企业融资难（精选十篇）
企业融资难 篇1
一、中小企业融资难与银行放贷难原因的博弈论分析
1. 中小企业融资难与银行放贷难原因剖析
在国内外研究中指出, 中小企业融资难的原因主要可能有以下三个:第一, 中小企业信用较低, 目前中小企业数量占到我国所有企业数量的98%以上, 这惊人数字之下的中小企业良莠不齐, 每年因经营不善、债务过多而倒闭的中小企业不计其数, 因此, 银行不青睐中小企业也是情理之中;第二, 中小企业的担保体系有所欠缺, 中小企业信用不足, 所以需要有信誉度较高的金融机构或企业担保, 但是中小企业担保体系并不健全, 这种金融机构数量并不是很多, 而且根据“麦克米伦缺欠”现象, 即使有担保, 中小企业在融资方面仍然存在困难;第三, 中小企业融资渠道比较单一, 中小企业大多依赖外源融资, 内源融资方面比较欠缺。
近几年, 银行对于中小企业越来越重视, 也有意于促进中小企业的发展, 以致颁布了一系列规定, 不过在现实情况下中小企业融资现状并未得到较大的改善。银行放贷难的原因主要有以下几方面:首先, 银行对大中型企业在贷款上实行激励机制, 对中小型企业实行约束机制, 对中小企业在贷款上限制过多, 对其信用等级、资产以及资产负债率等都有一定的要求, 以致中小企业很难达到其要求, 因此, 即使银行有钱也会贷不出去;其次, 银行采取信贷人员贷款终身责任追究制, 导致了信贷人员的慎贷行为, 信贷人员更注重资金的安全性而忽略企业的发展潜力;再次, 银行对中小企业的信用评定有所欠缺, 有些中小企业并没有办法参与信用评定, 而有些企业虽然参与了信用评定, 但是信用等级较低, 不能得到银行的贷款, 未将中小企业的发展潜力也考虑在内;最后, 银行尤其是大型国有银行的贷款审批时间较长, 中小企业在申请贷款之后需要等待的时间较长, 即使批复下来可能已经错过最好发展时机。
2. 银企双方的博弈分析
本文将银行与中小企业作为博弈双方参与者, 以寻找纳什均衡为最终目标。在进行银企双方博弈分析之前, 需提出相关假设主要包括:第一, 银企双方都是理性人, 会选择最利于自身利益的决策, 并且均属于风险规避型;第二, 政府对银行与企业之间的信贷关系不采取任何措施;第三, 企业申请贷款项目是可以盈利的企业可以用这笔资金支付银行利率并可以获得盈余;第四, 银企双方之间不存在串谋或者共谋关系。
(1) 银企双方静态博弈分析。在这种博弈中, 银行的策略是放贷或者不放贷, 中小企业是还贷或者不还贷, 假设中小企业申请的贷款金额为Q, 银行当时的贷款利率为p1, 企业在获得贷款后的项目利润率p2。在博弈中会出现四种情况:一, 银行放贷, 企业还贷。银行获得的收益是p1*Q, 企业获得收益是 (p2-p1) *Q;二, 银行放贷, 企业不还贷。银行获得的收益为- (p1*Q+Q) , 企业获得的收益是p2*Q;三, 企业还贷, 银行不放贷。银行的收益为0, 企业受到损失, 损失了自身应该获得的收益, 企业的收益为- (p2-p1) *Q;四, 企业不还贷, 银行不放贷。银行与企业的收益均为0。因此, 可以得到表1的支付矩阵, 由支付矩阵可以看出, 银行与企业选择是银行不放贷企业不还贷, 银行不论采用什么样的政策, 企业都会选择不还贷。但是该解并不是帕累托最优解, 双方最优的决策应该是企业还贷, 银行放贷。
在表1的博弈分析中没有得到最优解, 对中小企业融资难问题的解释是, 由于静态博弈是一次性博弈, 因此企业不还贷会得到更多的收益, 银行不放贷也是其最优选择, 形成了一种恶性循环, 中小企业的不守信用导致了银行的慎贷行为, 加剧了中小企业融资难现象。
(2) 银企双方重复性博弈分析。在现实情况中, 银企双方的信贷关系都不只是一次性的, 而是一种重复性博弈, 经过重复性博弈, 银企双方可以掌握更多的信息, 以选择最利于自身利益的决策。重复性博弈可以分为有限次与无限次, 在博弈论中有限次的博弈与一次性博弈所产生的结果是相同, 因此, 本文设定银企双方的信贷关系是无限次重复博弈。银行在获取信息方面处于弱势, 只能依据中小企业提供的数据和资料等对中小企业财务、信用状况作出分析, 并不能完全掌握中小企业的情况, 因为中小企业很可能会采取造假、虚报来骗取中小企业的贷款, 所以银行为了保障自己的利益会制定一系列的条款, 追究企业的违约责任。如果中小企业按时归还贷款, 银企之间的合作会继续下, 一旦中小企业不还款, 银行会停止与企业之间的合作, 并且永不会再合作, 并且会将该企业的信用情况记录在案, 其他银行也不会再贷款给该企业。
企业与银行在第一次合作时, 企业选择了还款, 那企业的收益是 (p2-p1) *Q, 在以后的N次合作中都选择还款, 不考虑时间价值的情况下, 企业的收益是 (p2-p1) *Q*N;企业与银行在第一次合作时, 便选择了不还款, 那么企业的收益是p2*Q, 显然企业第一次与银行合作时选择不还款要比选择还款获得更多的收益, 但是不还款时的总体收益依然是p2*Q。只有 (p2-p1) *Q*N>p2*Q, 银企才能长远的合作下去, 企业才会按时还款。因此, 只要N足够大, 即银企合作的次数够多或者时间够长, 那么银企重复博弈会得到最优解, 即企业还款银行贷款。
二、解决银企困境的对策建议
通过以上博弈论分析, 我们可以看出, 企业融资难银行放贷难的原因可以归结为银企之间信息不对称现象比较严重, 企业的信用等级偏低, 以及担保体系不健全等方面。可以从以下几个方面加以改进。
1. 改善银企之间信息不对称现象。
其一, 中小企业应该增加自身的信息透明度, 并且提供真实可靠的数据, 因为一旦提供虚假数据, 那么中小企业将很难再得到银行的信赖。因此, 企业应该加强自身内部管理, 保证信息质量, 提高财务人员素质, 确保财务报表信息的准确性;其二, 加强银企双方的沟通与交流, 银行与企业之间的信息交流是改善信息不对称现象的重要途径。企业若想获得贷款, 应该想方设法促使银行了解企业, 可以让银行管理人员入驻企业董事会, 使银行可以准确掌握到企业的生产经营状况, 及时监督企业的资金情况、还款能力等。
2. 银行应针对中小企业的特点提供融资服务。
银行所采取的“信贷人员贷款终身责任追究制”, 这在一定程度上可以加强对信贷人员的管理, 但是也加剧了慎贷、惜贷现象。近几年, 中小企业正在爆炸式增长, 银行对此不可能只是一味以大中型企业为主, 发展中小企业作为重要服务对象应被银行所正视。银行应根据企业所具有的特点而改进贷款机制, 将中小企业的放贷要求与大中型企业相区别, 在信用等级评定时也应有所区别;提高信贷人员的专业素质, 并且调整责任机制, 使得信贷人员在考虑资金安全的同时, 也应该考虑到中小企业的发展潜力等方面;建立银企信息共享平台, 银行将行业、市场信息以及政策等信息发布到平台, 而企业应将项目信息、资金运用情况等发布到平台上, 使得中小企业可以尽量规避风险, 而银行也能掌握企业目前状况;根据博弈论分析的结果显示, 银企之间长期的合作关系可以使二者达到帕累托最优状态, 所以银行应与企业建立起互利互惠的长期合作关系, 并考虑根据中小企业不同发展阶段制定不同的服务。
3. 中小企业应提高自身的信用等级。
中小企业应加强自身的建设, 健全企业的规章制度, 提高企业在社会上的公信度;提高企业的管理与决策水平, 聘用优秀的高管人才;增强企业的核心竞争力, 发挥企业优势。企业进入良心循环之中, 信用等级也会有所提高。
4. 加大对中小企业的信贷支持与外部约束。
首先, 政府应加大对中小企业的信贷支持, 建立和完善担保体系, 例如可以建立专门为中小企业融资提供担保的金融机构, 或者提供相关的金融服务;其次, 建立中小企业产业群, 形成互利互惠、互相约束的机制, 产业群可以孤立那些不守信用的企业;最后, 加大中小企业不还款的违约成本, 在法律与道德谴责上加强对中小企业的监管与惩罚。
三、结束语
中小企业融资难问题存在时间较长, 解决这个问题也并非一朝一夕之事, 需要银行、企业以及政府的长期共同努力。相信在努力之下, 作为我国经济主力军的中小企业, 融资问题终将不再是其发展的瓶颈。
摘要：近年来我国存款准备金率上升幅度较大, 中小企业在融资问题上面临着更大的挑战。本文以中小企业融资难与银行放贷难两种问题为主要讨论内容, 运用博弈论方法对其原因进行分析, 并提出了解决银企困境的方法建议。
关键词：中小企业,银行,融资,博弈论
参考文献
[1]郑芳芳, 黎东升.基于博弈理论的中小企业融资难的破解对策.长江大学学报, 2011年1月[1]郑芳芳, 黎东升.基于博弈理论的中小企业融资难的破解对策.长江大学学报, 2011年1月
[2]张林, 肖诗顺.中小企业融资难的银企博弈分析.商业经济, 2011年12期[2]张林, 肖诗顺.中小企业融资难的银企博弈分析.商业经济, 2011年12期
关于解决贷款难融资难问题建议措施 篇2
近日，《国务院批转发展改革委<关于2009年深化经济体制改革工作意见>的通知》（国发【2009】26号）明确提出，要“抓紧完善中小企业贷款担保基金和贷款担保机构等多层次担保体系，建立健全中小企业信用担保风险补偿机制；推进中小企业信用制度和信用担保机构评级制度建设”。市委书记多次强调指出，开发
区、工业园区是我市经济发展的“火车头”。要“不断创新融资方式，拓宽企业融资渠道”，“市本级要在 ‘整合资产、搭建平台、规模贷款’上取得实质性进展”。当前，受国际金融危机的影响，我市各工业园区企业不同程度地出现了诸如贷款难、融资难等问题。
为保证“火车头”平稳快速发展，笔者认为，应根据国发【2009】26号文件的要求，结合我市实际，抓紧构建、完善我市园区企业贷款、融资担保体系，积极应对国际金融危机的不利影响，为我市经济发展“火车头”的平稳、快速发展再添动力。通过吸收园区内企业入股、市县两级财政从工业园区土地出让金中划拨一定比例的资金给予扶持，成立股份制担保公司，为我市开发区、工业园区内企业提供贷款、融资担保。同时，还应鼓励各商业银行根据园区内不同企业的管理水平、负债比例、偿还能力等因素，确定不同的授信额度。最后，还要积极探索“银、园、企”三方封闭运行的土地质押、资产抵押等灵活多样的信贷办法。（
支招企业融资难 篇3
出口押汇：提交符合信用证要求的单据就能收回货款
国内某外贸公司通过即期信用证与境外进口商结算货款，由于公司暂时资金紧张，在货物出口后，该公司制作出符合信用证规定的各种单据，并以信用证项下的单据为质押，向银行申请办理出口押汇。
首先，该公司与银行签订出口押汇总协议，向银行提交出口押汇申请书和信用证下全套单据。银行审核单据，确认单据符合信用证条款，预扣银行费用和利息后，将押汇款贷记出口商收结汇待核查账户，在核注可收汇额度后，将押汇款记入出口商的结算账户。之后，银行向开证行交单索汇，收汇后，银行用收回的货款偿还押汇的本金和利息，余额入出口商结算账户，并出具出口收汇核销联。
