会计员工作岗位职责

第一篇：会计员工作岗位职责

会计员岗位工作职责

一、 在院财务科长、培训中心负责人的领导下，具体负责培训中心分管部门财务会计的核算工作。

二、 遵照企业通则、会计准则等，合理组织会计核算，对分管部门经济活动实行会计监督，并按会计核算程序，正确办理会计手续，如实登记入帐，并做到帐帐、帐实、帐物相符。

三、

四、 参与起草、修订有关财务管理、会计核算方面的制度。

对内部收据、资金往来结算收据、支票等实行按需购买，登记发放，并及时做好核销核对等工作。

五、 监督出纳员所收现金的及时入库工作。对分管部门收入款的缴存、银行回单的及时性和票据正确性的审核负责。如有差异，应及时查明原因。对于银行回单的日期与收入日报表的日期相差三天以上应及时查明原因，并作好工作记录。

六、 按照医院会计制度和财政部对会计电算化核算的要求，将审核后的各类原始凭证准确分类，输入计算机，编制记账凭证。

七、 根据录入的记账凭证生成分管部门的资产负债表、利润表、现金流量表、成本费用明细表。做到报表说明清楚，数字准确，账表相符，报送及时。

八、

九、 负责分管部门税费的计提，参与培训中心税费的申报、缴纳，按时准确报送。 每月末勾对银行存款对账单，核对银行存款余额，核对出纳现金余额，审核出纳月末编制的银行存款余额调节表。对出纳员库存现金余额进行定期不定期的盘点清查。对于盘点差异应及时查明原因，报批后进行及时的账务处理。

十、 参与内外有关部门的查账和咨询。负责分管部门会计报表的编制。

十一、 妥善保管分管部门会计档案资料，对各种会计帐册、凭证和报表进行装订归档，立卷、调阅、销毁等作业管理。

十二、 参与协调医院与培训中心的财务结算工作，及时清理往来帐款。 十

三、 负责分管部门凭证、帐簿、财产物资单据等的审核：

1、 负责初步审核原始凭证、记账凭证的票据完整性、金额准确性，对不合格的原始凭证，责成有关人员查明原因，更正处理。并将初步审核的原始凭证按照医院规定报送相关人员进行审批。

2、 对出纳传递的审批手续齐全的原始凭证进行最终审核。要求做到原始凭证经济内容符合医院财务制度和会计基础规范的要求，内容完整，手续齐全，数字准确。每天应对前一天的经济业务进行序时业务处理，对传递不及时的原始凭证负有追索义务。

3、 对人事管理人员根据员工出勤记录编造的工资表，复核工资数额的合计汇总数及扣款金额。

4、 审核会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料的内容是否合法、真实、准确、完整，手续是否齐全，是否符合有关法律、法规、规章、制度规定的要求;参与有关经济合同协议的谈判、签订，对经济业务事项进行事前审核。

5、 审核实际发生的经济业务或财务收支是否符合有关法律、法规、规章制度的规定。如发生问题，应及时指出并采取切实措施加以制止和纠正。

6、 审核各项财产物资的增减变动和结存情况，并与账面记录进行核对，确定账实是否相符，如有不符，及时查明账实不符的原因。

十四、 负责分管部门物资财务管理工作：

1、 参与食堂直接进厨食品的验收入库，审核物资采购员购入物资的单价、数量、金额及入库分类手续。

2、 参与食堂直接进厨食品价格的询价工作，对询价结果与现有价格进行对比，并报培训中心领导。对其他已有价格的物资，发现物资入库价格有变动的，须审核调价通知是否经培训中心负责人书面同意。

3、 指导各仓库物资管理员建立和登记好物资明细账。定期核对和清理分管部门库存物资，组织参与总库房、吧柜、小卖部、科室物资等地方的盘点工作。对盘点差异情况经报批后进行会计处理，确保账实、帐证、账账相符。

