银行风险管理题库

第一篇：银行风险管理题库

银行内部题库-村镇银行管理类

村镇银行管理类

一、单选题

1.村镇银行主发起人持股比例不得低于村镇银行股本总额的(15%)

A.10% B.15% C.20% D.25% 2.在县(区)域设立村镇银行注册资本为实缴资本的，最低 限额为(300)万元人民币。

A. 100万元 B.200万元 C. 300万元 D. 400万元

3.设立村镇银行应当经过(筹建)和(开业)两个阶段。

A.申请、筹建

B.筹建、开业 C.申请、开业 D.准备、筹建

二、多选题

1.设立村镇银行应有符合条件的发起人，发起人包括：(ABCDE)

A.自然人 B.境内非金融机构 C. 境内非银行金融机构 D. 境内银行 业金融机构 E.境外银行

2.村镇银行主发起人应该符合什么条件(ABCDE)。

A.是银行业金融机构 B.上一监管评2级以上 C.具有足够的合格人才筹备 D.具有充分的并表管理能力及信息科技建设和管理能力 E.银监会规定的其他审慎性条件

3.村镇银行可以吸收公众存款，(ABCDE)。

A.发放短、中、长期贷款 B.办理票据承兑与贴现 C. 办理国内结算 D. 从事同业拆借、银行卡业务 E. 代理收付款项及保险业务和银监会批准的其他业务。

三、判断题

1.职工自然人合计投资入股比例不得超过村镇银行股本总额的20%。(√ ) 2.筹建一人有限责任公司的村镇银行，可由出资人作为申请人。(√ ) 3.村镇银行的市场定位主要在于两个方面：一是满足农户的小额贷款需求，二是服务当地中小型企业。(√ )

第二篇：最新银行管理题库附答案

银行从业考试题库完整版答案

一、单项选择题

1.根据金融犯罪客体的不同，以下不属于此分类的是( )

A.危害货币管理制度的犯罪

B.危害金融机构管理制度的犯罪

C.危害金融工具管理制度的犯罪

D.危害金融业务管理制度的犯罪

2.贷款诈骗罪区别于骗取贷款罪的主要特征在于( )。

A.银行是否收到损失

B.主体是否包括银行内部人员

C.是否使用了虚假的证明文件

D.是否具有非法占有的目的

3.不属于国家发布的金融管理方面的法律、法规的是( )

A.《商业银行法》

B.《证券法》

C.《票据法》

D.《股票法》

4.从实施主体看，挪用公款犯罪属于( )。

A.利用便利型金融犯罪

B.针对银行的金融犯罪

C.银行人员职务犯罪

D.危害金融机构犯罪

5.金融犯罪的对象包括金融工具，其中不属于金融工具的选项是( ) A.货币

B.有价证券

C.信用卡

D.受金融诈骗的单位

6.金融犯罪的主观方面是( ) A.过失

B.故意

C.罪过 D.犯罪目的

7.贪污罪的犯罪主体是( )。

A.自然人

B.单位

C.国家工作人员

D.政府官员

8.金融工作人员购买假币行为，可能构成的罪名是( )。

A. 购买假币罪

B.金融工作人员购买假币罪

C.非法持有假币罪

D.违反货币管理规定罪

9.金融犯罪侵犯的客体是( )。

A.金融流通工具

B.金融管理秩序

C.金融工具

D.金融管理法规

10.某商业银行运用其托管的证券投资基金进行证券投资发生重大亏损。这一做法(

A.属于背信运用受托财产罪

B.属于挪用资金罪

C.属于正常经营活动亏损

D.违反《银行业从业人员职业操守》的规定，但没有触犯《刑法》

11.下列不属于以犯罪的行为方式为标准划分的金融犯罪是( )。

A.诈骗型金融犯罪

)。

B.伪造型金融犯罪

C.逃避型金融犯罪

D.利用便利型金融犯罪

12.下列关于犯罪主体的叙述中，错误的是( )。

A.金融犯罪的主体是自然人，也可以是单位

B.违法向关系人发放贷款罪是特殊主体

C.单位和自然人主体都可以分为一般主体和特殊主体 D.银行属于一般主体

13.下列关于“吸收客户资金不入账罪”中的“重大损失”说法中，错误的是(

A.数额巨大的账外资金到期兑现利息

B.使银行丧失数额巨大的合法收益

C.导致客户资金挤兑，引发金融风潮。

D.造成非法拆借、贷出或者挪作他用的账外资金无法收回，数额巨大

14.以下不具有对银行业金融机构的检查监督权的机构是( )。

A.中国人民银行

B.银监会

C.银监会派出机构

D.中国保险监督管理委员会

15.下列行为合法的是( )。

)。

A.银行工作人员自行制作的存单交付他人使用

B.银行工作人员吸收客户资金不记入银行的法定存款账簿

C.个人在其信用卡额度内透支

D.某银行退休职工向社区居民吸收存款，并承诺还本付息

16.不属于破坏银行管理罪的是( )。

A.非法吸收公众存款罪

B.违法发放贷款罪

C.信用证诈骗罪

D.吸收客户资金不入账罪

17.不属于金融诈骗罪的是( )。

A.集资诈骗罪

B.洗钱罪

C.贷款诈骗罪

D.信用卡诈骗罪

18.商业银行不得从事( )业务，但国家另有规定的除外。

A.向非银行金融机构和企业投资

B.买卖金融债券

C.发行金融债券 D.买卖政府债券

19.下列银行业犯罪中，不存在主观故意的是( )。

A.职务侵占罪

B.票据诈骗罪

C.变造货币罪

D.签订、履行合同失职被骗罪

20.背信运用受托财产罪的犯罪主体不包括( )。

A.商业银行

B.证券交易所

C.证券公司

D.个人

21.信用证诈骗罪侵犯的客体包括任何一方当事人的财产，也包括( )。

A.国家的金融管理制度

B.国家的银行管理制度

C.国家的经济管理制度

D.国家的市场管理制度

22.银行业金融机构有违法经营、经营管理不善等情形，不予撤销将严重危害金融秩序、损害社会公众利益的，( )有权予以撤销。

A.国务院

B.中国人民银行

C.国务院银行业监督管理机构

D.中国行业协会

23.张某银是一家银行的客户经理，面对客户的投诉，张某说：“我们做不到的也没有哪家能做到，要告就去法院告吧，反正你已经在合同上签字了”张某的行为属于( )。

A.告诉了客户正确的投诉渠道

B.对客户投诉表现出极大的反感

C.为客户分析了客观情况

D.利用金融机构的优势地位压制客户投诉

24.非国家工作人员受贿罪的犯罪主体是( )。

A.国有金融机构的工作人员

B.非国有金融机构的工作人员

C.所有金融机构的工作人员 D.国有金融机构委派人员

25.赵某是银行的工作人员，为方便同学李某做生意，私下给李某办理了拥有100万元资产的资信证明，赵某的行为构成( )。

A.违反银行内部规定

B.非法出具金融票证罪

C.伪造金融票证罪

D.非法出具资信证明罪

26.不属于银行业相关职务犯罪的是( )。

A.职务侵占罪

B.挪用资金罪

C.签订、履行合同失职被骗罪

D.国家工作人员受贿罪

27.金融犯罪成立的前提和基础是( )。

A.复杂的金融工具

B.多层次的金融机构

C.违反金融管理法规 D.获取非工资收入

28.下列的金融犯罪可能是过失导致的是( )。

A.洗钱罪

B.变造货币罪

C.非法出具金融票据

D.违法票据承兑、付款、保证罪

29.行为人以非法手段获得票据并使用，属于( )。

A.票据诈骗罪

B.金融凭证诈骗罪

C.使用作废票据

D.变造金融票据罪

30.集资诈骗罪区别于非法集资等行为的特征是( )。

A.用高端金融工具

B.集资总量大

C.集资人不具资格

D.具有非法占有他人财产的目的

二、多项选择题

1.金融犯罪的特殊主体包括( )。

A.银行或者其他金融机构的工作人员

B.金融机构工作人员的直系亲属

C.金融机构的控股股东

D.银行或者其他金融机构

E.金融机构的债权人

2.信用卡诈骗罪侵犯的客体有( )。

A.国家有关的信用卡管理制度

B.银行卡的正常流通秩序

C.银行卡设计的知识产权

D.银行以及信用卡的有关关系人的公私财产

E.银行卡发卡银行的形象

3.非法为他人出具金融票证罪，是指银行或者其他金融机构的工作人员违反规定，为他人出具( )情节严重的行为。

A.资信证明

B.信用证

C.保函

D.票据

E.存单

4.下列关于持有、使用假币罪描述中，正确的有( )。

A.违反货币管理法规

B.明知是伪造的货币而持有或使用数额较大的行为

C.本罪侵犯的客体均为国家的货币管理制度

D.本罪客观方面表现为持有、使用伪造的货币

E.金融机构工作人员购买假币、以假币换取货币

5.关于贷款诈骗罪的客观表现，下列说法中，正确的是( )。

A.编造引进资金、项目等虚假理由

B.使用虚假的经济合同

C.使用虚假的证明文件

D.使用作废的信用证 E.使用伪造的信用卡

6.关于非法吸收公众存款罪，下列描述中，正确的有( )。

A.是指非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的行为

B.客体是国家的银行管理制度

C.其“公众”是指社会不特定对象

D .其“非法”包括主体不合法和方式不合法两种情况

E.主体是一般主体，包括自然人和单位

7.关于非法出具金融票证罪，下列描述中，正确的有( )。

A.侵犯的客体是国家对金融票证的管理制度

B.客观方面表现为违反规定，为他人出具信用证或者其他保函、票据、存单、资信证明，情节严重的行为

C.主体是特殊主体，为银行或者其他金融机构及其工作人员

D.主观方面是过失

E.其中“为他人”仅包括为自然人

8.金融诈骗罪的共性有( )。

A.主观上均具有非法占有目的 B.实施虚构事实、隐瞒真相等欺骗行为

C.受骗者陷入或者强化认识错误

D.受骗者因被骗而作出行为人期待的财产处分行为

E.受骗者或者其他人(被害人)遭受财产损失

9.金融诈骗罪主要包括( )。

A.集资诈骗罪

B.贷款诈骗罪

C.信用证诈骗罪

D.信用卡诈骗罪

E.票据诈骗罪、金融凭证诈骗罪

10.根据金融犯罪的行为方式的不同可以分为( )。

A.诈骗型金融犯罪

B.伪造型金融犯罪

C.通用便利型金融犯罪

D.规避型金融犯罪

E.破坏金融管理秩序罪

11.贷款诈骗罪的客观方面表现为( )。

A.编造引进资金、项目等虚假理由

B.使用虚假的经济合同

C.使用虚假的证明文件

D.使用虚假的产权证明作担保或超出抵押物价值重复担保

E.以其他方法诈骗贷款

12.职务侵占罪的主体包括( )。

A.有辨认控制能力的自然人

B.非国有公司中的非国家工作人员

C.非国有公司中的国家工作人员 D.国有公司中的工作人员

E.事业单位的非国家工作人员

13.保险诈骗罪侵犯的客体包括( )。

A.保险公司的财产所有权

B.保额

C.国家的保险制度 D.保费

E.保险资金

14.关于信用卡诈骗罪，下列描述中，正确的有( )。

A.侵害的客体是复杂客体

B.侵犯了国家有关的信用卡管理制度

C.侵犯了银行以及信用卡的有关关系人的公私财产

D.主体是特殊主体

E.主观方面是故意

15.关于金融犯罪的概念，下列说法中，正确的是( )。

A.行为人违反国家金融管理法规

B.破坏国家金融管理秩序

C.使公私财产权利遭受严重损失

D.根据《刑法》规定受处罚的行为

E.违反金融管理法规，是金融犯罪成立的前提和基础

16.破坏金融管理秩序罪包括( )。 A.危害货币管理罪

B.破坏金融机构组织管理罪

C.破坏银行管理罪

D.金融诈骗罪

E.银行业相关职务犯罪

17.关于高利转贷罪，下列说法中，正确的是( )。

A.以转贷为目的

B.套取金融机构信贷资金高利转贷他人

C.违法所得数额较大的行为

D.本罪侵犯的客体是国家对贷款的管理制度

E.本罪主体是一般主体，包括自然人和单位，具有贷款业务经营权的金融机构除外

18.关于违法发放贷款罪，下列叙述中，正确的是( )。

A.指银行或者其他金融机构的工作人员

B.违反国家规定发放贷款

C.造成重大损失的行为

D.本罪主体是一般主体

E.本罪主观方面是过失

19.关于吸收客户资金不入账罪，下列说法中，正确的是( )。

A.是指银行或者其他金融机构的工作人员

B.本罪主体是特殊主体，为银行或者其他金融机构及其工作人员

C.吸收客户资金不入账

D.本罪主观方面是过失

E.数额巨大或者造成重大损失的行为

20.关于伪造、变造金融票证罪，下列叙述中，正确的是( )。

A.本罪侵犯的客体是国家对金融票证的管理制度

B.本罪的主体是特殊主体

C.本罪主体是一般主体，包括自然人和单位

D.本罪主观方面是故意

E.本罪的主观方面是过失

21.关于骗取贷款、票据承兑、金融票证罪下列说法中，正确的是( )。

A.本罪属于《刑法修正案(六)》新增加的罪名

B.是指以欺骗手段取得银行或者其他金融机构贷款，票据承兑、信用证等

C.本罪的主观方面是过失

D.给银行或者其他金融机构造成重大损失或者其他严重情节的行为

E.本罪犯罪的主体是一般主体，自然人和单位都可成为犯罪主体

22.关于票据诈骗罪内容，下列描述中，正确的是( )。

A.指以非法占有为目的，采用虚构事实、隐瞒真相的方法，利用金融票据进行诈骗活动

B.不仅侵犯了公私财产权利，而且影响了金融票据的信誉，妨害了金融票据的正常流通和使用，破坏了国家对金融票据业务的管理制度

C.数额较大的行为

D.票据诈骗罪侵犯的客体是指狭义的金融票据，即仅指汇票、本票和支票

E.本罪主体是一般主体，包括人和单位

23.票据诈骗罪的客观方面表现为( )。

A.明知是伪造、变造的汇票、本票、支票而使用

B.明知是作废的汇票、本票、支票而使用

C.冒用他人的汇票、本票、支票

D.签发空头支票或者与其预留印鉴不符的支票，骗取财物

E.汇票、本票的出票人签发无资金保证的汇票、本票或者在出票时作虚假记载，骗取财物

24.关于金融凭证诈骗罪，下列描述中，正确的是( )。

A.是指以非法占有为目的，采用虚构事实、隐瞒真相的方法

B.使用伪造、变造的委托收款凭证、汇款凭证、银行存单等其他银行结算凭证进行诈骗活动的行为

C.作为本罪行为对象的金融凭证，仅指委托收款凭证、汇款凭证及银行存单

D.使用伪造、变造的汇票、本票、支票进行欺骗，构成犯罪的，也构成本罪

E.根据《刑法》规定，数额特别巨大并且给国家和人民利益造成特别重大损失的，判处无期徒刑或者死刑，并没收财产

25.关于行贿罪，下列说法中，正确的是( )。

A.指为谋取不正当利益，给予国家工作人员以财物的行为

B.本罪侵犯的客体为职务行为的公正性和公众对职务行为公正性的信赖

C.行贿方为了谋取不正当利益给予国家工作人员财物的，构成行贿罪，但国家工作人员没有接受贿赂的故意，立即将财物送交有关部门处理的，一般不构成受贿罪

D.本罪客观方面表现为给予国家工作人员财物的行为。在经济往来中，违反国家规定，给予国家工作人员以财物，数额较大的

E.因被勒索给予国家工作人员以财物，没有获得不正当利益的，不是行贿

26.关于受贿罪，下列描述中，正确的是( )。 A.指国家工作人员利用职务上的便利

B.索取他人财物的，或者非法收取他人财物，为他人谋取利益的

C.本罪的主体是一般主体

D.本罪的主观方面是故意

E.本罪与金融机构从业人员受贿罪在客体、客观方面、主观方面均一致

27.关于签订、履行合同失职被骗罪，下列描述中，正确的是( )。

A.发生在国有公司、企业、事业单位直接负责的主管人员在签订、履行合同过程中

B.因严重不负责任被诈骗，致使国家利益遭受重大损失的行为

C.本罪侵犯的客体是公司、企业的管理秩序与国家财产。本罪属于渎职犯罪

D.本罪主体是特殊主体，为国有公司、企业、事业单位直接负责的主管人员

E.本罪主观方面是故意

28.根据《刑法》的规定，以下属于金融诈骗的违法行为的是( )。

A.编造引进资金的理由从银行贷款

B.上市公司董事长变更，没有进行披露

C.自制信用卡从银行提款机提款

D.提供不完整的财务报表，以获取银行贷款

E.套取金融机构信贷资金高利转贷他人

29.某银行支行员工发现有几位同事在与客户合谋骗贷，该员工应该( )。

A.立即向媒体披露有关证据

B.立即向银行有关领导举报

C.立即劝阻同事停止骗贷，劝阻无效时才向领导举报

D.不必私下劝阻，以免打草惊蛇，应该立即领导举报

E.进一步了解动态，不应立即举报

30.破坏金融管理秩序的行为包括( )。

A.个人以高于银行同类利率支付利息，向公众集资

B.某企业发现自己持有的汇票作废，在购买原材料是继续使用

C.银行工作人员利用职务上的便利，收取客户财务以帮助其优先办理业务

D.银行工作人员在不知情的情况下为毒品犯罪组织开立了资金账户

E.违反货币管理法规制造假货币冒充真货币

三、判断题

1.擅自设立金融机构罪中的金融机构不包括金融机构的分支机构和筹备组织。

( ) 2.盗窃信用卡并使用的，是信用卡诈骗罪。( )

3.金融犯罪的客体是金融管理秩序。( )

4.金融犯罪的对象只能是人。( )

5.金融犯罪是一种图利犯罪，其主观方面只能是故意，有的还要求具有非法占有目的。( )

6.伪造货币罪侵犯的客体是国家的货币管理制度。( )

7.行为人制造出来的物品完全不可能被人们误认为是货币的，也可以成立伪造货币罪。( )

8.伪造货币罪主体是一般主体，为年满十六周岁，具有辨认控制能力的自然人。( )

9.出售、购买、运输假币罪，是指出售、购买伪造的货币，或者明知是伪造的货币而运输的行为。( )

10.金融工作人员购买假币、以假币换取货币罪，不用认定犯罪数额，而根据犯罪情节决定刑罚。( )

11.变造货币罪，是指对货币采用挖补、剪贴、涂改、拼凑等方法，使原货币加大数量或者改变面额。

( )

12.持有、使用假币罪，是指违反货币管理法规，明知是伪造的货币而持有、使用，数额较大的行为。

( )

13.破坏金融机构组织管理罪是国家对金融机构的准入管理制度的破坏。( )

14.非法吸收公众存款罪侵犯的客体是国家的货币管理制度。( )

15.变相吸收公众存款，是指行为人不是以存款的名义而是以其他形式吸收公众资金，承诺还本付息，来达到吸收公众存款的目的。( )

16.违法发放贷款罪，是指银行或者其他金融机构的工作人员，违反国家规定发放贷款，造成重大损失的行为。( )

17.吸收客户资金不入账罪，是指银行或者其他金融机构的工作人员，吸收客户资金不人账，数额巨大或造成重大损失的行为。( )

18.伪造、变造金融票证罪侵犯的客体是国家对金融票证的管理制度。( )

19.非法出具金融票证罪，是指银行或者其他金融机构的工作人员违反规定，为他人出具信用证或者其他保函、票据、存单、资信证明的行为。( )

20.票据诈骗罪，是指以非法占有为目的，采用虚构事实、隐瞒真相的方法，利用金融票据进行诈骗活动，数额较大的行为。( )