出口押汇的优势包括：（1）银行办理出口押汇是以开证行的付款为第一还款来源，因此只要出口商提交的单据完全符合信用证要求，即使出口商在银行没有信用评级和授信额度，也可以办理融资。（2）出口商可以提前办理外汇结汇，锁定汇率风险。
出口贴现：开证行承兑远期汇票，出口商就能收到货款
某出口商通过远期信用证与境外进口商结算货款，由于账期较长，影响了企业的资金周转。为了尽快收回货款，企业采取出口贴现的方式加快资金周转。具体做法如下：出口商在发货后，向国内银行提交出口单据，银行将单据提交开证行。开证行审核无误后，承兑汇票，承诺在数天后付款。为了解决临时资金问题，出口商向银行提出贴现申请，银行在确认开证行资信状况良好、授信额度充足后，扣减开证行额度。根据承兑金额，扣减贴现利息及预计的银行费用，随后将贴现款贷记出口商收结汇待核查账户，同时核注可收汇额度；银行将通过核查的贴现款记入出口商的结算账户。收汇后，银行用收回的货款偿还贴现本金和利息，余额入出口商往来账户，并出具出口收汇核销联。
该产品的产品优势包括：（1）国内银行办理出口贴现是在开证行通知其付款到期日后办理，因此只要开证行在到期日前没有倒闭，国内银行的融资就没有任何风险。因此，即使出口商在银行没有评级和授信额度，也可以办理。（2）提前办理外汇结汇，锁定汇率风险。
福费廷：提前收来的货款不会被银行追索
出口商办理出口押汇和出口贴现都存在同样的问题：如果进口方不付款，融资银行可以向出口商追索。如果出口商希望卖断出口应收款，放心使用这笔钱，可以考虑办理福费廷。
某出口商收到一笔远期180天的信用证，由于担心进口商所在国家政局不稳，外汇汇率不稳定，出口商在收到开证行承兑电文后，向银行申请办理福费廷业务，以彻底规避商业、政治和汇率风险。银行在审核开证行承兑电文的真实性、确认开证行授信额度充足后，与出口商签订福费廷协议。银行按照承兑金额，扣减贴现利息及预计的银行费用，将福费廷融资款记入出口商收结汇待核查账户，核注可收汇额度，银行将通过核查的福费廷融资款记入出口商的结算账户。收汇后，A银行用收回的货款偿还福费廷的本金和利息，余额入出口商往来账户。
福费廷的最大作用是银行向出口商提供一种无追索权的融资，将远期收款变为当期现金流入，从而避免资金占压；并且不必再对债务人偿债与否负责，从而可为出口企业带来以下好处：（1）规避远期收汇所可能带来的政治、商业、利率及汇率风险。（2）改善现金流转，可立即办理外汇核销及出口退税手续。（3）可考虑原先认为高风险的贸易地区，从而增加贸易机会。（4）无追索融资改善资产负债表，以现金收入取代应收账款。
国际保理：非信用证结算方式下的融资产品
A公司是一家玩具生产企业，产品出口市场主要为欧美国家。目前A公司与一美国新客户B公司签订贸易合同，预计年交易额达到2000万美元，结算方式采用O/A 90天，但A公司对B公司的资信并不了解，担心对方的支付能力，对此合同项下的贸易心有余悸，但是进口商为了减少费用和资金占用，不愿意开出信用证。经国内I银行介绍，A公司决定尝试保理业务。
2011年5月8日，A公司向I银行提交保理业务申请书，由I行联系进口保理商进行初步询价。5月18日，I行收到进口保理商额度批复与报价，A公司接受保价并与I行签订出口保理协议，I行再次与进口保理商申请正式额度。5月22日，I行在获得进口保理商的正式保理额度与报价后，为该企业办理首笔出口发票转让50万美元，并将该笔发票转让给进口保理商，同时I行针对该笔发票按80%的折扣比率为该企业办理保理项下融资40万美元。
国际保理具有以下优势：（1）保理商（也就是银行）将免费对进口商进行资信调查。（2）进口保理商负责向进口商催收货款。（3）银行提供资金融通，实现提前结汇、核销，规避汇率风险。（4）加速资金周转，改善现金流、优化出口商财务报表。（5）如果银行买断出口商的应收款，则不占出口商的授信额度、无需担保。
出口代付：找一家银行垫付出口货款
最近，某出口公司的老总比较苦恼。以前公司出现临时资金紧张的情况时，公司可以从银行取得融资，但是受国际金融危机的影响，国内外汇资金全面吃紧，银行也没有外汇资金可以提供了，企业面临资金链断裂的危险。怎么办？近一两年国内银行借鉴进口代付业务的经验，推出了出口代付业务。出口代付是指出口商在有融资需求时，在国内银行资金短缺的情况下，国内银行委托其海外分行或者外资银行提供融资，在融资到期日，以出口商的应收款为还款来源，归还银行。
该业务的主要流程包括：（1）进出口双方签订贸易合同。（2）出口商发货后，由于临时资金紧张，向国内银行提出融资申请。（3）国内银行因自身资金紧张，无法办理融资。为了维护客户关系，国内银行向代付行（一般是其海外分行或者外资银行）发出邀请，请其代为提供融资，并承诺到期偿还融资款。（4）代付行同意代为支付融资款，将融资款汇给国内银行。（5）国内银行收到融资款后付给出口商。（6）融资到期后，进口商将货款直接偿还代付行；或者付给国内银行，由国内银行再偿还代付行。
出口代付的最大特点就是在国内银行资金紧缺的时候，国内银行可以借助境外分行或者外资银行的资金，为出口商提供融资服务。
小结
如果出口商通过即期信用证方式结算货款，可以办理出口押汇；如果通过远期信用证方式结算，则可以办理出口贴现。如果需要办理无追索权的融资，可以考虑办理福费廷。在非信用证结算方式下，出口商可以办理国际保理。
小微企业融资难探讨 篇4
据中小企业协会统计,我国注册的中小企业每年的融资需求在8万亿元以上,从正规渠道只能获得1万亿元的资金支持,每年的融资缺口达7万亿元左右。我国小微企业总体融资现状主要体现在以下几个方面:
(一)融资渠道狭窄,内部融资占比高。2013年10月阿里巴巴集团对北京、成都、温州、深圳等地800多家小型微型企业和个体工商户进行了融资方式的调查,本次融资方式的调查可作为我们了解小微企业融资渠道的一个重要途径,如表1所示。(表1)
根据调查资料显示,我国小微企业融资渠道主要通过自我融资、非金融机构、银行贷款、其他融资渠道来进行融资。69.2%的小微企业通过自我融资,资金来源于合伙人、员工筹资以及亲戚朋友。从经营年限看,小微企业不管是在创业初期,还是发展到一定阶段,自我融资占据比重也都比较大,通过银行贷款获得资金的小微企业占8.1%,通过非金融机构获得资金的占17.7%,其他融资渠道占5.0%,说明我国融资渠道狭窄、内部融资占比高。
(二)难以从资本市场融资,青睐非正规融资渠道。我国对发行股票和企业债券的公司在资产规模、偿债能力、盈利情况、资金投向等方面都有非常严苛的要求,实力相对弱小的小微企业很难达到标准,根据中小企业协会提供的小微企业个人资产规模分布表,资产符合发行标准的小微企业占小微企业总数的2%左右。
2013年中国人民银行公布的非正规金融机构历年统计数据可以看出,中国当下非正规金融机构正快速发展,尤其在2009年,受经济危机影响,多数小微企业急需资金渡过难关,这样的需求一年间令非正规金融机构数量增加了70多倍,并且我国每年非正规金融机构数量还在以2倍左右的速度增加。其提供的融资程序简单、速度快,满足了小微企业资金需求“短、频、急”的特点,深受小微企业青睐。(表2)
(三)经营压力大,融资成本高。2012年《深圳市中小企业发展情况报告》的调查结果显示,中小企业工资成本上升3~4成,融资成本上升4~5成,原材料价格上涨6~7成,增加了小微企业的经营负担。主要体现在一些小额贷款公司贷来的钱,月息少则3分,高则5分,有一些年利息甚至超过60%。放款人还会索取足够的抵押物,比如企业土地、设备,令大部分小微企业根本无法承受,贷来的钱只能购买原料,赚到的利润还要拿去还贷,坏账也有所增加。
二、小微企业融资难成因分析
(一)管理不到位,企业自身信誉差
1、财务管理不力。财务管理对于改善企业经营管理和提高企业的经济效益都起着非常重要的作用。而我国小微企业管理者在财务管理方面并不很重视,管理思想落后,严重影响了公司的经营管理和经济效益,损害了公司的利益。
2、信用等级偏低。小微企业信用等级偏低,一部分没有过硬实力且不负责任的商人的失败对整个小微企业团体造成了负面影响。并且由于自身原因,小微企业可供担保、抵押的财产少、实力弱和经营的不确定性,导致小微企业信用等级偏低。另外,银行对小微企业的贷款风险大,使得一些力求稳妥的信贷机构对小微企业产生畏惧心理,再加上小微企业贷款能够为银行带来的收入有限,金融机构也不会花费太大的成本去调查客户的真实信用情况,仅凭经验来判断认为小微企业信用等级偏低。
(二)市场环境不和谐,担保体系不完善
1、人际关系较少。小微企业由于在资产总额、信用等级、技术水平上都不占优势,在人际关系中也就相对处于劣势,多数小微企业负责人都无法与大企业高层人员接触交流,在企业需要融资的时候也就产生不同程度的困难。
2、资本市场融资渠道狭窄
(1)二板市场覆盖面不全。虽然2004年建立了中小企业板以及2009年的创业板,使小微企业直接融资成为可能,但这实际上只能解决部分的高风险、高回报的科技型企业的融资问题,对资产、管理、口碑、品牌等实力都相对比较薄弱的劳动密集型小微企业则无法进入二板市场进行融资。
(2)资产证券化发展不力。资产证券化从2005年开始实行,始终倾向于大型公司或机构类客户的债权类和收益权类资产项目,如水电气资产、路桥港口收费权、融资租赁资产等,资产证券化没有普遍惠及小微企业,2008年经济危机时,这一新兴事物的成长还一度戛然而止。
(3)投资基金不完善。目前,我国有私募股权投资基金,针对私有企业进行的权益性投资,但是投资对象通常为已产生稳定现金流的上市前企业,对于绝大部分小微企业一样不能受用,小微企业在资本市场融资同样困难重重。
3、担保市场不发达。目前,我国担保市场不发达主要体现在担保监管体制并非完美无缺,2010年发布的《融资性担保公司管理暂行办法》中虽然规定了对担保公司市场准入的条件,就目前而言,担保机构并不需要履行市场准入程序即可开展担保业务,从而造成准入规定只针对新进入担保行业的公司和自愿履行准入手续的担保公司的状况。此外,对担保市场的退出监管还是空白,这些都影响了担保行业的健康发展。
(三)法规体系不健全,政策执行不到位
1、法规体系不健全。我国有关小微企业的政策法规一直不完善,尽管《公司法》、《中小企业促进法》和其他部分法律对小微企业有一定的规范,但是仅停留在公司设立、组织、活动、解散方面。2011年财政部发布的《小企业会计准则》在很大程度上改变了《小企业会计制度》的内容,借鉴了《企业会计准则》的制定方式,在核算方法上有其自身特色,在税收规范上考虑到了会计准则与税法的协调。但不论是《中小企业促进法》还是《小企业会计准则》也都存在着局限性,没有从融资、信用担保体系和加强小微企业技术革新等方面着手,小微企业法律保障体系还有待完善。
