公司内部管理规定

公司内部管理规定（精选9篇）

篇1：公司内部管理规定

1.目的

为了更好的规范公司各类文件的发放与存档管理，树立公司正规严谨的良好形象。

2.适用范围

公司及公司各部门、各门店对内发文。

3.标准

结合公司实际要求，在遵循文件格式及标准的前提下，对其格式及标准进行了灵活运用。

4.内容

4.1公司常用文件

4.2规格：统一使用A4纸张，上下边距2.54㎝，左右边距3.17㎝。

4.3公司各部门代码：

总经办：ZJB;

人事行政部：RZ;

运营部:YY;

商品部：SP;

市场部：SC;

财务部：CW;

4.4保密等级：公司文件管理分A、B、C、D、E五个保密等级

A级：机密文件，限总经理、董事会等以上成员知悉;

B级：高级文件，限部门经理以上管理成员知悉;

C级：中级文件，限相关部门内部成员及经理以上管理成员知悉; D级：普通文件，限公司内部所有成员知悉;

E级：一般文件，限公司内部及门店所有成员知悉。

5.文件的拟稿、审批、发放与签收

5.1拟稿

5.1.1各部门文件的草拟由各部门负责起草，起草应做到符合国家法律法规及公司相关管理制度，部门负责人负责文件审核。

5.1.2正文要情况清楚、观点明确、表述准确、结构严谨、条理清楚、直述不曲，字词规范、标点正确、篇幅力求简短。

5.2审批

5.2.1公司级所有发文、制度由公司总经理审批后，方可用印并流转;

5.2.2如未经审批进行发文或发文中存在明显错误，造成不良后果的将追究相关负责人责任。

5.2.3考虑到公司实际情况，公司对内紧急公文先以总经理确认后的电子版上传到共享并以电话通知方式先行操作，后补发纸质版并签收。

5.2.4公司职能部门对部门的通知等不需上升至公司级文件的无需以此文件要求执行。

5.3发放与签收

5.3.1公司文件发放/流转/存档均由人事部负责

5.3.2公司的文件均由各部门负责人在原稿上签收，同时部门负责人好做部门内其他员工的文件流转工作。

6.生效日期

6.1本管理制度自4月8日起实施。

6.2本制度最终解释权归人事部负责

篇2：公司内部管理规定

一、总则

第一条

认真贯彻执行培训管理制度，有效提升员工自身素质，发展良好的企业文化，充分利用公司内部的智力资源，积极培养和建设公司讲师队伍，特制定本管理办法。

第二条

本办法适用于公司各种类型的培训，包括各生产部门及其他部门的培训。

二、管理职责

第三条

人事行政部是内部讲师的归口管理部门，负责讲师的评聘及相关管理工作。

第四条

讲师的评选条件：

1、具有认真负责的工作态度和高度的敬业精神，能在不影响工作的前提下积极配合公司培训工作的开展；

2、在某一岗位专业技能上有较高的理论知识和实际工作经验；

3、有较好的语言表达能力；

4、具备编写讲义、教材、测试题的能力。第五条 讲师工作职责

1、据人事行政部的培训安排，展开相关内训课程；

2、负责参与公司培训效果工作总结，对培训方法、课程内容等提出改进建议，完善公司培训体系；

3、负责培训学员的考核；

4、负责编写或提供教材教案；

5、负责制作培训学员测试试卷，（A/B两套试卷）。第六条

内部讲师评聘程序：

1、各部门推荐或个人自荐——人事行政部审核，审核后的讲师将获得内部讲师的资格。《内部讲师推荐表》

2、申请讲师或被推荐讲师，需将教材教案与测试试卷提交人事行政部，人事行政部评估后发放《内部讲师聘请书》，方可开展培训课程。

3、各部门培训均应按培训计划有序进行，以便人事行政部对讲师的授课情况进行跟踪。讲师因正常工作或个人原因，不能按原计划授课时，应及时通知人事行政部，以便另行安排。

四、讲师考核

第七条 培训学员和人事行政部对培训项目的效果、教材设计、授课风格、学员受益等进行评估。《培训有效性评估表》。

第八条 人事行政部对讲师的授课效果进行反馈《培训效果反馈表》，对连续两次对学员反馈效果较低的讲师，将给以一次整改机会，如反馈效果未提升的，将暂停安排授课。三个月后根据个人意愿或组织需求，可按本规定重新申请。

第九条

人事行政部对讲师的授课结果果进行考核，连续三次考核合格率低于50%的将取消讲师资格。

第十条

学员两次以上重大投诉的讲师，公司将取消其讲师资格；

第十一条

公司根据考核结果，每从讲师队伍中评选出部分优秀讲师，并给予一定物质奖励和精神奖励。第十二条 讲师的报酬

讲师 的报酬

元/时，根据学员考试合格比率发放，1.学员考试成绩合格率低于50%的不予发放授课薪酬；

2.学员考试成绩合格率在50%至60%（含）的，按报酬的60%发放； 3.学员考试成绩合格率在61%至70%（含）的，按报酬的70%发放； 4.学员考试成绩合格率在71%至80%（含）的，按报酬的80%发放；5.学员考试成绩合格率在81%以上的，按报酬的100%发放；

讲师除了可以获得授课薪酬之外，根据需要还可以获得公司组织的“讲师培训”。（委外）

七、附则

第十三条

篇3：浅析公司的内部会计控制管理

一、企业实施内部会计控制的背景

A公司通过不断的组织结构调整,先后组建了21个子分公司,建立了符合现代企业制度的母子公司框架。企业在新的组织结构和产权结构下,集团公司如何实施对子公司的内部控制。该内部控制应致力于将企业资源加以整合优化,使资源消费最小而其利用效率最高、企业价值最大,从而达到集团公司对其所属子公司能在经济效益上成为新的利润增长点的最终目标。A公司也认识到在建立健全的内部会计控制时,既不能闭门造车,也不能生搬硬套, 要从分析自身的经营特点及本地区经济环境开始,真正建立一套符合企业发展实际的内部控制制度。