一、单项选择题

1.C2.D3.D4.C5.D6.B7.C8.B9.B10.A11.C12.D13.A14.D15.C16.C17.B18.A19.D20.D21.A22.C23.D24.B25.B26.D27.C28.D29.A30.D

二、多项选择题

1.AID2.AD3.ABCDE4.ABCD5.ABC6.ABCDE7.ABC8.ABCDE9.ABCDE10.ABCD11.ABCDE12.BE13.AC14.ABCE15.ABCDE16.ABC17.ABCDE18.ABC19.ABCE20.ACD21.ABDE

22.ABCDE23.ABCDE24.ABCE25.ABCDE26.ABDE27.ABCD28.ACD29.BD30.ABE

三、判断题

1.错2.错3.对4.错5.对6.对7.错8.对9.错10.对11.错12.对13.对14.错15.对16.对17.对

18.对19.对20.对

第三篇：银行业金融机构高级管理人员任职资格考试题库范文

银行业金融机构高级管理人员

任职资格审查试题库

一、单选题

1.国务院银行业监督管理机构批准或不批准中资商业银行境内支行及以下分支机构终止营业的期限是(B)。

A、自受理之日起六个月内

B、自受理之日起三个月内 C、自受理之日起三十日内

D、自受理之日起十日内 2.下列单位或人员中(D)可以作为保证人。 A、企业法人的分支机构、职能部门 B、社会团体

C、幼儿园 D、法人、其他组织或者公民

3.银行业金融机构董事和高级管理人员任职资格核准事项，银行监管机构自受理之日起(D)日内做出核准或不核准的书面决定。 A、10

B、1

5 C、20

D、30 4.对在同一法人机构内部进行平级交流的高管人员，原任职资格(A)。 A、有效

B、重新审批

C、视具体情况

5.同一贷款即有保证又有物的担保的，保证人对(C)债权承担保证责任。 A、全部

B、物的担保

C、物的担保以外

D、由保证人与债权人协商确定

6.吴某以其所有的同一财产先后抵押给甲行和乙行，并办理了抵押登记，则在拍卖、变卖吴某所抵押的该财产所得价款应按照以下顺序清偿(A)。 A、甲先受偿

B、乙先受偿

C、甲、乙同时受偿 7.以承包的荒地的土地使用权抵押的，在实现抵押权后(C)。 A、可以改变土地集体所有

B、可以改变土地用途 C、未经法定程序不得改变土地集体所有和土地用途

8.在市场准入过程中，监管当局应对银行机构(C)的任职资格进行审查。 A、股东 B、理事 C、高级管理人员 D、监事

9.设立股份制商业银行法人机构的注册资本最低限额为(A)。 A、10亿元

B、30亿元

C、50亿元

D、1亿元

10.单个境外金融机构作为发起人或战略投资者向单个中资商业银行投资入股比例不得超过(B)。

A、10%

B、20%

C、25 %

D、30 % 11.中资商业银行设立支行应当满足拨付给支行的营运资金累计不得超过拨付行资本净额或营运资金的(C)。

A、30%

B、45%

C、60% 12.中资商业银行在一个城市一次只能申请设立(A)支行。 A、1个

B、2个

C、3个

D、5个

13.中资商业银行在一个城市一次最多只能申请设立(C)自助银行。 A、1个

B、2个

C、3个

D、5个 14.中资商业银行分支机构临时停业为连续停止营业时间(D)。 A、1天-1个月

B、1天-6个月 C、3天-1个月

D、3天-6个月

15.拟任国有商业银行二级分行行长、副行长的，应具备大专以上学历，从事金融工作(B)年以上。

A、6

B、5

C、4 16.董事和高级管理人员任职资格许可事项，拟任人应自作出行政许可决定之日起(C)内到任并向决定机关和当地银监会派出机构报告。

A、1个月

B、2个月

C、3个月

D、6个月

17.中资商业银行机构设立、变更和终止事项，涉及工商、税务登记变更等法定程序的，应在完成相关变更手续后 (A)个月内向银监会或其派出机构报告。 A、1个月

B、2个月

C、3个月

D、6个月 18.设立农村合作银行的注册资本最低限额为(B)万元人民币。 A、1000

B、2000

C、5000

D、1亿元

19.银监分局辖区内农村信用合作社、县(市、区)农村信用合作联社社员变更持有资本总额或股份总额5%及以上的，由(B)。 A、银监分局初步受理、银监局审查并决定 B、银监分局受理、审查并决定 C、银监局受理审查并决定 20.合作金融机构非法人机构的临时停业由(B)作为申请人。 A、非法人机构

B、法人机构 C、非法人机构或法人机构均可

21.经批准的临时停业期限届满或导致临时停业的原因消除的，临时停业机构应当复业，原申请人应在复业后(B)内向决定机关报告。

A、3日

B、5日

C、7日

D、10日

22.合作金融机构申请开办外汇业务(结售汇业务除外)和增加外汇业务品种，其不良贷款率应低于(C)。

A、10%

B、12%

C、15%

D、17% 23.银行业金融机构副职主持工作超过(C)个月，应按照正职任职资格的条件和程序申请行政许可。

A、

1 B、

2 C、

3 D、半年 24.金融机构申请开办电子银行业务，适用(C)。 A、审批制

B、报告制

C、审批制和报告制 25.邮政储蓄机构办理银行卡业务开立的账户纳入(A)管理。 A、个人银行结算账户

B、单位银行结算账户

C、视具体情况 26.可以用于存取现金的是(A)。

A、基本存款账户

B、一般存款账户 C、专用存款账户

D、临时存款账户

27.银行为存款人开立一般存款账户、专用存款账户和临时存款账户的，应自开户之日起 (A)个工作日内书面通知基本存款账户开户银行。

A、3

B、

5 C、7

D、10 28.临时存款账户的有效期最长不得超过(D)。

A、3个月

B、6个月

C、1年

D、2年 29.下列哪项不是金融许可证载明范围(C)。 A、机构编码

B、流水号

C、业务范围

D、银监会或其派出机构名称

30.商业银行的经营范围由商业银行章程规定，报国务院银行业监督管理机构(C)。 A、备案

B、讨论

C、批准

D、评议

31.商业银行因行使抵押权、质权而取得的不动产或者股权，应当自取得之日起(B)内予以处分。

A、1年

B、2年

C、3年

D、5年 32.(A)宣告成立，实现了省内城市商业银行的首次整合。 A、徽商银行

B、渤海银行

C、上海银行

33.个体工商户凭营业执照以字号或经营者姓名开立的银行结算账户纳入(B)管理。 A、个人银行结算账户 B、单位银行结算账户 C、两者均可

34.单位从其银行结算账户支付给个人银行结算账户的款项，每笔超过(B)万元的，应向其开户银行提供相关付款依据。

A、

3 B、

5 C、10

D、15

35.银行结算账户管理档案的保管期限为银行结算账户撤销后(C)年。 A、

3 B、

5 C、10

D、15

36.根据《人民币银行结算账户管理办法》，银行违反规定为存款人支付现金或办理现金存入的，应给予警告，并处以(B)的罚款。

A、1000元以上5000元以下

B、5000元以上3万元以下 C、5000元以上1万元以下

D、1万元以上3万元以下 37.某机关购置国家规定的专项控制商品，可采用(A)。 A、转账结算方式

B、现金结算方式 C、转账和现金两种结算方式可任选一种

38.开户银行应当根据实际需要，核定开户单位(B)的日常零星开支所需的库存现金限额。 A、1-3天

B、3-5天

C、5-7天

D、15天以内 39.教育储蓄存期分为(D)。

A、1年、3年、5年

B、1年、5年、6年 C、3年、5年、6年

D、1年、3年和6年 40.教育储蓄采用实名制，本金合计最高金额是(B)。 A、1万元

B、2万元

C、3万元

D、4万元 41.商业银行内部控制评价由(A)组织实施。 A、银监会

B、中国人民银行 C、银监会或人民银行

D、银监会和人民银行 42.内部控制评价应从(A)四个方面进行。 A、充分性、合规性、有效性和适宜性 B、充分性、合规性、有效性和真实性 C、充分性、有效性、真实性和适宜性 D、合规性、有效性、真实性和适宜性 43.商业银行内部控制要素包括(D)。 ①内部控制环境

②风险识别与评估 ③内部控制措施

④信息交流与反馈 ⑤监督评价与纠正

A、②④⑤

B、①②

C、③④⑤

D、①②③④⑤

44.金融机构在申请开办电子银行业务的前(A)年内，必须满足其主要信息管理系统和业务处理系统没有发生过重大事故。

A、

1B、

2C、

3D、5 45.甲行按计划决定停办部分电子银行业务类型时，则该行应于停办此项业务前(D)内向中国银监会报告，并予以公告。

A、7天

B、10天

C、15天

D、1个月

46.由下级机关受理、上级机关决定的申请事项，申请材料的主送单位为(B)。 A、受理机关

B、决定机关

C、两者都可 47.申请人向受理机关提交申请材料的方式为(C)。 A、邮寄B、当面递交C、邮寄或当面递交

48.受理机关应自收到银行业金融机构完整申请材料之日起(B)内发出行政许可受理通知书。

A、3天

B、5天

C、7天

D、10天

49.申请人应在补正通知书发出之日起(C)内向受理机关提交补正申请材料。 A、1个月

B、2个月

C、3个月

D、6个月

50.决定机关作出准予行政许可决定后，需要向申请人颁发、换发金融许可证的，发证机关应当在决定作出后(A)内颁发、换发金融许可证。 A、10日

B、15日

C、30日

D、60日

51.金融许可证的颁发、更换、吊销等由(B)依法行使。 A、人民银行

B、银监会

C、银监会和人民银行

52.金融机构应持下列材料到银监会或其派出机构领取或换领金融许可证(D)。 ①银监会或其派出机构的批准文件 ②金融机构介绍信

③领取许可证人员的合法有效身份证明 ④银监会或其派出机构要求的其他资料

A、①②③

B、②③④

C、②③

D、①②③④ 53.银监分局辖区内设立中资商业银行自助银行，由(B)。 A、银监分局受理、审查并决定 B、银监分局受理，银监局审查并决定 C、银监局受理、审查并决定

54.中资商业银行申请设立境外机构，申请人应当满足最近(C)个会计连续盈利。 A、

1 B、

2 C、

3 D、5 55.中资商业银行境外机构是指(C)。 A、中资商业银行境外分行

B、中资商业银行境外分行、全资附属金融机构、代表机构 C、中资商业银行境外分行、全资附属或控股金融机构、代表机构

56.国有商业银行、股份制商业银行变更持有资本总额或股份总额(B)以上的股东，应由银监会受理、审查并决定。

A、3%

B、5%

C、10%

D、15% 57.中资商业银行临时停业申请，银行监管部门应自受理之日起(B)内作出批准或不批准的书面决定。

A、5日

B、10日

C、30日

D、3个月

58.城市商业银行申请开办外汇业务(结售汇业务除外)，银监局应自收到完整申请材料或直接受理之日起(C)内作出批准或不批准的书面决定。 A、1个月

B、2个月

C、3个月

D、6个月

59.中资商业银行公开发行次级债券应满足核心资本充足率不低于(C)。 A、2%

B、4%

C、5%

D、8%

60.根据《商业银行内部控制指引》规定， 被审贷委员会两次否决的贷款申请(B)内不得提交审贷委员会审议。 A、1年

B、半年

C、1个季度

D、2个月

61.商业银行发行贷记卡，应当对申请人相关资料的(A)进行严格审查，确定客户的信用额度，并严格按照授权进行审批。

A、合法性、真实性和有效性 B、真实性、完整性和有效性 C、真实性、合法性和完整性 D、合法性、有效性和完整性

62.根据银监会关于调整放宽农村地区金融机构准入政策若干意见规定，在乡(镇)设立的村镇银行，其注册资本不得低于人民币(C)。

A、10万元

B、50万元

C、100万元

D、300万元

63.根据银监会关于调整放宽农村地区金融机构准入政策若干意见规定，境内企业法人向农村地区银行业法人机构投资入股，该企业年终分配后净资产应达到全部资产的(B)以上(合并会计报表口径)。

A、5%

B、10%

C、20%

D、25% 64.银监会关于调整放宽农村地区金融机构准入政策若干意见中取消了在农村地区新设的银行业金融机构(B)高级管理人员任职资格审查行政许可事项，改为参加从业资格考试合格后即可上岗。

A、总部(行)

B、分支机构

C、总部和分支机构

65.银监会关于调整放宽农村地区金融机构准入政策若干意见中对农村地区金融机构坚持(A)原则，实施审慎监管。

A、低门槛、严监管

B、高门槛、严监管 C、低门槛、松监管

D、高门槛、松监管

66.银监分局应当在(B)的期限内，对辖内银行业金融机构的变更行政许可事项做出批准或不予批准的决定。

A、自受理之日起六个月

B、自受理之日起三个月 C、自受理之日起两个月

D、自受理之日起一个月

67.商业银行及其分支机构自取得营业执照之日起无正当理由超过(D)期限未开业的，由国务院银行业监督管理机构吊销其金融许可证，并予以公告。 A、1个月

B、2个月

C、3个月

D、6个月 68.政策性银行与商业银行之间最根本的区别在于(C)。 A、由政府出资

B、以政府的政策旨意发放贷款 C、不以盈利为目的

D、自主选择贷款对象

69.中资商业银行拟任主持工作3个月以内的支行副行长，应在任职前(A)内向拟任职机构所在地监管部门报告。

A、10日

B、15日

C、30日

70.高级管理人员任职日期以(C)为准。 A、监管部门任职资格核准日期 B、申请人行政任命日期

C、监管部门任职资格核准后申请人发布的行政任命日期

71.根据《 外资金融机构管理条例实施细则》规定，独资银行、合资银行每增设一个分行，申请人应拨付不少于(B)人民币的等值自由兑换货币作为拟设分行的营运资金。 A、5000万元

B、1亿元

C、5亿元

D、10亿元

72.国务院银行业监督管理机构对银行业金融机构的董事和高级管理人员实行任职资格管理。该管理的具体办法由(B)制定。

A、国家人事部

B、国务院银行业监督管理机构

C、中国人民银行 D、各地政府按照各地区的具体情况制定

73.财务公司的设立应报(B)批准。

A、中国人民银行

B、国务院银行业监督管理机构 C、所属地的工商局

D、银行业协会

74.银行业监督管理部门依据商业银行内部控制指引对商业银行作出的内部控制评价结果是商业银行风险评估的重要内容，也是监管部门进行(C)的重要依据。 A、现场检查

B、非现场检查 C、市场准入管理

D、高级管理人员管理

75.商业银行应当配备充足的、业务素质高、工作能力强的内部审计人员，内部审计力量不足的，应当将审计任务委托(D)进行。 A、上级行审计部门

B、同业公会 C、政府审计部门

D、社会中介机构

76.商业银行在建立和评审内部控制目标时，应考虑法律法规、监管要求和其他要求，以及技术、财务、经营和风险相关方等因素，尤其应考虑(D)的内部控制指标要求。 A、财政部门

B、税务部门 C、商业银行

D、监管部门 77.下列选项中，哪一项不属于《中华人民共和国银行业监督管理法》的立法宗旨和目的(D)。 A、为了加强对银行业的监督管理，规范监督管理行为

B、防范和化解银行业风险，保护存款人和其他客户的合法权益 C、促进银行业健康发展

D、确保国有商业银行的优势地位，避免国有商业银行因经营不善而倒闭、破产 78.根据《商业银行法》规定，商业银行的资本充足率不得低于(B)。

A、10%

B、8%

C、6%

D、5%

79.国务院银行业监督管理机构应当在(B)期限内，对中资商业银行支行的设立申请事项作出批准或者不批准的书面决定。 A、自收到完整申请文件之日起两个月内 B、自收到完整申请文件之日起四个月内

C、自银行业金融机构发出申请文件之日起六个月内 D、自银行业金融机构发出申请文件之日起两个月内

80.国务院银行业监督管理机构应当在(A)的期限内，对银行业金融机构的变更、终止，以及业务范围和增加业务范围内的业务品种申请事项作出批准或者不批准的书面决定。

A、自受理之日起三个月内

B、自收到申请文件之日起一个月内 C、自决定受理之日起两个月内 D、自收到申请文件之日起六个月内

81.银行业金融机构未按照规定进行信息披露的，国务院银行业监督管理机构可以给予(D)罚款。

A、1万元以上5万元以下 B、5万元以上10万元以下 C、10万元以上20万元以下 D、20万元以上50万元以下

82.银行业金融机构整改后，应当向国务院银行业监督管理机构或者其省一级派出机构提交报告。国务院银行业监督管理机构或者其省一级派出机构经验收，符合有关审慎经营规则的，应当自验收完毕之日起(A)内解除对其采取的有关监管措施。

A、3日

B、5日

C、10日

D、30日

83.(C)风险是指经济主体在与非本国居民进行国际经贸与金融往来时，由于别国经济、政治等方面变化而遭受损失的风险。

A、信用

B、主权

C、国家

D、市场 84.设立全国性商业银行的注册资本最低限额为(C)。 A、5000万元人民币

B、1亿元人民币

C、10亿元人民币

D、巴赛尔协议规定的最低限额 85.商业银行贷款应当遵循下列(C)资产负债比例的规定。 A、资本充足率不得超过百分之八 B、存贷款比例不得低于百分之七十五

C、流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得低于百分之二十五 D、对同一借款人的贷款余额与商业银行股本金的比例不得超过百分之十 86.次级债务计入商业银行的(D)资本。

A、实收资本

B、单一资本

C、核心资本

D、附属资本

87.商业银行已经或可能发生信用危机，严重影响存款人利益时，国务院银行业监督管理机构可以对该银行实施接管，但接管期限最长不得超过(B)年。 A、

1B、

2C、

3 D、4 88.商业银行经营与管理原则的核心是(D)。 A、流动性原则

B、政策性原则

C、盈利性原则

D、安全性原则

89.违法行为在(B)年内未被发现的，不再给予行政处罚。法律另有规定的除外。 A、

1 B、

2C、

3 D、4 90.我国商业银行风险管理的重点是(C)。 A、负债风险管理

B、资本风险管理 C、资产风险管理

D、成本风险管理

91.《企业集团财务公司管理办法》中规定财务公司的审计报告应该于每年的(D)报送中国银行业监督管理委员会。 A、1月15日前

B、2月15日前 C、3月15日前

D、4月15日前

92.单位或者个人强令商业银行发放贷款或者提供担保，不管是否造成损失，应对直接负责的主管人员和其他直接责任的人员或者个人给予(B)处分。 A、行政处分

B、纪律处分 C、刑事处分

D、民事处分

93.银监会依法对商业银行的市场风险水平和市场风险管理体系实施监督管理。银监会应当督促商业银行有效地识别、计量、监测和(A)各种业务所承担的各类市场风险。 A、控制

B、管理

C、掌握

D、预测 94.下列资产风险基本权数最小的是(C)。 A、对公共企业的债权

B、担保贷款 C、国库券

D、同业拆借

95.表外业务与其他中间业务的最大区别在于(B)不同。 A、经营目的

B、承担的风险 C、收入的来源

D、财务的处理

96.银行审慎监管原则就是监管当局要(D)评估银行机构的风险。 A、一般程度地

B、适当限度地 C、最低限度地

D、最大限度地

97.银行的风险资产是按照各种资产不同的(D)计算的资产总量。 A、结构

B、数量

C、质量

D、风险权重

98.根据《商业银行法》的有关规定，商业银行的下列变更事项，不需要经银行业监督管理机构批准(C)。

A、变更名称

B、调整业务范围 C、变更持有资本总额3%的股东

D、修改章程

99.《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》中规定，商业银行向关联方提供授信发生损失的，在(B)年内不得再向该关联方提供授信。 A、

1 B、

2 C、

3D、4 100.《商业银行服务价格管理暂行办法》中规定，商业银行应按照商品和服务实行明码标价的有关规定，在(C)公告有关服务项目、服务内容和服务价格标准。 A、新闻媒体