2、政策执行不到位。2012年,全国工商联对我国8个地区、16个行业超过2,400多家小微企业进行的“小微企业发展指数”专项调查显示,37.5%的小微企业主不清楚相关的扶持政策,39.1%的小微企业主认为政策对企业作用不大,29.5%小微企业主对现有政策落实情况不满,这些都表明政府政策执行力度不够。小微企业政策执行问题主要包括宣传途径少、覆盖面不足、落实力度低,致使小微企业主不能充分利用政府提供的宽松政策来拓宽企业资金渠道。
三、解决对策
(一)强化财务管理,提高企业自身实力
1、提高财务人员综合素质。针对小微企业财务人员素质偏低,应定期派遣财务人员进行专业知识培训,拓展知识结构,强化财务人员的专业理论水平和会计职业道德,提高财务人员的专业素质。
2、加强财务制度建设。小微企业应结合自身特点,建立科学、合理、完善的财务管理制度,规范财务操作。如建立一套完整的内部稽核和牵制制度、财务清查制度、成本核算制度、财务收支审批制度、财务岗位职责管理制度、财务人员奖惩制度与考核制度。
3、规范企业筹资决策。小微企业应按照企业财务管理的内在规律和国家相关法律法规的要求,建立有效的风险预测机制、管理层互相制约监督机制。杜绝个人独断行为,成立筹资决策小组,对重大决定和重要决策采取少数服从多数的原则,坚持民主决策,提高筹资决策的科学性。
(二)完善担保体系,优化市场环境
1、寻求合作,拓展人脉。小微企业可以把企业发展的重点放在与大企业的相互合作上,可以建立与大企业配套的服务体系,使小微企业与大企业之间形成协作配套关系,并使小微企业在专业化合作与社会化竞争中不断挖掘人脉,积累高层次的人际关系。有了大企业的协作和高层次的人际关系,小微企业将更容易从银行和其他投资方吸引到资金,这样,不仅有利于解决融资问题,还可以带动和促进小微企业的快速发展,提升经济运行质量和市场竞争能力。
2、拓宽资本市场融资渠道
(1)丰富融资板块。对劳动密集型小微企业,要模仿创业板市场,建立针对劳动密集型小微企业的融资板块,帮助其通过发行债券来解决自身资金需求。还要积极探索小微企业发行股票的出路,尽快实现小微企业通过上市发行股票进行融资,解决小微企业融资难题。
(2)大力发展资产证券化融资。资产证券化不仅要针对大型公司和机构,还要拓宽小微企业融资市场,聘请信誉良好的金融机构对小微企业进行资金和资产的托管,将小微企业缺乏流动性的资产转换为在金融市场上可以自由买卖的证券,使其具有流动性,缓解小微企业的融资压力。
(3)进一步完善创业投资基金。政府可以从公共财政资金中划拨一定数额的创业投资基金,结合国家和地方的产业政策,通过参股、融资担保、跟进投资等,引导社会资金进入创业投资领域,按照“项目选择市场化、资金使用公共化、服务促进专业化”的原则,实现对符合国家产业政策,技术含量较高,创新性较强的小微企业的融资扶持。
(三)健全法规体系,加大政府扶持力度
1、健全法律法规体系。为了让小微企业的融资能够以法律平台为依托,能够在法律法规保障之下开展相关业务,我国应健全小微企业融资、信用担保和技术革新的相关法律制度,出台诸如《小微企业融资法》、《小微企业信用保证公库法》、《小企业技术革新促进法》等,使小微企业融资、信用担保业务和技术革新的开展均有法可依,从根本上解决小微企业融资难问题,保证小微企业正常有序发展。
2、加大政府扶持力度。所谓加大政府扶持力度,一是金融政策的传导体系需要完善,在金融政策的颁布主体、执行主体和受惠主体之间建立一个畅通的传导机制,让小微企业及时了解相关的政策优惠;二是加大金融政策的覆盖范围,金融政策的制定层次不能仅停留在帮助小微企业进行融资,还可以从对小微企业科技扶持、项目资助等方面入手,拓宽扶持范围,通过技术和项目来推动小微企业发展,从而间接摆脱融资难的局面;三是加大政策的落实力度,政府可以设立专门的监管机构来监督地方政策的执行情况,对执行不力、落实不到位的部门实行问责机制,提高执行力度,真正让小微企业享受到政策的优惠。
总之,小微企业在我国经济发展中占据着十分重要的地位,为我国国民经济的发展做出了巨大的贡献,缓解了我国就业压力、推动着改革的进程和产业结构的升级,培养了一大批优秀的企业家。然而,由于其自身财务管理不力、服务意识淡薄、信用等级偏低以及外部担保体系不完善、市场环境不和谐,造成我国小微企业存在一定的融资难问题,严重影响了小微企业的发展。为此,小微企业自身要强化管理和服务,增强企业实力;在国家法律和政府层面,要健全法规体系,加大政府扶持力度;另外,要完善担保体系,优化市场环境。
参考文献
[1]赵晴.浅析解决我国小微企业融资难的新路径[J].中国证券期货,2012.3.
[2]熊晋.我国小微企业融资难问题的分析与建议[J].学习月刊,2012.1.
[3]杨启浩.多管齐下——破解小微企业融资难困境[J].经济论坛,2013.16.
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聚焦中小企业融资难 篇5
2011年07月11日 10:59来源：中国经济网手机看新闻
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中央高层的表态，让中小企业融资难问题的聚焦度倍增。
日前，国务院副总理王岐山在石家庄主持召开中小企业金融服务座谈会时指出，要缓解小企业融资难，关键要多措并举，加快金融体制机制改革和组织制度创新，充分发挥好市场机制和政策支持的作用。他认为，大银行要创新金融产品、强化小企业金融服务，城商行、合作金融机构、村镇银行等则要立足当地，避免求大和盲目扩张，同时要发展与小企业相适应的小型金融机构。
这可能是近年来高层对解决中小企业融资难问题最为详细、深入的表态。中小企业是国民经济的毛细血管，是最活跃的微小经济体，它的发展对于经济、民生都有不可忽视的作用。然而一直以来无论宏观经济是宽松还是紧缩，中小企业都难以获得信贷资金，因此所有的矛头都对准了银行资本的“嫌贫爱富”。但是，作为一种社会经济现象，中小企业融资难并非只是金融
仔细查阅各家银行的中小企业贷款产品，不难发现各家银行对“中小企业”的定义皆有不同，原因在于过去政府有关部门对此的分类较为模糊，并且可以依据的文本也历时已久，不能较好地符合中、小、微企业的现状。因此，银行在制定服务对象时的标准差异也较大，大型银行眼中的小企业可能并不小。
就在王岐山讲话后两天，工信部、统计局、发改委、财政部颇有暗合之意地发布了《中小企业划型标准规定》，此份文件按行业将中小企业分为16类，并根据每个行业细分出了中型、小型和微型三类企业，给这个“模糊”已久的群体以更为清晰的分类界别标准。
今年以来政策紧缩，中小企业“倒闭潮”之说再次喧嚣而来，以银行为代表的金融体系又一次成为“原罪”之根源。中小企业倒闭仅仅是因为资金短缺吗？假设这些中小企业获得了资本援助，是否就能保证企业家将所获得的资本踏实投入到企业中，而不是去从事多元化投资甚至是投机的活动?即便是投入了资本，那些不符合市场趋势、管理模式落后、竞争力差的企业就能挺过经济大环境变革吗？
这些显然不是银行可以解决的问题，其中涉及到我国中小企业生存所存在的各类问题，只是这些更深层次的问题大多隐藏在企业生产经营背后，不能量化、难以统计。因此，更为直截了当的银行信贷数据成为了唯一的批判对象。
破解中小企业融资难 篇6
8月30日，武昌洪山礼堂，2013金融创新与实体经济发展研讨会暨《新楚商》创刊六周年大会在此举行，政协湖北省十届委员会副主席涂勇、湖北省金融办主任刘美频、全国人大代表、湖北省统计局副局长叶青等近500名湖北省政商学界人士济济一堂。
中小企业投资促进会 创新投融资平台
湖北省中小企业投资促进会作为这场研讨会的联合主办方，由湖北省从事各类投资的企业及相关经济组织自愿组成的、由湖北省经济技术协作办公室主管，经湖北省民政厅核准登记的全省性、专业性、非盈利性社会团体组织、是党和政府联系非公有制经济人士的桥梁，是政企协作沟通的纽带，是湖北省中小企业投融资信息交流与互动的良好平台。
徐波现任湖北省中小企业投资促进会执行会长，武汉奥信投资担保有限公司总经理。曾在工商银行从事信贷工作，也有信托、证券行业从业经历。是湖北省最早一批从事投资担保工作的资深人士。2010年、2011年连续两年被评为武汉市担保行业先进个人。
在多年打交道的过程中，他发现，中小企业普遍存在财务混乱、管理不透明的“通病”。“我们希望帮助他们提升内部管理，大家一起成长”。
为了探索为中小企业服务更好的方式，进一步振兴与推动中小企业发展，2010年，奥信担保参与发起了专门针对湖北省中小企业投融资服务的非营利性社会团体——湖北省中小企业投资促进会。
现在，中小企业投资促进会已有近500多家会员单位。会定期聚会，向银行推介，同时相互交流经验。奥信担保还会经常派人到企业进行财务等方面的指导，甚至协助其再造管理流程。
而对于中小企业投资促进会的存在意义，他则以表示：“中小企业已经成推动湖北市场经济发展的重要力量。近年来湖北中小企业的迅猛发展，对实现‘湖北在中部崛起中走在中西部前列’的战略目标起到积极而又至关重要的作用。” 为此，作为“政府和企业沟通桥梁”的中小企业投资促进会应运而生并肩负起这个重要的责任。
徐波说，在现行金融体系中，多数金融机构有一定规模，主要面向大型企业，以中小企业为主要服务对象的中小金融机构发展滞后，服务范围，服务品种难以满足中小企业需要。
破解中小企业融资难
自2010年1月18日货币政策转向以来，央行对金融机构存款准备金率累计调升了12次，达到21.5%的历史高位。融资难——这个长期困扰中国中小企业发展的问题，在持续收紧的货币政策下，显得尤为突出。
在市场经济条件下，企业的融资一般是通过两个渠道完成的。一是直接融资，通过发行股票和企业债券等形式进行融资；二是间接融资，主要通过银行贷款和各种金融工具进行融资。目前，中小企业直接融资状况并不十分理想。我国在主板市场上市的企业有1000多家，其中大多是国有企业，仅有少数产品成熟、效益好、市场前景广阔的中小企业可以争取到直接上市筹资。而在债券市场上，中小企业暂时还不是券商的备选企业。所以，对于大多数中小企业来说，间接融资，尤其是通过银行贷款融资就成为了其获得资金最为重要的手段。
但是，众所周知，中国是以信贷银行为主体的金融体系，信贷银行的资产占整个中国金融资产的80%左右。
