中国农业银行机构代码

第一篇：中国农业银行机构代码

银行卡清算机构、银行、支付机构的区别

4月22日，国务院公布了《国务院关于实施银行卡清算机构准入管理的决定》(以下称《决定》)。其中要求机构注册资本要求不低于10亿。有声音说，这个门槛高了，担心市场“开而不放”，生怕目前支付领域的诸多玩家没法都来参与支付清算。那么，这个10亿元的注册资本到底高不高?银行卡清算组织究竟应该是个怎样的机构?让我们也从风险管理的角度一窥究竟

一、银行卡清算机构、银行、支付机构到底有什么区别?

关键词：清算业务

1、银行卡清算机构。银行卡人人都有，银行卡清算机构估计大家是头一次听说。根据《决定》的定义，银行卡清算业务是通过制定银行卡清算标准和规则，运营银行卡清算业务系统，授权发行和受理本银行卡清算机构品牌的银行卡，并为发卡机构和收单机构提供其品牌银行卡的机构间交易处理服务，协助完成资金结算的活动。

用一句话解释：在银行卡跨行交易时，负责多个银行或特许从事金融业务机构(非金融支付机构)之间计算往来资金，并协助完成资金划拨。从对象来看，清算机构业务往来对象银行或是特许经营机构;从业务特点看，清算机构需要两个必备动作，计算资金和协助资金转移。因此，可以看出清算机构是一个完成多个发卡机构与多个收单机构之间资金计算与划转的业务主体(即“多对多”)，与银行、支付机构“一对多”的结算业务存在较大的差异，其业务中需要应对更大的金融风险。

2、商业银行。商业银行是银行卡申请的窗口，其主要是向社会发行的具有消费信用、转账结算、存取现金等全部或部分功能的银行卡，所以我们的银行卡都是从银行办理得到的。由于银行卡具有随身携带的便利性特点，银行可以将很多业务叠加在银行卡上，如著名的“一卡通”，它将持卡人主要使用的银行业务叠加在一起，非常方便。由于持卡人需要将资金存入银行，银行需要利用持卡人存入的资金开展信贷等经营活动，同时肩负保障持卡人资金安全。因此，国家对银行的要求注册资本较高，根据《商业银行法》第十三条规定，设立全国性商业银行的注册资本最低限额为十亿元人民币。这里需要强调一下，银行是揽储机构，揽储机构是需要高门槛的，毕竟大家的钱大部分都在银行的银行卡里面。 一句话概括，银行是发行银行卡机构，但可以发行不同品牌的银行卡清算机构的银行卡。

3、支付机构。支付机构是经过监管机关特许从事拓展受理银行卡商户的机构。当然，银行天然的也具备这个功能。所以市场中的POS机基本就这两类机构。根据央行颁布的《非金融机构支付服务管理办法》第九条规定：“申请人拟在全国范围内从事支付业务的，其注册资本最低限额为1亿元人民币。”支付机构的注册资本仅为银行的1/10，究其原因主要是业务风险性质决定的。支付机构主要负责银行卡网络商户拓展和完成商户资金结算两大类业务。从资金风险看，支付机构主要是完成商户应收款项资金入账业务，不涉及吸收存款开展经营业务，主要是其自身的经营风险和信用风险。

一句话概括：支付机构主要职能是按时、准确给商户准确入账。因此，支付机构只要不提供持卡人可充值的虚拟账户，对持卡人资金安全影响较小。

关键词：风险

建立不同的监管规范主要目标是区分不同金融风险。《决定》中要求设立银行卡清算机构注册资本不低于10亿元。《商业银行法》规定设立一家全国性商业银行等同，远超设立证券公司、保险公司所要求的注册资本。很多人可能难以理解，银行有很多经营网点等固定资产，要求10亿元注册资本开展业务倒也不算高。但银行卡清算组织没有银行哪些营业网点，也要10亿元的注册资本可见要求银行卡清算机构的风险承受能力更高。那么，究竟会有哪些风险与银行卡清算组织相关?