4、 根据分管部门仓库物资保管员传递的出入库、调拨单据，编制物资会计凭证，并登记物资明细账。

5、 每月写出物品消耗财务说明，定期进行财务分析。

十五、 负责分管部门固定资产、低值易耗品的财务管理工作：

1、 依照制度规定，建立固定资产、低值易耗品台账，并在资产发生购置、转移、报废等情况时作出及时变更。

2、 根据国家统一规定，按取得固定资产的不同来源，正确计算和确定固定资产的原始价值，及时计价入账;对已入账的固定资产，除发生有明确规定的情况外，不得任意变动。

3、 会同医院资产管理部门对本部门进行资产验收，完善固定资产管理的基础工作。建立严格的固定资产明细核算凭证传递手续，加强固定资产增减的日常核算与监督。

4、 按国家的有关规定选择固定资产折旧方法，及时提取折旧;掌握固定资产折旧范围，做到不错、不漏。

5、 编制固定资产会计凭证，对固定资产预付、应付款进行审核。

6、 定期组织资产清查盘点工作，汇总清查盘点结果，发现问题，查明原因，及时妥善处理;并按规定的报批程序，办理资产盘盈、盘亏的审批手续，经批准后办理转销的账务处理。

7、 了解分管部门固定资产的使用情况，运用有关核算资料分析固定资产的利用效果，编写固定资产使用分析报告。加强对固定资产的采购、验收、维护及报废全过程的监督。

十六、周末值班时，参与食堂称菜验收工作。 十

七、完成领导交办的其他任务。

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第二篇：会计工作岗位职责

1、按照税务征期及时申报增值税、地税、个税、所得税等;

2、对原始凭证的合法性、金额的正确性和手续的完备性等进行审核 ;

3、月初及时打印银行回单并整理对应发票应收应付;

4、编制并录入记账凭证，负责会计凭证汇总、账簿登记，打印输出装订记账凭证和账簿;

5、正确、及时编制会计报表，根据公司需要，提供有关会计信息;

6、根据合同需求开具发票;

7、按照实际情况统计员工考勤;

8、整理归档公司来往合同;

9、公司交代的其他工作。

第三篇：费用会计工作岗位职责

1、熟悉会计制度和财政部门对各项费用开支的有关规定，在预算范围内，严格掌握费用开支标准，坚持原则，节约费用，不该支付的费用不予报销;

2、认真审核各种费用单据，授权审批人和经手人签字齐全，原始单据数字清楚，业务情况反映明确;

3、收到费用单据及时填制记帐凭证，金额和摘要清楚，按照规定分清各部门和各项费用的小细目，制单和复核手续齐全;

4、每月应按权责发生制原则，有关费用预结入帐;

5、对各内部营业口的对内服务费用进行分配;负责每月工资的审核;

6、和往来及时进行对帐;

7、对使用年限1年以上，单位价值2000元以上的或价值未到2000但认为有必要做为固定资产进行管理的财产作为固定资产;设置固定资产登记簿，按类别设专栏，正确反映各类固定资产原值的增减变动;定期与使用部门资产管理人员核对，年末必须清点实物，做到帐帐、帐物相符;根据自身经营特点，在规定的折旧年限内，确定折旧年限和折旧方法，折旧年限和方法一经确定，不得随意更改;

8、月末编制部门费用汇总表，与预算进行对比分析，对每月的费用进行预警，对超当月预算的费用，提请各部门关注;

9、对预算的执行进行总体跟踪和控制，保证在预算控制范围内开支，对异常费用做专项分析，编制相关的管理报表;

10、承办经理或主管交办的其它工作。

协助管理费用、财务费用的审核，负责管理费用、财务费用会计核算，编制相应的会计分录。

负责对与上述费用相关的原始单据的审核，重点审核单据的合法性和合理性。 负责每月编制费用分析表：合理归集分配上述费用，月末编制费用分析表，提交费用分析报告。

负责审核与上述费用相关的原始凭证，严格执行资金付款计划，及时发现问题，提出相应的改进措施和建议。

第四篇：会计岗位工作职责

1、认真贯彻国家有关财政法规和公司的有关规定;

2、设置和登记总账、各种明细分类账，对公司的全部经营活动，财产物资如实进行全面的记录、反映和监督;

3、设置会计科目、处理各项经济业务、编制记账凭证，并做到内容齐全、完整、准确;

4、对公司的财产物资进行核算，至少每年协助有关部门进行一次清查盘点，做到账实相符，发现盘盈、盘亏、损毁要及时上报主管领导，经有权人批准后进行账务处理;

5、每月至少盘点库存现金一次，并对出纳的现金、银行存款日记账与会计现金、银行存款明细账进行核对;

6、对公司流动资金进行核算和管理，反映监督经营收支的全部情况，按规定及时纳入财务核算;

7、依据国家税法规定，按期足额交纳各种税金，不得因个人工作失误造成公司经济损失;