从回避风险的角度来看，嫌贫爱富，求大弃小是银行的本能。银行在办理中小企业贷款存在着体制、技术及成本的不对称，其中最大特点是“信息不对称”，由此带来信贷市场的“逆向选择”和“道德风险”，商业银行为降低“道德风险”，必须加大审查监督的力度，而中小企业贷款“小、急、频”的特点使商业银行的审查监督成本和潜在收益不对称，降低了他们在中小企业贷款方面的积极性。另一方面中小企业自身存在规模小、账目不清、贷款抵押物不足等，也导致了融资难的存在。
湖北凌仕科技有限公司的总经理张志明告诉记者，他目前就遭遇了贷款难的困境。作为一家高科技软件开发公司，前期的产品研发投入必不可少，而且费用比较昂贵，他表示，凭借个人财力无法完成。目前该公司团队有18人，已经为武汉多家知名服装、鞋帽企业提供运营、管理控制软件，在武汉也算小有名气。他想贷款100—200万元，扩充公司的团队，完善产品的研发，使自己的公司上一个新的台阶。但是跑遍了武汉各大银行，却碰了一鼻子灰。原因无他，申请贷款抵押物不充足，公司的财务混乱，账目不清。
融资渠道狭窄让中小企业融资只有一条路——正规贷款无门，高利贷必然肆虐。据新楚商记者了解到，在武汉短期融资，典当行10天利息4%，贷款公司月利息4——10%。
在这种情况下，第三方融资担保体系就显得尤为重要。通过融资担保体系，中小企业的融资成本是贷款的银行利息加上一定金额的手续费和担保费用，远低于民间高利贷的费用。
采访中，徐波也认为，近几年用“雨后春笋”来形容担保机构的不断涌现，一点也不为过。对融资企业来讲，担保机构的出现，像是一场及时雨，有效缓解了中小企业普遍“喊渴”的发展瓶颈问题。
而对投资者来说，随着担保公司频繁走进公众视野，相比几年前对担保机构的畏惧和排斥，市民对担保行业的认知也越来越成熟，通过担保公司做担保投资的人也越来越多。但是随着成立的担保机构越来越多，导致行业的无序竞争，部分担保机构为了生存，不惜铤而走险，存在虚假注资、随意抽逃资本金、从事非担保业务等现象，对投资者及社会构成了潜在风险。
徐波还表示，2010年出台的《融资性担保公司管理暂行办法》、《融资性担保机构经营许可证管理指引》可以说是针对目前存在的问题，通过多种手段抑制担保机构的无序发展。比如注册资本方面，在以前，3000万元甚至1000万元就可以注册一个担保机构。《办法》出台后，如果是冠名“湖北省”或“湖北”的担保机构，注册资本不得低于1亿元人民币，冠名“武汉市”、“武汉”或“县（市、区）”的担保机构，注册资本不得低于5000万元人民币。从资本金方面大大提高了担保机构的准入门槛。这些措施将加快行业洗牌进程，不规范的担保机构将被淘汰，无论是对融资企业还是对投资者个人来说，都是一件好事。
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对于中小企业投资促进会的未来，徐波充满信心，他表示，“借助奥信产业平台，依托湖北省中小企业投资促进会的桥梁作用，树立金融与产业结合发展的标杆，促进本地经济的发展，加速小企业腾飞，为湖北实体经济的发展实现跨越式发展贡献力量”。
Q&A
■拓宽直接融资渠道
■创新融资方式
■建立创业投资体系
■开设中小企业创业板市场
《新楚商》杂志：造成中小企业融资难的主要原因是什么？
徐波：一是信用服务体系建设严重滞后。
二是尚未建立起有效的中小企业担保机制。现有的担保公司，高科技风险投资基金和创业投资机构数量不多，加剧了中小企业融资难。
三是间接融资渠道太窄。由于中小企业固有的规模小，经营不稳定，抵御风险能力低等特点，而间接融资一般投向比较成熟，具有稳定收入和利润来源的企业。因此，中小企业的融资需求与间接融资的特点和性质不符，银行客观上也不可能承担中小企业融资的主要角色。四是缺乏直接融资渠道。现有《公司法》，《证券法》的相关规定不利于中小企业直接融资。进入门槛高，大多数中小企业难以达到要求；现有的发审制度，客观上中小企业都处于弱势和不利地位，等待的时间成本非常大；还有我国经济正处于高速成长阶段，现有资本市场最为紧迫的任务是服务大中型企业，中小企业始终处于边缘化的地位。
《新楚商》杂志：成立湖北省中小企业投资促进会，主要想解决哪些方面的问题？
徐波：1、搭建一个全省中小企业与政府相关职能部门沟通交流的互动平台，做好政府联系企业的助手和帮手。同时，为企业与政府沟通搭建一个良好的反映通道，更好地促进湖北中小企业发展。
2、协助解决中小企业在发展过程中的信息不对称问题，湖北省中小企业投资促进会针对全省中小企业按“以促进发展为主线、调整结构为主题、解决资金为动力、科技进步为手段”的原则，为解决中小企业在发展过程中的各方面的信息不对称问题，提供咨询与服务。
3、提供投资服务，疏通融资渠道。通过中小企业投资促进会，依托奥信投资集团的“金融+产业”创新模式，整合银行、投资担保、典当、风险投资、创业投资等机构，为中小企业疏通融资渠道，提供融投资服务。
《新楚商》杂志：为了促进中小企业良好健全的发展，建立中小企业融资体系，应该采取哪些措施？
徐波：一是要根据《中小企业促进法》有关资金支持的章节，加大对中小企业资金支持力度，抓紧制定相关的法律法规；尽快出台中小企业信用担保管理工作暂行办法，依法推进融资环境改善。
二是推进信用体系建设。中小企业信用体系未建立是造成融资难的原因之一。除企业自身努力外，相关部门要推进中小企业信用制度建设，加快建立中小企业信用信息征集，信用等级评价体系，实现中小企业信用信息查询，服务的社会化。
三是应加快中小企业信用担保体系建设。运用必要的政策扶持，创造条件重点扶持一批经营业绩突出，制度健全，管理规范的担保机构，加快组建中小企业信用再担保机构。抓紧提出担保机构风险控制和信用担保资金补偿，奖励机制政策，推动信用担保评估和行业自律制度，引导和规范信用担保行业发展。
四是政府应为中小企业发展安排专项资金，加大支持力度。这是中小企业发展的重要措施，也是世界各国支持中小企业发展的通行做法。要尽快推动设立中小企业发展基金。
徐波还强调，要拓宽直接融资渠道，借鉴国外好的经验，创新融资方式，建立创业投资体系，开设中小企业创业板市场。促进各类产权产易市场的规范发展。
《新楚商》杂志：湖北省中小企业投资促进会从筹办到创立，您作为发起人承担了大量的前期工作，当然这只是开始，您希望促进会今后如何发展？有没有具体的发展规划与目标呢？
徐波：为促进湖北省中小企业投资促进会跨越式持续、快速、健康发展，湖北省中小企业投资促进会的建议与计划主要分如下几块。
1、建好一网一报一刊。
一网：湖北省中小企业投资信息网（网络平台的建立与网络信息数据库的完善）即奥信投资门户网。一报：一张湖北省中小企业投资信息报（今日经济内部交流）。一刊：一本会员单位之间的联系政企、内部信息交流月刊。
2、成立智囊团与顾问团。
智囊团：中小企业投资所涉及的各行业专家、学者、资深人士，行业区域领军人物等组成，为中小企业提供金融投资、法律咨询、管理培训、企业文化建设、产品技术交流、市场拓展渠道、人才推荐与引进、媒体宣传等提供智囊服务。
顾问团：邀请关心支持湖北中小企业发展的老领导及相关职能部门的领导担任顾问团成员，为会员企业与政府良性沟通提供平台，促进政企互动协作，推动中小企业快速发展。
3、把为会员提供的各项服务落到实处。
组织研讨会、交流会、座谈会、走访企业、投融资沙龙、酒会、联谊会等多种形式的交流与合作，为会员单位提供各方面信息咨询服务，维护中小企业的合法权益，积极反映中小企业发展诉求，把中小企业投资促进会打造成“联络信息、推荐项目、反映需求、整合资源、链接政企、银企的湖北中小企业互动平台。”树立中小企业投资促进会的公益性、社会性、服务性形象，为促进湖北中小企业投资发展添砖加瓦，作出力所能及的贡献。
破解中小企业融资难 篇7
改革开放以来, 我国中小企业迅猛发展, 实现了数量上和实力上的飞跃, 为我国市场经济注入了新鲜血液。中小企业的活力不仅体现在促增长、保就业、勇创新, 其经营的灵活性更是企业生命力的来源。可是, 从起步开始, 融资难问题就一直困扰着中小企业, 成为中小企业生存发展的瓶颈。根据国家工商总局的统计, 截至去年6月底, 全国工商登记注册企业数为1089.8万户, 其中中小企业达1078.9万户, 几乎占总数的99%。虽然数量庞大, 但这些中小企业平均寿命仅为2.9年, 很多企业不是被国外资本控股或并购, 就是尚未成熟就早早夭折。中小企业做出的贡献与其所获得的资金支持是极不相称的。从某种程度上来说, 这是中小企业自身固有的问题造成的。中小企业作为一个整体, 在一国经济发展和社会进步中的作用十分突出;但作为个体, 则存在一些自身的内在“缺陷”, 如:抗风险能力低、平均寿命短、人才不足、资信等级低、财务制度不健全等, 很难获得银行贷款的青睐。然而, 这些“缺陷”和中小企业的优势一样, 是与生俱来的特点, 很难彻底解决。因此, 除中小企业自身的进步之外, 更应着力创新金融制度和金融产品, 使其适应中小企业的这些特点。
一、中小企业融资的现实困境
中小企业的资金来源主要有以下几种途径:一是自筹, 主要包括业主自有资金、民间借贷资金与风险投资资金;二是直接融资, 即以债券和股票的形式公开向社会筹集资金;三是间接融资, 即各种短期和中长期贷款;四是政府扶持, 在我国主要有财政补贴、政府采购和税收优惠。目前我国中小企业的融资渠道不畅, 所需资金大部分来源于自筹。以下将从民间借贷、直接融资和间接融资这三个方面分别论述中小企业的融资困境。
(1) 民间借贷利息高
民间借贷是中小企业最普遍的融资渠道。2011年问卷调查显示, 7成的中小企业融资依靠民间借贷。在民间资本活跃的浙江, 数以千亿的资金, 正通过民间借贷的形式, 在个人和企业之间流动。今年以来, 央行每月一次提高存款准备金率, 三次加息, 紧缩的流动性让中小企业融资环境相当紧张。为缓解资金短缺压力, 从银行贷款无门的企业, 只能找到民间融资机构。近日民间无抵押贷款的月息已升至6%, 如果依靠这么高利息的民间借贷, 企业利润还不够交利息, 很容易造成资金链断裂。
(2) 直接融资标准严
根据我国现行的法律, 企业发行股票和债券融资要求达到的条件很高。《公司法》规定, 设立股份有限公司的最低资本额是1000万人民币。我国新建立的创业板块虽然为中小企业直接融资提供了平台, 然而在相关法律和上市规则不做修改的前提下, 已上市或拟上市的中小企业, 都只是中小企业中的“大企业”, 绝大部分中小企业难以通过股票市场获取发展所需的资金。另外, 发行商业票据和债券, 需要企业有较高的信用评级, 在我国证券市场不发达和还没有健全的信用评级的情况下, 这种融资方式显然也不具备可操作性。
(3) 间接融资困难
虽然中小企业急需银行贷款的支持, 但其从银行得到贷款份额非常少, 也难以获得银行贷款, 目前我国中小企业从商业银行贷到的资金不足其需要量的10%, 银行贷款的80%流向了国有企业。银行宁可将贷款投入并不急需资金的大型国有企业, 也不肯将其投入中小企业有前景的好项目, 对中小企业发放的抵押贷款通常选择不动产抵押, 贷款程序效率低, 而担保贷款收费又很高, 普遍存在惧贷、惜贷的现象。