B、散发宣传册 C、营业网点

D、下发文件

101.商业银行依据《商业银行内部控制评价试行办法》制定服务价格，应至少于执行前(B)个工作日向银监会报告。

A、10

B、1

5 C、20

D、30 102.商业银行违反《商业银行服务价格管理暂行办法》中规定的价格违法、违规行为，由(C)依据《中华人民共和国价格法》、《价格违法行为行政处罚规定》予以处罚。 A、人行

B、银监会 C、政府价格主管部门

D、商业银行

103.金融机构从事金融衍生产品交易出现重大业务风险或重大业务损失时，应及时向(A)报告，并提交应对措施。

A、银监会

B、人行

C、上级行 104.(B)可以向客户提供衍生产品交易服务。 A、证券机构 B、金融机构 C、保险机构 105.汽车贷款的贷款期限不得超过(C)年。 A、1年

B、3年

C、5年

D、10年

106.商业银行发放自用车贷款的金额不得超过借款人所购汽车价格的(C)。 A、60%

B、70%

C、80%

D、90% 107.商业银行发放商用车贷款的金额不得超过借款人所购汽车价格的(C)。 A、50%

B、60%

C、70%

D、80% 108.商业银行发放二手车贷款的金额不得超过借款人所购汽车价格的(A)。 A、50%

B、60%

C、70%

D、80% 109.商业银行授权其分支机构办理股票质押贷款业务必须报(B)备案。 A、人行

B、银监会

C、商业银行

D、证监会 110.股票质押贷款期限最长为(B)。

A、半年

B、1年

C、2年

D、3年

111.以股票质押方式贷款，其股票质押率最高不能超过(C)。 A、40%

B、50%

C、60%

D、70% 112.商业银行不得销售不能独立测算或收益率为(A)的理财计划。 A、0

B、

1C、

2D、3 113.《个人住房贷款管理办法》规定，贷款期限最长不得超过(C)年。 A、10

B、1

5 C、20

D、25 114.《个人住房贷款管理办法》规定，个人住房贷款期限在1年以上的，遇法定利率调整，于(D)时间开始，按相应利率档次执行新的利率规定。 A、利率调整次日

B、利率调整的下月 C、利率调整的下季

D、利率调整的下年初 115.《个人住房贷款管理办法》规定，以房产作为抵押的，借款人需在合同签订前办理房屋保险或委托贷款人代办有关保险手续。抵押期内，保险单由(B)保管。 A、借款人 B、贷款人 C、被保险人 D、投保人

116.教育储蓄是存期为一年、三年和六年的(C)储蓄存款。 A、整存整取 B、存本取息 C、零存整取 D、定期

117.除(B)机构外，办理储蓄存款业务的金融机构均可开办教育储蓄。 A、农发行

B、邮政储蓄机构

C、开发银行

118.参加教育储蓄的储户，如申请助学贷款，金融机构应(A)解决。 A、优先 B、退后 C、一视同仁 D、不

119.教育储蓄在存期内遇利率调整，按(C)利率计息。 A、调整后 B、调整前 C、开户日 D、到期日 120.商业银行授权和授信的有效期均为(A)年。 A、

1 B、

2C、

3 D、

4121.商业银行法定代表人变更或任免分支机构主要负责人时，如果授权范围等内容不变，原授权书及转授权书(A)。

A、有效

B、无效

C、需要重新授权 D、在原授权书或转授权书上追加变更人

122.商业银行的(D)部门，应负责本行授权、授信方面的法律事务。 A、行长室

B、办公室

C、监察室

D、法律

123.商业银行总行对总行有关业务职能部门和管辖分行的授权是(A)。 A、直接授权

B、间接授权

C、转授权

D、再授权

124.管辖分行在总行授权权限内对本行有关业务职能处室(部门)和所辖分支行的授权是(C)。

A、直接授权

B、间接授权

C、转授权

D、再授权

125.商业银行的授权不得超过银行业监督管理部门核准的业务经营范围，转授权要(B)原授权。

A、大于

B、小于

C、等于

126.商业银行的授权、授信，应有书面形式的授权书和授信书。 授权人与受权人应当在授权书上(C)。

A、签字

B、盖章

C、签字和盖章 127.各商业银行要加强对各地区及客户特别授信的监督管理，其业务职能部门和分支机构在基本授信范围以外的附加授信，必须事先经(A)批准。 A、总行

B、一级分行

C、二级分行

D、支行 128.单位定期存款的期限分(B)三个档次。

A、一个月、三个月、半年

B、三个月、半年、一年 C、半年、一年、二年

D、一年、二年、三年 129.单位定期存款的起存金额为(A)万元。 A、

1 B、

5 C、10

D、50 130.单位定期存款在存期内按存款(A)挂牌公告的定期存款利率计付利息。 A、存入日 B、支取日 C、到期日 D、结息日

131.单位定期存款可以全部或部分提前支取，但最多可以提前支取(A)次。 A、

1 B、

2 C、

5 D、10 132.单位定期存款到期不取，逾期部分按(B)挂牌公告的活期存款利率计付利息。 A、存入日

B、支取日

C、到期日

D、结息日

133.单位活期存款按(D)挂牌公告的活期存款利率计息，遇利率调整不分段计息。 A、存入日

B、支取日

C、到期日

D、结息日

134.通知存款按(B)挂牌公告的同期同档次通知存款利率计息。 A、存入日

B、支取日

C、到期日

D、结息日 135.协定存款利率按(D)利率计付利息。 A、存入日 B、支取日 C、到期日 D、中国人民银行确定

136.存款单位迁移时，其定期存款如未到期转移，应办理提前支取手续，按(B)挂牌公布的活期利率一次性结清。

A、存入日

B、支取日

C、到期日

D、结息日 137.不得作为单位定期存款存入金融机构的是(D)。 A、企业单位存款

B、事业单位存款

C、金融机构存款

D、财政拨款、预算内资金及银行贷款

138.除大额可转让定期存款外，金融机构对单位定期存款实行(C)管理。 A、资金

B、专户

C、账户

139.接受单位定期存款的金融机构要给存款单位开出(D)。 A、单位定期存单

B、定期存单

C、存折

D、单位定期存款开户证实书

140.存款单位支取单位定期存款可以从定期存款账户中采取(B)方式。 A、提现

B、转账

C、结算

141.商业银行(含邮政金融机构)向社会发行的具有消费信用、转账结算、存取现金等全部或部分功能的信用支付工具，称(D)。

A、信用卡

B、借记卡

C、贷记卡

D、银行卡

142.发卡银行给予持卡人一定的信用额度，持卡人可在信用额度内先消费、后还款的信用卡，称(C)。

A、信用卡

B、借记卡

C、贷记卡

D、银行卡

143.持卡人先按发卡银行要求交存一定金额的备用金，当备用金账户余额不足支付时，可在发卡银行规定的信用额度内透支的信用卡，称(E)。 A、信用卡

B、借记卡

C、贷记卡 D、银行卡

E、准贷记卡

144.发卡银行根据持卡人要求将其资金转至卡内储存，交易时直接从卡内扣款的预付钱包式借记卡，称(F)。

A、信用卡 B、借记卡

C、贷记卡 D、银行卡 E、准贷记卡 F、储值卡

145.发卡银行对(B)卡内的存款不计付利息。

A、信用卡

B、贷记卡

C、借记卡

D、准贷记卡 146.银行卡透支计收复利的是(B)卡。

A、信用卡

B、贷记卡

C、准贷记卡

D、银行卡 147.银行卡透支计收单利的是(C)卡。

A、信用卡

B、贷记卡

C、准贷记卡

D、银行卡

148.贷记卡持卡人享受免息还款期是指银行记账日至发卡银行规定的到期还款日。免息还款期最长为(C)天。

A、30

B、4

5C、60

D、90 149.单位人民币卡账户的资金一律从其(A)账户转账存入，不得存取现金，不得将销货收入存入单位卡账户。

A、基本存款账户

B、一般存款账户 C、专用存款账户

D、临时存款账户

150.商业银行的内部控制必须贯彻全面、审慎、有效、(A)原则。 A、独立

B、真实

C、实质

D、具体

151.储值卡的面值或卡内币值不得超过(A)元人民币。 A、1000

B、2000

C、3000

D、4000 152.经批准设立的商业银行及其分支机构，由(A)予以公告。 A、国务院银行业监督管理机构 B、国家工商行政管理机关

C、商业银行

D、技术监督局

153.持卡人出租或转借其信用卡及其账户的，发卡银行应当责令其改正，并对其处以(A)元人民币以内的罚款。

A、1000

B、2000

C、3000

D、4000 154.银行机构提供虚假的或者隐瞒重要事实的报表、报告等文件、资料的，由国务院银行业监督管理机构责令改正，并处以(C)万元罚款。 A、10～20

B、10～50

C、20～50

D、20～100 155.农村商业银行是指(B)。 A、布局在农村的商业银行

B、由辖内农民、农村工商户、企业法人和其他经济组织共同入股组成的股份制的地方性金融机构 C、股份制银行

D、由农民入股组成的国有商业银行

156.农村商业银行本行职工持股总额不得超过总股本的(B)。 A、20%

B、25%

C、30%

D、35% 157.农村商业银行单个自然人股东持股比例不得超过总股本的(C)。 A、3‰

B、4‰

C、5‰

D、6‰

158.农村商业银行单个法人及其关联企业持股总和不得超过总股本的(B)。

A、5%

B、10%

C、15%

D、20% 159.农村合作银行职工之外的自然人股东持股总额不得低于股本总额的(B)。 A、25%

B、30%

C、35%

D、40% 160.在股权设置上，农村商业银行的股本划分为(A)。 A、等额股份

B、同股同权 C、差额股份

D、同股同利

161.设立农村商业银行注册资本金应当不低于(C)万元人民币，资本充足率应达到(C)%。 A、3000万元 5%

B、4000万元 6%

C、5000万元 8%

D、6000万元 10% 162.农村商业银行设立前辖内农村信用社总资产应在(C)亿元以上，不良贷款比例(C)%以下。

A、8亿元 13%

B、9亿元 14% C、10亿元 15%

D、11亿元 16% 163.农村商业银行以发起方式设立，实行(B)形式，由发起人认购农村商业银行发行的全部股份。

A、合作制

B、股份有限公司 C、股份合作制

D、集团公司制

164.农村商业银行设立分支机构应当按照规定拨付与其经营规模相适应的营运资金。拨付各分支机构营运资金额的总和不得超过农村商业银行资本总额的(D)%。

A、30%

B、40%

C、50%

D、60% 165.经批准设立的农村商业银行分支机构，由(C)或其分支机构颁发《金融许可证》，并凭该许可证向工商行政管理部门办理登记，领取营业执照。 A、中国人民银行

B、中国证监会 C、中国银监会

D、中国保监会

166.农村商业银行根据股本金来源和归属设置(C)股和法人股。 A、资格股

B、投资股

C、自然人股

D、企业股

167.农村商业银行的股本划分为等额股份，每股金额为人民币(A)元。农村商业银行股份应当同股同权，同股同利。

A、

1 B、100

C、1000

D、10000 168.农村商业银行股东不得虚假出资或者抽逃出资，也不得抽回股本。农村商业银行(C)本行股份作为质押权标的。发起人持有的股份自农村商业银行成立之日起(C)内不得转让。农村商业银行股东以本行股份为自己或他人担保的，应当事先告知并征得(C)同意。农村商业银行董事、监事、行长和副行长持有的股份，在任职期间内不得转让或质押。

A、可以接受 1年 社员代表大会 B、必须接受 2年 监事会 C、不得接受 3年 董事会 D、一定接受 4年 独立董事

169.农村商业银行由股东组成股东大会，(D)是农村商业银行的权力机构。 A、董事会

B、监事会

C、理事会

D、股东大会

170.股东大会应当在每一会计结束后(D)个月内召开股东大会年会，由董事会负责召集。出现《中华人民共和国公司法》第一百零四条规定情形之一的，可以召开临时股东大会。

A、

3B、

4 C、

5 D、6 171.股东大会对农村商业银行修改章程、合并、分立或解散做出决议，必须经出席会议的股东代表所持表决权的(B)以上通过。 A、1/

3 B、2/

3 C、1/

4 D、3/4 172.农村商业银行股东大会应当实行(B)见证制度，并由(B)出具法律意见书。 A、会计师

B、律师

C、董事长

D、监事长

173.农村商业银行股东大会选举产生董事会，其成员为(C)人。 A、5至17

B、6至18

C、7至19

D、8至20 174.农村商业银行董事会例会每年至少应召开(B)次，由董事长召集和主持。董事会应当通知监事会派员列席董事会会议。农村商业银行董事(包括独立董事)每年应至少参加(B)次董事会会议。 违反上款规定的，经股东大会通过，可取消其董事资格。 A、3次、1次

B、4次、2次 C、5次、3 次

D、6次、4次

175.农村商业银行董事会设董事长1人，可设副董事长1至2人，董事长为法定代表人。董事长、副董事长每届任期(C)年，可连选连任，离任时须进行离任审计。 A、

1B、

2C、

3D、4 176.农村商业银行未经中国银行业监督管理委员会批准，擅自设立、合并、撤销分支机构的，给予警告，并处(A)以下的罚款;对直接负责的高级管理人员，给予撤职直至开除的纪律处分。

A、5万元以上30万元以下

B、10万元以上30万元以下

C、5万元以上50万元以下

D、10万元以上50万元以下

177.农村商业银行超出中国银行业监督管理委员会批准的业务范围开展业务活动的，给予警告，没收违法所得，并处违法所得(C)的罚款，没有违法所得的，处10万元以上50万元以下的罚款。

A、1倍以上3倍以下

B、1倍以上4倍以下 C、1倍以上5倍以下

D、1倍以上6倍以下

178.农村合作银行是由辖内农民、农村工商户、企业法人和其它经济组织入股组成的股份合作制社区性地方金融机构。主要任务是为(C)提供金融服务。

A、城乡结合部的居民

B、乡镇集体企业 C、农民、农业和农村经济发展

D、村委会、镇委会

179.农村合作银行以(D)为经营原则，实行自主经营，自担风险，自负盈亏，自我约束。 A、实现社会综合效益

B、服务于广大民众

C、促进农业和农村经济发展

D、效益性、安全性、流动性 180.设立农村合作银行发起人应不少于(C)人。 A、10

B、100

C、1000

D、10000 181.设立农村合作银行注册资本金不低于(C)万元人民币，核心资本充足率达到(C)%。 A、500万元 2%

B、1000万元 3%

C、2000万元 4%

D、2000万元 8% 182.设立农村合作银行不良贷款比率应低于(C)。 A、5%

B、10%

C、15%

D、20% 183.经批准设立的农村合作银行，由(C)省、自治区、直辖市、计划单列市局颁发金融许可证，并凭该许可证向工商行政管理部门办理登记，领取营业执照。

A、中国人民银行

B、中国证监会 C、中国银监会

D、中国保监会

184.农村合作银行根据股本金来源和归属设置(C)。 A、资格股和投资股

B、投资股和自然人股 C、自然人股和法人股

D、资格股和法人股

185.农村合作银行自然人股东每增加(A)元投资股增加一个投票权，法人股东每增加(A)元投资股增加一个投票权。

A、2000 20000

B、1000 10000 C、2000 10000

D、1000 20000 186.农村合作银行每股金额为人民币1元，自然人股东资格股起点金额为人民币1000元(各地可根据本地实际进行调整)，法人股东资格股起点金额为人民币(A)元。

A、10000元

B、20000元 C、30000元

D、40000元

187.农村合作银行单个法人及其关联企业持股总和不得超过总股本的10%，持股比例超过(D)%的，应报当地银行监管机构审批。 A、2%

B、3%

C、4%

D、5% 188.除原农村信用社社员可按照自愿原则将其清产核资、评估量化后的股金转为农村合作银行股本金外，农村合作银行发起人必须以(D)认缴股本，并一次募足。 A、贷款资金

B、实物

C、资产

D、货币资金

189.农村合作银行实行资产负债比例管理，贷款余额与存款余额的比例不得超过(C)。 A、70%

B、75%

C、80%

D、85% 190.农村合作银行实行资产负债比例管理，对同一借款人贷款余额与农村合作银行资本余额的比例，不得超过(B)，关联企业在计算比例时合并计算。 A、10%

B、20%

C、30%

D、40% 191.农村信用社要在提高资金使用流动性、安全性的基础上，努力提高资金使用效益，保持资产负债比例的合理性，实行(D)，努力规避金融风险。 A、自我发展、自求平衡

B、规模发展、做大做强

C、审慎经营、自我发展

D、自主经营、自担风险、自负盈亏、自我约束

192.农村信用社的注册资本金是农村信用社(D)缴纳的股本金和农村信用社公积金转增形成的资本总额。

A、贷款客户

B、存款客户

C、职工

D、社员

193.设立农村信用社应遵循适应农村经济发展的需要、符合农村合作金融发展方向以及合理布局、经济核算(B)方便群众的原则。 A、分级管理

B、保证安全 C、逐级负责

D、责任到人

194.农村信用社自领取金融许可证(D)内必须开业。逾期未开业者，原批准文件自动失效，由中国银行业监督管理委员会收回许可证。

A、3个月

B、4个月

C、5个月

D、6个月 195.社团贷款最长期限原则上不超过(C)。 A、一年

B、三年

C、五年

D、十年 196.社团贷款实行以下运行模式(C)。 A、“谁牵头、谁负责、谁评审” B、“谁营销、谁牵头、谁负责”

C、“谁营销、谁牵头、谁评审”

197.社团贷款合同不包括以下内容(D)。 A、借贷当事人

B、贷款金额、贷款用途、贷款期限等 C、利率、担保方式、担保人 D、贷款社及其承担的费用 E、违约责任及承担方式

198.农村合作金融机构社团贷款业务接受(B)监管。 A、中国人民银行

B、中国银行业监督管理机构 C、安徽省联社办事处

D、财政部门 199.借款人应提供(D)信息。

A、经过企业法人代表审核的与贷款有关的信息 B、经过中国人民银行审核的与贷款有关的信息

C、经过中国银行业监监督管理机构审核的与贷款有关的信息 D、经过注册会计或审计中介机构认证的与贷款有关的信息 200.社团会议对贷款管理的重大事项进行协商，其中不包括(B)。 A、社团贷款合同重要条款的变更

B、对贷款可能出现的风险，及时向成员社进行通报 C、借款人、担保人或社团成员社出现的重大违约事件 D、不良社团贷款的管理和处置方案 201.社团贷款牵头社不负责以下内容(C)。 A、接受借款申请书

B、商谈贷款条件、贷款种类、贷款总额 C、开立专门账户资金，为借款人划拨贷款资金 D、组织召开会议，签订社团合作协议

202.参加社团贷款的农村合作金融机构和牵头社，要签订合作协议。协议不包括(B)。 A、签订协议各社的基本情况 B、社团贷款期限、利率

C、对借款人的贷款总额及各成员社承诺的贷款额 D、贷款费用支出和利息收入的分配

203.出现下列情形之一时，省级联社应派人对代理社进行尽职调查(B) A、各成员社在社团贷款中的出资额不符合银监会规定 B、社团贷款形成不良贷款。

204.社团贷款合同的签定，所附贷款条件清单上列明的条款未经(C)同意，不得修改。 A、贷款申请人和牵头社同意 B、贷款申请人和代理社同意 C、贷款申请人和成员社同意

205.根据《农村信用合作社农户联保贷款管理指导意见》规定，联保小组成员本人的活期存款在法定利率基础上加(B)。 A、1个百分点

B、0.99个百分点 C、1.2个百分点

D、1.5个百分点

206.根据《农村信用合作社农户联保贷款管理指导意见》管理规定，为解决农村工商法人企业小额短期资金需要，允许其加入联保小组，但必须以(D)身份出面。 A、企业法人