8、按报表名称、内容、时间、报送部门、编制要求，及时准确编制财务各类报表;

9、对会计资料及有关经济资料，按月进行整理，装订：做到齐全、完整、美观、易查;

10、完成上级领导交办的临时性工作任务;

第五篇：财务会计工作岗位职责

一、人员守则 1.从事会计工作的人员必须持有财政部同一印制的会计证未取得会计证的人员不得从事会计工作。 2.人员应当热烈地爱本职工作钻研业务使自己的知识和技能适应本职工作的要求。 3.人员应熟悉会计法律法规和国家同一会计制度。 4.财务人员应按照会计法律法规规定的程序和要求进行财务工作包管所提供的财务信息合法、真实、准确、及时、完整。 5.财务人员办理会计事件应实事求是、客观公正。 6.财务人员应熟悉本公司业务管理情况运用掌握的财务信息为提高公司经济效益办事。 7.财务人员应当保守本公司的商业秘密除法律规定或公司带领同意外不得私自向公司无关人员或外界提供或泄露公司的财务信息。 8.财务人员应认真学习和执行本《财务人员管理制度》对违反本《制度》规定的财务人员公司可视情节轻重给予纪律处分、经济处罚直至解除劳动合同或劳动关系。

二、财务人员的职务和责任要求 1.认真执行国家财务方针政策遵守、财经纪律。 2.定时完成公司的各类的体例及分析。 3.认真执行国家和公司规定的各项开支规模。 4.及时进行财务档案的收拾整顿归档日文件保存。 5.认真审核会计凭证分析成本费用的合理性核对债权债务的不错性。 6.认真审核各种经济业务的原始凭证、记帐凭证填制和汇总现金凭证体例科目汇总表。 7.认真登记体例总分类帐、明细分类帐和各种辅助台帐。 8.按照公司带领的要求提供清算债权、债务的数据资料核对费用的计提和支付情况。 9.贯彻执行国家及公司的现金管理制度。 10.作好仓储现金、现金收条的保管工作。 11.办理日常现金出纳业务时应包管出纳业务收付无失闪。做到帐实一致。 12.现金日记帐做到日清月结、登记及时、数字准确、字迹清楚。 13.认真收拾整顿、装订会计凭证和资料。 14.及时汇总不错发放职工工资、奖金。 15.作好现金支票、转帐支票和银行收条及印鉴的保管工作。 16.办理好日常的银行出纳业务包管不开空头支票、远期支票。 17.银行存款日记帐做到日清月结登记及时准确。 18.及时体例银行对帐单调节表负责银行函证工作。 19.执行国家征税收入政策按规定计提、核对各项税金缴纳各项税费。 20.不错体例有关税务报表。 21.接管税务部门检查及时向公司带领传达税务政策。 一单元负责人对会计工作的带领职务和责任 1.单元负责人是指单元法定代表人或法律、行政法规规定代表单元行使职权的主要负责人。 2.单元负责人对本单元的会计工作和会计资料的真实性、完整性负全责组织带领单元的会计机构、会计人员和其他相关人员严格遵守《会计法》的各项规定依法进行会计核算和会计监督组织本单元建立健全有用的内部节制制度包管办理会计事件的规则、程序可以或许有用防范、节制违法、舞弊等会计行为的发生包管会计人员依法履行职务和责任不得授意、指使、强令会计人员违法办理会计事件组织本单接管有关监督部门的依法监督包管会计工作的规范有序和会计资料的真实、完整依法任用具有会计从业资格的会计人员并保障其继续教育和培训促进会计人员素质的提高。 二单元财务主管带领岗位职务和责任 1.负责制定全局的财务会计管理办法负责全局财务收支的审核签署工作组织增收节支措施的落实与贯彻实施。掌握资金活动情况做到胸有定见。 2.遵守国家的财政严肃财经纪律支持财务人员依法履行会计核算和会计监督的职务和责任。 3.定期听取财务人员的财务工作报告叨教及时了解全局的资金活动情况。 4.对于局内各项资金的安排施用计划应事先征求财务人员意见使其真正参与决策为带领当好参谋和助手。 5.积极宣传《会计法》及财经法纪、财政组织贯彻落实本单元制度的设置装备摆设树立全局干部、职工自觉遵守财政的意识增强集体管理财务观念。 6.