稽核作业流程图范文

2022-06-12

第一篇：稽核作业流程图范文

生产计划作业流程稽核控制卡

流程制定部门序号 1 2

流程要点《生产主计划》制定《生产月计划》《外发加工计划》制定

《物料需求计划》制定

生产周，日计划制定

PMC部

计划员 PMC经理

PMC部

物控员 PMC经理

物控员是否定期依据《生产月计划》，《物料清单》制定《物料需求计划》，交PMC经理审核，PMC经理是否在4个工作小时内将审核后的《物料需求计划》交物控员下发采购部计划员是否依据《生产月计划》，《物料清单》在每周六上午10点前制定《生产周计划》，并在每天16点前制定《生产日计划》，交PMC经理审核;PMC经理是否在2个工作小时内完成审核，并交计划员下发生产部

产前准备

生产部仓库

生产计划实施

生产进度跟踪

生产部 PMC部生产部 PMC部

各车间主

各车间主管是否按《生产周计划》进行产前准备(物料，工要求发放物料。

各车间主管，PMC经理各车间主

各车间主管是否严格按照《生产周计划》组织员工安排生产，PMC经理是否每天召开生产协调会对生产异常进行协调，处理。

各车间主管是否在每天上午8：30前制定《生产日报表》交登录《生产进度控制表》;计划员是否每2个工作小时到车间确认生产计划执行情况。

半成品/成品入库

备注：

1. 流程负责人：即流程制定部门负责人，负责流程制定、修订、培训，并对执行进行稽核

2. 处罚规定：流程稽核人稽核发现执行人未按本流程作业时，依据处罚规定进行处罚，同时处罚流程负责人5元/次; 3. 此卡由稽核中心负责制定、修订，报总经理核准后实施。

生产部仓库

生产组长，生产组长是否将生产好的半成品/成品及时办理入库手续，并仓管员

在入库后4个工作小时内将《半成品入库单》/《成品入库单》交计划员。

管，仓管员艺，人员等);仓管员是否在上线前2天按照《生产周计划》

PMC部

流程负责人执行部门 PMC部

PMC部门经理执行人计划员 PMC经理计划员 PMC经理

流程稽核部门稽核要点

计划员是否在1个工作日内按照评审后的《客户订单》制定《生产主计划》，并交PMC经理审核

计划员是否进行详细的排产分析，并制作《生产月计划》，如需外发加工，是否制定《外发加工计划》，并交PMC经理审核

稽核要求稽核频率：每周1次

信息传递：流程负责人、流程稽核人将稽核状况记录在《流程执行检查表》中，每周六汇总后交稽核中心总监

稽核中心

流程稽核人

稽核专员

管，计划员计划员;计划员是否在1个工作小时内根据《生产日报表》

第二篇：稽核工作流程

一、制定稽核计划

1.和被稽核科室交流，了解业务特点，确立稽核重点。 2.起草稽核工作计划报科室分管处长，处长。

二、制度学习阶段

1.全面收集文件依据，包括国家、省、学校、处内部规范等。

2.学习文件，记录学习笔记，写出备忘录，明确涉及内部控制、实际操作的重点条款。

3.学习业务知识，了解业务流程，寻找关键控制点，发现管理上及认知上盲点。

三、业务稽核阶段

1.按照工作计划，分块，分条进行帐务处理、会计凭证等抽查、稽核，发现内控、操作上错误，形成稽核工作底稿。

2.与科室人员交流，达成共识，共同提高认识，促进工作开展。

四、汇报、整改阶段

1.深化、整理、汇总稽核工作底稿，起草稽核工作报告。 2.与科长等协商修改报告后，提交科室分管处长，处长。 3.根据领导指示，进一步修改、充实稽核报告。 3.参与科室制定有关整改措施。 4.向处长办公会汇报。