二、企业内部会计控制的理论基础

1、内部控制概述

内部控制是指企业为了实现经营目标,保证生产经营活动高效率地进行,保护财产物资的安全完整,确保财务会计信息的准确可靠而对企业内部各种经济业务活动采取的一系列相互制约和协调的方法、措施、程序,并予以规范化和系统化,使之成为一个严密的、较为完整的体系。

2、内部控制制度的内容

企业内部控制制度划分为内部管理控制制度与内部会计控制制度两大类。内部管理控制制度是指那些对会计业务、会计记录和会计报表的可靠性没有直接影响的内部控制。例如,企业单位的内部人事管理、技术管理等。内部会计控制制度是指那些对会计业务、会计记录和会计报表的可靠性有直接影响的内部控制。

三、构建内部会计控制体系的思路

A公司提出构建母子公司内部会计控制体系,主要基于以下几点认识。

第一,政府致力于法制化建设,不断健全财经法规,改革政府监督模式,完善社会监督体系,以抑制会计造假行为和提高企业经济效益,促使企业必须适应整顿和完善经济秩序的需要,建立完善的内部控制体系。

第二,在新经济环境下,管理控制是会计管理职能发挥的直接体现,企业管理越来越依赖于管理会计职能的发挥。企业的供、产、销、人、财、物等经营活动的各个方面,都要经过会计环节转换为会计信息。会计人员既要受托于所有者保证会计信息的可靠性,又要受托于经营者发挥会计管理职能,达到经营者所要求的最高目标。

第三,A公司成立以来,始终坚持企业管理以财务管理为中心的管理思想,以财务管理的全过程参与来引导和推动企业的发展,这为构建内部会计控制体系打下了良好的基础。在传统的会计管理体系已不适应法人治理结构下的经营环境,对集团化的财务管理表现出诸多不协调。因此,全面构建集团化经营状况下的内部会计控制体系,就成为十分必要的工作。

第四,A公司集团与时俱进的构建内部会计控制体系,就是运用人本管理理念,通过会计人员在实施财务会计控制和管理会计控制,保证会计信息质量和资产的安全完整,进而防范经营风险,提高经营成果的效率和效果,提升企业的管理水平。

四、内部会计控制体系的构建

1、构建内部会计控制体系

A公司运用人本管理理念,从改革会计人员管理体制入手,逐步构建了以会计人员为主导,全员参与和重视的集团母子公司内部会计控制体系。

(1)坚持制度建设以规范内部会计控制活动

会计人员作为一种“内部人角色”,往往更容易陷入“内部人控制”的泥潭中,作为被领导者去监督领导者,显然不符合监督者与被监督者分离的原则。建立相应的内部控制制度更能促使财务管理不断上升到新的台阶。A公司持之以恒系统地建章建制,强化单位内部各项经济业务及相关岗位的控制。首先建立财务管理制度,如《经费预算管理规定》、《预算外费用管理制度》等,将财务管理融入经营活动的关键环节,发挥管理会计控制的作用。其次是制定会计操作制度,如《资金结算制度》、《资金支付管理办法》等,将内部会计控制规范的要求融入其中,使其明细化、具体化、可操作化,有利于防错查弊、规范管理。

(2)组织实施内部会计稽查以促进内部会计控制有效执行

由A公司委派组织专、兼职人员在集团公司范围内组织内部会计稽查工作,其主要职责是:一是全面稽核被检查单位,使各种交易事项以正确的金额在恰当的会计期间及时记录下来,并予以准确的披露;二是对内部控制制度的执行情况进行检查和评价;三是对内部控制制度存在的缺陷提出改进建议;四是根据被稽查单位执行内部控制成效提出表彰或处理建议。

(3)强化内部审计以实现内部会计控制再监督

A公司设立了审计部门,由集团公司总经理直接领导。围绕着加强内部控制,A公司内部审计工作的特点是:一是从传统的财务收支审计转向为公司识别、防范风险服务,主要的是从内部控制的制度评审出发,及时发现企业管理中存在的漏洞和经营风险,发挥预警功能。二是深化了领导干部经济责任审计,不仅对离任领导进行审计,同时加大了对现职领导干部的审计力度,既克服了“事后算账”的弊端,又提高了现职领导干部加强内部控制的自觉性。

2、实施会计系统控制,提高会计信息质量

A公司利用内部会计控制体系,借助财务信息化手段,形成了一套会计政策选择、会计信息生成、会计信息披露和会计信息质量监督等内容的集团会计系统控制制度, 此内容包括了会计信息的采集、记录、评价、整改等必要环节,形成了严密的闭环管理体系,确保了会计信息的真实、准确和完整。

(1)从组织机构上落实会计信息质量责任。由主管财务的副总经理直接分管,明确了各单位负责人作为本单位会计信息质量第一责任人,改变了过去会计信息质量主要由财务部门一家负责的现象,形成了企业各级领导和财会人员齐抓共管会计信息质量的良好局面。

(2)充分利用外部审计确保会计信息的最终质量。为了提高和保证会计报表的质量和会计信息的真实性,A公司聘请会计师事务所对集团公司开展年报审计。首先,坚持统一聘请事务所,统一确定审计方案;其次,报表审计与年终决算同步进行,将外部审计中发现的问题在年终决算过程中及时处理,实现了事中预审与事后终审的有机结合,加强了报表质量的事前控制。让事务所早进入、早发现、早纠正,确保了会计信息的最终质量。