二、中小企业融资难的成因
中小企业融资难的问题不仅是其先天不足造成的, 更是外部融资政策、融资环境制约的结果, 以下笔者将从宏观到微观探究中小企业融资难的成因:
(1) 外部环境的变化不利于中小企业发展
近年来, 由于投资需求推动的流动性过剩、大宗商品价格上涨引发的输入型通胀、热钱的流入、通胀预期的助推等原因造成的物价上涨势头难以平息, 今年第一季度, 中国消费价格指数CPI创32个月新高, CPI非食品价格上涨超越了2008年最高水平;今年上半年, 全国城镇在岗职工平均工资同比增长18.5%。物价与工资的持续上涨增加了劳动密集型企业的运营成本, 中小企业利润空间缩小而生存风险增大。此外, 为平抑物价, 中国政府已在有意识地收紧信贷, 2011年6月20日, 存款准备金率上调0.5个百分点。此为央行年内第六次上调存款准备金率, 此举将再次直接冻结资金3867亿元, 使大型金融机构存款准备金率达到21.5%的历史高位。银行面临如此巨大的资金压力, 对中小企业融资来说更是雪上加霜。
近日, 广东省中小企业局局长张文献表示, “困难包括综合成本上涨较大、流动资金缺口较大, 部分企业还出现有订单不敢接的情况。同时, 也有部分行业反映, 利润在下降, 甚至亏损。”以玩具制造业为例, 公开数据显示, 2011年4月, 我国玩具行业累计亏损企业数达261家, 占比22.6%;累计产品销售成本达315.3亿元, 比去年同期增长19.69%;从业人员平均人数达57.79万人, 去年年底从业人员达67.35万人, 绝对量减少近10万人;资产负债率为50.18%。
(2) 我国信用体系不健全
我国征信系统建设刚起步, 商业银行尚无法依靠企业和个人征信系统掌握企业的动态信息, 征信系统很难为商业银行对企业发放信用贷款提供足够的信用信息支撑。在垄断型金融组织体制庇护下, 商业银行市场竞争力弱化, 对企业的贷款过于依赖抵押担保, 尚不具备对中小企业发放信用贷款的风险控制能力。人民银行根据国务院部署, 对尚未与银行发生信贷关系的中小企业建立信用档案, 为商业银行筛选客户、防范信贷风险提供了方便。但是对未贷款中小企业信用档案效用的发挥还不明显, 数据质量有待改善。
我国至今还没有关于信用评级机构设立、市场准入、业务范围和监管方式等方面的专门法律法规。对评级机构的监管也没有统一, 主要根据不同的业务类别, 分别由不同的业务归口管理部门对从事这类业务对象评级的资格进行管理。从评级机构本身来看, 总体研发水平偏低, 专业素质和技术创新能力有待提高, 评级产品少, 不能满足金融市场投资者和金融机构对信用风险评判和相关风险管理服务的需求。2006年以来, 美国穆迪、标准普尔等评级机构利用我国在信用评级管理方面的薄弱环节, 在几乎没有任何障碍的情况下, 长驱直入中国的信用评级市场, 很短的时间内通过收购中资评级公司, 控制了中国2/3以上的评级市场, 使我国正在丧失对本国信用评级市场的话语权和主导权。
(3) 中小企业贷款的风险与收益不相称
由于中小企业经营规模小、资产少、品牌效应不强、缺乏稳定的市场、导致企业的竞争能力与抗外部冲击能力较弱, 其平均寿命只有2.9年, 容易给投资者带来较大风险。正如国学大师辜鸿铭先生所说, “银行家是这样的人, 当天气晴朗时, 硬把雨伞借给你;阴天下雨的时候, 又凶巴巴地要将伞收回去。”银行本身具有风险厌恶的特质, 而随着银行信贷风险管理的加强, 各银行间建立了严格的贷款责任追究制度, 中小企业获得贷款的难度就更大了。
(4) 抵押、担保难以达到要求
为防范金融风险, 银行对中小企业的贷款方式由过去以信用贷款为主改为抵押贷款或担保贷款。从抵押情况看, 中小企业由于资产规模小, 难以提供资金抵押, 而其厂房、设备常常是租赁来的, 无法提供不动产抵押, 达不到借款银行的要求。从担保情况看, 银行对担保企业应具备的条件做了严格的规定, 如必须是AA级以上有一定资金实力的企业等, 部分担保机构从事民间借贷, 良莠混杂, 担保机构总体规模较小, 担保实力有限, 难以承担与银行的合作业务。银监会今年6月曾指出, 一些融资性担保机构出资不实或抽逃资本, 热衷于担保主业外的高风险、高收益活动, 存在非法集资、非法吸存、放高利贷的情况。另外, 小企业由于自身经济实力弱、还款保证性低等原因, 要找到银行认可的担保单位也非常困难。加之担保公司要求的担保手续费较高, 增加了企业的融资成本。
(5) 中小企业财务信息不完善
部分中小企业的财务报告制度落后, 会计机构不健全, 信息透明度较低, 金融机构难以获得真实可靠的财务信息和经营管理信息, 审查难度也很大。根据中国农业银行的调查, 80%的中小企业财务报表不真实或没有财务报表。银行为了加强自身的风险管理, 扩大经济效益, 不愿贷款给财务信息不完整的中小企业, 也不愿因此增加贷款的跟踪监控费用。可见中小企业经营管理的不规范已制约其发展, 导致筹资贷款困难。
三、解决中小企业融资难的对策建议
由于中小企业的先天不足很难彻底根除, 中小企业融资难的解决应主要由外部的融资政策、融资环境着手, 以下为中小企业融资难提出了从宏观到微观的七点对策建议:
(1) 构建新型竞争性金融体系
解决中小企业融资困难, 一方面, 必须加快新型金融机构建设, 打破四大商业银行垄断性经营格局, 构建充分竞争的银行组织体系, 大力发展中小金融机构。发挥小额贷款公司、村镇银行、农村资金互助社等新型金融机构在缓解中小企业融资难方面的重要作用, 还可组建地方性的中小企业发展政策性银行, 专门落实对中小企业的政策性扶持。同时迫使商业银行为了获得竞争优势, 转向被认为是高风险、利润微薄的中小企业贷款领域。
2009年, 北京国际金融论坛夏季报告中, 国务院发展中心宏观经济部副部长魏加宁提出, 各省应该为中小企业服务成立政策性银行。但在资金来源、政策法规等因素的阻拦声音面前, “中小企业发展银行”胎死腹中。要切实解决中小企业融资, 必须放宽政策限制, 助推中小企业发展政策性银行的成立。
另一方面, 要为中小企业建立区域性投融资组织网络。例如浙江省提出要建设区域性的“中小企业金融服务中心”, 使其成为省内中小企业投融资平台, 实现中小企业金融产品的集中发行交易, 这是可供借鉴的战略性举措。
(2) 拓宽直接融资渠道
解决中小企业融资, 必须完善资本市场体系, 拓宽直接融资渠道, 发展股票、债券、基金市场。为鼓励和扶持中小企业, 尤其是高科技中小企业的发展, 设立风险投资基金和产业投资基金, 引导闲散的民间资本多渠道、多形式地进入风险投资基金和产业投资基金, 同时鼓励风险投资基金和产业投资基金向中小企业投资。
中小板、创业板市场设立以来, 为中小企业提供了新的融资平台, 对中小企业的培育、规范、引导和示范作用日益显现。具有一定科技含量和市场前景的中小企业, 特别是生物医药行业一些重点企业、重点产品, 通过上市融资具有较大的潜力和空间。企业上市不仅能够通过资本市场得到足够的发展资金, 更重要的是由于有现代资本市场一整套严格的监管和风险保障措施, 可以帮助中小企业迅速进入规范化的管理和运营状态, 从而大大提高新兴企业的经营素质和市场竞争力。
目前内地的中小板、创业板市场已具雏形, 但发展尚不完善。我国1078.9万户中小企业, 只有200多户在创业板上市, 500多户在中小板上市。为此, 一方面应该降低股份有限公司的设立标准, 鼓励更多的中小企业通过私募方式设立股份公司, 激发创业和投资热情。另一方面, 美国、香港等地的中小板、创业板市场发展相对成熟, 为新兴的中小企业, 特别是高新技术产业的发展提供了重要条件。因此, 符合海外市场上市要求的中小企业, 尤其是高科技企业, 可考虑到海外上市。
(3) 发展多元化融资手段
在当前的市场机制下, 具备一定规模的中小企业可以利用国家财政、金融、信用等实际情况, 结合自身发展的现状, 发展多元化的融资手段:
(1) 票据贴现融资。即票据持有人将商业票据转让给银行, 取得扣除贴现利息后的资金。在我国, 商业票据主要是指银行承兑汇票和商业承兑汇票。这种融资方式的优势在于银行不按照企业的资产规模来放款, 而是依据市场情况 (销售合同) 来贷款。
(2) 发展融资租赁。所谓融资租赁是指企业需要添置某些技术设备而又缺乏资金时, 由出租人代其购进或租进所需设备, 然后再将它租给承租人在一定期限内使用的一种租赁方式。作为中小企业的融资渠道之一, 企业通过融资租赁的方式获得运营条件所付出的成本会远远高于银行直接贷款的方式。
(3) 吸收创业投资。发达国家的实践证明, 创业投资是中小企业, 特别是高成长型企业发展的重要直接投资方式。创业投资切合中小企业的管理参与与分阶段投资的特点, 不仅是最适合成长型中小企业的融资方式, 同时也给予了中小企业在管理和技术上的支撑, 这是传统融资方式所无法比拟的。
(4) 完善信用体系
一方面, 建立一整套符合国际惯例的中小企业信用评级定类的科学方法, 完善中小企业的信用评估体系, 并使信用真正发挥“替代抵押品”的作用。通过企业信用评级, 筛选出信用较好的企业, 有针对性地实行政策扶持, 或辅导、培植成长型中小企业, 使其逐步符合贷款条件.获得信贷支持。2008年, 厦门市政府开展“成长型中小企业评选活动”, 将信用评级达到A一级以上的企业评为成长型企业.已累计完成对280户中小企业的评级工作, 其中245户企业获得银行信贷支持。还可利用信用评级, 推动商业承兑汇票业务发展.对达到一定信用级别的企业发行的商业承兑汇票, 商业银行予以贴现, 中央银行予以再贴现支持, 促进龙头企业与其广大上下游中小企业客户资金链正常运转。同时, 政府主管部门要加强管理。严格规范信用评估中介机构的信用评估行为。
另一方面, 发挥企业征信系统采集企业信息广的优势, 尤其是企业在环保、拖欠工资等方面的违规信息, 以便商业银行实行有保有压的政策。发挥中小企业信用档案作用, 完善中小企业数据库功能, 筛选出有贷款需求、资产和利润稳步增长的成长型中小企业, 或特色产业中可通过信用培植、达到贷款条件的企业, 推荐给商业银行, 帮助商业银行寻找企业。发挥个人征信系统作用, 商业银行通过查询中小企业主的信用报告, 为中小企业发放法人资产联保贷款、为企业主发放个人经营性贷款把好信用风险。加强应收账款质押融资登记公示系统的宣传和应用, 完善系统功能, 扩大应收账款质押登记数量, 促进应收账款等动产的质押融资业务发展, 开展应收账款质押担保企业债的发行, 服务企业直接融资。