1、清算风险。以多年专营国内银行卡清算市场的中国银联为例，其发布的2014年银行卡跨行交易金额达41.1万亿元，估算下来每日银行卡清算机构处理的资金高达千亿级别。每日需要通过银行卡清算机构完成资金清算的机构高达数百家，由于每家机构可能既有收款，也有付款，为了资金快速、准确结算，清算机构会对每一家机构进行轧(gá)差(即：出、入相抵，只计算机构当日净额)，根据轧差结果完成各家机构之间的资金划拨。即使是轧差后的资金，也是相当庞大的。例如，某商业银行的系统程序重复提交清算指令，在当日仅支出100亿资金，却被系统重复提交两次，银行卡清算机构收到指令后，该银行就必须无条件的提供200亿的资金保证网络的正常清算，而这家银行用于参加清算的账户中只有100亿，这时就会产生不能正常清算，银行卡清算机构面临不能完成清算的风险。在极端情况下，银行卡清算机构为保证清算，就需要通过各种风险措施和工具，填平当日网络的资金缺口。

清算风险管理是银行卡清算机构最为重要的风险类型之一，一方面要求较高的资金来应对风险，另一方面如果发生资金不能正常到账，将社会将对金融机构的信用产生怀疑，甚至引发挤兑风险等更为严重的措施。大家应该不难回忆起2014年8月，美国要求美属的全球最大的两家银行卡清算机构VISA、MASTERCARD暂停俄罗斯的银行卡交易处理，意图通过限制资金的流动性，造成在俄境内现金交易比例大幅提高，俄罗斯中央银行及金融机构必须提供大量的现钞供给，提供社会资金流动性，但给国家金融管理秩序造成不小影响。

2、信息泄露风险。由于外部欺诈形势日趋复杂，犯罪团伙一直寻求从商户端盗取银行卡交易。银行卡清算机构可基于自身信息交互枢纽的结构，通过基于大数据分析与统计，快速查找到信息泄露点，并直接通知泄露点的管理机构，采取风险管控措施。例如，A和B是不同银行的持卡人，先后出现银行卡盗刷，发卡银行将欺诈交易提交银行卡清算机构进行分析，经过数据筛选、比对发现这A和B曾先后在某家酒店入住，并进行银行卡交易，这家酒店可能就是信息泄露点。从案例中可以看出，银行卡清算机构具有信息资源禀赋的优势，而A、B两家银行由于信息不对称，无法查找确认信息泄漏点。

正如，当前互联网渠道的信息泄露事件频发，其主要原因是交易网络集中度不高，国内少数寡头支付机构兼营银行卡清算业务，通过各自银行建立的直接通道进行信息交互，而不同支付机构所处理的银行卡交易验证要素集中，同一银行卡信息可在不同支付网络内使用，便于欺诈犯罪团伙采用“一卡多用”的策略实施跨网络欺诈。因此，单一支付网络难以还原完整银行卡交易信息，无法判定信息泄露源头，只能由发卡机构自己多方搜集不同支付网络机构有关信息，由银行的自有团队查找信息泄漏点，查找效率大幅降低。虽然当前支付机构以全额赔付市场策略主动承担风险损失，但银行卡清算机构可通过大数据分析消除信息泄露源头，个人认为这才是银行卡交易安全的基本前提。何为治标?何为治本?市场对安全的态度终究会给出投票。

3、洗钱风险。银行卡清算机构作为信息和资金中立方而生存，只做机构之间的交易信息统计员和资金搬运工。不介入商户实际交易场景。与支付机构存在明显不同的是，银行卡清算机构没有提供虚拟充值账户，不占有持卡人或商户资金，也就不存在协助商户、持卡人洗钱的前提条件。但其可通过机构上送的交易信息进行分析比对，还原交易场景的交易要素，配置风险监控手段，发现可疑交易行为及潜在的洗钱风险。例如个别P2P平台，利用虚拟账户自融资金或虚构项目，可掩盖资金实际去向及真实交易对手，给洗钱、非法吸收公众存款等违法犯罪活动，提供了巨大想象空间。

银行卡清算机构靠啥保证资金安全?