3、实施财务管理控制

A公司以预算管理控制为主要手段,将管理会计控制渗透于经营活动全过程之中,有效保证了资产的安全完整和经营效率、效益的提高。

(1)加强预算管理控制,强化企业经营目标的管理。

预算管理是内部控制中目标管理的最佳手段,企业通过预算配置投入资源,是企业目标的控制场。A公司从一开始就实行全面预算管理,作为实施管理会计控制的主要措施。

第一,科学编制预算,保证目标的一致性。预算编制工作采取了上下结合,集团总公司提出预算目标,各成员企业根据预算大纲的目标,结合企业实际编制草案,由总公司进行初步协调和汇总形成最终预算并报经集团领导审批通过。通过的预算方案以内部文件的形式下达执行。

第二,严格预算的执行与监督,实现控制的有效性。A公司一方面要求各子公司每月报送预算执行进度,另一方面借助健全的会计系统对其经济业务处理进行跟踪管理, 既保证了预算控制的适时性,也卡住了会计信息失真的源头。

第三,进行预算分析和评估,抓住控制关键点。A公司定期召开预算执行分析会,对预算执行中的各种差异认真分析原因,找出内部控制中的强项和弱项,制定针对性的改进措施。

(2)强化成本费用控制,控制经营重点环节

在内部控制中,成本费用控制是提高经济效益的主要途径。A公司在进行内部会计控制时就明确职责、理顺流程后,制定了成本费用控制的方法。具体做法是:一是实行成本费用目标责任制。二是费用实施部门依据本部门年度费用目标向责任单位控制部门报送计划,责任单位汇总各实施部门预算并进行核实后报送财务部门。三是公司将成本费用控制效果纳入部门效绩考核,与责任单位控制部门的薪酬相挂钩。

通过实施内部控制措施,A公司的各项管理水平不断提高,经营风险得到了有效的控制与防范,企业经济效益进一步得到改善。在今后该公司将进一步落实内部会计控制规范的要求,在整合会计监管资源,降低内部会计控制成本的前提下,将风险评估作为内部会计控制的主要工作,以不断完善内部会计控制体系,在激烈的市场竞争中提高企业的竞争能力。

五、结语

篇4：基金管理公司内部风险管理研究

关键词：内部风险；内部控制制度；内幕交易

基金管理公司是基金业发展的重要组成部分，处于投资基金运行的核心地位，直接关系到基金业的健康持续发展和投资者的切身利益乃至金融市场的稳定。所以，对基金管理公司运作中各种风险的防范、管理与控制就成为研究的重点。而由于内部风险管理是基金公司日常的可以并应该有能力控制和管理的，因此，对基金公司而言内部风险管理研究就显得更为重要。

一、基金管理公司内部风险的表现形式

基金管理公司的内部风险在现实中是客观存在的，并且形式和成因多样化，按照不同的标准，内部风险可以划分为：

（一）道德操守风险

道德操守风险是指由于不确定性和不完全的，或者限制性的合同使负有责任的经济行为者不用承担其造成的全部损失。即经济行为者不承担其行动的全部后果。其包括内幕交易、关联交易和操纵市场。

（二）管理风险

基金管理公司管理层的素质、能力和管理水平的高低，直接影响着基金公司风险状况；管理手段的合理运用和管理技术的适时更新也影响着内部风险发生的概率大小。基金管理公司有效的内部管理制度，组织制度（内部组织结构的合理设置，加强部门之间的合作与制衡），报告制度等制度建设方面的不完善而造成公司内部失控而产生的风险。内部失控主要表现有:超过风险限额而未被察觉、越权交易、交易部门或后台部门的欺诈。

（三）操作风险

操作风险是指因由于操作交易的过程、人员、系统等的不完善或有缺陷而导致的损失的可能性。主要包括由于业务操作不熟造成的交易失败、交易数据输入错误；操作控制制度如投资限额控制不完善或内部人员参与诈骗盗用客户资产进行违规交易；操作标准化控制制度和业务隔离制度不健全如采用雇佣合同制使员工流动性大，风险增加。

（四）技术风险

由于技术局限或硬件方面的问题，使公司不能有效，准确地收集，处理和传输信息所导致的损失。如计算机、通讯系统、交易网络等出现异常可能影响日常申购赎回无法按正常时限完成，注册登记系统瘫痪，核算系统无法按正常时限显示产生净值，基金的投资交易指令无法及时传输等风险。

（五）其他风险

基金管理公司还在存在着一些无法意料的其他内部风险。如由于外部影响而导致的内部制度滞后、不适应等给公司带来的各种风险。

二、我国基金管理公司内部风险管理存在的主要问题

虽然我国基金管理公司的内部风险管理取得了巨大的进步，如华夏等基金管理公司的内部风险控制已比较健全完善等，但从实际情况看，仍然有很多基金管理公司在内部风险管理上存在着很多的矛盾和问题，缺乏有效合理的自我约束机制和风险激励机制。这既不利于基金管理人的高效管理，也严重地打击了投资者的积极性，不利于基金业的健康发展。

第一、没有引入强制的民事责任追究机制。对基金管理公司的惩罚机制和投资者的补偿机制等还未建立，导致基金违法操作的成本低，加大了基金管理公司的相关风险操作风险。

第二、内部风险相关的控制制度不完善。没有准确，及时的信息披露制度和交易全程管理体系，基金管理公司内部管理制度混乱，相关制度不完善，内幕交易，关联交易等时有发生。

第三、现有法律、法规不系统、完善。基金立法滞后，要么是无法可依。要么是执法不严，缺乏严密，公开。基金内部的风险控制体系缺乏一个基本的规范，需要新的法规系统的指导限定基金业的发展。