此外, 发展出口信用保险, 为出口企业提供信用担保, 对出口信用保单质押融资予以贴息支持。
(5) 完善抵押、担保机制
长期以来, 银行贷款业务的担保方式较为单一, 主要以不动产抵押和保证为主, 因而抵押难、担保难结成了中小企业融资的核心问题, 进而也成为制约银行业做大做强资产业务的障碍。
为此, 要积极探索适合中小企业融资的抵押方式, 开展应收账款、出口退税单、存货等的抵押贷款业务, 扩大产权、非专利技术和股权等无形资产的质押贷款, 尤其应着力推动动产质押贷款业务。动产质押贷款业务, 顾名思义, 就是以出质人合法取得所有权的动产作质押, 获取贷款行人民币短期贷款, 并引进专业管理公司作为第三方监管质押物, 质押物存放于银行、监管公司和出质人均无异议的监管仓库, 实行信贷资金归还与质押物出库的同步实施。以企业生产经营的、大宗的、高流动性的主要原材料 (如石油、煤炭、成品金属及其他矿产品、等级粮油制品、木材、通用化工原料等) 等动产设定质押担保, 具有易保值、易保管、易变现、易处置等显著特点, 是一种极佳的信贷担保方式, 也一定是贷款担保的新趋势。
另一方面, 鼓励和支持设立中小企业担保机构, 充分发挥其作用, 寻找合适的市场切入点, 积极有效地开展业务。同时建立担保机构的资本补充机制, 吸收社会资本进入, 鼓励大企业、大公司参股、壮大担保公司实力, 提高担保公司支持中小企业的能力, 改进现行担保机构的运作办法, 按股份制、市场化原则规范运作, 坚持经营的非盈利性和服务性。
另外, 保险公司可以为企业提供融资保险, 对企业的抵押物进行承保, 实际上充当了担保方的角色。保险公司这一新兴业务使得银行多了一个控制风险的途径, 转移了银行的部分风险, 增强了银行向中小企业放贷的信心。
(6) 加强财政支持
中小企业的发展离不开财政资金的支持, 应充分发挥财政资金“四两拨千斤”的功能, 使其成为撬动中小企业发展的支点:
(1) 进一步制定和落实有效引导社会资本投资中小企业的税收政策。运用税收优惠政策, 鼓励创业投资企业增加对中小企业特别是中小高新技术企业的投资。同时鼓励企业和个人向中小企业发展基金进行捐赠, 准予捐赠支出按税法规定在税前扣除。
(2) 对中小企业贷款的直接贴息补偿改为对商业银行贷款风险补偿、担保风险补偿, 由单户受益变为提高商业银行的抗风险能力, 扩大贷款面。同时, 应适当提高小企业贷款风险补偿比例和金额。
(3) 支持中小企业参与信用评级, 财政资金贴补评级费用, “信用评级与国家金融安全”课题组建议, 中国需在5年内快速建立中国特色的信用评级体系, 通过信用评级为实施政策扶持的企业把好信用关, 帮助商业银行筛选中小企业客户、控制风险。
(4) 建立中小民营企业贷款担保基金和信用保险基金, 完善中小民营企业贷款风险缓冲机制。一方面充分挖掘动产担保资源潜力, 债务人一旦不能还贷, 债权人无须通过诉讼便可直接拍卖质物;另一方面实行凭订单贷款, 山东、江苏搞脱水蔬菜加工的企业, 只要有订单, 银行考察属实后, 就可以办理贷款手续, 这确是一种既便捷、风险又较小的贷款方式。
(7) 促进企业自身的发展
最后, 解决中小企业融资难, 关键还是要靠企业自身的发展。产品竞争力强, 信誉好, 有发展前景的企业必然得到资本的青睐。即使是暂时面临融资困难的中小企业, 只要着力提高产品生命力, 延长产品生命周期, 实施科学的经营管理, 最终一定会找到自己的“伯乐”。
摘要：改革开放以来, 我国中小企业迅猛发展, 实现了数量上和实力上的飞跃, 为我国市场经济注入了新鲜血液。中小企业的活力不仅体现在促增长、保就业、勇创新, 其经营的灵活性更是企业生命力的来源。可是, 从起步开始, 融资难问题就一直困扰着中小企业, 成为中小企业生存发展的瓶颈。中小企业做出的贡献与其获得的资金支持是极不相称的。本文旨在探讨制约中小企业发展的融资难问题及其解决途径。
中小企业融资难探析 篇8
一、中小企业融资难的新特征
(一) 中小企业缺乏抵押物
当前, 国内银行一般偏好于房地产抵押。而中小企业规模小、抗风险能力弱、资金实力低下, 很多初创型企业很难一下子会有足够担保的固定资产 (房屋建筑物) , 导致从银行贷款具有相当难度。商业银行基于盈利和风险的考虑, 对中小企业贷款的审核门槛较高, 信用贷款基本不可能。中小企业抵押贷款所需要的抵押物的缺乏使中小企业难以获得企业急需的周转资金, 相当一部分中小企业法人甚至以自己或亲友的房产作为抵押以获取贷款, 我国公司法规定公司制企业是以公司的财产对债务负责, 以自己个人财产为公司贷款抵押是一种极为不正常的现象。面对资金需求的各种中小企业, 银行在做出贷款决策的策略就是提出某种非价格条件, 即要求贷款申请人提供抵押或担保。大多数中小企业缺乏传统信贷模式中必需的抵押品, 而抵押品与信用评级又是传统银行信贷模式中的必需条件, 大大增加了中小企业融资的难度。
(二) 中小企业自身经营风险较大
一方面中小企业成立时间一般较短, 在激烈的市场竞争中面临较高的倒闭风险, 这在客观上也增大了银行信贷的风险;另一方面中小企业管理制度不完善, 有些中小企业虽然号称公司制企业, 但股权相对集中, 企业的经营管理往往靠一个人说了算, 企业经营中“一言堂”现象普遍存在, 极不利于企业的长远发展, 加大了企业的经营风险。此外企业的投资方式比较粗放, 缺乏长远的财务分析, 往往只注重短期获利, 不注重企业的长远发展, 对企业的未来发展定位也没有长远的规划。据美国中小企业管理局估计:有近23.7%的中小企业在创业2年内消失, 有近52.7%的中小企业在4年内退出市场。我国中小企业情形也大致相同, 中小企业高比率的倒闭风险使得金融机构都不敢轻易贷款。
(三) 中小企业财务制度不健全, 财务信息透明度低
首先是由于中小企业缺乏合格的会计人才, 相当一部分会计人员素质还不是很高。按《中华人民共和国会计法》规定所有会计人员必须持证 (会计上岗证) 上岗, 就这一点也很难做到。据对江苏宜兴官林电缆城近300家企业的调查, 具有会计上岗证的约50%不到, 有会计师职称的更是寥寥无几, 相当多的财务人员是企业主要负责人的亲朋好友;其次由于没有健全的财务制度, 在调查中约80%的中小企业没有成文的规章制度、内控规范, 现金管理普遍存在重大缺陷, 中小企业人治色彩充斥, 会计信息可靠性赖以存在的基础—内部控制, 成了一个苍凉的手势;更令人担心的是一些不法中小企业业主编制虚假财务数据, 将取得的资金挪作他用;此外乱担保现象也比较严重, 有数家企业因为乱担保而账户被封。从以上几点看, 财务数据的可靠性、透明性就要大打折扣了。
(四) 银行获取中小企业信息途径不畅
和大企业相比, 银行根本无法获得或者很难获得中小企业真实的基本信息情况, 也就很难判断中小企业的经济实力如何, 财务报表最多也只能参考参考。于是就工作简单化, 减少对中小企业的贷款。我国金融业还是国家垄断的, 鉴于追求经济效益的意愿和国家政策导向, 更愿意将贷款发放给国有大中型企业。因为给大中型企业贷款 (尤其是国有大中型企业) 收益高、资信调查简单, 即使到时坏账, 也鲜有追究经济责任的。而相应忽视了广大中小企业带来的巨大社会效益, 放弃了自身应该承担的“民生”这一社会责任。
(五) 中小企业真实融资成本急剧上升
一是对于相当部分获得银行贷款的企业来说, 银行实际贷款利率要比基准利率要上浮20%左右, 大多中小企业实际获得贷款的真实利率成本接近15%, 有的甚至高达20%;二是行贷款搭售理财产品已成为中小企业融资的“潜规则”, 如贷款必须搭售保险、基金、信用卡, 在操作过程中, 彼此往往心照不宣, 银行方面绝对不会明文规定, 而是以“请客户帮忙完成上级指标”, 潜台词是如果不帮忙贷款也批不下来。导致中小企业可利用的实际资金大幅减少, 提高了企业真实融资成本;三是银行承兑承兑汇票期融资的真实成本大幅提高。一些银行向企业放贷, 除了利率上浮, 有些贷款是转换成全额保证金银行承兑汇票的形式来体现的, 而是让中小企业拿到承兑汇票后再向银行申请贴现去获得融资支持, 银票贴现率大致相当于6个月短期流动资金贷款利率。在这种融资模式下, 企业真实融资成本成倍增加。
二、中小企业融资难问题对策
(一) 健全对中小企业融资的担保及信用评价体系
我国中小企业征信体系的缺失也是造成我国中小企业融资难的重要原因。抵押物不足, 已成为中小企业最为缺失、最感软肋的心头之痛和难言之隐。解决中小企业抵押物不足的问题, 需要政府进行支持。第一, 建议政府应出资成立专门的非盈利性的担保机构, 为具有成长性的中小企业担保;第二, 政府要正确引导民间资本参与到担保机构的建立中, 鼓励民间资本成立以盈利为目的的商业性担保机构;第三, 积极推进企业社会征信和信用评级体系工作, 净化社会信用环境。必须改变传统银行业贷款业务依靠人海战术和实地调研等形式了解企业信用的模式, 扩大信息采集范围, 利用计算机联网, 建立中小企业信用信息共享数据库, 形成信用评级、信用担保、商业银行等信用信息共享局面。
(二) 打破金融业垄断的市场结构, 鼓励和引导民间资本
事实证明, 一元化的融资体制不能适应中小企业多元化的融资需求, 温家宝总理在2012年4月份南方调研针对中小企业融资难的问题时明确讲到:要统一思想, 打破银行垄断, 鼓励民间资本进入金融领域。我国金融市场的却仍然实行双轨制, 不利于资金的市场优化配置。打破金融垄断有四方面工作需要政府主导推进:第一点是放宽金融市场准入, 尤其是民资进入渠道要通畅;第二点是建立地方性的监管机构, 存款和贷款都在这个机构进行分配, 从而能够确保资金用在最需要的地方;第三点是建立存款的保险制度和贷款的担保制度;第四点则是利率的市场化。当前央行放宽贷款利率下限逐步扩大利率浮动区间, 逐步放松利率管制, 只是在推进利率市场化进程中走的一小步, 可谓路漫漫其修远兮。必须逐步打破整个金融行业垄断, 清除行业进入障碍, 允许混业经营。这样才能整体提高我国金融机构竞争力, 更重要的是能够补充、壮大中小银行及风险投资基金的数量及实力, 相互促进, 共同发展。
(三) 试点和推行应收账款融资模式与运作
当前大部分企业采取了赊销的方法, 一半而言企业应收账款占流动资金 (流动资金主要有货币资金、应收账款、存货、三大组成部分) 的比重约为50%以上。该模式指企业以未到期的应收账款向金融机构办理融资的行为。中小企业对以其供应链上核心大企业的应收账款单据凭证作为质押担保物, 向商业银行申请期限不超过应收账款账龄的短期贷款, 这是一种银行为处于供应链上游的中小企业提供融资的方式。在该融资模式下.债权企业 (中小企业) 、债务企业 (核心大企业) 和银行都要参与其中, 且债务企业在整个运作中起着反担保的作用, 一旦融资企业出现问题。债务企业也将承担弥补银行损失的责任。如果卖方 (供货商) 将应收账款出售给金融机构, 这是保理融资服务, 又称“无追索权的应收账款转让”。保理融资与其他融资最大的不同是金融机构采用无追索权的买断行为, 只要承购了应收账款, 在信用限额内, 金融机构必须要承担相应的风险和损失。