关键词：风险工具

1、风险备付金。风险备付金是银行卡清算机构的最基本风险工具。该笔资金主要用于防范其成员机构可能存在资金头寸不足而引起的清算风险。除此以外，银行卡清算机构还有一系列的风险资金缺口平抑工具，清算风险发生时，会根据风险程度的高低，动用一种或数种风险工具，确保清算业务的安全、平稳完成。从产业生态机构看，银行卡清算机构与商业银行、收单机构表现为共生性，因此表现为“共享收益，共担风险”。

2、主动风险预警与提示系统。在信息泄露等时间发生后，会逐步出现银行卡盗刷交易，作为一家商业银行需要本行多名或数名持卡人投诉才能有效查找信息泄露源头。而银行卡清算机构可通过其基于风险大数据而建立的高风险商户等风险识别模型，主动发现伪卡前期特征，例如伪卡集团需要提前确认银行卡信息与密码的是配型，会在终端发起多张卡的余额查询交易等。银行卡清算机构可以主动接入调查，向发卡银行发出预警提示，采取降低持卡人交易额度或更换卡片的风险措施，确保银行卡资金安全。

3、风险资金多重拦截举措。银行卡清算机构在收到网络内成员机构报告出现伪卡盗刷等风险事件后，通过与各机构共同搭建的风险平台联络网，将风险事件信息快速传递到相关收单机构，对启动必要的资金拦截与风险干预措施，为持卡人及发卡银行降低甚至挽回风险损失。

综上来看，银行卡清算机构所面临各类风险管理与处置均对机构的资金实力提出较高要求，每年银行卡清算机构需完成数十万亿的资金流动，这些庞大的资金流转需要一个抗风险能力较强的机构运作，才能避免金融流动性风险，10亿的注册资本要求也许并不算高。

第二篇：银行分支机构设立

(二)分支机构设立

农村商业银行、农村合作银行、村镇银行注册地辖区内支行 1.29行政许可项目名称：农村商业银行、农村合作银行、 村镇银行注册地辖区内支行开业核准 申请材料目录：

1.申请书。内容包括拟开业机构名称、营业场所、业务范围、营运资金拨付及与资本总额占比、经营方针和计划、安全防范设施、拟任高级管理人员任职资格等筹建落实情况。

2.主要管理制度和业务授权书。

3.拨付营运资金原始凭证的复印件。

4.拟任职高级管理人员任职资格的相关材料,参照董(理)事和高级管理人员任职资格核准申请材料。

5.从业人员基本情况及名册(包括人员的年龄、从事金融工作时间、学历和所学专业、职称等)。

6.营业场所所有权或使用权的证明材料。 7.银监会按照审慎性原则规定的其他文件。

8.申请人的联系人、联系电话、传真电话、电子邮件、通讯地址(邮编)。 正式开业前，申请人应向决定机关提交公安部门出具的安全设施验收合格证明;营业场所符合《消防法》第十条规定的，应提交工程竣工验收报告以及由消防机构出具的消防设计备案凭证、竣工验收消防备案凭证，被确定为抽查对象的，还应提交由消防机构出具的抽查验收合格证明;符合《消防法》第十一条等相关规定的，应提交由消防机构出具的消防设施验收合格证明。 注：农村商业银行、农村合作银行、村镇银行注册地辖区内支行筹建采用报告制，报告材料目录：

1.报告书。内容包括拟筹建机构名称、营业场所、业务范围、营运资金、人员配备，可行性分析等。 2.筹建工作方案。内容包括申请人是否符合条件，拟设同城支行的组织管理架构、内控制度、拟聘高级管理人员的基本情况及聘任其他从业人员的计划，经授权的筹建组人员名单和履历，选址方案、主要管理制度起草计划、筹建工作步骤和时间安排等。

3.董事会或有权机构同意设立注册地辖区内支行的决议。 4.银监会按照审慎性原则规定的其他文件。

5.报告人的联系人、联系电话、传真电话、电子邮件、通讯地址(邮编)。

第三篇：中国邮政储蓄银行机构设置

中国邮政储蓄银行是2007年经中国银监会批准成立的一家全国性第五大零售国有商业银行。

邮储银行实行总分行制的管理模式，实行一级法人制。在北京设立总行，按行政区划建立省级分行，并在省级分行下按行政区划设立二级市(州)分行和县级支行。邮储银行根据《公司法》和《商业银行法》规范内外部关系，自主经营、自负盈亏、自担风险、独立核算，建立起了界面清晰、各负其责、协调运转、反应灵活的邮储银行各级机构，建立和完善了内部控制制度和有效的风险防范机制。