第四、整个基金行业的自律组织还十分薄弱。自律组织没有起到道德领导和日常监督作用。

三、基金管理公司内部风险管理的研究对策及建议

第一、监管层加强对基金管理公司的监督和管理。美国基金业的发展离不开监管当局对基金管理公司的严格的监督管理，美国证交会等金融监管机构对基金管理公司的市场准入指标要求非常高，加大日常监管力度和频率，并设有相应的推出淘汰机制。有效地控制和防范包括内部风险在内的各种风险，保护投资者利益。一是对基金管理公司“准入”资格审查，即市场准入方面的监管；二是对基金管理公司“日常运行”的监管；三是对基金管理公司“退出”的监管。

第二、健全完善基金管理公司的内部风险控制制度。基金管理公司的权力过大，就易出现道德操守等风险。完善的风险管理和内部控制制度，能够从技术上量化风险，从制度上控制风险。内部控制制度主要内容：在资产运作、清算等方面实行严格的分离制度；对基金管理公司自有资金的运作范围严格限制；高标准制定业务操作规程；实施科学的研究、决策和执行程序；设独立的监察稽核部门等。

第三、完善基金管理公司的现代公司治理结构。公司治理结构包括：公司内不同利益相关者之间的关系，行为模式以及彼此制衡并最终促使公司规范地追求公司目标的机制；规范公司各方的规则框架。从本质上看，公司治理结构是一种解决因所有权和经营权相分离而产生的代理问题的体系，是一种处理不同利益相关者利益关系的有效的制衡体系。一是强化独立董事在内部风险管理中的作用和地位。二是建立完善风险平衡机制，建立科学合理的考核激励机制。

第四、进一步健全完善基金管理公司相关法律规章。加大健全、完善内部风险控制法律法规的力度，从法律规章上保证内部风险管理的法律性和严肃性。特别是要强化基金管理人和基金经理人员相关操作规定的立法，规范经理人员的业务操作，防范由于经理人员相关操作带来的内部风险等。

参考资料：

［1］李曜.证券投资基金学[M].上海:上海财经大学出版社,2002.

［2］何德旭.中国投资基金制度变迁分析[M].成都:西南财经大学出版社,2003.

［3］何孝星.我国私募基金存在的六大问题及规范化建议[J].经济理论与管理.2001,(10).

篇5：公司内部用车规定

第一条：为了节约公司公务用车费用开支，提高公务用车的效率，加强对公务用车的管理，特制订本规定。

第二条：本规定所指公务车辆为公司现有的所有车辆。

第三条：公司车辆应用于公司处理公务事宜，驾驶员不得将自己保管的车辆随交给他人驾驶或练习驾驶；严禁将车辆交给无证人员驾驶；任何人不得利用公司车辆练习驾车。

第四条：司机应爱惜爱驾车辆，由于驾驶不当或其它自身原因造成的损失，除保险赔付外的一切费用由驾驶者承担。

第五条：公司所有车辆没有公务用车时，任何时候应将车辆停在公司内过夜，并采取必要的防盗措施。严禁公车私用或酒后驾驶。

第六条：严兵任公司车队队长，负责公司所有车辆的统一维修、保养、年审、保险以及公务用车油卡的充值。未经允许其他人员不得私自将车辆送到修理厂修理，否则费用自付。

第七条：公司南厂、北厂区铲车由曹峰副总负责调度使用，东厂区车辆由刘国柱负责调度使用。现有采购部两辆车由刘燕部长负责调度使用，目前公司其他车辆在各人手中使用的由其责任人负责妥善保管使用（屈工的车辆由屈工负责，李瑛的车辆由李瑛负责，陈俊的车辆由陈俊负责，王爱军的车辆由王爱军负责）。

第八条：公司现有车辆苏M19119，苏M17119由办公室负责调度使用，无车辆的相关部门公务用车由部门负责人向办公室申请用车，说明用车事由、地点、时间，填写派车单，办公室根据需要统筹安排

车辆，用车完毕后，及时归还车辆钥匙并消单。

第九条：车辆加油卡由办公室尤方九统一发放登记（除董事长外），建立车辆的用油台账，每月核算一次，每次加油前，办公室派人登记车辆里程数，严格按行车里程与百公里耗油标准核发油料，并做到每月核对无误。（可以使用油卡的车辆为苏M19119，苏M17119，苏M31225，苏M36539），其他车辆因公外出可申请经批准后使用油卡，建议公司对因公外出较多，使用自己车辆人员每月给予100-150元左右补贴（如财务黄琴、毛娟、叶敏等）。此外，除董事长车辆外，凡公司的车辆统一安装行车记录仪，以便跟踪管理。

第十条：有下列情况违法交通规则或事故的经济损失及责任由驾驶员负担。一是无照驾驶，二是为经许可将车辆借与他人使用，三是违法交通规则引起的交通肇事，四是违法交通规则，其罚款由驾驶员承担。