(四) 从证券市场的角度进一步培育融资环境, 发行优质中小企业的债券
目前中小企业融资主要依赖银行贷款和民间集资 (资金成本很高) , 从证券市场融资金额占融资总金额的比例来看中小企业占比很小。因此, 应该从证券市场的角度进一步培育融资环境, 发型优质中小企业的债券, 单个力量弱的可选择集合债券的形式发型。从小企业自身的角度应该提升企业自身的素质, 想要得到资金发展壮大, 就必须要遵守一个相对比较规范的制度和规则来运行。
“百业兴则金融兴, 百业枯则金融亡”, 实体经济和金融资本“皮毛相依”, 在当前这场金融危机中, 作为主体的中小企业要更好地把控风险提升企业的实力和竞争力。政府也应进一步加大力度扶持中小企业力度, 拓宽其融资平台。各类银行金融机构则要承担一定社会责任结合中小企业实际情况积极出台办法, 适当降低贷款门槛, 多方协同努力, 才能共度难关。
摘要：当前, 造成中小企业融资难的原因主要是中小企业缺乏抵押物, 中小企业自身经营风险较大, 中小企业财务制度不健全, 财务信息透明度低, 银行获取中小企业信息途径不畅, 中小企业真实融资成本急剧上升等方面。政府应进一步加大扶持中小企业力度, 拓宽其融资平台, 健全对中小企业融资的担保及信用评价体系, 打破金融业垄断的市场结构, 鼓励和引导民间资本, 推行应收账款融资模式与运作的试点;各类银行金融机构则要承担一定社会责任结合中小企业实际情况积极出台办法, 适当降低贷款门槛, 从证券市场的角度进一步培育融资环境, 发行优质中小企业的债券, 从而更好的解决中小企业融资难问题。
关键词：中小企业,融资,原因,对策
参考文献
[1]宋振华.浅析银行应收账款供应链融资业务[J].山东纺织经济, 2012 (2)
[2]代晓霞.中小企业融资难存在的问题及对策研究[J].致富时代, 2012 (2)
农民工就业难和企业招工难探析 篇9
关键词：农民工,就业,企业用工,对策
2月16日, 涪陵区人力社保局主办了“2013年涪陵区春风行动服务工业园区暨外出务工人员回引就业专场招聘会”。笔者从现场招聘会了解到, 39家园区企业提供3420个就业岗位, 普工、技工、销售、服务等一线工人是企业用工的最大需求。进场求职者2500余人, 其中农民工近2000人, 当场达成就业意向性协议447人, 其中农民工签订意向性协议353人。签订意向性协议人数仅占提供总岗位数的13.1%, 农民工签订意向性协议的人数只占进场农民工总数的17.7%, 招聘效果不显著。为摸清出现这次招聘会结果的原因, 笔者通过深入农村调查走访, 收集各地春节招聘信息分析, 发现目前企业招工难和农民工就业难矛盾并存。笔者探访的外出农民工都表露出农民工就业难的问题。与此相反, 作为用工方的企业也受到用工难问题的困扰, 制约着企业发展。如何缓解企业用工难和农民工就业难的矛盾, 推动经济持续发展, 笔者认为, 应引起地方政府特别是有关业务部门的高度重视。
1 农民工就业难和企业招工难原因分析
1.1 企业招工难的因素
(1) 经济回升, 用工需求总量持续增加。
随着我国经济形势的好转, 沿海地区许多工厂订单持续增长, 用工需求相应大量增加。同时, 过去欠发达的西部地区加快经济发展, 大力招商引资, 企业规模不断扩大, 就业岗位增加, 使劳动力供应相对不足, 导致了招工难。
(2) 供需双方用工信息不对称所致。
由于企业用工信息与农民工外出务工愿望之间传递渠道不畅, 导致招工单位和农民工的供需高峰期对接不上。今年春节前后各地企业用工需求量倍增, 而农民工通常要在家过完元宵节才外出务工, 这段时间就出现了季节性“招工难”的现象。
(3) 农民工返乡就业创业, 不愿再外出务工。
过去欠发达地区的农村富余劳动力为了解决温饱问题, 不得不到沿海地区打工谋生。如今自己家乡经济发展, 建设提速, 企业纷纷建成投产, 就业机会增多, 就地就业十分容易。加之在当地开支小, 扣除相对较低的生活成本, 实际收入与在沿海发达地区务工相差并不大。以前的很多外出务工人员为了照顾父母, 教育子女, 让他们不再成为空巢老人、留守儿童, 返乡后纷纷选择在家乡就近就业和创业。
(4) 部分企业工资待遇低, 农民工自动离开。
东部沿海地区不少工厂一直执行过去多年不变的工资制度, 劳动工作时间长、劳动强度大、经常加班, 工作劳动环境较差的情况十分普遍, 加之管理落后, 不注重提升员工素质, 缺少技术培训, 员工晋升无望。农民工在医疗、社保、住房、子女教育方面也无法享受与当地居民相同的待遇, 不能满足农民工就业环境、工资待遇和发展空间的新要求, 无法吸引务工人员留下来长期发展, 员工尤其是技能型员工跳槽频繁。
(5) 农民工职业技能不适应企业岗位需求。
近些年经济快速崛起, 很多企业急需招用大量的熟练工和技术工, 但是多数农民工缺乏相应职业技能, 造成招工难和就业难并存。
1.2 造成农民工就业难的因素
(1) 农民工素质偏低, 缺乏一技之长。
农民工自身素质不高, 普遍存在文化程度低、年龄较大, 职业技能欠缺, 成为就业的限制因素。有一技之长的农民工是企业用工的首选, 相比而言, 有“一技之长”的农民工比“纯体力”农民工就业优势更大, 选择面更宽。年龄大的农民工对于“技术”的认知程度提高, 但学习欲望低, 使农民工具备“一技之长”比较困难。这造成劳动力供给与市场需求不相匹配、劳动者技能与岗位需求不相适应的结构性矛盾已经越来越突出。
(2) 学习了解国家就业政策少。
绝大多数农民工对近年来国家鼓励就业创业的很多政策不了解, 对党的十八提出实施就业优先战略认识不足, 多数务工人员不会运用国家优惠政策促进就业创业, 未享受到国家的就业红利。
(3) 新生代农民工就业期望较高。
现阶段, 农民工“代际差异”明显, 代际差异成为农民工就业难现象的新兴因素。与上一代农民工比较, 新生代农民工受教育程度高, 就业期望值高, 生活享受需求高, 就业市场选择的特点是对生活时间与空间相对自由较工资收入更有诱惑力, 对城市的非正规、非体面就业岗位有所选择与挑剔。但是, 其工作忍耐力、社会适应力不强。部分新生代农民工既难以接受艰苦的工作条件以及巨大的城市生活压力, 又不愿返乡从事农业生产, 自身定位模糊, 成为生活在城市与农村夹缝中的人, 造成求职性失业。
(4) 社会对农民工就业指导服务缺位。
一些地方没有把解决农民工就业问题摆在政府落实民生工作的应有之位, 缺少对农民工就业服务指导, 加之服务对象广泛, 群体庞大, 公共就业服务机构力量有限, 就业中介组织数量少、规模小, 管理不规范, 对农民工需求强烈的职业指导、职业咨询、就业服务难以落实到位, 导致农民工就业无序, 工作不能称心如意。
(5) 职业技能培训不健全。
政府在实施农民工职业技能和就业培训方面, 组织的农民工培训种类繁多, 政出多门, 部门间统筹协调力度差。培训机构则存在师资力量不足, 管理混乱, 培训质量不高的问题。虽然农民工进行了培训, 但未获得适用的技能, 不能适应当地新兴产业企业用工需要, 增加了就业难度。
2 对策建议
2.1 统筹规划经济发展与劳动力供求平衡
政府在研究制定经济发展战略时, 要结合实际, 充分考虑企业发展规模与当地劳动力供求匹配, 统筹规划产业布局, 合理发展劳动密集型和技术密集型产业, 尽力在本地区化解劳动力供需矛盾, 达到劳动双方关系的供求平衡。
2.2 搭建招录平台, 加强劳务信息对接
充分利用公共就业服务机构信息优势, 加强与劳动力富余地区工作衔接, 通过事先与当地人力资源市场联系, 调查摸清劳动力供给状况, 搭建输出地与输入地之间劳务对接平台, 组织用工需求企业带着岗位前往招工, 实现供需双方无缝对接。
2.3 引用新技术新工艺, 减少人力需求
切实提高企业生产现代化程度, 鼓励企业引进新工艺, 开发新技术, 积极采用自动化、流水线作业, 合理运用安排劳动力, 充分发挥机械化作业的替代效应, 减少企业人力资源需求。
2.4 完善社会保障, 强化权益保护
企业通过自身建设, 改善劳动环境条件, 增加福利待遇, 加强文化建设, 树立良好的形象, 以此来吸引留住员工就业。一是加强劳动安全防护, 增添安全设施, 严格遵守劳动法规。二是建立工会组织, 开展文体活动, 建设企业核心文化, 开展岗位竞赛, 鼓励员工学习和技术革新, 营造企业向心力。三是依法规范劳动者用工关系, 与农民工签订劳动合同, 纠正拖欠农民工工资行为。四是健全农民工社会保障制度, 依法缴纳农民工医疗、养老、工伤、失业保险, 落实农民工健康服务。
2.5 切实做好农民工就业创业服务
一是组织实施农民工就业“春风行动”, 搜集发布用工信息, 扩大农民工就业选择面, 引导农民工有序转移就业。二是建立职业技能鉴定服务体系, 落实农民工初次职业技能鉴定补助政策, 依法确定核发国家职业资格证书, 促进农村劳动者实现素质就业。三是依托基层社保所, 健全劳动信息网络, 实现乡镇、村居就业信息共享, 及时更新发布就业信息。四是大力帮扶困难人员就业。推进充分就业村 (社区) 创建, 开发公益性岗位, 优先安置符合要求的就业困难人员;引导各类企业积极为就业困难人员提供工作岗位。五是优化创业环境。将农民工纳入创业政策扶持范围, 合理降低门槛, 开辟农民工创业“绿色通道”, 在用地、工商登记、税收、金融等方面给予支持。
2.6 加强技能培训, 提高培训就业率
按照企业用工和人力资源市场的需求信息, 组织开展上门、对口培训和岗前培训, 实现培训和上岗就业无缝对接。要注意结合农民工的职业水平和意愿, 开展多种形式的技术培训班, 满足农民工不同层次需求。培训时间也可以灵活安排, 集中在春节前后农民工返乡高峰期进行, 坚持理论与实践结合, 劳动者参加职业技能理论培训后, 可到相关企业岗位实际操作演练, 提高培训就业率。
2.7 充分利用区域优势, 扩大就业容量
今年是涪陵区建设“双百”现代化城市之“城市拓展年”, 区上将在涪陵新区、重点工业园区、中心小城镇启动大量基础设施建设, 要充分利用好这些项目建设的契机, 扩大就业机会。同时随着涪陵工业园区企业的不断发展, 将会提供大量的就业岗位。为此, 各级公共就业机构要积极组织引导本地农民工到园区应聘就业, 参与项目建设就业, 就近就地转移就业, 实现企业饱和运营和农民工充分就业。
参考文献
[1]中宣部理论局.七个“怎么看”——理论热点面对面[M].北京:人民出版社, 2010.