系统及网络建设情况

系统建设情况：1998年在省邮政局的领导下开始着手建设覆盖全市的邮政储蓄网络系统，经过五年的运行、使用，全市邮政金融的生产经营和技术维护模式初具规模。为提高运行质量，加快技术改造步伐，2004年国家邮政局组织实施了全国邮政储蓄系统统一版本工程，实现了全国各省邮政储蓄系统应用系统统

一、数据结构统一，升级改造同步，极大地提高了跨省、跨行交易的成功率。2008年邮储银行银联交易成功率为99.54%，在15家全国性商业银行中排名第二。

为了大力发展代收及代发等中间业务，2004年该省开发了一套覆盖全省所有金融网点的综合服务平台系统，该行办理的所有中间业务都通过这套系统实现实时代收代缴、批量上账、批量扣款等功能。截至到目前，该行在综合服务平台上已开发的业务包括：批量代发工资、养老金、烟草资金归集、代收电信话费、代收移动话费、代收联通话费、代收水电气费、电信营业厅资金归集、移动空中充值等业务。高效完善的软硬件系统为该行代收付业务的开展做到了强有力的支撑。

第四篇：银行机构往来的核算

第六章 银行机构往来的核算

一、填空题

1.商业银行为核算存入开户人民银行的业务资金收支及结存情况，需设置 科目核算，该科目属于 类科目。

2.商业银行向人民银行缴存的准备金分为 和 。

3. 商业银行于人民银行开设存款账户，应按照 原则进行管理。

4. 不同商业银行之间相互交叉开户，须设置

和 科目。

5. 同城票据交换提出 票据，可帮助客户完成主动付款业务。 6.同城票据交换，是同城有关行处之间，将 的凭证票据，按规定的 集中在某一场所进行交换。

7. 中国现代支付系统包括 和 两个子系统。 8. 大额实时支付系统实行 处理支付指令， 清算资金。 9. 小额批量支付系统实行 支付指令， 清算资金。 10. 异地跨系统转划款包括 、 、 等三种具体方式。

二、单选题

1.目前大型商业银行向人民银行缴存法定存款准备金的比例为( );缴存财政性存款准备金的比例为( )。 A.16% B.15% C.14% D.100% 2.目前商业银行应由( )向人民银行缴存法定存款准备金，由( )向人民银行缴存财政性存款准备金。

A.二级分行 B.总行 C.各级经办行 D.一级分行以上机构 3. 商业银行总行向人民银行总行缴存存款准备金，人民银行总行按( )进行考核。

A.年 B.月 C.旬 D.日

4.“存放同业”的科目性质属于( )。 A.资产类 B.负债类 C.资产负债共同类 D.所有者权益类 5. 在票据交换中，发生超过当日最后一场交换提出时间受理的他行票据，应使用( )科目挂账。

A.××科目 B.待处理结算款项 C.其他应收款 D.其他应付款

6.日终，某商业银行“同城票据清算”的余额结计在借方，本行直接清算当日交换资金差额的分录为：( )。 A.借：同城面票据清算 贷：存中央银行存款 B.借：存中央银行存款 贷：同城票据清算