负责财务人员的思想、生业道德教育支持财务人员的业务学习、岗位培训不断提高财务人员的业务素质。 7.为政清廉、以身作则带头遵守财经纪律。 三会计机构负责人岗位职务和责任 1.按照《会计法》第三十六条第一款规定不能零丁设置会计机构的单元会计主管人员行使会计机构负责人的职权结合我局的实际情况会计机构负责人由会计主管人员担任。 2.会计机构负责人在局党组带领下依据《会计法》及有关财经财务制度带领会计人员进行会计核算实行会计监督维护财经纪律。 3.负责落实、监督各项资金、预算、收支的管理督促检查会计人员严格按照财政财务制度办理本单元日常的会计业务。 4.组织制定本单元制度及财务工作计划、意见、总结。 5.及时、准确、经常性地向财务主管带领报告叨教本单元财务活动情况提供信息和准确的数字当好带领的参谋。 6.搞好增收节支工作制定增收节支措施提高资金施用效率。 7.严格依法管财管理财务对本单元发生的各项收支要严格把关对分歧理的收支要敢于坚持原则有权拒绝办理或不予报销。 8.负责督促财务人员及物资管理人员按有关制度进行财产物资的建帐、登帐管理及清查工作确保国有资产的安全完整。 四会计主管人员岗位职务和责任 1.认真执行《会计法》、《行政单元会计制度》和各项规章制度维护财经纪律。 2.配合财务负责人制定本单元各项制度、工作计划、总结等并负责贯彻执行。发现问题及时纠正重大问题及时向带领报告。 3.负责本单元各项资金预决算的体例。 4.对本单元各项资金的收入、支出票据进行严格审核、审核无误后方可报销、入帐对不符合标准的有权予以退回或要求更正、补充。 5.在业务上对出纳员进行指导、督促和检查对记帐凭证进行审核审核无误后的记帐凭证方可登记入帐。 6.负责总帐、会计月报、季报、年报表的体例、填报并负责进行定期的检查预算执行情况核算资金施用效益提出管理中存在的问题及解决问题的建议、意见、措施起到带领参谋助手效用。 7.督促财产物资管理人员按有关制度规定进行财产物资的登记、管理、清查工作确保国有资产的安全完整。 8.做好各种会计档案的管理工作。 9.负责完成带领交办的其他各项工作。 五会计岗位职务和责任 1.按照国家财务预决算制度规定体例本单元部门预算和决算并撰写分析报告。 2.严格费用开支规模和开支标准分清资金渠道合理施用资金。 3.按照国家会计制度规定设置会计帐薄和会计科目进行会计核算。做到算帐、报帐和记帐手续完备数字真实准确内容完整帐目清楚做到日清月结按规定编报各种会计报表及分析。 4.负责登记总帐、明细帐月份终了体例总帐科目余额表试算平衡并同有关明细帐核对做到帐帐一致帐实一致帐物一致。 5.负责保管银行预留印鉴。 6.按照会计制度的有关规定进行会计核算定期检查预算、计划执行情况挖掘增收节支潜力核算资金施用效果。 7.定期做好、向带领提供资金施用情况。 8.按照国家住房改革的有关规定负责办理住房公积金、住房补贴计算、报表、审核、汇交、支取等工作。 9.按照会计制度的有关规定负责装订管理各种会计档案及相关资料。 10.按照《统计法》的要求负责我单元劳动工资统计报表网上填报工作。 11.负责体例分月用款计划。 12.负责完成带领交办的其他工作。 六出纳岗位职务和责任 1.负责办理日常现金收付和银行结算业务 ⑴按照政务院《现金管理暂行条例》规定办理现金收付业务。各项公务和业务活动中的费用支出和报销必须经过主管带领审核签署意见后方可办理报销手续不得擅自提高开支标准扩大开支规模。 2仓储现金做到日清月结不得超过银行核定的仓储限额不得调用坐支现金或白条抵库。因公施用现金必须按照本单元的资金施用制度办理。 ⑶严格遵守支票施用规定已领用的支票要及时注销逾期未用的支票要及时收回严禁签名后发出空头支票空白支票、远期支票不得保存印鉴齐全的支票作废支票必须加盖作废戳记支票遗失要当即办理挂失手续并及时报告主管带领。 ⑷任何时间掌握银行存款余额。不得出借、出租帐户。 5凡收到各种款项的支票、现金要及时送存银行确保国家财产的安全。 2.