第十一条：管理规定自2014年5月10日起开始执行，有关未尽事宜由办公室负责解释。

篇6：公司内部管理制度

1.为进一步规范公司餐厅管理工作，给公司员工提供卫生、洁净的就餐环境，充分保障全体员工的身体健康，特制定本规定。

2.本规定适用于公司餐厅及公司内部为公司员工提供就餐服务的各类餐饮场所。

第二条 管理机构

公司-----负责对餐厅的监督管理，具体管理职责包括：

1.贯彻执行有关餐饮管理方面的法律法规、法规。

2.在广泛征询员工意见的基础上建立、健全公司内部餐厅管理规章制度，并组织实施。

3.负责公司餐饮服务单位的招聘、签约。

4.负责对公司餐厅餐饮服务单位食品质量和价格的监督、检查与处罚。

5.代表公司接受与处理员工对餐厅服务的意见、建议及投诉等。

第三条 餐饮服务单位的义务

1.按公司规定与公司签订服务合同，签约后未经公司同意，不得转包给其它经营单位。

2.严格遵守国家法律法规，遵守卫生防疫、工商、税务等有关部门以及公司制定的规章制度，严格履行餐饮服务合同。

3.以服务公司员工为宗旨，根据公司生产运行特点与员工的需求做好餐饮服务工作。

4.建立、健全各项规章制度，科学管理，规范服务，为员工提供卫生、安全的就餐环境。

5.保证食品质量，努力增加和调整饭菜口味，严格成本核算，合理制定菜肴价格，文明服务。

6.设立投诉箱、意见薄，张贴餐厅经营情况公示单，接受并及时解决员工有关饭菜质量、价格、服务态度、卫生等问题的意见、建议和投诉。

7.接受卫生防疫等主管部门进行食品卫生安全工作检查。对检查中发现问题，应及时采取措施整改，并提交整改方案。

第四条 具体服务要求

1.卫生许可证应按时年检，从业人员必须持有健康证与上岗证。

2.不得采购无食品供应合格证供应点的食品。

3.保证食品的无毒、无害，符合应有的营养要求。

4.保持餐厅内外环境整洁，采取消除苍蝇、老鼠、蟑螂和其它有害昆虫及孳生条件的措施。

5.保证盛具、餐具的严格消毒，使用的洗涤剂、消毒液应当对人体安全无害。

6.使用食品添加剂，必须符合食品添加剂使用卫生标准和卫生管理办法的规定，否则不得使用。

7.售饭前，炊管人员按时到达售饭窗口，工作服要穿戴整齐、干净，胸前挂好服务牌。

8.售饭中，态度热情、礼貌待人、说话客气、一视同仁、打菜均匀、服务周到，不与就餐者争吵或打架。

9.售饭后，做好饭后收尾工作，等就餐人员全部离开后，搞好环境卫生，及时关门上锁。

第五条 员工的权利义务

1.员工有权就餐厅卫生条件、饭菜质量、价格等方面问题提出疑问、建议、意见或投诉，并有权要求餐厅给予明确答复。

2.遵守餐厅秩序，按时就餐，排队买饭，不插队，不争吵，不大声喧哗，不争抢餐桌椅。

3.保持餐厅环境卫生，不吸烟，不随地吐痰，不随地乱扔乱泼脏东西，剩汤、剩菜倒入指定容器。

4.爱护公共设施，不在餐厅内外的门窗、玻璃、墙壁、桌椅等公共设施上随意涂抹，乱贴乱画，不准用脚踩餐桌椅，不能随意挪动餐厅内的用具。

5.养成文明就餐习惯，勤俭节约，爱惜粮食，节约用水用电，禁止猜拳行令、酗酒闹事、打架斗殴和一切不文明举止。

第六条法律责任

如因餐厅卫生问题受到处罚，由餐厅经营单位承担，与公司无关;同时，公司有权根据情节轻重酌情予以罚款。

第七条 解释

本制度的最终解释权归-----所有。

第八条 生效

篇7：公司内部管理制度

本规程规定了公司内部车辆的使用、维修管理办法,提高车辆工作效率,保证驾驶安全和车辆完好率。

2适用范围

适用于对本公司内部车辆调度、行驶、维保、使用的管理。

3职责

3.1驾驶员负责车辆安全驾驶、维修、保养及年检。

3.2办公室主管负责对车辆车况、驾驶员身体状况、情绪、行为的检查、监督。

3.3办公室主任负责统一调度公司用车,轻微交通事故处理及车辆维修、保养、年检的管理。

3.5总经理主管公司车辆管理的控制。

4相关文件

《交通守则》

《交通道路法规》

5工作程序和管理办法

5.1车辆的调度管理

5.1.1车辆统一由办公室主任调度,各部门因公用车须提前一天提出申请,按实填写[派车单](qr-wd01-03-01),否则办公室有权拒绝派车要求。

5.1.2各部门公务用车原则上满足:紧急公务、载物、取款、雨天远途接送客人等工作需求。

5.1.3驾驶员根据派车单指定地点路线出车,无特殊情况不得随意改变行车路线。

5.2车辆维修保养管理

5.2.1驾驶员每日出车前,应用湿布对车辆外部及内座擦拭一遍,并对车况进行详细检查后,试发动五分钟。

5.2.2驾驶员要爱惜车辆,加强车辆的维护保养,按车辆维保规定,定期更换润滑油和易损件,保证车辆的完好率。

5.2.3保持车辆内外的干净、整洁,雨天泥泞地段用车后应及时清洗保养,正常情况下应在本单位车库清洗。

5.2.4出车途中遇到意外刮碰,或交通事故应及时报告和向交通事故处理部门报警,不得私下协商或擅离事故地点。

5.2.5车辆需要保养、大修、更换配件及年检时,必须事先报告办公室主任,填写[车辆维保、年检申请单](qr-wd01-03-02),经办公室主任审核,总经理批准后方可进行。

5.2.6车辆年检、检修,日常维修及更换零配件,结算时必须附上维修厂家更换零配件的明细清单上报财务,否则财务有权不予报销。

5.3车辆使用管理

5.3.1严格遵守交通法规和公司车辆管理规定,文明行车。

5.3.2树立安全第一、服务第一的思想,保证乘员的安全、舒适、准时。

5.3.3办公室主管负责检查并监督驾驶员不得在酒后、疾病、情绪反常等不适宜驾驶的情况下出车。

5.3.4严禁利用职权私自用车或将车交给非驾驶员和外单位驾驶员驾驶。

5.3.5按照公司指定地点停放车辆,严禁将车开到非指定地点过夜或逗留。

5.3.6办公室主任对车辆行驶公里和油耗进行测量、检查和控制。

5.3.7经常自检车辆,做好年检,保持车辆的良好状态。

5.4车辆肇事处理

5.4.1车辆碰擦

驾驶员应立即向办公室汇报,由办公室主任按实际情况决定处理意见:

a)双方协商解决;

b)报交通事故管理部门解决。

5.4.2交通事故

在公共道路上发生交通事故,驾驶员应按以下程序进行:

若有受伤人员,首先对受伤人员进行护救,呼叫救护车或另外叫车将伤员送往就近医院进行抢救;

保护现场,通知交通事故管理部门到场进行检查和处理;

向办公室主任汇报,由办公室主任到场协助交警进行事故处理;

通知保险公司到现场勘察,以确定理赔方法。

6使用的记录表格

序号名称编号存放地点存放时间

1[派车单]qr-wd01-03-01办公室一年

篇8：浅议公司内部管理工作理念

1 要善于事务管理, 充分发挥办公室的协调作用

作为一个综合性的部门, 主要承担着上传下达、文稿起草、信息收集整理、档案管理、文书处理、会务承办、机要保密、资产设备管理、办公物品管理、消防安全、质量环境职业健康安全管理、后勤服务、各项规章制度实施过程中的监督以及其它需要具体办理的事务性等工作, 工作相当繁杂、琐碎。从办文、办会、办事几点上就能体现出办公室的工作性质和能力。

在日常工作中, 对每一项任务都要分清主次、轻重、缓急, 逐项处理。在办文上:文件材料要做到格式规范、文字精炼、文印整洁、报送和下发及时规范、有序, 工作流程顺畅。对纸质文件 (传真、公函等) 要做到登记、分类、传阅、归档, 对需要回复的公函, 严格落实催查办, 确保无差错。对网上OA办公系统文件做到按时登记, 转发及时、处理有序规范, 不拖延。在办会上:认真做好会前、会中、会后组织与服务。如每年召开的公司职代会、股东会, 会前按要求根据会议议程一般提前一周通知参会人员, 会中做好会议记录和材料整理, 搞好会间服务, 会后及时清理会场, 整理会议纪要, 办理其它待办事宜。承办各种会务, 都要提前做好接待、布置和安排, 为会议的顺利举行打好基础。在办事上:“按章办事”是办公室工作的主要立足点, 具体工作中, 一要心正, 工作踏踏实实, 体现出办公室人员的高素质;二要坦诚, 不玩弄权术、做事光明磊落、公道正派;三要严谨, 处事严于自律, 始终严格要求自己, 保持较好的外部形象。下基层工作时, 要做到谦虚谨慎, 工作上讲究方法、说话上讲究艺术, 做事有分寸, 要体现出办公室整体素质和风范。接待来人、信访时, 要做到和蔼可亲、热情周到;四要讲求协作, 办公室工作要始终坚持围绕“生产经营”为中心的服务理念。在具体工作中提倡艰苦奋斗, 团结协作, 要牢固树立大局意识和服务意识。办公室工作中还要坚持跟踪调研, 对一些好作法, 好经验, 要不断积累摄取;对于工作不足的地方, 及时总结, 学习, 加以改进和提高。

2 强化管理, 狠抓监督, 积极推动、落实各项工作

“按章办事”, 有极强的原则性, 具体工作中要不偏不倚地执行公司高层管理决策。随着公司管理水平的全面提高, 办公室管理工作以往的静态化特征已经越来越不能适应现代化企业发展的需要。例如, 2006年公司进行了改制, 改制后, 机构设置大幅减少, 这时办公室就相当于一个综合部, 被注入很多新的职能, 除了常规办公室本身具备的职责外还担负人事、质量、安全、党群、宣传等多方面的工作。近年来, 随着公司规模的不断扩大以及工程领域的拓展, 工程项目数量大幅增加, 各类事务工作千头万绪、纷繁复杂, 这时办公室无形中就成了公司的一个缓冲地带, 为了适应公司发展的需要, 办公室必须慎重审视自己的新增职能, 在管理工作中逐步由静态化管理向动态化管理的方向转化。如公司的监理项目所实行的动态化管理模式, 是一个涉及到操作流程排序、材料采购、人员分配以及过程监控等多个系统的繁杂流程, 相比之下办公室工作的动态化管理要单纯些, 可简单地分为“事后动态管理”和“事中动态管理”两类。

所谓事后动态管理, 就是采用一定的方法, 如在办公用品采购方面, 根据各部门的现实需要, 临时性的购买, 临时性发放, 都做个记录, 以此证明“合法性”。这种管理手法只是为了防止以少充多, 监管方面缺少一个相对合理性的参照数据, 显然达不到深度管理的目的。无法进行精确控制, 不能实现“合理化”, 只能实行“半放任”式的模糊管理。

所谓事中动态管理, 是指办公室在日常管理工作中, 不仅仅是机械地履行严格监督的职能, 还应在事态发展的过程当中, 适时主动地介入到事情中去。如考勤制度的执行, 主动告知该员工, 提醒他在接下来的考勤日内要注意的问题。同时办公室还应适时分析情况, 采用谈心等方式, 了解该员工近来是家中有事, 还是什么原因。然后对症做其思想工作, 并帮助其解决困难, 在必要的情况下可以调整现有的管理尺度。严格的考勤制度只是手段, 不是最终目的, 应该说, 企业文化和管理正是通过这些具体的能够体现企业人文关怀的小事件, 才能最终落到实处, 溶入每一位员工的心底。