第三篇：稽核员每日工作流程

稽核员每日主要工作流程如下：

1、检查收拾，整理清洁，保持工作环境的干净整洁，以一个良好的精神面貌迎接一天的工作。

2、查看工作交接本，阅读晚班同事交接内容，处理交接事项，并做好详细记载和交接。

3、数据稽核。整理归档上一天的单据、报表等，落实上一天稽查出来的问题。根据系统入单和结账数据仔细对照各营业点上交的日报表数据，做到一一对应，如发现不能核对的数据须询问该营业点具体情况，根据服务员开出的消费单据和收银员结算的结账单，核实误差的原由，对少入，误入等情况做好登记，责任到人。 3.1客房/温泉/餐饮/太乙洞/员工商场稽核

A各营业点的报表与收入要一致，报表左右要平衡，账单齐全并盖有收款章，账单要有付款方式，如果客人要底单，底单要盖上结算章。

B折扣要由部门经理签字认可，免费住房或公司招待必须有董事长或者总经理或相关负责人批准并签字，汇报财务总监核查。

C做报表要按订单所指房间种类，天数、包括加床、餐费，报账单单位的报表一定要资料齐全(订单和底单)

D数额减少要经主管及经理签字，而客人拒绝付款要有经理的签字认可。 E输单必须单据齐全，缺少单据要说明具体原因。

F退款要按财务部的有关规定进行操作，一定要有主管及以上负责人签字和客人签名。

3.2客房收入稽核项目内容

A稽查入住单号的连续性，检查本日昨日的单号是否衔接，有无缺号。

B稽查出租房收入计算的正确性，首先核对客房出租明细表，对已登记完毕而在客房收入总账中没有计算收入的客房，要看是否附有“变更”或“未住”等标记，如属“未住”，则要核实是否收取了半天或全天房费，并查明有无漏收等情况发生。客房收入应依据如下计算公式进行试算平衡：

昨天客房费余额+本日住房总房费-本日已结住房费+换房总计新房费=当日客房费余额

C稽核出租客房，床位，人数及房间数，把宾客分户帐明细表上收费房间总数与客房经理报告相对照，检查出租客房床位，人数及收入是否相符。

D在实际工作中由于入住客房数量多，业务手续繁忙，所以也有差错发生，如在稽核中发现出租客房的某项记录有错误(如记录中是已出租的客房，而实际是空房，或者是情况相反)，应当及时通知客房经理查明原因，当晚无法解决的，应在翌日早晨及早解决，并收回房款。如属营销部预订更改，应当附有营销部变更通知书。

3.3温泉收入稽核项目内容

A审查销售账单，对照温泉各批次登记单，核对各消费有无丢失差错。

B各点商品销售、娱乐项目报表核对。

C各批次门票价格核对。分清客人类型，如有预订或者团队，门票和消费核查。

D温泉门票的使用，以及各种会员卡消费核查。

E公司招待的账单，须有公司相关负责人签字和客人签字。

F签单挂账的账单，须有客户相关负责人签字确认。 3.4餐饮收入稽核项目内容

A审查销售账单，对餐厅销售的账单按餐厅，各服务员号码数分别整理，审查核对有无丢失差错。

B审查整理每天营业收入记账内容及其准确性，按各餐厅及每次宴会分别整理统计的账单金额，应与“收银员日报表”中的金额一致。特别重要的是签单账单金额应与客房结账处宾客分户帐明细表中该餐厅所有记录的数额相等，要做到三方核对平衡。

C审查服务员填制的销售账单帐号有无缺号，如有缺号，要认真追差原因，向有关的服务员查询，如果该账单的副联还在，并证明销售收入已经准确地记入收银员帐内，就不是服务员的责任。账单缺号也可以是收银员与服务员串通作弊。

D审查宴会销售，是通过核对宴会账单和宴会销售明细表进行的，是根据宴会业务负责递交的烟花销售明细表，核对营业额是否相符，同时要对宴会其他费用(花卉费、装饰费以及其他必要服务费用)进行审查。