浅析中小企业融资难问题 篇10
一、中小企业自身存在缺陷, 实力参差不齐
1. 家族式管理、会计基础工作薄弱
小企业多为家族式企业, 收支控制相对松懈, 个人资产与企业资产难以区分, 经营机制相对灵活但欠缺规范性, 决策集中但欠缺科学性, 为了企业扩张或市场竞争的需要, 多将注意力集中在较大规模的资本投入。但碍于本身资本不足甚至高负债的情况, 企业往往采取多家银行开户、多家银行融资的手段, 带来的直接问题是信贷监管的困难。
由于其产生和发展中的诸多原因, 小企业会计流程简单, 岗位设置不能满足会计制度的要求, 账表不规范, 账目数字不实的情况较为普遍, 甚至相当严重。薄弱的会计基础工作、不规范的会计核算, 导致财务信息失去科学的依据, 其财务报表失真不仅因为小企业普遍没有专职财务人员或专职财务人员缺乏相应的财务专业技能, 还因为小企业缺乏合理有效的公司治理, 很多小企业不愿意对外公开自身真实的财务状况。甚至一些素质不高的企业经营者, 往往通过粉饰、伪造报表骗取信任以获得融资或其他利益。这类现象直接影响到银行的贷前决策和贷后监管效果。
2. 中小企业受宏观经营政策环境影响较大, 生命周期较短
中小企业一般规模偏小, 其所进入行业的门槛较低, 多属于劳动密集型产业, 企业也多处在产业链的中下端, 竞争环境激烈, 因而造成其供销环节的谈判议价能力较差, 资本积累能力较弱, 所以企业在经营发展中的不可预见性较大, 其抵御风险的承受能力也较弱, 淘汰率较高。
3. 自身实力薄弱, 难以满足担保条件
从目前各家银行对小企业贷款的现状看, 具体操作中, 均无信用贷款, 一般采用抵押和保证两种担保方式。但根据小企业实际, 这种担保方式的执行难度和潜在风险仍旧很大。具有融资需求的小企业, 往往正处于起步时期, 或发展初期, 本身所持有的可变现资产有限, 固定资产较少, 缺乏足额足质的抵押物, 当遇到抵押物产变现要求时, 拍卖价值偏低, 且变现困难重重, 第二还款来源不能顺利实现, 进一步增加了银行所承受的风险。
4. 存在不可忽视的道德风险
中小企业的治理结构上的缺陷致使其短期经营行为相对较重, 加上大多数企业法人代表的个人素质及文化水平不高, 企业往往为了自身的利益通过转移资产把自己的损失降到最低, 获取不合理的转移利益而逃废债务的现象时有发生, 给银行带来极坏印象。
二、商业银行贷款机制不匹配
1. 信贷管理权限过度向上集中
一些银行信贷准入条件过于严格, 使相当多的优质小企业贷款需求难以得到银行的支持。在实际工作中, 一些基层行认为风险不大或风险可控的贷款项目, 因不能通过上级行的审核或必须遵守相关信贷政策而无法获得准入。一些商业银行为了提高经营效益与集约化水平, 普遍推行了授权授信和客户经理制度, 强化了总行一级法人的地位, 非常慎重地对待小企业的融资要求, 甚至忽略了健康成长的小企业的融资合理要求, 产生“惜贷”、“惧贷”等诸多现象, 从而形成了制度与现实的脱节, 在很大程度上遏止了小企业的贷款需求。目前虽然对小企业贷款数额逐年上升, 但与迅速崛起的小企业资金需求相差甚远。对小企业信贷市场的开拓必须依靠基层行, 但按照银行现行的信贷管理规定, 基层行基本无法获得贷款的完整审批权, 向上级行报批的程序和手续又比较繁琐, 在很大程度上制约了基层行对小企业的信贷市场开拓。
2. 信贷审批手续繁琐
小企业在资金使用上有需求少、要求急、周转快、次数多的特点, 而目前多数大型国有银行均将企业的额度授信及贷款审批权限上收到省级行, 即使在审批权限下放的政策之下, 基层行依旧难以拥有对小企业贷款完整的审批权, 一笔贷款从申请到最后批复的过程往往需要雷同资料在多个部门和层级之间流转, 手续繁琐, 所需时间过长, 难以及时满足小企业生产经营需要, 容易贻误企业发展壮大的最佳时机。
3. 评级系统存在缺陷
现行企业信用等级评定办法作为贷款准入的重要标准, 不利于银行对一些小企业的支持及投向管理。在各家商业银行现行的信用评级标准中, 真实的企业财务会计信息是银行贷款的重要依据, 而多数小企业财务管理不规范, 存在财务报表不完整或不真实的现象, 甚至经过审计的报表也不能保证其真实性, 造成了银行与小企业之间的信息不对称。基于这样的不对称性, 平级办法评出的企业信用等级不能体现企业真实的资信。而又是由于企业信用等级评估不准, 使得一些本应获得准入的企业不能及时准入, 而不该准入的企业反而可以得到贷款, 最终大大增加了信贷资产的风险。为规避这类风险, 很多银行只得采取紧缩指标的策略导致丢失了一些优质小企业的贷款业务。另一方面, 对于新成立的小企业, 由于企业缺少必要的财务数据或效益尚未体现, 对这部分企业的等级评定主要以定性分析为主, 也就导致评级结果往往较低而使其被银行拒之门外。另外, 根据一些银行的小企业贷款流程, 新建一户小企业从建立信贷关系到评级、授信直至发放贷款需上报多套类同的资料, 确实影响了贷款发放的效率。
4. 针对小企业的金融产品短缺
长期以来, 我国商业银行的贷款理念都是以服务大中型企业为主, 在制定金融产品时多以这些企业的基础条件为先导, 因而, 对小企业有很多的不适应性, 束缚了小企业信贷业务的拓展。当前大多数银行对小企业的服务都以贷款为主, 难以满足小企业多元化的金融服务需求, 例如开立保函、签发银票、国际贸易开立信用证等业务均需存入100%保证金, 根据目前小企业的现状, 要达到这个标准存在很大的难度, 这在一定程度上堵死了小企业开展其他融资的渠道。如能推出类似公司客户的抵质押担保项下的中间业务操作办法, 就能增强银行对小企业服务品种的活力。因此, 在一定意义说, 增加金融品种, 开拓服务创新已成为商业银行拓展对小企业金融服务的当务之急。
三、担保制度欠完善
商业银行由于其在参与市场竞争、提高资产效益等多方面的需要, 对贷款风险普遍加强了防范和控制。为更加有效地规避风险, 商业银行多采取抵押和保证的贷款担保的方式。从抵押贷款看, 该种方式虽然一定程度上提高了信贷资产的安全性, 却由于众多小企业固定资产少、设备陈旧、技术欠发达或者专用性强等原因很难顺利执行, 加之现行抵押手续繁琐、费用高、时间长, 提高了贷款成本, 增加了贷款实现的难度。从保证贷款看, 虽然一些地区成立了小企业担保中心, 但注册资金及资产规模较小, 担保能力不够强, 后续资金和风险补偿资金的投入机制仍不够建全, 以其代偿能力无法成为有力的第二还款来源, 不能覆盖银行所承受的风险, 也就不能从根本上解决小企业贷款担保问题。尝试建立的小企业担保基金, 也由于法律基础薄弱, 相关机制不健全, 资信评估滞后等原因, 执行的结果并不令人满意。因此在目前仍未有行之有效的担保办法和担保体制能够成为小企业贷款的有力后盾, 银行风险不能有效化解。
通过以上分析, 笔者认为解决中小企业融资问题, 首先要做到以下两点:一是商业银行的机制要转变;二是政府管理部门、银行、企业、担保机构要建立良好的合作和沟通机制。
1. 商业银行的机制转变要侧重以下几个方面:
(1) 建立专业化的中小企业信贷机构, 制定小企业客户准入、退出的动态管理制度
构建适应小企业信贷市场特点的组织机构。各银行可以根据自身特点, 设立专门的小企业信贷部门, 或者专门的小组, 配备专门的人员, 完善组织机构, 提高小企业贷款的专业化水平。简化小企业信贷审批管理的程序。银行应在控制风险的前提下合理下放对小企业贷款的审批权限, 并实现贷款产品和运作流程的标准化, 简化贷款手续, 减少审批环节, 缩短审批时间, 以提高效率, 降低成本, 改善服务。
①成立负责小企业贷款工作的专门部门, 对小企业贷款业务进行专项指导和分账考核, 根据小企业贷款业务的特点, 建立符合小企业贷款业务特点的信用评级等各项制度并予以实施。
②根据经济发展地区差异, 下放贷款授权授信及审批权, 根据地区经济特点及吸收存款的一定比例扩大对市县小企业信贷投入。允许基层行在核定的信贷额度内自主审批贷款, 并对信誉好、市场前景优的小企业适当放宽贷款条件, 扩大授信额度。
③建立小企业客户准入、退出的动态管理制度。鉴于小企业稳定性较差, 生命周期较短, 银行应当对小企业贷款客户实施动态准入和退出。要按季按年在潜在的小企业客户群中筛选优质小企业作为银行营销对象, 不断充实银行现有的小企业客户群, 同时要定期对银行现有小企业客户进行分析鉴别, 对违约可能性增加的小企业贷款客户要及时退出。小企业贷款客户的退出应建立强制性制度和实施比例管理, 以保证银行小企业贷款客户群的质量。
(2) 建立对中小企业信贷人员的激励约束机制
对中小企业信贷人员的激励约束应坚持考核约束在前激励在后的原则。重点考核效益而不是贷款量, 调动信贷人员营销贷款的积极性, 做到责权分明、有奖有惩。
(3) 建立符合中小企业特点的客户评价制度
根据中小企业的财务报表来评价其资信和偿债能力不能完全反映其未来的成长性, 对企业的发展起决定性作用的是实际控制人, 其产品市场竞争力等其他非定量性因素, 因此, 银行要根据小企业的实际情况, 不单纯依赖正式的财务报表、商业计划或各类书面文件, 而是注重现场调查, 注意收集各方面信息, 如纳税记录、报关信息、电费缴纳、职工工资发放是否及时、归行现金流量等非财务信息, 以减少借贷双方的信息不对称问题。
应注意开发适合我国银行适用的小企业风险评级模型与贷款定价模型。通过建立适合我国小企业特征的风险评级模型, 实现对银行的风险的量化, 从而可以对小企业贷款进行精确定价。既要借鉴国外模型的理论方法和设计思路, 又必须结合本国实际, 充分考虑诸如利率市场化进程、企业财务欺诈现象、数据积累量不足、数据质量不高、金融市场发展不充分、道德风险偏高、区域风险差异显著等国内特有的现象, 开发出适合自身特点的模型框架和参数体体系。
(4) 加强信贷产品的研发和创新
信贷产品创新是防范中小企业信贷风险, 开拓中小企业信贷市场的必然选择, 中小企业信贷产品既要考虑到市场需求、效率又要考虑到风险可控情况下的合理收益。从目前整体的信用环境和中小企业的经营特点来看, 应积极研究和推广供应链融资服务, 利用大中型优质客户的资信度, 为其所在供应链环节上的中小企业提供融资服务。信用评估环节, 银行要从专注于中小企业的个体经营的掌控转到对整个供应链风险的管理, 即将关注点由企业评估向单比业务评估转变, 利用大中型优质客户的资信度来解决其供应链上的上下游中小企业的融资问题;风险控制环节, 借助大中型优质客户的信用, 以大中型优质客户的支付能力为依托, 将控制中小企业的现金流和第一还款来源作为产品创新的突破点, 以业务自偿性产生的现金流为保障, 从而有效解决中小企业因为缺乏抵、质押品导致的融资问题。如:对上游中小企业开办的国内保理业务、国内信用证业务、贴现、商业承兑汇票贴现业务等, 对下游中小企业开办的存货质押、仓单质押业务等。通过供应链融资服务既有利于巩固和挖掘大中型优质客户, 又有利于拓展和培养优质的中小企业客户, 为银行带来更大的市场回报。
2. 要根本解决中小企业的融资问题, 不仅需要商业银行的机制改革, 更需要政府管理部门和其他金融机构的共同合作。
中小企业、特别是欠发达地区的小企业, 在当前经济主体中处于弱势地位, 银行对中小企业的信贷扶植面临较大的风险, 如要银行一方承担其中风险, 难以推动小企业的贷款发放工作, 因此, 我们一方面可以借鉴国家助学贷款风险补偿的办法, 从由财政出资设立的中小企业发展基金中给予一定的风险补偿和贴息;另一方面建立健全中小企业信用担保代偿补偿机制, 提高信用担保机构风险防范能力和信用等级, 充分发挥信用担保机构在小企业融资中的作用, 建立健全“银、保、企”三方良性互动机制, 推动和实现“银、保、企”等多方共赢。
(1) 政府切实制定落实各种资助小企业发展的政策
政府要逐步系统制定帮助扶持小企业发展的一揽子计划, 如财税援助计划、财政贴息补助、科技扶持计划等;同时要促进大企业与小企业之间的合作, 在企业的创建、发展、合作、人员培训、研究开发等企业行为的各个环节, 提供有效协助和支持;逐步扩大国家有关促进中小企业发展专项资金规模, 地方各级政府要创造条件在本级财政预算中设立相应的专项资金, 加快设立中小企业发展基金, 研究完善有关财政税收扶持政策。
(2) 推广和完善中小企业融资担保体系, 为中小企业融资提供保障
①建立健全中小企业信用担保体系, 切实为中小企业融资提供有效服务, 建议在较大的县区设立中小企业信用担保体系或担保机构分部, 扩大信用担保覆盖面。
②充实注册资金, 扩大担保实力。一方面, 考虑到欠发达地区的财政困难, 可以尝试实施会员制或实行入股等办法鼓励吸收社会资本, 包括大企业、大公司等参股担保机构, 提高担保公司支持小企业的能力, 充分发挥其担保融资作用;另一方面, 建议将科技三项费用、中小企业发展基金、扭亏增盈基金等列入中小企业担保机构, 改变投入企业模式, 有效发挥体制优势, 扩大担保实力, 充分发挥资金效用。