B、借款人

C、担保人

D、企业法定代表人个人

207.农户联保贷款使用应当坚持一定的次序，首先必须满足(A)合理资金需要。 A、农户种养殖业

B、农户工商业 C、农户消费

D、农户投资

208.农户联保贷款核定贷款限额不得超过农户当年综合收入(剔除当年需偿还的其他债务)的(B)。

A、40%

B、50%

C、60%

D、70% 209.联保小组由居住在贷款人服务区域内的借款人组成，一般不少于(C)。 A、2户

B、3户

C、5户

D、10户

210.联保协议有效期由借贷双方协商议定，但最长不得超过(C)。 A、1 年

B、2 年

C、3 年

D、5年 211.下列(B)职责不是联保小组成员应当履行的：

A、按照借款合同约定偿付贷款本息 B、确定贷款期限、利率 C、民主选举联保小组组长

D、共同决定联保小组的变更和解散事宜

212.经确认后的单位定期存单用于贷款质押时，其质押的贷款数额一般不超过确认数额的(C)。

A、50%

B、55% C、90%

D、70% 213.银团贷款(A)是指经借款人同意、发起组织银团、负责分销银团贷款份额的银行。 A、牵头行

B、代理行

C、参加行 214.中国历史上第一部公司法是(C)。 A、《公司条例》

B、《商律》 C、《公司律》

D、《商人通律》 215.我国公司法上的公司资本制度采取(A)。 A、法定资本制

B、授权资本制 C、折衷资本制

D、混合资本制

216.按公司与公司之间的控制依附关系，可将公司分为(D)。 A、上级公司与下级公司

B、总公司与分公司 C、大公司与小公司

D、母公司与子公司

217.依照我国《公司法》规定，股东的出资方式不包括(A)。 A、劳务

B、工业产权

C、土地使用权

D、非专利技术

218.某国有独资公司欲发行公司债券，按照我国《公司法》规定，必须具备的条件之一是(D)。

A、该公司注册资本额不低于人民币1000万元

B、该公司注册资本额不低于人民币5000万元 C、该公司的净资产额不低于人民币3000万元 D、该公司的净资产额不低于人民币6000万元

219.我国《公司法》规定，有限责任公司股东最高人数为 (D)。 A、21人

B、30人

C、40人

D、50人

220.我国《公司法》规定，有限责任公司章程应当记载的事项有(B)。 A、利润分配和亏损分担的办法

B、公司经营范围 C、公司的基本管理制度

D、公司章程的修订程序

221.国有独资公司的组织机构为(B)。 A、唯一股东、董事会和监事会 B、董事会和监事会

C、股东会、董事会和监事会 D、股东会、执行董事和监事

222.赵、钱、孙、李、陈五人共同投资1000万元人民币，设立蓝天化工股份有限公司。该公司注册资本分为1000万股，每股1元人民币。赵、钱、孙三人分别持有300万元股，李、陈二人分别持有50万股。该公司运营中的债务应由(D)。 A、赵、钱、孙、李、陈五股东共同承担 B、公司以注册资本为限承担

C、公司与股东共同承担 D、公司以其全部资产承担

223.募集设立是(C)。 A、公司设立的一种方式

B、公司设立的一项原则

C、股份有限公司设立的一种方式 D、有限责任公司设立的一种方式

224.股票是一种(A)。 A、设权证券

B、无价证券 C、非要式证券

D、非转让证券

225.依照公司法的规定，股份有限公司以超过股票票面金额的发行价格发行股票所得的溢价款，应当列为公司财产的(B)。 A、利润

B、资本公积金 C、盈余公积金

D、法定公益金

226.甲乙丙三人出资成立了一家有限责任公司。现丙与丁达成协议，将其在该公司拥有的股份全部转让给丁。对此，甲和乙均不同意。有关此事的下列解决方案中，(C)不符合《公司法》的规定。

A、由甲或乙购买丙欲转让给丁的股份 B、由甲和乙购买丙欲转让给丁的股份

C、如果甲和乙都不愿购买，丙应当取消与丁的股份转让协议 D、如果甲和乙都不愿购买，丙有权接受转让

227.下列选项中，(B)日期为股份有限公司的法定成立日 期。 A、公司设立登记的申请日期 B、公司营业执照的签发日期 C、公司成立的公告日期

D、公司登记机关以通知指定的日期

228.某公司下属的一分公司以自己名义对外签订的合同，其效力是(C)。 A、无效

B、有效，其责任由分公司独立承担 C、有效，其责任由总公司承担

D、有效，其责任由分公司独立承担，总公司负连带责任

229.根据我国《公司法》，国有独资公司属于下列选项中的(A)。 A、有限责任公司

B、股份有限公司 C、无限公司

D、两合公司

230.某有限责任公司拟申请发行公司债券。该公司净资产为2亿元人民币，三年前该公司曾发行五年期债券3000万元。该公司此次发行债券额最多不得超过(C)。 A、1000万元

B、3000万元 C、5000万元

D、8000万元

231.有限责任公司与股份有限公司最主要的区别是(A)。 A、后者的全部资本分为等额股份并采取股票的形式，前者则不然 B、后者必须以股东大会为权力机构，前者则不然 C、前者以其全部资产对公司债务承担责任，后者则不然

D、前者的股东有最高人数限制即2人以上50人以下，后者则不然

232.《中华人民共和国合同法》中，债权人领取提存物的权利，自提存之日起(D)内不行使而消灭，提存物扣除提存费用后归国家所有。 A、一年

B、二年

C、三年

D、五年

233.根据《商业银行房地产贷款风险管理指引》，商业银行对于申请贷款的房地产开发企业，应要求其开发项目的资本金比例不低于(C)。 A、25%

B、30%

C、35%

D、40%

234.根据《商业银行房地产贷款风险管理指引》，商业银行应根据各地市场情况的不同制定合理的贷款成数上限，但所有住房贷款成数不超过(D)。 A、50%

B、60%

C、70%

D、80%

235.《商业银行房地产贷款风险管理指引》中，商业银行应着重考核借款人还款能力，应将借款人住房贷款的月房产支出与收入比控制在(A)。 A、50%以下(含50%)

B、45%以下(不含45%) C、55%以下(含55%)

D、60%以下(不含60%)

236.《商业银行房地产贷款风险管理指引》中，商业银行应将借款人住房贷款的月所有债务支出与收入比控制在(C)。

A、50%以下(含50%)

B、45%以下(不含45%) C、55%以下(含55%)

D、60%以下(不含60%)

237.《商业银行合规风险管理指引》中，商业银行应加强合规文化建设，并将合规文化建设融入(B)建设全过程。

A、内控机制

B、企业文化 C、风险评级

D、思想作风

238.《企业集团财务公司管理办法》中，财务公司出现以下除哪种情形外，中国银监会可以责令其整顿。(B)

A、当年亏损超过注册资本金的30%

B、股东或高管人员出现违法行为 C、出现严重支付危机

D、严重违反国家法律、行政法规或有关规章 239.下列关于财务公司的说法错误的是(B)。 A、最低注册资本金为1亿元人民币 B、资本金充足率不得低于8% C、自有固定资产与资本总额的比例不得高于20% 240.《商业银行集团客户授信业务风险管理指引》所指的超过风险承受能力是指一家商业银行对单一集团客户授信总额超过商业银行资本余额(C)以上或商业银行视为超过其风险承受能力的其他情况。

A、8%

B、10%

C、15%

D、20% 241.《商业银行集团客户授信业务风险管理指引》中，商业银行在对集团客户授信时，应在授信协议中约定，要求集团客户及时报告受信人净资产(C)以上关联交易的情况。 A、5%

B、8%

C、10%

D、15% 242.《股份制商业银行董事会尽职指引(试行)》中，(A)承担商业银行资本充足率管理的最终责任。

A、董事会

B、监事会

C、股东

D、经营层

243.《商业银行外部营销业务指导意见》规定，外部营销场所不得长期持续存在，摊位使用或租用时间一个季度累计不得超过(C)天。 A、5

B、10

C、15

D、20 244.《商业银行个人理财业务风险管理指引》中，商业银行接受客户委托进行投资操作和资产管理等业务活动，应与客户签定合同，确保获得客户的充分授权。商业银行应妥善保管相关合同和各类授权文件，并至少(B)重新确认一次。 A、半年

B、一年

C、二年

D、三年

245.《银行业协会工作指引》中，银行业协会的最高权力机构是(A)。 A、会员大会

B、理事会

C、常务理事会

D、监事会

246.《银行业协会工作指引》中，(C)是银行业协会的日常办事机构。 A、专业委员会

B、工作委员会 C、秘书处

D、常务理事会

247.《商业银行小企业授信工作尽职指引(试行)》要求，商业银行制定的小企业授信政策应体现小企业经营规律、小企业授信业务风险特点，并实行(B)授信管理。 A、集中化

B、差别化

C、风险化

D、信息化

248.《商业银行小企业授信工作尽职指引(试行)》要求，客户经理应对客户提供的资料以及所收集信息的合法性、真实性进行核实，核实的过程和结果应予以记载。核实应以(D)为主。

A、信息收集

B、与客户面谈

C、报表数据

D、实地调查

249.《商业银行小企业授信工作尽职指引(试行)》要求，对(D)申请的授信业务，授信审批人员应申请回避。

A、信贷人员

B、关联人

C、近亲属

D、关系人

250.《中国银行业监督管理委员会关于加大防范操作风险工作力度的通知》要求，商业银行要对所有客户出账业务的用途进行认真验核，并严格遵循(C)的原则，熟悉并审核所有单据和关键栏目，严格把关。

A、了解你的客户

B、了解你的客户业务 C、了解你的客户业务单据

251.《关于规范银行代理保险业务的通知》规定，商业银行代理保险业务，其(B)应当取得保险兼业代理资格。

A、总行

B、一级分行

C、二级分行

252.《中华人民共和国合同法》中，(A)是希望和他人订立合同的意思表示。 A、要约

B、要约邀请

C、承诺

253.《中华人民共和国合同法》中，当事人可以依照《中华人民共和国担保法》约定一方向对方给付定金作为债权的担保。债务人履行债务后，定金应当抵作价款或者收回。给付定金的一方不履行约定的债务的，无权要求返还定金;收受定金的一方不履行约定的债务的，应当(B)返还定金。

A、1～2倍

B、2倍

C、1～3倍

D、3倍

254.《中华人民共和国合同法》中，因国际货物买卖合同和技术进出口合同争议提起诉讼或者申请仲裁的期限为(D)，自当事人知道或者应当知道其权利受到侵害之日起计算。 A、一年

B、二年

C、三年

D、四年 255.治理通货膨胀的金融方面紧缩措施是(C)。 A、降低法定存款准备率

B、限制公共事业投资 C、收缩贷款规模

256.中国农业发展银行目前不能从事下面哪项负债业务(C)。 A、向人民银行申请再贷款

B、发行金融债券 C、企业本外币存款、结算

D、境外筹资

257.《邮政储蓄机构业务管理暂行办法》中，适用报告制的金融业务，应由省级、地市级邮政储汇管理部门在开办后(A)个工作日内持相关的规章制度向当地银监局、银监分局报告。 A、10

B、1

5C、20

D、30 258.金融企业一般应采取下列哪种记账方法(A)。 A、借贷记账法

B、收付记账法 C、单式记账法

D、成本核算法

259.银行存款账户余额要与银行对账单核对，如不一致，应当编制下列哪种表将余额调节相符(C)。

A、余额汇总调节表

B、余额平衡调节表 C、银行存款余额调节表

D、内外账核对调节表

260.经稽查查出某家银行将拆出资金700万元，放在“短期投资”科目核算。该业务违规一般定性为(C)。

A、造假账

B、账外经营

C、乱用会计科目

D、乱投资

E、乱拆借 261.下列属于永久保管的会计档案是(C)。

A、会计凭证及附件

B、下级行上报的财务会计报告 C、存、贷款开销户记录

D、总账及明细核算资料

262.以下叙述，描述的是哪种分户账的样式：设有借、贷方发生额、余额和销账四栏。适用于逐笔记账，逐笔销账的一次性账务，并兼有分户核算的作用。(D) A、甲种账

B、乙种账

C、丙种账

D、丁种账

263.银行用的密押机(编押机)一般应由以下哪种人员保管(D)。 A、会计人员

B、保管印章人员

C、保管重要空白凭证人员

D、指定专人

264.对重要空白凭证管理，下列叙述不正确的是(B)。

A、向外出售重要空白凭证时，开户企业应加盖预留银行印鉴，登记重要空白凭证领用登记簿

B、经办人员签发重要空白凭证时，只进行表外核算，不进行销号控制

C、重要空白凭证须凭上级调拨单或本单位有关人员批准的领用单出库，并及时登记 D、重要空白凭证一律纳入表外科目核算，按凭证种类设明细账，并记载凭证起讫号码 265.会计人员及会计档案移交清册保管期限是(B)。 A、永久

B、15年

C、5年

D、3年 266.金融企业下列固定资产应当计提折旧(D)。 A、以经营租赁方式租入的固定资产 B、已提足折旧继续使用的固定资产

C、按规定单独估价作为固定资产入账的土地 D、融资租入和以经营租赁方式租出的固定资产 267.下列哪项准备在净利润中提取(B)。 A、贷款损失准备

B、一般准备

C、坏账准备

D、长期投资减值准备

268.下列哪个部门或单位依法指导、管理和监督本级金融企业的财务管理工作(B)。 A、税务部门

B、财政部门

C、人民银行

D、银行监督管理部门

269.金融企业应当以下列哪种制度为基础进行会计确认、计量和报告(A)。 A、权责发生制

B、收付实现制

C、成本核算制

D、收付配比制

270.金融企业的资产应按流动性进行分类不正确的有(D) A、流动资产

B、长期投资

C、固定资产

D、短期资产

271.长期待摊费用，是指金融企业已经支出，但摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用，对此，下列哪种说法不正确(D)。

A、长期待摊费用应当单独核算，在费用项目的受益期限内分期平均摊销

B、租入固定资产改良支出应当在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销

C、其他长期待摊费用应当在受益期内平均摊销

D、项目支出的长期待摊费用，金额不大的，可在受益期内提前摊销

272.金融企业取得抵债资产时，按实际抵债部分的贷款本金和已确认的利息作为抵债资产的入账价值，下列说法不正确的有(D)。

A、抵债资产处置时，如果取得的处置收入大于抵债资产账面价值，其差额计入营业外收入 B、如果取得的处置收入小于抵债资产账面价值，其差额计入营业外支出 C、保管过程中发生的费用，按规定从有关支出科目列支 D、处置过程中发生的费用直接计入营业外支出

273.银行对下列哪种贷款不计提贷款损失准备(D)。 A、长期贷款

B、流动资金贷款 C、政策性贷款

D、委托贷款 274.下列说法不正确的有(C)。

A、各单位必须依法设置会计账簿，并保证其真实、完整

B、单位负责人对本单位的会计工作和会计资料的真实性、完整性负责

C、有特殊要求的行业实施国家统一的会计制度的具体办法或者补充规定，报本行业主管部门审核批准后执行

D、会计机构、会计人员依照会计法规定进行会计核算，实行会计监督 275.按照有关法规规定，会计一般指(A)。 A、自公历1月1日起至12月31日止 B、自公历3月31日起至次年3月31日止 C、自公历6月30日起至次年6月30日止 D、自公历9月30日起至次年9月30日止

276.我国《票据法》规定持票人对定期汇票的出票人和承兑人的票据权利时效，为自汇票到期(A)日起。

A、2 年

B、6 个月

C、3 个月

D、1 年

277.在涉外票据中，汇票和本票出票行为的记载事项，应当适用(C)。 A、出票人所属国的法律

B、付款人所属国的法律

C、出票地的法律

D、付款地的法律

278.一般背书的相对必要记载事项是(D)。 A、背书人

B、被背书人 C、“不得转让”字样

D、背书日期 279.支票出票人的主要票据义务是(B)。 A、直接付款义务

B、担保义务

C、背书义务

D、承兑义务

280.背书转让与一般债权转让的主要不同在于(A)。

A、背书转让无须通知票据债务人，一般债权转让应当通知债务人

B、背书人转让票据后退出票据关系，一般债权人转让债权后不退出债权债务关系

C、背书转让属于不要式行为，一般的债权转让都是要式行为

D、背书转让的只能是财产权，一般债权转让的既可以是财产权也可以是人身权

281.狭义的票据行为仅指(A)。 A、能够发生票据债务的法律行为

B、能够变更票据债务的法律行为

C、能够消灭票据债务的法律行为

D、能够完成票据债务的法律行为

282.出票后定期付款的汇票，其提示付款的期限为(B)。 A、自出票日起10 日内

B、自到期日起10 日内

C、自到期日起15 日内

D、自出票日起15 日内

283.票据行为与一般的法律行为比较具有(B)。 A、无因性、文义性、诺成性

B、要式性、无因性、文义性

C、有因性、文义性、要式性

D、连带性、实践性、独立性

284.以下票据取得方式中，必须支付对价的是(B)。 A、因税收取得票据

B、因买卖取得票据

C、因继承取得票据

D、因赠与取得票据

285.定日付款或者出票后定期付款的汇票，持票人向付款人提示承兑的期限为(A)。 A、应当在汇票到期日前

B、应当在汇票到期日前10 日内

C、应当在汇票出票后30 日内

D、应当在汇票到期日前15 日内

286.票据保证行为的绝对必要记载事项不包括(D)。 A、“保证”字样

B、保证人的名称和住所

C、保证人签章

D、保证日期

287.如果票据金额以外币为单位进行记载，(C)。 A、应当按照付款日的官方价格以人民币支付

B、应当按照付款日的市场价格以人民币支付

C、如果没有另外的约定，按照付款日的市场价格以人民币支付

D、应当支付票载的外币

288.汇票的义务人包括(C)。

A、背书人和被背书人

B、保证人和委托收款人

C、承兑人和背书人

D、出票人和委托付款人

289.当持票人为出票人时(B)。 A、可以对所有前手行使追索权

B、对其前手无追索权

C、仅对其直接前手可以追索，对其间接前手不可以追索

D、对其后手可以进行追索

290.关于汇票付款人的地位，正确的表述是(B)。 A、汇票付款人是当然的票据债务人

B、汇票付款人一经承兑，即成为票据债务人

C、汇票付款人与汇票出票人负相同责任

D、汇票付款人与背书人负相同责任

291.出票人在本票上未记载出票地的，应当(C)。

A、以出票人的住所地为出票地

B、以付款人的住所地为出票地

C、以出票人的营业场所为出票地

D、以本票签发地为出票地

292.我国《票据法》规定的票据不包括(C)。 A、支票

B、本票

C、股票

D、汇票

293.根据我国《票据法》对支票付款的规定，下列表述中错误的是(C)。 A、支票的付款日期仅限于见票即付

B、超过法定付款提示期限的，付款人可以拒绝付款

C、付款人依法支付支票金额的，一般情况下，对出票人不再承担受委托付款的责任

D、支票的付款人是第一债务人

294.(B)第十届全国人民代表大会常务委员会第六次会议《关于修改〈中华人民共和国人民银行法〉的决定》修正。

A、2003年1月27日

B、2003年12月27日

C、2004年1月27日

D、2004年12月27日

295.中国人民银行应当向(D)提出有关货币政策情况和金融业运行情况的工作报告。 A、全国人大

B、国务院

C、国务院银行业监督管理机构

D、全国人大常委会

296.分支库调拨人民币发行基金，应当按照(C)的调拨命令办理。 A、人总行

B、上级行

C、上级库

D、本行

297.根据2003年底修改的《中华人民共和国人民银行法》，下面说法正确的是(C)。 A、我国的金融监管工作以中国人民银行为核心 B、中国人民银行指导其他金融监管机构 C、中国人民银行在外汇监管方面拥有监督检查权 D、中国人民银行不再有金融监管职能 298.中央银行的负债业务主要包括(A)。 A、货币发行业务