对于现金和各种有价证券要妥善保管如有短缺要负赔偿责任。仓储现金必须在防盗柜内存放要保守防盗柜秘码防盗柜钥匙不得任意转交他人。 3.空白支票、空白票据、支票密码要别离保管存放。 4.严格管理空白支票和空白票据实行支票、票据施用登记薄制度认真履行领用注销签字手续。 5.严格审核原始凭证。各种原始凭证的内容必须填写齐全签章清晰大、小写金额一致无涂改无论是外来原始凭证还是自制原始凭证都必须执行2-3人签字报销制度即审批人、经手人、签收人。 6.按照审核无误的原始凭证体例记帐凭证。记帐凭证内容完整会计科目不错字迹清晰摘要简单明白扼要。 7.记帐凭证经会计主管复核签章后序时逐笔登记《现金日记帐》和《银行存款日记帐》每日结出余额做到日清月结。银行存款的帐面余额应按月与银行对帐单对帐使帐面余额与银行对帐单余额一致并体例银行存款余额调节表对于未达帐项要及时查询清算。 8.按规定办理住房公积金、住房补贴、个人收入个人收税的统计网上报送代扣代缴工作并完成各种配套报表。 9.按照公费医疗的有关规定负责全局在职及离、退休人员医疗费分类汇总制表上报及报销工作。 10.负责财政授权支付网上打印授权支付凭证并于当日送交零余额开户银行工作。 10.完成带领交办的其他工作。 七稽核岗位职务和责任 1.认真学习国家财政财务制度遵纪守法毋忝厥职耿介奉公实事求是。 2.按照预决算规定和要求审查各项资金的预决算指标计算是否不错指标之间是否衔接平衡预算是否切实可行发现问题要提出修改意见和建议。 3.按照各项财务收支计划和逐项逐笔审核对计划外的或不符合规定的收支应提出意见并向带领报告叨教采取措施进行处理。 4.原始凭证的审核 ⑴审核凭证是否合法对于所有的原始凭证应就往来经济内容是否符合国家有关方针、政策和计划进行审核。对经济合同的内容是否符合有关规定进行严格的审核。 2检查凭证反映的内容是否真实可靠内容项目是否填写齐全有没有涂改、刮擦、挖补等伪造凭证严禁白条报帐。 ⑶复核原始凭证的报销手续是否完备是否执行了2-3人签字报销的制度。 ⑷审核数字是否不错有没有技术性错误。 5.记帐凭证的审核。对于记帐凭证要复核对应帐户是否符合规定会计分录、会计科目是否不错所附原始凭证及附件资料是否齐全经济内容是否一致数字金额的计算是否不错经审核无误的记帐凭证方可登记入帐。 6.检查帐薄设置是否不错记载是否符合记帐要求。 7.复核各种会计报表是否符合制度规定的编报要求数字是否真实填写是否清楚报表分析和说明资料是否齐全切实。 8.复核中发现问题应通知有关人员查明更正和处理。稽核人员要对审核签署的凭证、帐薄、报表负责。 八内部审计岗位职务和责任 1.对单元内部进行财务审计对会计工作实行节制和再监督。贯彻执行国家《会计法》及各项财务政策遵守财经纪律。 2.对本单元及下属单元资金、财产的安全、完整进行监督检查。 3.对预算内、预算外的资金收支渠道不错与否进行监督检查。 4.对专项资金和项目资金的提取、施用进行跟踪反馈。 5.对财务收支预算执行述态进行监督、检查。 6.按照《内部审计准则》办理本单元带领、上级内审机构交办的审计事项配合审计机关对本单元及所属的事业单元财务收支进行定期和不定期审计。 九财产物资管理岗位职务和责任 1.按照国有资产管理的有关规定机关办事中心负责本单元各项财产物资的什物、帐薄、卡片的建立、登记、保管。 2.加强对固定资产和低值易耗品的管理。严格执行财产物品的验收出进库制度包管国家财产的安全完整。 3.负责组织每年的财产物资清查建立财产物资的清查底帐备查并写出财产清查情况报告。 4.参与核定资产需用量认真核准固定资产的新旧好坏程度为更新改造提供资料。 5.分析固定资产的施用效果加强固定资产施用保管情况的检查以提高固定资产的施用生存的年限。 历史上的今天 正确解读财务报表2010-12-20IFM国际财务管理师考试方式与时间安排2010-12-20国际财务管理师IFM资格认证2010-12-20转载幼儿园工作规程2010-12-20