3.5员工食堂/太乙洞收入稽核项目内容

A审查收银日报表和上交收入以及商品日销存报表。

B太乙洞门票销售登记。

4、核实各营业点收入后，准确填写各营业点收入报表，以及营业收入日报表和总出纳报表。待报表复核后，向出纳上交前一天营业收入。

5、每日各营业点原始单据、收银员日报表和收入的收取和登记，并让收银员签字确认。

6、各营业点收银员备用金核查。

7、发票和收据的领取与核销，做好详细登记，每日所开发票数统计。

8、营销部业绩核对。对照系统历史登记结账单，核对营销人员的业绩。要注意应收账款，往来账款，费用冲抵和公司招待的账项。

9、公司其他外包经营项目的分成初审。对照系统历史登记结账单和消费单核实商品的销售量，根据合同提成占比核对分成。

10、各种门票和券种的领取登记。包括中餐厅早餐券、员工食堂餐券盖章登记、员工温泉票盖章登记、团队自印温泉券盖章、温泉门票的领用登记、太乙洞门票领用登记和门票日销存票数登记。

第四篇：社会保险稽核业务流程

一、社会保险稽核

1、制定稽核计划：根据《社会保险稽核办法》、《社会保险经办机构内部控制暂行办法》、《山东省社会保险稽查办法》规定，结合本级劳动保障部门有关要求，围绕单位工作目标和工作重点，制定社会保险稽核计划。根据各级主管部门和有关业务部门提出的稽核建议及群众举报，制定稽核近期计划。

2、稽核准备：根据稽核工作计划，采取以下方式确定被稽核对象：1从参保单位或者个人中随机抽取;2根据数据库信息异常情况确定;3根据举报、有关部门转办、上级交办、异地信函协查件等资料确定;4从规模大、经济效益好、用工人数多的参保单位中抽取;5根据国家和省有关规定确定。

根据被稽核对象的基本情况和制定的稽核方案，明确稽核的重点、范围、时限，提出稽核的具体目标要求。成立稽核小组，指定两到三名稽核员组成稽核小组。

3、稽核实施: (1)下达稽核通知。实施稽核3日前，向被稽核对象下达《社会保险稽核通知书》，告知实施稽核的具体时间、稽核小组人员的组成、稽核需要查阅的有关资料名称及稽核时限，但有群众举报或者有根据认为单位或者个人有违法行为或者违法嫌疑的除外，受送达人签收后带回《社会保险文书送达回证》。

(2)调查取证。核对被稽核对象营业执照、社会保险登记证等材料内容，审查社会保险登记、变更登记是否符合规定，各种证件是否有效，社会保险登记证是否按规定年检;核对被稽核对象申报的缴费月报人数与统计部门劳动工资统计报表人数是否一致;用人单位工资发放人数与职工花名册是否一致;查清在职职工、下岗职工、内退职工、停薪留职人员、挂靠人员、短期合同工(包括农民工、季节工)的参保情况，核实有无漏保人员;审核适用的社会保险缴费费率标准是否正确;复算工资总额计算口径是否与国家规定的统计口径相一致;查阅所需的企业职工缴费申报表、社会保险费代扣代缴明细表、劳动工资统计台账、职工工资发放明细表、职工收入汇总表等，验证是否表表、帐表相符;查阅被稽核对象的应付工资明细账、相关费用明细账，验证是否帐表相符;查阅被稽核对象的原始会计凭证、现金流量纪录，验证帐证是否相符;核实缴费单位和个人是否按时足额缴纳社会保险费;审查单位欠缴社会保险费的补缴情况，核实是否按规定补缴社会保险费;核查参保单位的资产负债表、损益表等，分析其生产经营情况，综合评价其缴费能力。