B、再贴现业务

C、准备金存款业务

D、经营国库业务

299.中国人民银行应当向全国人民代表大会常务委员会提出有关货币政策情况和金融业运行情况的工作(A)。

A、报告

B、汇报

C、总结

D、请示

300.中国人民银行可以代理国务院(A)向各金融机构组织发行、兑付国债和其他政府债券。

A、财政部门

B、税务部门

C、工商部门

D、审计部门

301.中国人民银行根据执行货币政策的需要，可以决定对商业银行贷款的数额、期限、利率和方式，但贷款的期限不得超过(C)。 A、3个月

B、6个

C、1年

D、1年半

E、2年

302.中国人民银行的工作人员泄露国家秘密或者所知悉的商业秘密，构成犯罪的，依法追究刑事责任;尚不构成犯罪的，依法给予(A)处分。

A、行政

B、警告

C、撤职

D、记过

E、开除

303.印制、发售代币票券，以代替人民币在市场上流通的，中国人民银行应当责令停止违法行为，并处(C)万元以下罚款。

A、1万元

B、5万元

C、20万元

D、50万元

E、200万元 304.我国人民银行的货币政策最终目标是(A)。 A、保持货币币值稳定，并以此促进经济的增长

B、经济增长

C、充分就业

D、国际收支平衡

E、提高法定存款准备金率

305.我国的基础货币是由(A)掌握的。 A、中央银行

B、商业银行

C、财政部

D、公众

E、政府部门 306.中国人民银行的全部资本由(E)出资，属于国家所有。

A、国资委

B、银监会

C、财政部

D、政府

E、国家

307.中国人民银行设行长一人，副行长(E)。

A、一人

B、二人

C、三人

D、四人

E、若干人

308.中国人民银行特种贷款，是指国务院决定的由(D)向金融机构发放的用于特定目的的贷款。

A、政策性银行

B、国有商业银行

C、外资银行 D、人民银行

E、财政部

309.中国人民银行每一会计的收入减除该支出，并按照国务院财政部门核定的比例提取总准备金后的净利润，全部上缴(C)。 A、中央政府

B、国务院

C、中央财政 D、人民银行总行

E、国家税务总局

310.中国人民银行的财务收支和会计事务，应当执行法律、行政法规和国家统一的财务、会计制度，接受国务院(B)和财政部门依法分别进行的审计和监督。

A、监察机关

B、审计机关

C、税务部门

D、检察机关

E、银监部门

311.中国人民银行根据执行货币政策和维护金融稳定的需要，可以建议国务院银行业监督管理机构对银行业金融机构进行检查监督。国务院银行业监督管理机构应当自收到建议之日起(E)内予以回复。

A、七日

B、十日 C、十五日

D、二十日

E、三十日

312.严禁为亲属、朋友等关系人违规办理贷款(C)结算、现金等金融业务活动。 A、担保、承兑、贴现

B、资产处置、项目投资、担保

C、投资、担保、融资 D、承兑、贴现、保函

313.高管人员不准为配偶、子女、其他亲友及身边工作人员介绍贷款、基建、装修工程、科技开发项目、劳务和推销产品，为其经商、为企业提供便利和(C)。 A、提供贷款

B、现金

C、优惠条件

D、物资 314.高管人员不准采取请客送礼行贿等不正当手段为本人(D)。 A、调动

B、出国

C、购建房屋

D、谋取职位

315.高管人员不准将国有资产私自委托、租赁、承包给自己的配偶、子女及其他(A)经营。

A、亲属

B、朋友

C、战友

D、同学

316.高管人员不准接受可能影响公正执行公务活动的宴请或其他高消费(A)。 A、娱乐活动 B、宴请活动 C、购物卡 D、支付凭证

317.高管人员不准从事(A)。

A、第二职业

B、党政工作

C、企业工作

318.高管人员不准未经组织批准在其他经济组织(D)。 A、聘请 B、聘用 C、任职 D、兼职

319.单位应当建立健全单位内部治安保卫工作检查制度，定期开展治安保卫工作检查，及时消除治安(A)。

A、隐患

B、案件 C、问题 D、纠纷

320.高管人员不准搞封建迷信活动，扰乱正常的工作、(A)。 A、社会生活秩序

B、正常秩序 C、社会治安

D、安定团结

321.在(C)情况下，国务院银行业监督管理机构可以对商业银行实施接管。 A、严重违法经营 B、重大违约行为

C、可能发生信用危机，严重影响存款人利益 D、擅自开办新业务

322.我国商业银行的贷款利率由(C)确定。 A、中国人民银行 B、商业银行

C、商业银行根据中国人民银行规定的贷款利率的上下限 D、商业银行与客户协商

323.为保护存款人利益，查询存款账户要法律授权，下列单位中不具有完整的查询、冻结、扣划存款权力的部门是(D)。

A、人民法院

B、税务机关

C、海关

D、审计机关 324.关于商业银行授信决策和尽职要求，下列表述错误的是(D)。

A、商业银行授信决策应依据规定的程序进行，不得违反程序或减少程序进行授信 B、商业银行在授信决策过程中，应严格要求授信工作人员遵循客观、公正的原则，独立发表决策意见，不受任何外部因素的干扰

C、对于严格按照授信业务流程及有关法规，在客户调查和业务受理、授信分析与评价、授信决策与实施、授信后管理和问题授信管理等环节都勤勉尽职地履行职责的授信工作人员，授信一旦出现问题，可视情况免除相关责任

D、商业银行可根据情况决定是否设立独立的授信工作尽职调查岗位

325.商业银行及其分支机构自取得营业执照之日起无正当理由超过(B)个月未开业的，由国务院银行业监督管理机构吊销其金融许可证，并予以公告。 A、

3B、6

C、1

2D、18 326.根据《商业银行法》的规定，商业银行可以在境内(B)。 A、从事信托投资和股票业务

B、代办保险 C、向非银行金融机构和企业投资

D、从事股票业务

327.根据《银行业监督管理法》的规定，银行业金融机构违反审慎经营规则且逾期未改正的，国务院银行业监督管理机构可以对其采取下列措施，其中不包括(D)。 A、限制资产转让

B、限制分配红利 C、责令暂停部分业务

D、促成机构重组

328.根据《商业银行法》的规定，下列说法错误的是(C)。 A、禁止利用拆入资金发放固定资产贷款

B、拆入资金用于弥补票据结算、联行汇差头寸的不足和解决临时性周转资金的需要 C、可以将拆入资金用于投资

D、拆出资金限于交足存款准备金、留足备付金和归还中国人民银行到期贷款之后的闲置资金

329.当事人对保证方式没有约定的，按照(A)承担保证责任。 A、连带责任保证

B、一般保证 C、抵押

D、质押

330.某公司以其所有的商标权为担保，向银行贷款2000万元。这种担保属于(D)。 A、动产质押

B、权利抵押

C、不动产抵押

D、权利质押 331.商业银行应当按照《商业银行市场风险指引》的要求，建立与本行的业务性质、规模和复杂程度相适应的、完善的、可靠的市场风险管理体系。以下不属于市场风险管理体系基本要素的是(D)。

A、董事会和高级管理层的有效监控

B、完善的市场风险管理政策和程序 C、完善的内部控制和独立的外部审计

D、市场风险研究

332.商业银行的(A)承担对市场风险管理实施监控的最终责任，确保商业银行有效地识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各类市场风险。 A、董事会

B、监事会

C、行长

D、高级管理层 333.下列事项中不属于商业银行市场风险管理职责的是(D)。 A、拟定市场风险管理政策和程序，提交高级管理层和董事会审查批准

B、监测相关业务经营部门和分支机构对市场风险限额的遵守情况，报告超限额情况 C、识别、评估新产品、新业务中所包含的市场风险，审核相应的操作和风险管理程序 D、识别、评估新产品、新业务中所包含的法律风险和道德风险，及时向董事会和高级管理层提供独立的报告

334.关于商业银行的市场风险报告制度，下列说法错误的是(D)。

A、商业银行应当及时向银监会报告出现超过本行内部设定的市场风险限额的严重亏损 B、商业银行应当及时向银监会报告国内、国际金融市场发生的引起市场较大波动的重大事件将对本行市场风险水平及其管理状况产生的影响 C、商业银行应当及时向银监会报告交易业务中的违法行为

D、商业银行应当制定市场风险重大事项报告制度，并须报银监会批准 335.票据上的签章只能采取(C)的形式。 A、签名

B、盖章 C、签名或者盖章，或者签名加盖章

D、签名加盖章 336.(C)属于我国《票据法》规定的汇票必须记载事项。 A、付款地

B、付款日期

C、出票日期

D、用途

337.我国《票据法》规定，背书人应记载背书日期，背书人未记载背书日期的(C)。 A、背书无效

B、背书行为效力待定，待背书人补充填写后才生效 C、不影响背书效力，视为在票据到期日前背书 D、不影响背书效力，视为在票据提示付款期限内背书

338.根据我国《票据法》的规定，下列票据记载事项中，可以更改的事项是(C)。 A、票据金额

B、出票日期 C、用途

D、收款人名称

339.依据我国《票据法》，下列有关本票与支票的表述中不正确的是(B)。 A、我国《票据法》所称本票指银行本票

B、我国《票据法》所称本票包括银行本票和商业本票 C、支票限于见票即付，不得另行记载付款日期 D、支票可以背书转让

340.我国《票据法》规定，票据上金额大小写不一致时(D)。 A、以大写金额为准

B、以小写金额为准 C、以两者中金额小者为准

D、票据无效

341.我国单位银行结算账户按用途分为基本存款账户、一般存款账户、(A)和临时存款账户。

A、专用存款账户

B、支票账户

C、存款账户

D、现金账户

342.我国单位银行结算账户的存款人可在银行开立(A)基本存款账户。 A、1个

B、2个

C、3个

D、4个

343.根据《商业银行内部控制评价试行办法》，关于商业银行对内部控制绩效进行持续监测，下列表述错误的是(D)。

A、监测内容包括内部控制目标实现程度

B、监测内容包括法律、法规及监管要求的遵循程度

C、监测内容包括事故、险情和其他不良内部控制绩效的历史情况

D、商业银行应建立并保持书面程序，通过适宜的监测活动，对内部控制绩效进行阶段性监测

344.关于商业银行授信决策和尽职要求，下列表述错误的是(D)。

A、商业银行实施有条件授信时应遵循“先落实条件，后实施授信”的原则，授信条件未落实或条件发生变更未重新决策的，不得实施授信 B、商业银行授信实施时，应关注借款合同的合法性 C、商业银行授信决策做出后，授信条件发生变更的，商业银行应依有关法律、法规或相应的合同条款重新决策或变更授信

D、商业银行授信决策可以在口头或书面授权范围内进行，但不得超越权限进行授信 345.甲企业与乙银行签订借款合同，借款金额为10万元人民币，借款期限为1年，由丙企业作为借款保证人。合同签订3个月后，甲企业因扩大生产规模急需资金，遂与乙银行协商，将贷款金额增加到15万元，甲企业和乙银行通知了丙企业，丙企业未予答复。后甲企业到期不能偿还债务。该案中(B)。

A、因为甲与乙变更合同条款未得到丙的同意，丙企业不再承担保证责任 B、丙企业对10万元应承担保证责任，增加的5万元不承担保证责任

C、因为丙对于甲和乙的通知未予答复，视为默认，丙企业应承担15万元的保证责任 D、因为保证合同因甲、乙变更了合同的数额条款而致保证合同无效，丙企业不再承担保证责任。

346.存款人如有(D)的情况，不可以申请开立临时存款账户。 A、设立临时机构

B、注册验资 C、异地临时经营活动

D、向职工发放工资

347.关于商业银行的内部控制措施，下列表述错误的是(D)。

A、有关控制措施包括“高层检查”，即董事会与高级管理层应要求下级部门及时报告经营管理情况和特别情况，以检查内部控制的实施状况以及在实现内部控制目标方面的进展。高级管理层应根据检查情况提出内部控制缺失情况，督促职能管理部门改进

B、有关控制措施包括“审批与授权”，即根据若干限制条件对各项业务、管理活动进行审批与授权，明确各级的管理责任

C、有关控制措施包括“不兼容岗位的适当分离”

D、有关“实物控制”的主要措施包括实物限制、单人保管和定期盘存等

348.商业银行内部控制评价包括过程评价和结果评价。其中结果评价是对(B)的评价。 A、内部控制环境、风险识别与评估 B、内部控制主要目标实现程度 C、信息交流与反馈

D、内部控制措施、监督评价与纠正

349.根据《商业银行授信工作尽职指引》的规定，授信按期限分为短期授信和中长期授信，短期授信指(A)的授信。 A、一年以内(含一年)

B、半年以上，一年以下(含一年) C、半年以内(含半年)

D、3个月以上，6个月以下(含6个月)

350.根据《票据法》的规定，下列不属于支票绝对应记载事项的是(D)。 A、付款人名称

B、确定的金额 C、无条件支付的“委托”

D、付款日期

351.关于银行业监督管理机构现场检查措施，下列表述错误的是(C)。

A、银行业监督管理机构有权询问银行业金融机构的工作人员，要求其对有关检查事项作出说明

B、银行业监督管理机构有权检查银行业金融机构运用电子计算机管理业务数据的系统 C、银行业监督管理机构不能对银行业金融机构的文件、资料采取封存措施

D、银行业监督管理机构有权查阅、复制银行业金融机构与检查事项有关的文件、资料 352.商业银行的违规行为应由中国人民银行负责查处的是(A)。 A、提供虚假财务报告

B、出借金融许可证 C、未经批准代理买卖外汇

D、未经批准设立分支机构

353.根据我国《银行业监督管理法》的规定，在我国境内设立的(D)不属于银行业监督管理的对象。

A、农村信用合作社

B、财务公司

C、信托投资公司

D、证券公司

354.巴塞尔委员会将银行的合规职能定义为：“一种(A)并报告银行合规风险的独立职能。” A、判别、评估、咨询、监控

B、评判、监控 C、估测、咨询、监控

D、评估、咨询、鉴定

355.根据巴塞尔委员会关于合规的咨询文件，下列表述错误的是(D)。

A、内部稽核应当履行对合规工作活动进行检查的职能，即检测银行内部为确保符合各种适用法律、规则和标准的控制是否到位

B、合规职能应当享有同任何员工沟通情况并查阅任何必要的记录或档案的自主权利以便行使其职责

C、合规政策应由法律与合规部门草拟，经高级管理层同意报董事会批准后实施 D、合规管理仅指遵守银行内部规章制度 356.根据巴塞尔委员会关于合规的咨询文件，合规风险是指银行由于未能遵守所有适用的法律、规章、行为准则和惯例标准而可能导致的(D)。 A、财务风险、管理风险、道德风险 B、信誉损失、财务风险、市场风险 C、道德风险、财务风险、市场风险

D、法律或监管惩罚风险、财务损失、信誉损失

357.根据巴塞尔委员会对银行合规职能的规定，关于高级管理层的职责，下列表述错误的是(B)。

A、每年至少审查一次合规政策及其执行情况，以确保合规政策仍然适当 B、每两年至少审查一次合规政策及其执行情况，以确保合规政策仍然适当 C、负责就合规政策的必要修改提出建议

D、向董事会或董事会的委员会报告任何重大违反法律、规则和标准的问题 358.根据巴塞尔委员会关于合规的咨询文件，下列表述错误的是(B)。

A、银行内部的合规职能可以采用集中模式，也可以采用分散模式。但无论采用哪种模式，都必须设一名合规工作负责人负责日常工作，管理合规职能的各项活动

B、采用合规职能分散化的模式时(即合规工作人员被安排在不同的业务部门)，履行合规职能的员工仅向本业务部门汇报

C、合规工作人员的专业技能应当通过定期和系统的培训加以保持

D、履行合规职责的员工应具备“能恰当地理解适用的法律、规则和标准及其对银行经营所产生的实际影响”的素质

359.根据巴塞尔委员会关于合规的咨询文件，下列表述错误的是(A)。 A、合规职能的具体任务不可以由外聘人员去完成

B、合规职能的具体任务可以由外聘人员去完成，但要受到合规工作负责人的适当监督，且该合规工作负责人须为银行员工

C、无论合规职能的任务在多大程度上由外聘人员完成，使银行遵守所有适用法律、规则和标准仍为董事会和高级管理层的责任

D、合规职能的具体任务(如合规检查与监控)可以由外部人员去完成，但前提条件是外聘安排要受到合规工作负责人的监督

360.根据巴塞尔委员会关于合规的咨询文件，银行高级管理层负责在银行内部确立起本行一种(A)的合规职能。 A、永久、有效并有充足资源保障 B、灵活机动

C、阶段性存续

D、与银行经营密切相关

361.根据巴塞尔委员会关于合规的咨询文件，应当将合规风险管理视为一项银行内部(A)风险管理活动。

A、核心 B、非核心 C、非常规 D、阶段性

362.“了解客户”是指金融机构在与客户建立业务关系或与其进行交易时，应当根据法定的有效身份证件或其他可靠的身份识别资料，(A)其客户的身份。 A、确定和记录

B、判定 C、检查和了解

D、鉴别

363.个人银行结算账户之间以及个人银行结算账户与单位银行结算账户之间金额(C)以上的款项划转，属于大额支付交易。 A、10万元人民币

B、15万元人民币 C、20万元人民币

D、16万元人民币

364.存款人申请开立银行结算账户时，金融机构应审查其提交的(D)的真实性、完整性、合法性。

A、个人资料

B、身份证件 C、存款账户

D、开户资料

365.代理他人在金融机构开立个人存款账户的，金融机构应当要求其出示被代理人和代理人的身份证件，进行核对，并登记(C)的身份证件上的姓名和号码。 A、任意一方

B、代理人 C、被代理人和代理人

D、被代理人

366.金融机构为客户开立外汇账户，应当遵守(B)和《境内外汇账户管理规定》，不得为客户设立匿名外汇账户或明显以假名开立外汇账户。 A、《人民币银行结算账户管理办法》 B、《个人存款账户实名制规定》

C、人民币大额和可疑支付交易报告管理办法》 D、《中华人民共和国中国人民银行法》

367.金融机构不得为客户开立(A)，不得为身份不明确的客户提供存款、结算等服务。 A、匿名账户或假名账户

B、曾用名账户 C、艺名账户

D、笔名账户 368.法人、其他组织和个体工商户之间金额100万元(人民币)以上的(A)支付交易属于大额支付交易。

A、单笔转账

B、单笔现金 C、多笔转账

D、多笔现金

369.(A)包括账户持有人、通过该账户存入或提取的金额、交易时间、资金的来源和去向、提取资金的方式等。

A、交易记录

B、账户登记制度 C、账户调查

D、汇款交易附件

370.金融机构应对大额、可疑资金交易进行审查、分析，发现涉嫌犯罪的应当及时向当地(D)报告。

A、国家外汇管理局 B、中国人民银行 C、中国银监会

D、公安部门

371.金融机构应建立(B)登记制度，审查在本机构办理存款、结算等业务的客户的身份。 A、存款

B、客户身份

C、客户交易

D、大额交易 372.我国商业银行的资本充足率不得低于(A)。 A、8%

B、10%

C、15%

D、20% 373.担保合同是主合同的从合同，下列表述正确的是(A)。 A、主合同无效，担保合同无效。担保合同另有约定的，按照约定。 B、主合同无效，担保合同必然无效。 C、主合同无效不影响担保合同的效力。

