中介机构盖章,笔者所在咨询机构接受了此项挑战。委托项目要求咨询人员熟悉财务管理知识,在论证申请项目可行性的基础上草拟资金申请报告。企业提供项目基础资料,咨询人员测算项目现金净流量、动态的投资回期、投资报酬率等财务指标,素材加工、整合、综合论证,出具报告初稿并征求意见,对委托方或报告使用方提出的修改意见进行完善。当委托方不清楚报告使用方的具体要求时,建议委托方提供相关项目的样稿或模板,最好是电子档,便于咨询人员在摸索中完成委托服务事项。正式报告提交后半月,委托方告之国家开发银行北京分行传来消息,项目资金报告通过评审,客户不久将获取贷款资金。

四是新业务拓展的注意事项。(1)咨询中中介机构工作人员要树立正确的财富观、价值观。对于难以胜任的项目,必须学会舍弃;如果客户委托事项的出发点是想偷税、财务造假等,咨询机构及工作人员千万不能为其“出谋划策”,不做违法犯罪的事。这是咨询机构的底线,是遵守职业道德准则的基本要求。中介机构要注意品牌文化建设,口碑或信誉对中介行业发展至关重要。(2)新业务拓展要掌握适度,特别是一些新生事物,都有摸索的过程,不可一味畏难。既要防止“误受风险”,也要防止“误拒风险”。事实上,部分专业领域委托事项尽管有难度,但中介机构人员可以完成,要对自身有信心。(3)咨询报告不是“万金油”,不是回避风险的港湾。如果鉴证机构企图回避相关监管,对各类审计报告、评估报告以咨询报告的形式出现,则并不能回避中介机构、鉴证人员应承担的法律责任。(4)咨询人员在咨询过程中,要注意维护职业形象。保持独立性,中介机构应注意在接受咨询服务的同时,回避出具拆迁评估报告等专业性报告;咨询过程中尽量不以机构名义或个人邮箱给客户发送重要内容的邮件;代表被拆迁单位与评估公司或拆迁实施单位沟通、谈判时,必须明确人员身份是委托方聘用人员,而非中介机构的员工,中介机构与地方政府唱“对台戏”,不利于中介机构今后的业务发展。

精湛的专业知识、丰富的实务经验,开拓视野、优化知识结构、突出创新能力,咨询人员以其独特的方式为市场经济建设贡献力量。扎实的财务功底、理解问题的透彻性、出众的运作技能、日渐丰富的专业积累、优于同龄人的业务技能、核心竞争力的快速提升会为咨询人员职业规划提供更广泛的选择空间。咨询人员通过必要的培训,面对复杂事物判断更敏锐,其他诸如沟通技巧、谈判能力等行为艺术、综合素质提高,会迅速成长为复合型业务骨干。咨询人员面对岗位的晋升、薪酬的提升会有更多的机会,其工作的积极性、主动性会全面提升。客户、合作伙伴、竞争对手均能促进咨询人员成长,产生发展的源动力。客户遇到问题、提出问题,咨询人员提出解决问题的方案;在服务客户的过程中,中介机构逐渐变被动为主动,善于发现企业管理中存在的问题,指点财税工作中存在的潜在风险,提出改进建议,取得专业领域的突破,提升咨询机构品牌价值。咨询人员要“站得高、看得远”,要懂得沟通艺术。接触人员层次提高,有利于带动咨询人员开拓视野、提升专业素质,客户的认可会促进咨询机构知名度提高。“软实力”的提升不需要广告宣传,业内的各项综合指标会证明中介机构综合实力。