(3)编制稽核工作底稿。

向被稽核对象的有关部门和人员进行调查和询问，了解有关情况，作出调查笔录;对与社会保险稽核有关的资料进行记录、录音、录像、照相和复制，并由稽核人员和被稽核人共同签名或签章。根据稽核情况填写社会保险稽核工作纪录，编制稽核工作底稿，严格执行记录人、复核人双签有效制度。

4、稽核终结。

(1)稽核告知。稽核小组根据调查取证情况和稽核工作底稿，依据法律、法规和政策规定，集体研究讨论，拟定《社会保险稽核告知书》(一式两份)，对于未发现违反法规行为的被稽核对象，在稽核结束后5个工作日内告知其稽核结果;发现被稽核对象存在违反法规行为的，在稽核结束后10个工作日内送达被稽核对象征求意见;《社会保险稽核告知书》必须由稽核组长及相关稽核人员签名;受送达人签收后带回《社会保险文书送达回证》;被稽核对象应在接到《社会保险稽核告知书》5日内提出书面意见，5日内未提出书面意见的，视同无异议。

(2)业务专题会。稽核小组要对被稽核对象就《社会保险稽核告知书》提出的意见及时召开业务专题会，依据稽核工作底稿以及被稽核对象提供的证据，确定稽核结论的内容。

(3)稽核结论。稽核结论以《社会保险稽核意见书》形式出具;

视被稽核对象存在问题严重程度、有无违规、违纪情况，对存在违规事实的参保单位规定整改时间;

稽核结论经分管负责人批准加盖公章后方可送达被稽核对象，受送达人签收后带回《社会保险文书送达回证》;

被稽核对象对稽核结论如有异议，自收到稽核结论10日内，可以申请行政复议，复议期间，不影响稽核结论的执行，对行政复议决定不服的，可以向人民法院提起诉讼; 10日内未提出书面意见的，视同无异议。

5、提请行政处罚。对拒不履行《社会保险稽核意见书》处理意见，也不提出复查申请的被稽核对象，拟定《提请行政处罚建议书》，报请劳动保障行政部门依法处罚。

6、稽核跟踪。稽核人员随时跟踪稽核结论及行政处理决定的执行情况，及时提醒被稽核对象执行时间，查询、核对、落实执行情况。

7、资料管理。一项稽核工作完结，稽核人员将稽核文书、取证材料、工作底稿等稽核资料，整理成册，分类或单独立卷，专人保存，年底整理移交档案室归入社会保险稽核档案。

8、与其他处室工作关系。查出漏报单位，需要到征缴处大厅缴费。劳动监察大队对提请行政处罚的单位依法处罚。

二、保险待遇冒领追偿稽核

1、稽核条件：社会保险待遇审核、发放处室对社会保险待遇领取人领取资格存在疑义，认为有稽核必要的;受理举报内容涉及社会保险待遇领取人领取资格和冒领问题的;稽核部门通过内部业务稽核认为有必要进行稽核的。

2、认定程序：社会保险待遇审核、发放处室对社会保险待遇领取人领取资格存在疑义，认为有稽核必要的，填写《稽核建议书》(附相关资料)，提交单位稽核处室;稽核处室收到《稽核建议书》及附件后，即时办理;稽核人员可以电话方式向被稽核人下达稽核通知或不必通知直接稽核;调查取证同社会保险稽核程序调查取证方法;

稽核工作结束后，稽核组即时作出稽核结论，提报单位领导并通报提交处室;

稽核结论只作为参考依据内部反馈，不以法定稽核文书形式送达被稽核人。

3、冒领追偿：对存在冒领社会保险待遇事实的被稽核人，稽核处室向其直接送达《社会保险稽核意见书》;在《社会保险稽核意见书》规定时间内，被稽核人仍不改正的，稽核处室填写《提请行政处罚建议书》，报请劳动保障行政部门采取行政执法措施，追缴被冒领的社会保险待遇;资料管理：同社会保险稽核程序管理内容。