C.借：同城票据清算 贷：存放系统内存款 D.借：存款系统内存款 贷：同城票据清算

7. 人民银行小额支付系统运行的工作时间为( )。

A.周一到周五早9晚5 B.周一到周五24小时 C.全周早9晚5 D.7天×24小时

8. 人民银行大额支付系统运行的工作时间为( )。

A.全年24小时 B.周一到周五 C.法定工作日 D.不确定 9. “先直后横再直”异地转划款业务方式，会进行( )次同城票据交换业务。

A.1次 B.2次 C.3次 D.4次

10. 在物理结构上，中国现代化支付系统的信息通讯以( )为主，( )备份。

A.邮政 B.地面通讯 C.卫星通讯 D.集中交换

三、多选题

1.下述业务中，属于商业银行与人民银行往来的业务有( )。 A.与其他商业银行资金清算 B.商业银行业务现金的收支 C.拆借资金

D.缴存存款准备金 E.转贴现 F.再贴现

2.下述业务中，属于同业往来的业务有( )。

A.结算资金往来 B.资金拆借 C.转贴现 D.委托代理

3.下列会计科目中，属于资产类的有( )。 A.同城票据交换 B. 同业拆入 C. 同业存放 D. 系统内存放款项

4.同城票据交换的作用在于( )。

A.快速传递凭证 B.加速结算业务处理

C.及时清算银行间往来欠款 D.使交换行获得不足的经营资金

5. 人民银行大额支付系统的功能特点包括( )。 A.实时处理 B. 批量处理 C. 低成本 D. 高成本

6. 人民银行小额支付系统的功能特点包括( )。 A.实时处理 B. 批量处理 C. 低成本 D. 高成本

7. 中国现代化支付系统的处理中心包括( )。

A.同城票据交换中心 B. 国家处理中心 C. 城市处理中心 D. 乡镇处理中心

8. 异地跨系统转划款的具体方式包括( )。

A.先直后横 B. 先横后直 C. 先横后直再横 D. 先直后横再直

四、业务题

(一)练习一

1.资料：建设银行广东省分行因资金融通需要，向农业银行广东省分行申请2 000万元借款，农行批准并拨付资金

2.要求：试编写建设银行广东省分行与农业银行广东省分行的相关会计分录。

(二)练习二

1.资料：假定民生银行总行2009年3月10日的一般性存款总规模23 100亿人民币，当期人民银行要求的存款准备金率为15%，且当前民生银行在人民银行法定存款准备金金额为3420亿人民币。

2.要求：计算民生银行应上划或可调回的法定存款准备金额度，并作出相应会计分录。

(三)练习三

1.资料： 工商银行广州天河支行8月15日收到开户单位A企业提交的三联进账单及由建设银行广州天河支行开户单位B企业签发的转账支票，金额80 000元。经审查无误，办理同城票据手续，为A企业收款入账。 2.要求：假定两行均为会计主体行，直接在人民银行开户，该转账支票可正常支付。试编写两行的会计分录。

(四)练习四

1.资料：工商银行广州市天河支行开户的A企业开来电汇凭证，委托银行将款项汇给在农业银行北京市西城区支行开户的B企业支付购货款50 000元。

2.要求：

(1)试说明两行通过人民银行电子联行转划时，相关行的处理手续。 (2)试说明两行分别通过“先直后横”、“先横后直”、“先直后横再直”、“先直后横再直”方式转划时，相关行的处理手续。

第五篇：中国金融机构体系

“大一统”金融(1948-1978年)：

1948年12月1日，在华北银行、北海银行、西北农民银行的基础上组建了中国人民银行。1948年12月7日发行人民币。

“大一统”：中国人民银行实际上成为我国唯一的银行，人行既行使中央银行职能，又办理所有具体的银行业务;既是金融行政管理机关，又是经营金融业务的经济实体。被称为我国单一银行体系阶段。

第二阶段(1979年-1993年)：金融机构恢复、发展和完善的阶段。 1984年，从中国人民银行中分设出中国工商银行，加上专营外汇业务的中国银行和原行使财政职能的中国人民建设银行，以及1979年恢复的中国农业银行，共四家国家专业银行。 四家国家专业银行：实行企业化经营; 执行国家政策。

1983年9月，中国人民银行专门行使央行职能：实施货币政策、保持币值稳定;监管。自此，中国形成了各司其职的二元银行体制。

成立了其他一些金融机构，如：1979年中国国际信托投资公司;1981年中国投资银行，信用合作社外资金融机构等。

结论：这一时期形成了以中国人民银行为领导，四大国有专业银行为主体、其他银行和非银行金融机构并存的、分业经营、相互协作的金融机构体系。

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第三阶段(1994年-2003年)： (1)中央银行职能的转变

1993年12月，《关于金融体制改革的决定》确定货币政策目标由“稳定货币，发展经济”的双重政策目标转变为“保持货币稳定，并以此促经经济增长”。

1995年，通过《中国人民银行法》。确定货币政策工具主要有：存款准备金、基准利率、再贴现、央行贷款、公开市场业务。 1998年底，人民银行按经济区划(而不是按行政区划)在全国设置九个分行。