D、主合同的当事人与从合同的当事人不能重合。

374.根据我国现行法律，残缺、污损的人民币，可以按照中国人民银行的规定进行兑换，并由(A)。

A、中国人民银行负责收回、销毁

B、中国人民银行监督商业银行进行收回、销毁 C、中国人民银行授权商业银行负责收回、销毁 D、国家指定专门机构负责收回、销毁 375.下列表述错误的是(D)。

A、员工均应遵守各项外部法规和行内规章制度、操作流程，并对违反相关规定的行为承担责任 B、各部门的负责人对本部门的经营管理或业务操作是否合规承担责任

C、各级分行的行长(或总经理)对本行的经营管理和业务操作是否合规承担责任 D、确保银行依法合规经营只是管理层的职责

376.经营外汇业务的金融机构，对大额购汇、频繁购汇、存取大额外币现钞等异常情况不及时(B)，依照《金融违法行为处罚办法》第二十五条的规定处罚。 A、发现的

B、报告的

C、扣押的

D、解付的 377.KYC是指(C)。

A、合法审慎原则

B、保密原则

C、了解客户原则

D、与司法机关、行政执法机关全面合作原则

378.《人民币大额和可疑支付交易报告管理办法》关于可疑支付交易是指相同收付款人短期内频繁发生资金收付。本条所称“短期”，指(B)以内。 A、8个工作日

B、10个营业日 C、8个营业日

D、10个日历日

379.中国人民银行和各金融机构不得向任何(B)泄露可疑支付交易信息，但法律另有规定的除外。

A、其它金融机构

B、单位或个人

C、司法机构

D、中国反洗钱监测分析中心

380.境内经营外汇业务的金融机构应当按照《金融机构大额和可疑外汇资金交易报告管理办法》规定，向国家外汇管理部门报告(D)情况。 A、大额和可疑人民币交易

B、可疑外汇交易 C、大额外汇交易

D、大额和可疑外汇交易

381.可疑外汇资金交易，系指外汇交易的金额、频率、来源、流向和用途等有(C)交易行为。

A、明显特性的

B、违反操作的 C、异常特征的

D、不符合行内规定的

382.金融机构应当将所有大额和可疑外汇资金交易记录，自交易日起至少保存(A)。 A、5年

B、3年

C、2年

D、永久

383.《金融机构大额和可疑外汇资金交易报告管理办法》规定的大额外汇资金交易报告标准是指：当日存、取、结售汇外币现金单笔或累计等值(A)以上。 A、1万美元

B、1万人民币

C、2万美元

D、2万人民币

384.金融机构应当对符合以下情形的外汇现金交易进行核查，发现涉嫌洗钱的，应及时以纸质文件上报并附相关附件。以下不符合识别标准的是(B)。 A、外汇账户的支出金额与当日或前一日的现金存款额基本吻合 B、个人单笔汇款超过等值10万美元以上的

C、将多笔外汇或人民币现金分别存入他人外币储蓄账户，同一账户所有人同时收取相应数额的人民币或外汇

D、企业频繁使用大量人民币现钞购汇。

385.金融机构对大额和可疑外汇资金交易进行审核、分析，发现涉嫌犯罪的，应于发现之日起(B)内报当地公安部门并报送外汇局分支局。 A、2个工作日内

B、3个工作日内 C、2个日历日内

D、3个日历日内

386.中国人民银行或者国家外汇管理局经分析研究金融机构的大额和可疑交易报告，对认为涉嫌犯罪的，应当按照《行政执法机关移送涉嫌犯罪案件的规定》规定的程序将报告等资料移送(D)，并不得对金融机构客户和其他人员泄漏报告的内容。 A、银监会 B、反洗钱局 C、人民银行 D、司法机关

387.《人民币大额和可疑支付交易报告管理办法》中要求(B)由金融机构进行柜面审查，通过书面方式或其他方式报告。 A、一般支付交易

B、可疑支付交易 C、正常交易

D、收、付款交易

388.居民、非居民个人外汇账户有规律出现大额资金进账，第二日(A)取出，然后又有大额资金补充，次日又分笔取出的，属于可疑外汇非现金交易。 A、分笔

B、一笔

C、整数

D、零头

389.银行审慎监管原则就是监管当局要(D)评估银行机构的风险。 A、一般程度地

B、适当限度地 C、最低限度地

D、最大限度地

390.根据《商业银行内部控制指引》规定，被审贷委员会两次否决的贷款申请(B)内不得提交审贷委员会审议。

A、1年

B、半年

C、1个季度

D、2个月 391.下列关于董事会的表述不正确的是(D)。 A、股份有限公司董事会成员为五人至十九人 B、董事会成员中可以有公司职工代表 C、董事每届任期不得超过三年

D、董事任期届满可以连选连任，但总共不能超过两届 392.下列关于监事会的表述不正确的是(C)。 A、监事会应该包括股东代表

B、监事会应当包括适当比例的公司职工代表 C、董事和总经理可以兼任监事

D、股份有限公司的监事会成员不得少于三人

393.商业银行具备目标明确、结构清晰、职能完备、功能强大的(A)部门，已经成为金融管理现场化的重要标准。

A、风险管理

B、内部审计

C、合规

D、外部风险监督

394.商业银行应根据全部贷款余额的一定比例计提一般准备金用于弥补尚未识别的可能损失的准备，年末一般准备应不低于年末贷款余额的(A)。 A、1%

B、2%

C、5%

D、8% 395.1997年9月，巴塞尔监管委员会正式向世界公布了(D)，正逐步成为世界各国共同遵守的银行监管的审慎法规。

A、巴塞尔建议

B、巴塞尔报告

C、巴塞尔原则

D、巴塞尔核心原则

396.在市场经济条件下，金融机构必须以其(A)来承担全部的风险和亏损。 A、资本 B、资产 C、负债 D、存款

397.商业银行向客户直接提供资金支持，这属于商业银行的(A)。 A、授信业务

B、受信业务 C、表外业务

D、中间业务

398.商业银行贷款应当遵循下列(C)资产负债比例的规定。 A、资本充足率不得超过百分之八 B、存贷款比例不得低于百分之七十五

C、流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得低于百分之二十五 D、对同一借款人的贷款余额与商业银行股本金的比例不得超过百分之十 399.商业银行已经或可能发生信用危机，严重影响存款人利益时，国务院银行业监督管理机构可以对该银行实施接管，但接管期限最长不得超过(B)年。 A、

1B、

2C、

3D、4 400.我国商业银行风险管理的重点是(C)。 A、负债风险管理B、资本风险管理 C、资产风险管理D、成本风险管理

401.单位或者个人强令商业银行发放贷款或者提供担保，不管是否造成损失，应对直接负责的主管人员和其他直接责任的人员或者个人给予(B)处分。 A、行政处分

B、纪律处分

C、刑事处分

D、民事处分

402.集资诈骗罪区别于非法集资等行为的特征是(D)。 A、用高端金融工具 B、集资总量大 C、集资人不具资格

D、具有非法占有他人财产的目的

403.商业银行授权和授信的有效期均为(A)年。 A、

1 B、

2 C、

3 D、4 404.商业银行法定代表人变更或任免分支机构主要负责人时，如果授权范围等内容不变，原授权书及转授权书(A)。 A、有效

B、无效

C、需要重新授权 D、在原授权书或转授权书上追加变更人 405.行为人以非法手段获得票据并使用，属于(A)。 A、票据诈骗罪

B、金融凭证诈骗罪 C、使用作废票据

D、变造金融票据罪 406.单位不构成犯罪主体的金融犯罪是(B)。 A、信用证诈骗

B、信用卡诈骗 C、伪造金融票据罪

D、集资诈骗 407.汽车金融公司的监管机构是(A)。 A、银监会

B、中国证监会

C、中国人民银行

D、中国银行业协会 408.在现称为“五大行”的五家商业银行中，最早实行股份制的银行是(D)。 A、中国农业银行

B、中国工商银行

C、中国银行

D、交通银行

409.负责对全国银行业金融机构及其业务活动进行监督管理的机构是(D)。 A、中国银行业协会

B、国务院

C、中国人民银行

D、中国银行业监督管理委员会

410.在总结国内外监管经验的基础上，银监会提出银行业监管的新理念不包括(D)。 A、管风险

B、管法人

C、管内控

D、管保险 411.下列不属于外资银行营业性机构的是(B)。 A、中外合资银行

B、外国银行代表处 C、外国银行分行

D、外商独资银行

412.下列关于中国的中央银行的说法错误的是(B)。

A、在1984年前，中国人民银行同时承担着中央银行、金融机构监管及办理工商信贷和储蓄业务的职能

B、中央银行管理外汇储备的唯一目标是使外汇储备增值

C、中国人民银行作为国家的中央银行，从事有关的国际金融活动 D、中央银行持有、管理和经营国家外汇储备、黄金储备 413.下列指标中不能用来衡量通货膨胀的是(A)。 A、GNP

B、生产者物价指数 C、消费者物价指数

D、国内生产总值平减指数 414.目前，在中国推动经济增长的主要力量是(D)。 A、政府消费

B、私人消费

C、消费

D、投资 415.国民经济可以分为(B)产业，金融业属于(B)产业。 A、三个，第一

B、三个，第三 C、二个，第二

D、三个，第二

416.2003年中国人民银行将对银行业的(C)移交至新设立的银监会。 A、领导能力

B、政策执行职责 C、监管职责

D、组织协调职责

417.根据《公司法》，公司股东依法享有的权利不包括(C)。 A、资产收益

B、选择管理者 C、批准破产

D、参与重大决策 418.关于合同成立条件的错误表述是(B)。 A、当事人必须对合同的主要条款协商一致 B、合同的成立不必须具备要约和承诺阶段 C、双方当事人订立合同必须是依法进行的 D、承诺生效时合同成立

419.债权人未就债务的财产先为履行并且无效果之前，便要求保证人履行保证义务，保证人有权拒绝，这种权利称为(B)。 A、不安抗辩权

B、先诉抗辩权 C、后诉抗辩权

D、撤销权 420.金融犯罪成立的前提和基础是(C)。 A、复杂的金融工具

B、多层次的金融机构 C、违反金融管理法规

D、获取非工资收入 421.下列的金融犯罪可能是过失导致的是(D)。 A、洗钱罪 B、变造货币罪 C、非法出具金融票据

D、违法票据承兑、付款、保证罪

二、多选题

1.中华人民共和国担保法规定的担保方式有(ABCDE)。 A、保证

B、抵押

C、质押 D、留置

E、定金

2.在(ABCD)经济活动中，债权人可以设定担保以保障其债权实现。 A、买卖

B、货物运输

C、借贷 D、加工承揽

3.银行业监督管理部门可根据需要对适用于核准制的拟任高级管理人员进行(ABD)。 A、考试

B、考察

C、备案

D、谈话 4.下列属于抵押担保范围的有(ABCD) A、主债权及利息

B、罚息

C、损害赔偿金

D、实现抵押权的费用 5.以下属于抵押合同要素的有(ABCD)。

第四篇：银行卡及电子银行题库

银行卡及电子银行业务试题

(2015年1月调整版本)

一、单选题(40题)

1.按照信息载体的不同, 银行卡可分为(B) A.信用卡和借记卡 B.磁条卡和芯片卡 C.个人卡和单位卡 D.专用卡和储值卡 2.借记IC卡具有两个账户，分别是(C)

A.借记账户与电子钱包 C.电子现金账户与电子钱包 B.借记账户与电子现金账户 D.借记账户与贷记账户 3.电子现金限额最高圈存金额为(D)

A.500元 B.800元 C.900元 D.1000元 4.大海IC卡有效期是(C)

A.无有效期 B.5年 C.10年 D.8年 5.IC借记卡要启用电子现金功能必须办理(A)

A.开户登记 B.余额补登 C.圈存 D.圈提 6. 电子现金不能实现以下哪种功能(D)

A.圈存 B.现金圈存 C.销户圈提 D.挂失 7.大海IC卡丢失后电子现金多少天返回持卡人新补卡中(D) A.20天 B.30天 C.20工作日 D.不返还 8. 大海卡跨行取款手续费标准(B)

A.省内3.6元/笔，省外按交易金额的1%+3.6元/笔 B.省内2元/笔，省外按交易金额的0.5%+2元/笔 C.省内3元/笔，省外按交易金额的1%+3元/笔 D.省内3.6元/笔，省外按交易金额的1%+2元/笔 9.大海IC卡圈存的方式不包括以下哪种(A) A.他行柜面圈存 B.本行柜面圈存 C.他行ATM圈存 D.本行ATM圈存

10.大海卡损坏换卡后电子现金余额如何返回卡种(B) A.ATM机指定圈存 B.柜面余额补登 C.柜面现金圈存 D.ATM现金圈存

11.我社通常以卡片哪个位臵作为卡号段区分卡产品(B) A.卡号1-6位 B.卡号7-10或11位 C.卡号后6位 D.卡号后3位

12.持卡人购物消费、取现必须以卡账户存款余额为限度，不允许透支的银行卡是(A)

A.借记卡 B.准贷记卡 C.贷记卡 D. 贷记附属卡 13.社会保障卡持卡人享有每月免2次，养老人员享有每月免(D)次ATM跨行手续费的优惠服务。

A.2 B.1 C.3 D.5 15. 特约商户是指与银行或第三方收单服务机构签订收单服务合作协议，安装银行卡受理终端的(D) A、零售商 B、个人

C、公司或其它组织 D、零售商、个人、公司或其它组织 16. 收单机构应监督商户妥善保管所有银行卡交易单据及与交易相关的原始凭证等，要求商户受理银行卡交易时，每张签购单均须持卡人签名确认，签购单的保存期限自持卡人交易日起至少(C)，以备查询和调阅。

A、3个月 B、半年 C、1年 D、2年 17.商户开展业务后，各市县行社必须根据业务发展和风险控制要求，督导维护人对商户进行定期或不定期的现场加强培训、集中培训进行巩固，一年内不得少于( B)次。

A.1 B.2 C.3 D.4 18.餐娱类商户的标准扣率是 ( A ) A.1.25%，其中房地产和汽车销售封顶80元 B.1.25%，其中房地产和汽车销售封顶70元 C.1.03%，其中房地产和汽车销售封顶80元 D.1%，其中房地产和汽车销售封顶60元 19.预授权交易是指( D )

A.预授权交易批准后，持卡人在特约商户POS上结算时使用本交易。 B.持卡人在商户购物、餐饮或其它消费时用卡做实时结算的交易。 C.持卡人在POS终端查询本卡账户余额的交易 D.商户就持卡人向发卡行索取日后付款的承诺

20.审验银联卡时,以下( D )情况，收银员可以继续受理该卡。 A.卡片被剪角

B.卡片有涂改或刮伤的痕迹

C.卡片签名栏标有“样卡”或“测试卡”字样

D.凸印卡号前四位数字与上方或下方平面印刷的微型四位数字一致 21.与收单机构签约的商户为其他商户提供POS刷卡交易，收取手续费的行为是( B )

A. 洗钱 B. 洗单 C. 套现 D. 盗卡 22.对于商户来说，主要收单业务风险点是(C )

A.欺诈风险 B.资金风险 C.操作风险 D.合规风险 23.自助设备厂商进行维护时，下列哪个做法是不正确的?( D ) A.厂商维护人员在对设备进行软硬件维护时，电子银行部工作人员必须全程陪同。

B.凡设备维护，须填写《海南省农村信用社自助设备维护记录》，详细记载故障原因、维护时间、维护内容等，将该记载内容交与维护人员签字确认后，交自助设备管理员存档保管。

C.操作员及维护人员确认短时间内无法排除故障的，管理员和操作员应将自助设备内库存现金提出并运回网点内或银行金库保管。 D.将自助设备钥匙和密码给厂商维护人员自行维护后再归还网点。 24.离行式自助设备加钞的方式是：( C ) A.现场将钞票放入钱箱中

B.将钞箱拿回联社清点后，补钞再押送到设备中使用 C.换箱式加钞 D.其他方式

25.关于装机机构对在行式自助设备的维护频率，描述正确的是：( B )

A.每次交接班都要维护一次 B.每天维护一次 C.三天维护一次 D.一周维护一次

26.装机机构对离行式自助设备的维护频率至少不得低于：( B )。 A.每天维护一次 B.三天维护一次 C.五天维护一次 D.一周维护一次

27.自助设备开通后，在自助设备本身无故障的情况下必须保证开机率不得低于( C )。

A.80% B.90% C.98% D.100% 28.我社卡在ATM机上办理转账业务，每日每卡转出金额不得超过(A )人民币。

A.5万元

B.3万元

C.2万元

D.1万元

29.我社安装的ATM机每受理一笔他行卡取款业务，可获得( B )元手续费收益

A.1.6 B.3 C.0.6 D.2 30.我社网上银行实现验证的方式是(A )

A.USB-Key B.动态令牌 C.刮刮卡 D.手机短信验证码 31.我社企业网上银行证书的有效期是( A ) A.一年 B.两年 C.三年 D.五年 32.我社个人网上银行证书的有效期是( C ) A.一年 B.两年 C.三年 D.五年

33.综合业务系统中重要空白凭证号码为12位，海盾号码为15位。为进行重控调拨，在综合业务系统中录入海盾的( B ) A.前12位 B.前4位和后8位 C.前8位和后4位 D.后12位

34.客户的登录密码连续( C )次验证未通过，将暂停该客户当日网上银行的交易资格，次日自动解除。 A.3 B.5 C.6 D.8 35.目前，网上银行业务涉及收费的项目是(D)

A.服务费 B.工本费 C.跨行快汇手续费 D.跨行转账手续费 36.我社手机银行转账限额为( B ) A单笔最高限额1万，单日最高限额5万 B.单笔最高限额5万，单日最高限额20万 C.单笔最高限额5000，单日最高限额2万 D.单笔最高限额5万，单日最高限额50万 37.我社手机银行的实现方式(A )

A.下载客户端和安装贴片 B海盾和客户端 C.贴片和海盾 D.动态令牌和贴片 38.手机银行理财功能有(D)业务

A.保险 B.自助贷款 C.无卡取款 D.定活互转 39.2014年发行的手机支付卡的名称是(C)

A.沃信付 B.沃新顺 C.沃信顺 D.信和顺 40.我社对大海卡银联在线支付单笔支付最高金额是( A ) A.2000元 B.5000元 C.50000元 D.20000元

二、多选题(20题)

1. 下列说法正确的是( ABCD )

A.银行卡按币种分人民币卡、外币卡、多币种卡 B.银行卡按是否能透支分为借记卡、贷记卡 C.银行卡按发行主体不同分为境内卡、境外卡 D. 银行卡按信息载体不同分为磁条卡、芯片卡 2.银行卡卡面基本要素有哪些?(ABCD)

A.卡号 B.银联标志 C.有效期 D.发卡行名称 3.5686电子现金开户是在什么交易之后做的(ABC) A.新开IC卡后 B.挂失补IC卡后 C.磁条卡换IC卡后 D.IC卡现金圈存后 4.IC卡销户，必须做下几个步骤(ABCD)

A.办理IC借记卡的销户，必须与客户进行对账，发现问题及时报告会计主管或网点负责人，并查明原因。

B.办理个人结算业务的销户，需按照规定登陆“人民币账户管理系统”进行销户

C.废卡必须剪角破坏磁条芯片，防止利用废卡替换客户的新卡发生案件

D.按照人民银行银行卡管理办法，做好电子现金不记名不挂失解释工作，以免造成客户误解。

5.柜面办理银行卡开户时必须做到以下几个(ABCD) A.核查开户人身份证 B.不允许0余额开卡 C.不允许一人开立多张卡片 D.正确填写申请表 6.社会保障卡覆盖社会保障 险种(ABCDE) A.医疗保险 B.失业保险 C.养老保险 D.工伤保险 E.生育保险

7.社会保障卡持卡人可通过 渠道办理临时挂失业务。(ABCD) A.各市县社会保障卡服务窗口 B.人力资源社会保障咨询服务电话12333 C.我社营业网点 D.96588电话银行

8.居民健康卡主要功能(ABCD)

A.金融服务功能 B.就诊一卡通功能 C.医疗保险报销功能 D.健康信息一卡通 9.POS机的交易类型包括( ABCDEF )

A.消费 C.预授权 B.预授权完成 D.预授权撤销 E.代收代付 F.订购 10.持卡人在特约商户使用大海卡要注意(ABCDE) A.留意收银员刷卡的次数 B.凭卡密码办理退货 C.妥善保管交易凭条 D.卡不离眼 E.签购单是否有两份重叠