3 要不断加强学习, 提高自身业务能力和综合素质

学习的重要性、必要性对于办公室工作人员而言尤为重要。一是时代所需。不学习就会落伍, 就会掉队, 办公室工作人员无论其从事办公室工作多久, 都要把学习当成一种使命、一种责任、一种要求来认真做好, 时刻谨记学习的重要性, 始终保持一种学习的良好习惯。二是工作所需。新情况、新问题、新要求层出不穷。办公室人员要有较强的组织和表达能力, 办公室的工作直接面对广大员工, 是公司方针政策的执行者和监督者, 作为办公室人员, 除了日常的办公室工作外, 还要协助相关部门接待来访群众, 咨询要耐心听取, 利用熟悉的业务知识给予解答, 我们要抓紧时间, 利用一切有利条件, 把学习当成一种工作, 把学习当成一种创新, 把学习当成一种发展、一种提高。三是个人所需。学习可以提高素养、提高能力。办公室人员要熟悉公司各环节的业务知识、各种监理规范、法律法规、各环节的办事程序、时限要求, 才能应对日常工作需要办公室, 要不定期组织开展集中学习和培训活动。同时, 要不断提高敏锐发现问题、辩证思想问题、科学解决问题的能力, 要不断强化综合协调能力, 提高办文质量和效率, 这些能力的提高都离不开学习。为此, 要高度重视学习的重要性, 要会学。首先要勤学。要坚持不懈地学习邓小平理论、“三个代表”重要思想, 贯彻落实科学发展观, 用科学的理论武装头脑, 不断提高理论素养和政治素质。要系统地学习科技政策法规, 学习现代科技知识。通过学习, 拓展视野, 更新知识, 兼收并蓄, 融会贯通, 不断提升参谋服务水平。其次要活学。要有计划、有步骤、有重点的去学, 要有系统性和针对性。对于工作忙、事务多之间的矛盾, 可以可采取化整为零、见缝插针的方式挤时间学的方式来解决;要诚恳向领导学, 虚心向同事学;认真的从报刊、媒体中学, 向先进典型学。学习要坚持理论联系实际, 学用结合的原则。勤学多思, 通过点点滴滴的日积月累, 聚沙成塔, 积少成多, 必能实现质的飞跃。

4 同频共振, 当好领导的参谋和助手

办公室是领导的参谋与助手, 办公室人员工作好坏直接影响到领导的工作效率。由于办公室工作接触的面广、线长、人员多、信息量比较大。因此, 办公室人员将掌握的信息要及时给领导反馈, 以便领导制定的办法对公司、对员工更有利, 有针对性。办公室人员要多深入基层, 多和一线员工谈心, 把掌握员工的思想动向及工作过程中的具体困难, 办公室人员在给领导提供决策时, 要有理有据地提意见、表观点, 用数字说话, 用事实铺陈, 要胸怀全局, 坚持求真务实, 努力增强参谋服务的针对性和实效性。办公室是领导决策的参谋部, 应围绕“中心”工作, 贴近领导思路, 积极做好决策服务。一是贴近领导, 与领导“同频共振”。想领导之所想, 谋领导之所虑, 力争谋在关键处, 谋在点子上;二是超前运作, 不做事后“小诸葛”。胸怀全局, 站在领导的视角和高度看问题, 在决策前要介入, 先行调研, 结合实际, 提出一些建议和意见, 供领导决策参考;决策后, 要注意了解社会动向, 及时反馈信息, 确保决策客观可行;三是敢于进言, 善于出谋划策。作为“参谋”就要敢为领导出谋划策, 拾遗补缺, 既能发现问题, 又善于提出解决问题的办法和建议;四是出于公心, 不向领导进馋言。只有出于公心, 参谋的东西才有价值。办公室人员切忌出于私心进谗言, 这样不仅会导致领导决策出现偏差, 而且会影响干群团结, 影响领导形象, 影响事业发展。同时, 当好参谋助手作用的关键在于站得高、看得远。站得高、看得远是对办公室工作人员的政治要求。办公室工作人员必须有政治敏感性, 善于从政治上观察问题和处理问题, 提高参谋水平和当好助手的能力。首先要增强政治意识, 把工作放在大局中思考;其次要增强大局意识, 把工作放在公司生产经营的总体要求和部署中思考;三是要增强责任意识, 把工作放在事业发展的进程中去思考, 与其他各部门主动沟通, 密切配合, 互相支持, 努力协助, 配合公司 (下转115页) (上接105页) 各个部门的工作, 做领导的重要参谋, 当好助手。

总之, 办公室作为机关运转的中枢和核心机构, 是承上启下、沟通内外、协调左右、联系各方的枢纽。办公室的工作水平和质量直接影响整个机关的正常运转和工作开展.因此要高度重视办公室工作, 大力加强人员素质能力和业务能力, 才能不断提高办公室的工作水平。

摘要：监理公司办公室作为一个集组织、管理与协调等多种职能于一身的部门, 是公司的中枢系统, 肩负着公司外界往来、内部上行下达文件和信息处理, 既是公司的窗口, 又是后勤部, 其工作地位特殊、事关全局, 在企业的行政管理中具有执行者和领导者的双重角色, 起着沟通上下、密切左右、协调内外的重要作用。

关键词：办公室工作,动态管理,理念

参考文献

[1]文锋.新编办公室工作实务手册[M].北京:中国商业出版社, 2011.

[2]李邦, 王志勇.办公室全书[M].长春:吉林文史出版社, 2006.

篇9：上市公司企业内部控制管理

关键词：上市公司，内部控制，管理

一、上市公司加强内部控制的必要性

在当前资本市场上，资源的稀缺性决定了上市公司必须严格控制自身经营，以最大化的实现经营收益、创造价值。内部控制是上市公司日常经营与管理中的一个重要组成部分。合理有效的内部控制能够帮助企业严格控制成本和实现企业的经营效率最大化。其重要作用具体体现在以下几个方面。

1.保证上市公司对法律法规的遵守

为了保证资本市场的有效性，国家和相关部门颁布了大量的法律法规以规范上市公司的日常经营和相关从业人员的行为。例如，上市公司进行信息披露内容的要求，上市公司在日常的会计记录中，保证相关内容的真实、准确和完整性。如果不能建立相关有效的内控措施来达到这一要求，上市公司的信息披露报告很可能因为不合格或者违规被相关监管机构处罚或者处分。