(2)1994年，国家成立了三家政策性银行：国家开发银行、中国农业发展银行和中国进出口银行。实现了政策性金融与商业性金融的分离。特征：

主要资金来源：财政拨款、发行金融债券;

不以盈利为目的，一旦出现亏损，财政弥补(保本微利); 有自己特定的服务领域，不与商业银行竞争。

中国农业发展银行主要办理主要粮食和农副产品的国家专项储备和收购贷款、扶贫贷款和农业综合开发贷款，以及国家确定的小型农、林、牧、水基本建设和技术改造贷款。

中国进出口银行主要为扩大我国机电产品和成套设备出口提供出口信贷和有关的各种贷款，以及办理出口信贷保险和担保业务。

国家开发银行主要为国家重点项目、重点产品和基础产业提供金

2 融支持。

(3)商业银行改革

1995年，颁布实施了《中华人民共和国商业银行法》，明确国有商业银行是“自主经营、自担风险、自负盈亏、自我约束”的市场主体。

四家国有专业银行从法律上定位为国有独资商业银行。 中国的商业银行包括：

①工、农、中、建四大国有独资商业银行;

②交通银行、中信实业银行、招商银行、光大银行、民生银行等民营股份制银行和一大批城市商业银行;

③外资银行也是我国商业银行体系的组成部分。

我国《商业银行法》规定，商业银行在中国境内“不得从事信托投资和股票业务”，“不得投资于非自用不动产”，“不得向非银行金融机构和企业投资”。这说明中国商业银行业务与信托、证券等投资银行业务必须实行分业经营，不能交叉。

(4)四家资产管理公司

1997年，亚洲金融危机爆发，中央陆续出台了一系列国有商业银行改革措施，主要包括：中央财政定向发行2700亿元特别国债，专门用于补充四家银行资本金;将13939亿元资产剥离给新成立的四家资产管理公司(华融、长城、东方、信达)。

总结：这一阶段，许多先进理念和方法开始引入，经营绩效和风险内控机制逐步建立，外部行政干预明显弱化。但就总体而言，这一阶段的改革主要在梳理内外部关系、引进先进管理技术、处置不良资

3 产等层面上进行，尚未触及到体制等深层次问题。 (5)非银行金融机构

保险公司、信托投资公司、证券机构、金融租赁公司 农村信用合作社、投资基金等 (6)外资金融机构

我国对外资金融机构的引进主要采取三种形式：一是允许其在我国设立代表机构，二是允许其设立业务分支机构，三是允许其与我国金融机构共同设立中外合资金融机构。

截至2001年底，外资银行在我国设代表处214家、营业机构190家，其中，外国银行分行158家。外国保险企业在中国的开放区域和业务范围也不断扩大。

第四阶段(2004年-)

国家控股的股份制商业银行改革阶段

2003年底，中国选择中国银行、中国建设银行进行股份制改革试点，并动用450亿美元外汇储备注资，希望从根本上改革国有商业银行体制。

中国银行：2006-06-01香港上市;2006-07-05上海上市

工商银行：2006-10-27 香港、上海同时上市

建设银行：2005-10-27香港上市;2007-09-25上海上市

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三、中国与西方国家金融机构体系的比较 1. 相同点

(1)都设立有中央银行及中央金融监管机构;

(2)金融机构的主体都是商业银行和专业银行;

(3)非银行金融机构都比较庞杂;

(4)金融机构的设置随着金融体制的变革不断进行调整的。 2. 不同点

(1)中国人民银行隶属于政府，独立性较小，制定和执行货币政策都要服从于政府的经济发展目标;

(2)中国的金融机构以国有制为主体; (3)商业银行和专业银行数量相对不足;

(4)政策性银行地位突出，但其业务运作机制仍然没有完全摆脱资金“大锅饭”体制的弊端;

(5)中国商业银行与投资银行仍实行严格的分业经营。

(6)中国的专业银行发展缓慢，国外较为普遍的房地产银行、为中小企业服务的银行和消费信贷机构，在中国都未建立;

(7)中国的保险业比较落后，保险机构不多，特别是地方性保险机构有待发展，保险品种少，保险业总资产和保费收入与中国经济总体规模、人口规模相比较显得太小;

由此造成了各类金融机构发展的

(8)中国的金融法规尚不健全，不规范和无序竞争。