4、与其他处室工作关系。退管处提取待遇认领人相关数据;冒领人从财务处办理退款。

三、配合行政执法稽核

1、稽核条件：劳动保障行政部门对涉及社会保险事项，认为需要社会保险经办机构稽核处室予以配合的行政执法案件。

2、配合程序：

1、劳动保障行政部门下达或转来相关资料，经单位负责人批示后，稽核工作人员进行配合前的准备工作;

2、下达稽核通知与调查取证同社会保险稽核程序;

3、配合行政执法稽核所作出的稽核结论只作为参考依据向劳动保障行政部门内部反馈，不以法定稽核文书形式送达被稽核人;

4、劳动保障行政部门对反馈的稽核结论进行研究后认为可由社会保险经办机构进行监督整改的，书面通知社会保险经办机构向被稽核人下达法定稽核结论，限期要求其整改，并将整改情况及时反馈。

3、资料管理：同社会保险稽核程序管理内容。

4、与其他处室工作关系：配合劳动保障行政部门专项监察。

四、受理社会保险举报稽核

1、受理举报登记：依据《社会保险稽核办法》第八条规定，稽核部门设立举报电话、举报登记表，接待来电、来函、登门举报，对符合受理范围内的举报事由进行登记，将举报事项、举报人姓名、联系方法、被举报人等情况进行详细登记后，告知举报人受理。

2、自受理举报之日7日内立案，进行调查处理。

3、就受理举报事项进行稽核(同社会保险稽核基本程序)。

4、办理要求：(1)一般应于30日内结案;(2)在调查处理举报事项过程中应为举报人保密。

5、反馈：稽核工作结束后，及时将稽核结论及结论执行情况向举报人反馈并听取、记录举报人意见。

6、资料管理：一项举报事项处理完结，将《受理举报登记表》、稽核文书、取证材料、工作底稿等各项资料，按档案管理规定，整理成册，单独立卷，专人保存，年底整理移交档案室归入社会保险稽核档案。

7、与其他处室工作关系：被举报单位，需要到征缴处大厅办理补缴业务。

五、内部稽核

1、稽核通知：由分管主任签发，提前向被稽核人送达《稽核通知书》，并取得文书送达回证，内容应列明稽核事项、应提供的备查材料及附件、稽核人员、稽核时间。

2、调查取证

(1)对下级社会保险经办机构实施专项稽核的调查取证。观察社会保险费征缴业务经办人是否按照政策规定和规范的操作程序依法征缴;抽查其辖内统筹单位职工缴费一览表、社会保险费申报月报表、社会保险费收支凭证、结算凭证金额是否一致;审核社会保险转移手续是否齐全、参保时间、保费计算、转移金额是否正确;审核社会保险个人账户记载是否及时、准确;查阅基金银行存款明细账，审核社会保险费的收支是否实行收支两条线，列入财政专户管理;查阅有关的原始会计凭证、基金现金明细账、银行存款明细账等，审核社会保险费收支结算是否及时、准确;审核会计凭证会计分录、会计科目应用是否正确;

(2)对同级各职能处室实施内部稽核的调查取证。按照各项业务流程的经办要求及审核资料内容进行取证，并依据各项业务经办要求及风险控制标准进行核对;

(3)稽核人员按照一定比率随机抽取被稽核事项业务资料，并填写《调阅资料清单》，被稽核人留存一份;

(4)已归档的资料由稽核人员凭《稽核通知书》存根直接调阅，稽核工作结束后，应及时对照《调阅资料清单》退回调阅资料;

(5)稽核人员可复印抽取的资料作为稽核工作证据，但不得对外公示;

(6)稽核人员可在计算机系统程序中检索业务经办记录，需下载系统程序内数据信息作为稽核项目取证材料的，填写《内部稽核下载数据审批单》，稽核负责人签字报分管主任批准后，通知计算机信息管理部门下载。