11.特约商户在受理持卡人交易时，发生下列哪种情形，应没收卡片(ACD) A.有作弊嫌疑的卡

B. 卡面损坏的卡 C.被窃卡

D. 挂失卡 12.对放入自助设备钱箱的现金的要求是( BD )。 D.七至八成新 E.全新钞票

13.操作员移交自助设备保险柜钥匙，正确的做法是( BCD ) A.先自己配一把，再移交

B.在网点负责人或其指定人员的监交下移交 C.在“交接登记簿”上据实登记移交情况

D.移交人、接收人、监交人对移交情况共同签章确认 14.对自助设备差错账的查实应做到(ABCDEF)

A.查看轧账单上打印的异常交易明细，根据显示的交易异常卡号和时间找出异常交易的流水记录，进行分析

B.对整个加钞周期的每一笔交易，特别是对响应码不是00的异常交易进行重点排查

C.通过查询不成功交易的结果或账户明细，以及查看当时的监控录像进行综合分析和排查

D.若出现从流水记录、客户账户、监控录像均无法查出账务不平原因的情况，须及时联系相关维护商，要求其尽快拷贝对应流水记录进行深入分析

E.经过多方查实，得出结果

F.综合多方查实情况进行分析，得出结果 15.ATM机功能有(ABCDEFGHI )

A.存取款 B.转账(行内转账、跨行转账) C.话费缴纳 D.海汽购票E.社保信息查询 F.IC卡圈存 G.修改密码 H.余额查询 I.明细查询 A.50元人民币

B.100元人民币;

C.五至六成新; 16.下列属于我社个人网上银行功能的是( ABCDEF ) A账户管理 B.购海汽票 C.转账汇款 D.缴燃气费 E.缴电费 F.通知存款 17.下列属于我社企业网上银行功能的是( ABCD )

A.账户管理 B.银企对账 C.转账汇款 D.跨行收款 18.办理我社企业网银相关业务，必需携带( ABCEF )到开户行网点办理，复印件需盖企业公章。

A.企事业单位电子银行业务委托授权书 B.营业执照(副本)复印件 C.组织机构代码证复印件 D.税务登记证复印件 E.法人身份证复印件

F.经办人的身份证原件和复印件

19.使用网银办理业务时显示“签名失败”，原因可能是( ABCD ) A.没有安装网银向导及相关驱动和控件 B.没有插入正确的海盾 C.海盾没有安装数字证书 D.部分控件被查毒软件拦截

20.下列属于手机银行功能的是( ABCDEFGHI)

A.账户查询 B.账户管理 C.行内和跨行转账 D.话费充值 E.通知存款 F.购海汽票、海汽票和飞机票 G.扫码取款 H.自助贷款 I.手机号转账

四、判断题(20题)

1. IC借记卡电子现金账户支持退货交易，退货资金退入借记主账户。(√)

2. 大海IC借记卡在中农工建交行的柜员机能实现电子现金圈存。(√)

3. 电子现金不挂失、不记名、不验密。(√)

4. 电子现金脱机消费交易超过10日未提交，产生损失由收单商户负责。(√)

5.社会保障卡可在境内外使用，暂支持借记应用。( × ) 6.社会保障卡临时(口头)挂失有效期为5天。( × )

7.收单机构不得违规套用低零扣率或封顶类商户类别发展商户。(√) 8.过早订购设备，使设备闲臵过久，受环境(湿度、灰尘等)影响容易导致设备故障率高。( √ )

9.设备安装到位后，开机就可以办理业务了。( × )

10.自助设备业务常说的“三相符”是指自助设备钞箱现金实物与自助设备扎账单上的总金额与核心系统虚拟柜员的尾箱余额相符。( √ )

11.自助设备业务现金领用、缴纳、清点、加装只要一个人带着钥匙凭密码进行即可。( × )

12.银行监控和管理机制很好，从自助设备上不可能取到假钞，因此，客户说从自助设备上取到假钞的情况纯属无理取闹，不必理会。( × )

13.自助设备的外部风险主要分为人为风险处理和自然灾害风险处理。(√)

14.对于逾时不领取和发卡行发出吞卡指令的自助设备吞没卡，销卡时随意剪断即可。( × )

15.我社企业网上银行日累计转账限额1亿元，跨行转账单笔限额1000万元。(√)

16.我社个人网上银行日累计转账限额5000万元，跨行快汇、行内转账、跨行转账单笔限额500万元。(×)

17.手机支付卡需要更换卡和手机才能实现。(×) 18.手机银行转账金额可申请提高到50万。(×) 19.手机支付卡只是一张SIM卡。(×)

20.微信银行可以查询周边网点和自助取款机( √)

四、填空题：(20题) 1.大海IC卡是符合人民银行 PBOC2.0或3.0 标准规范的金融支付工具。

2.大海卡在CRS上单次单笔存款限额为10000元，无卡存款业务单日单卡限额50000元，有卡存款单日单卡无限额。

3.大海卡在境外ATM办理查询业务需支付手续费4元/笔;取款需按交易金额1%+12元/笔，最低15元标准收取。

4.POS机不允许IC卡降级交易，如果IC卡芯片不可读，则不可刷磁条。

5.IC卡芯片损坏后换卡，电子现金20工作日做余额补登交易。 6.预约卡是指为特定的客户申请的卡片，预先关联了客户信息。 7.商户收单业务涵盖商户选择、审查准入、商户签约、商户培训、商户受理、终端管理、巡检回访、商户监测、信息变更、档案管理、差错和争议处理等环节。

8.银行卡收单业务分为人民币卡收单业务和 外币卡 收单业务。 9.各市县行社应坚持审慎原则开通终端交易功能。特别是预授权类交易仅向宾馆、酒店、出租等行业类型商户开放。

10.我社对于特约商户的入账方式有三种：实时入账，并冻结、实时入账，不冻结和批量入账。

11.对由于主观原因(如满钞、缺流水纸、缺现钞)导致设备无法提供存取款服务的，将严格按照“谁耽误，谁受罚”的原则追究相关部门或个人责任，并给予一定的经济处罚。

12.因装机网点管理不善导致设备无法对外提供存取款服务的，分别对网点负责人、管理员和操作员给予每台每次100元( 1小时之内)或500元(1-3小时)或5000元( 3 小时以上)的经济处罚。 13.相关工作人员不得以提高自助设备交易量为目的，自行持卡在自助设备上反复交易，否则一经核实，将给予全省通报批评，扣除当月各项自助设备岗位奖励和劳动奖励，同时处以5000元经济处罚。 14.当月自助设备运行率达98%的，每个自助设备装机网点给予负责人50元，管理员100元，操作员100元，离行式设备库管员100元岗位补助。

15.当月自助设备运行率达98%，且台日均交易达80至200笔(含)的，每台设备给予负责人100元，管理员200元，操作员200元，离行式设备库管员200元劳动奖励。

16.当月自助设备运行率达98%，且台日均交易达200笔以上的，每台设备给予负责人200元，管理员300元，操作员300元奖励，离行式设备库管员300元劳动奖励。

17.海南省农村信用社网上银行网址为：。 18.手机银行必须使用智能手机才可以安装。

19.微信银行缴费功能有手机费、燃气费、有线电视费。

20.2015年农民工银行卡特色服务业务取款手续费标准调整为：按取款金额0.5%收取，最低1元，最高20元，且每卡每天取现金额调高为累计不得超过人民币20000元。

。

第五篇：银行合规题库汇总

财务：

第一章 基础知识 第一部分 练习题

一、单项选择题

1、 综合核算由科目日结单、总账、(B)组成。 A、 分户账 B、 日报表 C、 余额表 D、 月计表

2、 信用社表外科目核算采用(B),以“收”、“付”为记账符号。A、 借贷记账法 B、 收付记账法 C、 复式记账法 D、 增减记账法

3、 信用社的现行记账方法是(D)。 A、 单式记账法 B、 复式记账法 C、 收付记账法 D、 借贷复式记账法

4、 会计档案保管期限分为(B)两种。 A、 永久、长期 B、 永久、定期 C、 短期、永久

D、 短期、长期

5、 自公历1月1日至12月31日为一个 (C) 。 A、 记账 B、 业务 C、 会计 D、 检查

6、 登记簿是对部分非金额信息较多、使用过程复杂的事项进行登记，使用的是(B)。 A、 固定格式账簿 B、 非固定格式账簿 C、 单式账簿 D、 复式账簿

7、 当日作废的重要空白凭证应进行(B)作废。 A、 撕毁 B、 剪角 C、 销毁 D、 自行作废

8、 对会计要素具体内容进行分类核算的项目称为(A)，主要用于核算信用社的资金增减

变动并最终反映在资产负债表上。 A、 表内会计科目 B、 表外会计科目 C、 表内表外会计科目 D、 会计科目

9、 客户信息是指以客户为索引建立的与客户自身相关联的一些(B)。 A、 经济信息 B、 非经济信息 C、 法人信息 D、 企业信息

10、 (A)是指同一客户在客户信息系统中建立了多个客户信息时，由信用社确认后对客户信息进行合并，以加强和简化对客户的管理。 A、 客户合并 B、 客户关系 C、 客户信息 D、 账户信息

11、 账户信息是指在客户信息基础之上，以账户为索引建立的与本账户相关联的(A)。 A、 经济信息 B、 非经济信息 C、 法人信息 D、 企业信息

12、 以下哪种信息不属于综合业务系统中的账户信息(D)。 A、 账号 B、 账户性质 C、 发生额 D、 经营地址

13、 营业过程中，前台柜员最低保留(B)个柜员在岗。 A、 一

B、 两 C、 三 D、 四

14、 账簿中书写的文字和数字上面要留有适当空格，不要写满格，一般应当占格距的(A)。 A、 二分之一 B、 三分之一 C、 三分之二 D、 四分之一

15、 只要执行此交易，无论金额大小，均必须授权进行的模式为(B)。 A、 金额授权 B、 无条件授权 C、 无需授权 D、 强制授权

16、 综合业务系统对网点号统一使用(B)位编码。 A、 5 B、 6 C、 8 D、 9

17、 银行卡账号长度为(B)位。 A、 21 B、 19 C、 18

D、 15

18、 以下关于柜员管理的说法错误是(A)。 A、 柜员可以在签到的终端上办理自己的业务 B、 柜员不可以代理客户办理业务 C、 柜员临时离岗签退，应将现金入箱上锁

D、 柜员临时离岗签退，应将印、证、卡等入箱上锁

19、 核算各类收入费用利润的科目属于(D)科目。 A、 资产类 B、 负债类 C、 权益类 D、 损益类

20、 以下关于记账差错处理说法的正确是(D)。 A、 所有当日差错均可以抹帐 B、 以前账务差错可以红字冲账 C、 当年发现的差错反向更正

D、 凭证填写错误账务记载错误，且凭证与账务一致的，若不涉及客户账，凭相关依据可以直接抹账或冲正

21、 柜员号的设置应坚持(B)的原则。 A、 一人双号 B、 一人一号 C、 双人一号 D、 一人多号

22、 营业机构柜员当日形成的凭证装订时，按(C)的从小到大的顺序排列。

A、 柜员号 B、 科目号 C、 流水号 D、 账号

23、 关于会计档案管理，下列说法正确的是(A)。 A、 一律不准外借

B、 有权机关出具借条，经批准可以外借

C、 人民法院海关税务机关等执法机关经行长批准后可以外借 D、 会计档案保管部门的上级行可以外借

24、 会计核算基本原则规定，转账业务处理应(B)。 A、 先贷后借 B、 先借后贷 C、 收妥进账 D、 以上都不是

25、 营业终了日终结帐时可次日打印的报表有(D)。 A、 网点表内轧账汇总单 B、 网点表外轧账汇总单 C、 日终平账报告表 D、 批量汇总凭证

26、 关于会计凭证要素的审查说法错误的是(D)。 A、 账号户名是否相符 B、 票据背书是否连续有效

C、 印鉴是否清晰真实齐全，与预留印鉴是否相符

D、 票据记载的小写出票日期是否超过有效期限

27、 柜员离职或岗位调动，临柜业务印章的交接应当面办理，镶嵌的个人名章应(B)。 A、 随临柜的业务印章移交 B、 由柜员本人自行保管 C、 由会计主管收回销毁 D、 不用理会

28、 会计档案定期保管的期限为3年、5年和(C)年。 A、 7 B、 10 C、 15 D、 20

29、 下例属于保管期为3年的会计档案是(B)。 A、 柜员流水 B、 营业网点日报 C、 网点扎账单 D、 总账账页

30、 下例属于永久保管的会计档案是(C)。 A、 现金登记薄 B、 满页帐 C、 年终损益表 D、 业务传票

31、 (A)是记载经纪业务活动的工具，是明确经济责任、办理资金收付和处理财务收支的书面证明。

A、 会计凭证 B、 会计要素 C、 会计科目 D、 会计对象

32、 会计凭证按填制(打印)程序和用途不同，由会计人员根据原始凭证加以整理而填制(打印)的、凭以记账的凭证叫做(B)。 A、 原始凭证 B、 记账凭证 C、 基本凭证 D、 专用凭证

33、 (A)是系统记载经济业务的工具，用以记载各项经济业务活动的过 程与结果，具有一定格式的帐页相互连接在一起的簿册。 A、 账簿 B、 凭证 C、 科目 D、 账务组织

34、 山西省农村信用社表内科目核算以为(A)基础。 A、 权责发生制原则 B、 明晰性原则 C、 及时性原则 D、 可比性原则

35、 信用社提供的会计信息应当能够反映其财务状况、经营成果和现金流量，以满足会计信息使用者的需要，属于(B)原则。

A、 可比性原则 B、 适用性原则 C、 及时性原则 D、 明晰性原则

36、 (A)业务支持当日隔笔抹账。 A、 存款 B、 贷款 C、 存款和贷款 D、 存款和贷款都不行

37、 发现本隔日错账的，用( )同方向冲正;发现以前错账的，用( )反方向补记，且不得更改错账的会计报表。答案：(B) A、 蓝字 红字 B、 红字 蓝字 C、 红字 红字 D、 蓝字 蓝字

38、 系统根据机构权限不同分为省联社级、办事处(市联社)级、县联社级、信用社级和分社(储蓄所)级等五个级别，其中(B)级为最低总账平衡单位。 A、 办事处(市联社)级 B、 县联社级 C、 信用社级 D、 分社(储蓄所)

39、 柜员管理以(C)为基础。 A、 指纹

B、 密码 C、 指纹+密码 D、 授权

40、 柜员连续错误输入(C)次密码时，系统会对该柜员号进行锁定。 A、 3 B、 5 C、 7 D、 9

41、 综合业务系统在设计思路上选用了(C)模式。 A、 省级联社一本帐 B、 市级联社一本帐 C、 县级联社一本帐 D、 信用社级联社一本帐

42、 资产负债表的平衡关系(A)。 A、 资产 = 负债 + 所有者权益 B、 收入期初贷方余额 + 本期借方发生额期末贷方余额

B、 期初借方余额 = 期初贷方余额 C、 本期借方发生额 = 本期贷方发生额 D、 期末借方余额 = 期末贷方余额 40、 会计档案中会计类凭证包括(1234)。 A、 记账凭证

B、 非核算业务处理单 C、 原始单证 D、 其他会计单证

三、判断题

1、 客户信息依据客户资料生成，是综合业务系统的基础。(对)

2、 当同一客户开立多个账户时，客户信息是统一的共享的，账户信息也是统一的。( )

3、 省清算中心、省财务部、市财务部、县级联社财务部只存在本地授权， 不存在异地授权。(对)

4、 存款、贷款业务均支持当日隔笔抹账。( )

21

5、 发现本隔日错账的，用红字同方向冲正。(对)

6、 发现以前错账的，用蓝字反方向补记，且不得更改错账的会计报表。(对)

7、 隔日冲正交易需本地三级或四级柜员授权且不允许再抹账。( )

8、 发现账务记载错误，无论是何原因均应直接进行冲正或抹帐处理。( )

9、 机构由一名柜员向主机签到后，机构状态即为“已签到”状态。( )

10、 每名柜员的柜员号全省唯一，无论柜员在县级联社辖内以何种方式进行调动，柜员号始终不变。(对) 第二章 印、押、证管理 第一部分 练习题

一、单项选择题

1、 下列不属于辅助类印章的是(A)。 A、 假币章 B、 附件章 C、 作废章 D、 兑换章

2、 会计业务类印章的保管员可以兼任(D)的保管。 A、 重要空白凭证 B、 密押 C、 压数机

D、 《业务印章登记暨使用交接登记簿》

3、 关于印章的使用，下列说法正确的是(B)。 A、 一般凭证可预先加盖印章

B、 未办理交接手续的印间不得私自授予他人使用

22

C、 不得提前使用，可过期使用 D、 可提前使用，不得过期使用

4、 关于个人名章的刻制数量，每人最多(C)枚。 A、 1 B、 2 C、 3 D、 4

5、 全额章可加盖在(A)。 A、 全额兑换的残纸币上 B、 全额兑换的残硬币密封袋上 C、 全额兑换的残币封签上

D、 金融机构特殊残缺污损人民币兑换单上

6、 山西省农村信用社进账单在收妥抵用环节需加盖(D)。 A、 业务办讫章 B、 业务受理章 C、 业务专用章 D、 受理凭证章

7、 业务办讫章需加盖在个人存取款凭条的(B)。 A、 凭单中央处

B、 凭单中央处和回单处 C、 回单处 D、 无需加盖

8、 挂失申请书在挂失环节应加盖(C)。

23

A、 业务办讫章 B、 储蓄专用章 C、 业务专用章 D、 受理凭证章

9、 挂失申请书在解挂环节应加盖(A)。 A、 业务办讫章 B、 储蓄专用章 C、 业务专用章 D、 受理凭证章

10、 抵质押物代保管凭证卡片联在入库和出库时分别加盖(A)。 A、 业务专用章、业务办讫章 B、 业务办讫章、业务专用章 C、 合同专用章、业务办讫章 D、 合同专用章、业务专用章

11、 股金证销户时加盖(B)。 A、 业务专用章 B、 业务办讫章 C、 储蓄专用章 D、 联社公章

12、 信用社需在印鉴卡的(B)处加盖业务专用章。 A、 中央 B、 左上角 C、 左下角

24

D、 右上角

13、 信用社向中心库上解款项业务办理完毕时，需在现金调拨单上加盖(D )。 A、 信用社的业务专用章 B、 信用社的业务办讫章 C、 中心库的业务专用章 D、 中心库的业务办讫章

14、 个人存款证明开立时需加盖(D)。 A、 业务专用章 B、 业务办讫章 C、 储蓄专用章 D、 联社公章

15、 客户在需现金支票的(C)处加盖预留印鉴。 A、 正面 B、 背面 C、 正面和背面 D、 正面或背面

16、 柜员制模式下，业务办讫章嵌套的个人名章为(A)。 A、 本柜员 B、 库柜员 C、 三级柜员 D、 四级柜员

17、 复核制模式下，储蓄专用章嵌套的个人名章为(A)。 A、 复核员

25

B、 出纳员 C、 记账员 D、 授权员

18、 非核算业务处理单上必须加盖的印章是(A)。 A、 业务办讫章 B、 业务专用章 C、 附件章 D、 个人名章

19、 下列申请书中需加盖业务专用章的是(C)。 A、 支取方式变动申请书 B、 代理业务委托申请书

C、 开立单位银行结算账户申请书 D、 储蓄存款约定转存续存申请书

20、 关于会计业务类印章的加盖要求，与其它三种凭证不同的是(A)。 A、 表外记账凭证 B、 业务收费凭证 C、 资金拆借凭证 D、 贷款本息收回凭证

21、 县级联社对审批通过的《错款报损(收益)审批报告表》意见栏内应加盖(B)。 A、 财务部门公章 B、 县级联社公章 C、 财务部门业务专用章 D、 财务部门业务办讫章