2.保证上市公司对自身经营情况的良好把握

上市公司在进行经营决策时，需要对以前的相关数据等进行分析。管理层要想掌握一手资料必须适当的内控措施对相关数据进行保存和归档，否则就会出现数据流失等现象。比如，电子化的数据操作系统就比文档类的更加可靠，对数据资料保存的系统化程度也更高。

3.保证上市公司经营的有效性

上市公司要想在竞争异常激烈的资本市场获得一席之地，必须在其生产经营过程中做好严格的内部控制。其内部控制主要内容有对生产、经营成本的控制，对人力资源使用效率的控制，对管理费用的控制以及对营业利润合理分配的控制等。

4.提升上市公司整体价值

上市公司的队伍非常庞大，其内部控制水平也强弱有别。通过对上市公司内部控制有效性和公司业绩的分析可以发现，对于内部控制有效的企业，其公司业绩和整体的受信任程度也相应较高。而对于那些在内部控制上表现颇令人担忧的上市公司，其公司的市场价值也往往较低。所以，内部控制与上市公司价值是相辅相成的。

二、上市公司内部控制的现状

1.上市公司内部控制水平参差不齐

上市公司鱼目混杂，表现在内部控制水平上也是良莠不齐。有良好的公司治理结构的上市公司，在公司经营方面常常有更多的控制措施，使得在很好的控制生产经营成本的同时，获得更大的利润和收益。但是对于那些没有掌握很好的内部控制技术的上市公司，公司整体的内部控制意识不强，公司员工对内部控制的重要性并没有很高的认同感。另外，愿意披露公司内部相关信息的上市公司其内部控制的有效性往往较一般上市公司高。上市公司在内部控制上表现出很大的差异性。

2.上市公司内部控制实施度不高

在我国，虽然很多上市公司制订了名目繁多的内部控制体制，但是实际上的执行效果却令人担忧。其原因主要是多數的内部控制执行者将过多的注意力放在内部控制体制上，但是在其实际执行上却不太关注，导致严重的本末倒置。另外，还有一方面是因为相关的被监管对象对内部控制的实际效果并不理解，内部控制机制形同虚设，大多流于形式。有的即使大家对其很熟悉，但是由于缺乏相应的奖励措施激励被监管对象按照其导向行为的方向发展，使得最后的结果也不尽如人意。

3.上市公司对内部控制缺乏正确的认识

许多人认为内部控制就是指内部的牵制。将主要的工作精力放在对人员的控制上，而对内部控制的制度却不重视。另一方面，有的管理人员认为内部控制只需要加强对内部控制制度的研究而忽略了制定的控制的实际执行情况。这两方面的观点都是及其片面和不正确的，都会导致内部控制不能发挥其最大的有效性。

三、上市公司如何加强内部控制

1.加强对上市公司内部控制的监管，强化注册会计师的责任

上市公司的内部控制有效与否对资本市场的合理运营起很大作用。因此，必须制订相关性更高的法律法规，加强对上市公司内部控制的监管。另外，注册会计师在对上市公司进行审计或者审阅业务时，应该小心谨慎，认真求实，一旦作出相应的审计报告或者审阅报告，便要承担相关的法律责任。由于信息使用者在考虑到注册会计师独立第三方的身份时，在很大程度上会选择相信注册会计师的出的结论，因此需要加大注册会计师在该方面的法律责任，以促进其更加出色的完成相关的任务。

2.建立合理有效的奖励机制，激励相关人员认真履行责任

对上市公司而言，根据相关需要设定的内部控制系统必须落实到每个人的实际行动中才能起到作用。一定程度的奖励机制可以很好的促进相关业务人员对内部控制措施的遵守。例如，在相关企业，对相关材料出库单实行定期的核查，来检查是否存在相关负责人是否出错的情况。对不同的考核结果，对出错率小的负责人，给予相应的物质奖励以促进其它员工在工作时的积极性。

3.全面提升管理人员素质，制订切实有效的内部控制系统

只有符合法律法规要求和上市公司经营管理需要的内部控制措施才能对上市公司的内部管理作出实质性的贡献。想要完成这样一项任务，需要管理人员在管理知识、计算机编程等多学科门类的综合知识。上市公司应该加大在提高内部控制方面的投入，定时开展相关的培训工作，提高管理人员素质，或者招揽更多在这方面的人才，各个方面共同努力，相信最后一定可以取得想要的结果。

4.提升上市公司积极参与内部控制的意识，加大文化宣传

只有在一个各个组织管理部门都热心参与内部控制的环境中，制订好的内部控制系统才能更好的发挥其强化公司内部管理的作用。因此，必须切实提升上市公司积极参与内部控制的决心和毅力。上市公司应该对相关内部控制系统多加进行宣传，从内部控制的作用和用途着手，利用文档、海报、邮件等途径在公司内部传达，或者还可以在网上发布信息公告，像社会公众进行宣传以增加社会对上市公司内部控制有效性的信任程度。

四、小结

上市公司内部控制的有效与否与公司业绩有很大的关系。上市公司加强其内部控制水平能够保证上市公司对法律法规的遵守、保证上市公司对自身经营情况的良好把握、保证上市公司经营的有效性以及提升上市公司整体价值。但是，纵观当下上市公司内部控制现状，则存在很大的问题，主要表现在，内部控制水平参差不齐且内部控制实施度不高。为了达到较高的内部控制水平，应该加强对上市公司内部控制的监管，强化注册会计师的责任，建立合理有效的奖励机制，激励相关人员认真履行责任。另外，上市公司应该全面提升管理人员素质，制订切实有效的内部控制系统，提升上市公司积极参与内部控制的意识，加大对内部控制的文化宣传。

参考文献：

[1] 罗毅.上市公司内部控制初探[J].时代金融.2011（18）

[2] 翟志华.建立企业内部会计控制制度[J].资产与产权.2003（3）

[3] 魏凤仙.企业内部会计控制策略[J].商场现代化.2008（3）