3、反馈情况：稽核人员应当自稽核工作结束后5个工作日内向被稽核人反馈稽核情况，核对认定调查取证资料，听取被稽核人意见。

4、稽核报告：

(1)稽核人员应当自稽核工作结束后7个工作日内出具稽核报告，向分管负责人和处主要负责人报告稽核情况，由主要负责人决定是否向主任办公会报告;

(2)需出具稽核报告的，由稽核处室负责人复核签发，分管主任签署意见后方可上报。

5、被稽核人应当自接到稽核报告3个工作日内向业务督办部门提出书面整改意见，业务督办部门负责监督整改执行情况。

6、资料管理：稽核事项处理完结，将各项稽核文书、取证材料、工作底稿等资料，整理成册，单独立卷，专人保存，年底整理移交档案室归入社会保险稽核档案。

7、与其他处室工作关系：本单位各职能处室及辖内所属社会保险经办机构。

六、特殊业务稽核

1、退款：

(1)基数误申报退款、退款单位应提交《“误缴费”退款审批表》，并提供稽核财务账、财务凭证、缴费申报表。

相关处室：申报缴费后退款，稽核后直接去财务处办理退款手续;申报未缴费的情况，稽核后直接在征缴处办理。

(2)超出法定退休年龄缴费情况退款退款单位应提交《“误缴费”退款审批表》，并提供稽核财务账、财务凭证、缴费申报表。相关处室：过退休年龄的退款情况由养老处转交。申报缴费后退款，稽核后直接去财务处办理退款手续;申报未缴费的情况，稽核后直接在征缴处办理。

2、销户稽核

由统筹处转销户企业资料，稽核后，再办理销户手续。

3、重新启用社保登记证的稽核

由统筹处转重新启用社保登记证企业资料，稽核后，再办理相关手续。

第五篇：采购作业流程图

深圳大富豪家具制造有限公司

采购作业流程图

深圳大富豪家具制造有限公司

采购作业管制程序

1、目的：为有效监控采购过程，降低采购成本。并满足公司生产经营活动，特制订如下操作管理办法。

2、适用范围：

1、适用于本公司A、B类(生产主料)物料采购过程。

3.职责

3.1采购主管

a) 负责供方的审核;

b) 负责组织供货业绩的考核与评估。

3.2 采购部

a) 负责调查、初选，参与评价供方，提交合格供方的报告;

b) 负责确定采购物质的采购要求;制定物质的采购计划/订单，跟催交货;

c) 负责供方供货业绩的考核和评估。

3.3 产品开发部

a) 负责提供所有产品的原材料、主要辅助材料、外协外购件的规格和技术要求;

b) 对供方评价时协助采购部评估其技术能力。

c) 协助采购对特殊材料的鉴定与评估工作。

3.4 物控部

a) 依据生产计划、物料库存状况、安全库存量等资料负责编制原材料、辅助材料的需求计划; b) 负责采购物质数量的验收、入库、储存与发放。

3.5品管部

a) 负责采购物资的检验和试验，参与对供方的评价;

b) 负责向采购部传递供货的质量信息，参与业绩评估。

3.6财务部负责采购资金的预算、结算。

4.工作程序：

4.1供方的选择、评价和合格供方的监控(只限A、B类生产物料的供应商)：

4.1.1 择选的供方应具备的基本条件如下：

d) 供方应合法登记，注册、相关证件齐全。供方应具备基本的生产设备、检测设备及良好的信誉等。供方应具备生产、交付和服务能力，有足够的生产提前期，确保按时运送的能力。供方的质量管理体系运行状况，其质量控制和保证能力。

e) 其他方面，如与履约能力有关的财务状况和价格方面的优势等。

f) 供方在所供产品数量、交货期与规格发生变化时的应变能力。

g) 供方的地理位置，对其他买方的依赖程度，是否存在优先满足其他买方需求的风险。

4.1.2 采购部负责采取相应的措施如现场调查、问卷调查等形式，对供方的能力进行调查，填写《供方能力调查表》，向供方了解上述情况，并经采购主管审批，确定初选合格的候选供方。