26

22、 《假币解缴单》的“收缴人”处由(C)加盖。 A、 信用社相关柜员 B、 财务部相关柜员 C、 中心库相关柜员 D、 人行相关负责人

23、 山西省农村信用社办理会计业务所涉及到的印章共计(C)种。 A、 20 B、 22 C、 23 D、 25

24、 本柜组的业务印章由(B)进行保管。 A、 柜员A B、 柜员B C、 柜员C D、 柜员Z

25、 哪种凭证上不加盖业务办讫章(B)。 A、 现金缴款单 B、 记账凭证 C、 转账支票 D、 特种转账凭证

26、 下列哪些业务不可以使用存折(A)。 A、 整存整取定期储蓄存款 B、 零存整取定期储蓄存款

27

C、 教育储蓄存款

D、 存本取息定期储蓄存款

27、 出售支票每个账户原则上一次(A)，业务量大的可以适当放宽。 A、 一本 B、 二本 C、 三本 D、 五本

28、 对(C)的单位，可以在监控范围内配置重要空白凭证专用保险柜保管。 A、 比较偏远 B、 人员较少 C、 使用量较少 D、 硬件设施较好

29、 目前业务办理当中使用的重要空白凭证共有(A)种。 A、 18 B、 20 C、 22 D、 24 30、 重要空白凭证由(B)设计。 A、 银监局 B、 省联社

C、 市联社(办事处) D、 县联社

31、 新开立的账户( )日后方可购买支票，原则上一次(A)本。

28

A、

3、1 B、

1、3 C、

3、3 D、

1、1

32、 信用社对客户销户时交回的剩余重要空白凭证在系统中作(B)处理。 A、 签发作废 B、 收回作废 C、 售出未收回作废 D、 交回作废

33、 信用社从他行领取的重要空白凭证作废时，在系统使用(A)交易。 A、 交回作废 B、 收回作废 C、 售出未收回作废 D、 他行作废

34、 关于重要空白凭证的流向，下列说法错误的是(B)。 A、 内部正常使用的，装订于付款日或收回日传票中 B、 内部签发作废的，装订于付款日传票中

C、 售出后正常使用的，装订于付款日或收回日传票中 D、 售出后客户签发作废的，装订于收回作废日传票中

35、 无磁条的重要空白凭证作废时，必须要剪去凭证的(D)。 A、 左上角 B、 左下角 C、 右上角

29

D、 右下角

36、 重要空白凭证丢失应逐级上报至(C)。 A、 县联社

B、 市联社(办事处) C、 省联社 D、 银监局

37、 “凭证删除”只可能用于(B)。 A、 售出未收回 B、 改正凭证入库错误 C、 上缴改版凭证 D、 票据丢失后申请止付

38、 关于凭证调剂，下列说法正确的是(D)。 A、 联社与网点之间的凭证出入库 B、 网点与网点之间的凭证出入库 C、 柜员与柜员之间的凭证出入库 D、 库柜员与柜员之间的凭证出入库

39、 关于凭证的出售，下列说法错误的是(A)。 A、 不允许单份出售 B、 不控制最小号

C、 不得向一般户出售现金支票 D、 不允许在开户三日内出售支票

40、 可以查询单项凭证流转状态的登记簿是(B)。 A、 客户凭证状态登记簿

30

B、 凭证当前位置登记簿 C、 凭证在途登记簿 D、 作废凭证登记簿

41、 《凭证销毁清单》档案保管年限为(D)。 A、 五年 B、 十年 C、 十五年 D、 永久

42、 下发重要空白凭证的上级机构正确的操作步骤是(A)。 A、 验单——记账——出库——归档 B、 验单——出库——记账——归档 C、 验单——记账——归档——出库 D、 记账——验单——出库——归档

43、 待销毁凭证入库由(C)操作。 A、 分社 B、 信用社

C、 县级联社财务部门 D、 市办(联社)

44、 停用的会计业务类印章不得与(D)并库存放。 A、 在用印章

B、 《会计业务业务印章销毁清册》 C、 印模

D、 重要空白凭证

31

45、 重要空白凭证余额反映在(A)。 A、 收方 B、 付方 C、 借方 D、 贷方

46、 “售出未收回作废”的操作必须依据(B)进行相应账务处理。 A、 系统打印的《客户凭证状态登记簿》 B、 客户出具的公函

C、 该号段凭证出售时的凭证复印件 D、 信用社出具的证明

47、 使用各种手段为他人盗用凭证进行诈骗等非法活动的，将给予责任人(D)的处分。 A、 记大过 B、 降级

C、 解除劳动合同 D、 开除公职

48、 银行卡的作废比照(C)进行处理。 A、 收回作废 B、 签发作废 C、 改版作废 D、 丢失作废

49、 存折不可以办理(D)业务。 A、 个人活期存款

32

B、 零存整取定期储蓄存款 C、 教育储蓄存款 D、 定活两便储蓄存款

50、 不属于使用非核算业务处理单打印的凭单是(C)。 A、 重要空白凭证调剂单 B、 凭证作废单 C、 凭证销毁清单 D、 客户凭证清单

二、多项选择题

1、 山西省农村信用社办理会计业务所涉及到的印章有(1234)。 A、 公章类印章 B、 会计业务类印章 C、 辅助类印章 D、 其他类印章

2、 各种会计业务类印章采用(123)管理办法。 A、 专人使用 B、 专人保管 C、 专人负责 D、 专人销毁

3、 下列属于会计业务类印章的有(124 )。 A、 财务专用章 B、 储蓄专用章

33

C、 票据交换专用章 D、 汇票专用章

4、 下列哪些凭单需加盖法人机构公章( 1234)。 A、 股金证 B、 个人存款证明 C、 各类介绍信

D、 出纳错款挂账报告单

5、 汇票专用章的使用范围包括(234 )。 A、 签发银行本票 B、 签发银行汇票 C、 承兑银行承兑汇票 D、 办理贴现

6、 各类会计业务类印章刻制完成后，印模需向(1234 )报备。 A、 公安机关 B、 中国人民银行 C、 银监局 D、 上级管理机构

7、 各级机构领取会计业务类印章应当实行(43 )的原则。 A、 专人签收 B、 专人领取 C、 双人签收 D、 双人领取

8、 以下印章需使用蓝色印泥加盖的是(13 )。

34

A、 预留印模 B、 兑换章 C、 假币章 D、 残字章

9、 储蓄专用章可用于签发( 12)。 A、 存折

B、 定期储蓄一本通 C、 单位定期存单 D、 股金证

10、 业务专用章可用于签发(23 )。 A、 定期储蓄一本通 B、 现金调拨单 C、 单位定期存单 D、 存款证明书

11、 销毁印章时应由(1234 )共同参加。 A、 印章管理部门 B、 稽核部门 C、 安全保卫部门 D、 纪检监察部门

12、 假币章的使用范围包括( 13)。 A、 假人民币纸币 B、 假外币纸币 C、 假币收缴专用封袋

35

D、 假币收缴凭证

13、 挂失申请书的申请人为个人时，“申请人签章”处可以是(123 )。 A、 个人签名 B、 个人盖章 C、 个人签名加盖章 D、 机打项目

14、 在不同情况下，“事后监督”处加盖(14 )名章。 A、 事后监督员 B、 四级授权员 C、 手工签批员 D、 会计负责人

15、 关于印章的加盖，下列说法正确的是(234 )。 A、 一律使用红色印泥 B、 所盖印章不得重叠 C、 不得加盖字迹不清的印章 D、 一般凭证上不得预先加盖印章

16、 哪些情况下“个人名章”处可不再另行加盖(123 )。 A、 系统打印操作员号码的 B、 系统打印柜员姓名的

C、 同一凭单上的业务用章中已嵌套本柜员名章的 D、 同一笔业务的其它凭单上加盖同一柜员名章的

17、 关于“本复印件与原件核对一致”印章的使用，下列说法正确的是(1234 )。 A、 需注明用途

36

B、 需加盖经手人名章 C、 需加注办理日期

D、 需加盖在复印件的印刷区域，但不得遮挡关键内容

18、 柜员制模式下的表外记账凭证上无需加盖(134 )。 A、 业务办讫章 B、 事后监督员名章 C、 复核员名章 D、 附件章

19、 印章停用的原因可能有(1234 )。 A、 机构拆并 B、 机构更名 C、 印章损毁

D、 印章规格内容变更

20、 印章管理中涉及到(234 )情形，会给予直接责任人开除处分。 A、 未按规定用途使用会计业务印章的

B、 预先在重要空白凭证上加盖会计业务印章的 C、 私刻会计业务印章的 D、 盗用会计业务印章的

21、 《山西省农村信用社业务印章登记暨使用交接登记簿》会登记业务印章的环节。 A、 领用 B、 停用 C、 销毁

37

123 ) (

D、 检查

22、 《山西省农村信用社会计业务印章停用清册》需由(134 )三方签字确认。 A、 上缴人 B、 负责人 C、 接收人 D、 监交人

23、 (234 )是信用社辨别会计单证真伪的核心要素。 A、 支票影像系统 B、 印章 C、 密押 D、 压数机

24、 重要空白凭证管理必须贯彻(12 )的原则。 A、 证印分管 B、 证押分管 C、 证簿分管 D、 证账分管

25、 信用社向开户单位出售重要空白凭证应实行(1234 )管理办法。 A、 限量领发 B、 按序控制 C、 随时清理 D、 责任明确

26、 定期储蓄一本通可以办理( 124)业务。 A、 整存整取定期储蓄存款

38

B、 定活两便储蓄存款 C、 存本取息储蓄存款 D、 个人通知存款

27、 存款证明书是存款人某一时段内在信用社的存款情况证明，可用于( 234)。 A、 质押 B、 移民 C、 留学 D、 探亲

28、 综合业务系统可对重要空白凭证的(1234 )环节进行实时监控。 A、 领入 B、 使用 C、 作废 D、 销毁

29、 出售支票在(14 )情况下需要三级以上柜员授权。 A、 单笔每类出售超过25份 B、 单笔每类出售超过50份 C、 售出后客户库存超过25份 D、 售出后客户库存超过50份

30、 重要空白凭证库房内严禁存入(1234 )。 A、 易腐物品 B、 易爆物品 C、 私人物品 D、 一般凭证

39

31、 (24 )凭证须入“12007待销毁凭证”核算。 A、 作废的银行承兑汇票 B、 作废的银行卡

C、 作废的有磁条的重要空白凭证 D、 改版作废的重要空白凭证

32、 待销毁凭证应在( 1234)打孔作废。 A、 改版作废凭证的日期处 B、 改版作废凭证的金额处 C、 改版作废凭证的磁条处 D、 作废银行卡的磁条处

33、 销毁作废重要空白凭证时，必须由县级联社(1234 )共同清查销毁。 A、 财会部门 B、 稽核部门 C、 保卫部门 D、 监察部门

34、 柜员重要空白凭证的检查要做到(123 )核对相符。 A、 库存实物

B、 柜员《重要空白凭证登记簿》 C、 电子尾箱 D、 总账

35、 “凭证入库”交易适用于( 13)业务。 A、 申请领用 B、 客户交回

40

C、 接收退回 D、 内部调剂

36、 《重要空白凭证领用(交回)单》适用于(1234 )。 A、 下级机构向上级机构领取 B、 客户向开户单位购买 C、 下级机构向上级机构交回 D、 客户向开户单位交回

37、 凭证领入包括(1234 )。 A、 网点/信用社向联社请领 B、 联社向市办/他行请领 C、 市办向省联社/他行请领

D、 省联社向卡中心/印刷厂/他行请领

38、 外购或领取的重要空白凭证要对其(1234 )进行重点验收。 A、 种类 B、 数量 C、 编号 D、 质量

39、 重要空白凭证实物入库环节有可能出现的风险有( 234)。 A、 记账凭证丢失 B、 库房设置不符合要求 C、 钥匙未双人保管未平行交接 D、 凭证摆放混乱

40、 重要空白凭证的领取人必须同(1234 )相符。

41

A、 单位介绍信上注明的购买人或领用人 B、 身份证原件的持有人 C、 留存的身份证复印件 D、 领取人的签章

三、判断题

1、 印章是受理业务的证明，有对外承担责任、对内划分职责的作用。(对)

2、 结算专用章可按实际劳动模式组合确定需求量。( )

3、 “残”字章用于残币成捆后的封签上。(对)

4、 压数机是在票据上压印大写金额数字的一种防伪工具。( )

5、 县级联社财会部门的财务专用章可由县级联社统一刻制。(对)

6、 各类印章上刻制的机构名称应与本机构《金融许可证》上记载的机构名称保持一致。(对)

7、 非核算业务处理单上无需加盖附件章。(对)

8、 验印分为折角验印和电子验印。(对)

9、 旧印章需在新刻制的新印章启用后的一个月后废止。( )

10、 因遗失原因刻制的新会计业务类用章应使用原有的序号。( )

第三章 账户管理 第一部分 练习题

一、单项选择题

1、 银行结算账户，是指银行为存款人开立的办理资金收付结算的人民币(D)账户。 A、 存款 B、 储蓄存款

42

C、 单位存款 D、 活期存款

2、 单位银行结算账户的存款人只能在银行开立一个(A)存款账户。 A、 基本 B、 一般 C、 专用 D、 临时

3、 (A)是银行结算账户的监督管理部门。 A、 中国人民银行 B、 银监局 C、 省联社 D、 信用社

4、 单位银行卡账户的资金必须由其基本存款账户转账存入，该账户不得办理(C)业务。 A、 现金缴存 B、 现金支取 C、 现金收付 D、 转账支出

5、 个体工商户凭营业执照以字号或经营者姓名开立的银行结算账户纳入( B)管理。 A、 个人银行结算账户 B、 单位银行结算账户 C、 专用存款账户 D、 个人储蓄账户

6、 需经中国人民银行核准开立的银行结算账户是( A)。

43

A、 专用存款账户 B、 一般存款账户 C、 注册验资账户 D、 个人结算账户

7、 存款人申请开立个人银行结算账户，向银行出具的证明文件不符合规定的是( C)。 A、 居民身份证 B、 临时身份证 C、 驾驶证 D、 军人证

8、 ( B)是存款人因借款或其他需要，在基本存款账户开户行以外的其他银行业金融机构营业网点开立的单位银行结算账户。 A、 专用存款账户 B、 一般存款账户 C、 单位活期存款账户 D、 临时存款账户

9、 存款人申请开立单位银行结算账户时，不可由(D )办理。 A、 法定代表人 B、 单位负责人 C、 被授权人 D、 单位会计

10、 存款人开立的一般存款账户,不可以用于办理(C )。 A、 借款转存 B、 借款归还

44

C、 现金支取 D、 现金缴存

11、 下列哪种情形下存款人不得申请撤销银行结算账户(B )。 A、 因迁址需要变更开户银行的。 B、 存款人尚未清偿其开户银行债务的 C、 因方便结算需重新开户的

D、 其他原因需要撤销银行结算账户的

12、 根据《人民币银行结算账户管理办法》的规定，存款人办理支取职工工资、奖金的，只能通过( A)办理。 A、 基本存款账户 B、 专用存款账户 C、 一般存款账户 D、 临时存款账户

13、 根据《人民币银行结算账户管理办法》的规定，临时存款账户的有效期最长不得超过(B )。 A、 1年 B、 2年 C、 3年 D、 5年

14、 (D )是存款人按照法律、行政法规和规章，对其特定用途资金进行专项管理和使用而开立的单位银行结算账户。 A、 定期存款账户 B、 一般存款账户

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C、 协定存款账户 D、 专用存款账户

15、 单位人民币银行卡账户内资金的来源是(C )。 A、 现金存入 B、 销货收入存入

C、 从其基本存款账户转账存入 D、 银行透支

16、 按照《人民币银行结算账户管理办法》，单位的存款账户按用途可以分为(C )类。 A、 2 B、 3 C、 4 D、 5

17、 (D )是存款人因临时需要并在规定期限内使用而开立的单位银行结算账户。 A、 基本存款账户 B、 单位活期存款账户 C、 一般存款账户 D、 临时存款账户

18、 银行结算账户按存款人不同可分为 ( D)。 A、 基本存款账户、非基本存款账户 B、 单位活期存款账户、单位定期存款账户 C、 个人储蓄账户、个人银行结算账户 D、 单位银行结算账户、个人银行结算账户

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19、 合格境外机构投资者在境内从事证券投资开立的人民币特殊账户和人民币结算资金账户纳入(C )管理。 A、 专用存款账户 B、 基本存款账户 C、 一般存款账户 D、 临时存款账户

20、 存款人开立单位银行结算账户，应自正式开立之日起(C )个工作日后，方可使用该账户办理付款业务，但注册验资和借款转存开立的账户除外。 A、 1 B、 2 C、 3 D、 5

21、 银行在收到存款人撤销银行结算账户的申请后，对于符合销户条件的，应在(B )个工作日内办理撤销手续。 A、 1 B、 2 C、 3 D、 5

22、 根据支付结算法律制度的规定，下列各项中，可以用于办理现金支取的是(C )。 A、 单位银行卡账户 B、 一般存款账户

C、 政策性房地产开发资金 D、 期货交易保证金专用存款账户

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23、 关于存款人银行结算账户管理的下列表述中，不符合法律规定的是( C)。 A、 存款人应以实名开立银行结算账户 B、 存款人不得出租银行结算账户 C、 存款人可以出借银行结算账户

D、 存款人不得利用银行结算账户套取银行信用

24、 《人民币银行结算账户管理办法》所称银行结算账户是指(A )。 A、 人民币活期存款账户 B、 人民币存款账户

C、 人民币单位通知存款账户 D、 人民币单位协议存款账户

25、 以下关于个体工商户账户说法正确的是( C)。

A、 个体工商户凭营业执照以字号开立银行结算账户纳入个人银行结算账户管理 B、 个体工商户经营者以姓名开立的银行结算账户纳入个人银行结算账户管理 C、 个体工商户凭营业执照以字号开立银行结算账户纳入单位银行结算账户管理 D、 个体工商户以经营者姓名开立的银行结算账户均纳入单位银行结算账户管理

26、 自然人可根据需要申请开立个人银行结算账户，也可以在已开立的(D )账户中选择并向开户银行申请确认为个人银行结算账户。 A、 定期一本通 B、 零存整取 C、 通知存款 D、 活期储蓄存折

27、 以下可以支取现金的专用存款账户是( D)。 A、 财政预算外资金账户

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B、 证券交易结算资金账户 C、 收入汇缴账户 D、 基本建设资金账户

28、 存款人更改名称，但不更改开户银行及账号的，应于( B)个工作日内向开户银行提出银行结算账户的变更申请,并出具有关部门的证明文件。 A、 3 B、 5 C、 7 D、 30

29、 逾期视同自动销户的单位银行结算账户，其未划转款项如何处理(C )。 A、 应列入应解汇款及临时存款科目处理 B、 应按原存款科目开立汇总户进行核算 C、 应列入久悬未取专户管理 D、 应列入营业外收入科目处理

30、 以下不能作为开立个人银行结算账户有效证件的是( B)。 A、 中国居民的居民身份证 B、外国公民的居民身份证

C、 国人民解放军军人的军人身份证件

D、 香港、澳门居民的港澳居民往来内地通行证

31、 注册验资的临时存款账户在验资期间如何运作( D)。 A、不收不付 B、只付不收 C、可收可付

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D、只收不付

32、 以下账户中不需要中国人民银行进行核准的是( D)。 A、基本存款账户

B、临时存款账户 山西省农村信用社会计业务试题库 84 C、预算单位开立专用存款账户

D、存款人因注册验资需要开立的临时存款账户

33、 存款人因(B )，不必向开户银行提出撤销银行结算账户申请。 A、被撤并、解散、宣告破产或关闭的 B、单位的法定代表人或主要负责人变更 C、因迁址需要变更开户银行的 D、注销、被吊销营业执照的

34、 长期未发生收付业务的单位在收到开户行的销户通知后应于收到通知之日起(A )内办理销户手续。 A、30天 B、60天 C、120天 D、360天

35、 下列资金中，存款人不能申请开立专用存款账户的是( B)。 A、基本建设的资金 B、日常开支 C、更新改造的资金

D、特定用途，需要专户管理的资金

36、 单位银行结算账户中，不能提取现金的账户是(B )。

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