4.1.3 根据采购的物资对产品质量的影响程度，针对不同的供方采取不同的评价方法：

a) 样品评价：采购部根据拟采购产品的采购要求，向供方提出样品检测要求(送样和提供产品质量报告)，公司对样品进行检测、评价试用。

b) 对供方质量管理体系的现场评价：采购部会同品管部、开发部、工厂生产部等部门的人员到供方对其产品质量状况、质量管理体系现状、生产设备、检测手段、人员结构、服务和技术能力等进行现场评价。 c) 对历史情况的评价;采购部应对供方已往提供同类物资的质量状况与信誉，如交验合格率、供货及时率、信誉度、顾客满意度等情况进行评价。

d) 对比其他使用者的使用经验采购部应通过某些渠道，了解供方其他客户使用同类物质的经验，评定是否符合本公司的使用要求。

4.1.4 实施供方评价

a) 对提供A、B类物资(参照本程序4.41规定)的供方，必须采用4.1..3中最少二种方法进行评价;对其他类物资的供方，可选用4.1.3中至少一种评价方法进行评价。

b) 采购部组织相关部门按上述要求实施供方评价，在《供方评价表》上记录评价情况，由相关部门会签意

见后，报总经理审核。

4.1.5 合格供方的确定

a) 合格供方的资格条件：

1) 已取得ISO9001质量管理体系认证的厂商;

2) 按4.1.3的评价方法，经评价合格的厂商;

3) 特殊原因经总经理特批或指定的厂商。

b) 采购部依据经审批后的《供方评价表》，参照资格条件，对供方进行综合分析、比较、选择出合格供方，

填写《合格供方名录》，并同《供方评价表》报采购主管审核，呈总经理批准。经审批后的《合格供方名录》应分发到体系办、会计部、品管部、工艺技术部、产品开发部、物控部等，以便作为日后对合格供方的监控依据。

4.1.6 合格供方的监控和评估：

a) 供货业绩评估

采购部依据品管部提供的材料的检验报告/验退报告和物控科提供的材料入库单据，记录每批供货的质量状况;使用《供方供货业绩评估表》对供方的供货业绩每季度进行评估，质量占60%，交货期占20%,其他(如配合度)占20%，经评估总分低于60分的供方，取消其合格供方资格(留用需采购主管批准，如果第二次再次评估低于60分的供方，如果需留用必须由总经理批准方可执行)。

b) 定期、不定期评价。

每年12月份，由采购部组织体系办、品管部、物控部、依据材料报告、供货业绩评估表、供方提供的有关材料质量状况的资料、《购销合同》等，对在册的合格供方进行评估，参照4.1.1所列条件，由采购部负责填写《供方评价表》(注名考核)，采取适当的评价方法对供应方进行考核(需要时走访供方)。对考核后认为达不到规定要求的供方，采购部将取消其合格供方资格，特殊情况参照4.1.6A项。

4.1.7 合格供方档案管理

由采购部负责建立并保存合格供方档案，应包括如下内容：

a) 供方能力调查表、供方评价调查表及有关的证明材料;

b) 有关的产品质量状况报告、供方供货业绩评估表;

c) 其他相关的协议文件。

4.2. 采购信息：

4.2.1 采购信息应清楚准确地表达拟采购产品的要求，适当时可包括：

d) 有关产品工艺技术、质量标准要求; 有关供方质量管理体系的要求; 有关产品提供流程要求，如样品检测、验证方法，验收标准、放行方式、让步申请等; 有关供方人员资格要求。

4.2.2采购信息的表达方式可以是合同、技术协议、采购订单等形式。

4.2.3 采购员使用采购信息时应认真核对其与采购产品和工艺的符合性。

4.3购销合同/协议的审批和签订

4.3.1 对A、B类物资(参照4.41)的供方，经招标或其他方式确定其三家以上供货商资格后，应与其达成合同或协议的意向。