用友应收管理业务流程

用友应收管理业务流程（精选8篇）

篇1：用友应收管理业务流程

应收款管理业务的操作流程如下：

1、对销售发票审核

2、录入收款单进行审核，形成应收账款往来

3、预收冲应收、应付冲应收、红票对冲等转账业务处理

4、核销处理

5、月末结帐

一、对销售发票审核

1、先过滤

2、选择要审核的发票后进行审核

二、录入收款单进行审核，形成应收账款往来



1、收款单填加：应收账款--收款单据处理—收款单据录入

对单据进行录入、保存。单据保存成功后可直接在此对单据进行审核操作，审核后系统会提示是否立即制单，如选择是系统会按照期初科目的设置生成凭证。如不在此审核可以进入“应收单据审核”进行单据的审核，在“应收过滤条件”中选择要审核单据的范围条件，然后对单据进行审核。如对单据进行弃审也在此进行。

三、预收冲应收、应付冲应收、红票对冲等转账业务处理

1、应收冲应收：指将一家客户的应收款转到另一家客户中。通过本功能将应收款业务在客商之间进行转入、转出，实现应收业务的调整，解决应收款业务在不同客商间入错户或合并户问题。

2、预收冲应收：处理客户的预收款和该客户应收欠款的转账核销业务。

3、红票对冲：用某客户的红字发票与其蓝字发票进行冲抵，分为手工冲销和自动冲销：

手工冲销：

“转账处理”-“红票对冲”-“人工红票对冲” 自动冲销：

“转账处理”-“红票对冲”-“自动对冲”

4、应收冲应付：用某客户的应收账款，冲抵某供应商的应付款项。系统通过应收冲应付功能 将应收款业务在客户和供应商之间进行转账，实现应收业务的调整，解决应收债权与应付债务的冲抵。

四、核销处理（基本同应付款核销）

1、手工核销指由用户手工确定收款单核销与它们对应的应收单的工作。通过本功能可以根据查询条件选择需要核销的单据，然后手工核销，加强了往来款项核销的灵活性。

2、自动核销指用户确定收款单核销与它们对应的应收单的工作。通过本功能可以根据查询条件选择需要核销的单据，然后系统自动核销，加强了往来款项核销的效率性。

五、月末结帐

1、财务会计--应收款管理--期末处理--月末结帐”，进入月末结帐系统（图参见应付款期末结帐）

2、点击下图中的“完成”按钮，就可以对本月的应付款管理进行月末结帐。

篇2：用友应收管理业务流程

第一章 建帐流程

一、操加操作员

双击鼠标左键打开桌面【系统管理】图标，打开系统管理-> 点击【系统】-> 点击【注册】打开系统管理员（Admin）注册对话框-> 点击【确定】按钮-> 点击【权限】-> 点击【操作员】-> 点击【增加】按钮打开增加操作员对话框-> 输入操作员编码/操作员姓名/操作员口令/确认口令-> 点击【增加】按钮后退出操作员即增加操作员完成。

二、建立帐套

仍在系统管理界面点击【帐套】-> 点击【建立】打开帐套信息对话框-> 输入帐套号/帐套名称/选择会计启用期间（一经确定不可更改）-> 点击【下一步】按钮-> 输入单位名称/单位简称-> 点击【下一步】按钮-> 打开核算类型对话框—输入本币代码/本币名称/选择企业类型/选择企业性质为“新会计制度科目”（一经确定不可更改）-> 点击【下一步】按钮

打开基础信息对话框（根据情况选择分类，建议全选中）-> 点击【完成】按钮-> 设置分类编码方案/按【完成】按钮-> 设置小数点位数/按【完成】按钮-> 创建帐套完成。

三、设置权限

1． 设置明细权限：仍在系统管理界面点击【权限】-> 点击【权限】打开操作员权限对话框-> 在画面右上角选择所需帐套-> 在左边选择所需操作员-> 点击【增加】按钮打开增加权限对话框-> 在左边选择产品分类（例如双击总帐变成蓝色即已授予权限）或在右边选择明细权限双击后显示蓝色即表选中-> 按【确定】按钮即可。

2． 设置帐套主管：仍在操作员权限对话框-> 在左边选择所需操作员-> 在画面右上角选择所需帐套-> 在帐套主管选择框中打“√”后再点击【确定】即可。

第二章 帐套日常维护

一、帐套备份（帐套数据输出）

仍在系统管理界面点击【帐套】-> 点击【备份】打开备份对话框-> 选择需备份帐套 点击【确定】按钮（系统自动处理压缩及拷贝进程）-> 打开选择备份目标对话框-> 选择备份数据存放的文件夹并双击打开该文件夹-> 点击【确定】按钮即完成备份。

二、帐套恢复（备份数据引入帐套）

仍在系统管理界面点击帐套-> 点击【恢复】按钮，打开引入数据对话框-> 选择所需引入的目标数据文件-> 点击【打开】按钮即完成引入工作。

三、帐套删除

同帐套备份操作界面一样-> 选择所需删除帐套并在删除选择框中打“√”后确定即可。注意：以上这一工作要谨慎操作！

第三章 总帐使用流程

一、系统初始化（点击系统菜单栏【基础设置】-> 点击对应子菜单-> 打开设置界面）1.【基本信息】-> 编码方案/数据精度； 2.【机构设置】-> 部门档案/职员档案；

3.【往来单位】-> 客户分类/客户档案/供应商分类/供应商档案/地区分类； 4.【存货】-> 存货分类/存货档案；

5.【财务】-> 会计科目/凭证类别/外币种类（注意辅助核算的选择）； 6.【收付结算】-> 结算方式；

7.录入期初余额：点击系统菜单栏【总帐】-> 点击【设置】-> 点击【期初余额】-> 打开数据录入界面（见帮助）。（注意需单击【试算】按钮，检查是否平衡）

二、填制凭证（点击界面左侧【总帐系统】-> 右侧为总帐操作画面）1． 填制凭证

点击【填制凭证】-> 打开填制凭证对话框，点击【增加】按钮，新增一张凭证-> 填制凭证完毕，点击【保存】按钮即可保存凭证。2． 修改凭证

（以制单人）打开填制凭证画面-> 点击【查询】按钮，查询要修改的凭证后直接修改并保存即可。3． 删除凭证

打开【填制凭证】画面-> 点击【制单】菜单中【作废】按钮，凭证上将生成红色“作废”字样-> 凭证作废后，该凭证还占用一个凭证号，如果要将这张凭证彻底删除，点击【制单】菜单中【凭证整理】”按钮，选择要整理的凭证期间，选择要整理的凭证号，点击【确定】按钮即可将凭证从凭证库中完全删除。

三、审核凭证（注意：制单人与审核人应不同）

打开【审核凭证】画面-> 选择要审核的月份及凭证号码并点击【确认】-> 显示符合条件的未审核的凭证，点击【确认】-> 打开审核凭证界面，点击【审核】按钮即可一张张对凭证进行审核，也可按【审核】菜单中【成批审核】凭证按钮进行成批审核凭证。

四、记帐

打开【记帐】画面-> 在【记帐范围】输入需记帐的凭证号-> 点击【下一步】按钮，根据提示进行记帐工作。

五、结帐

打开【月末结账】画面-> 双击要结帐的月份，【是否结账】将打上【Y】-> 点击【对帐】根据提示进行结帐。

注意：上月未结帐或本月未记帐则本月不能结帐。

★ 若本月刚结帐却发现某笔凭证有误，如何修改凭证？（如下第六至第九点）

六、取消结帐

打开【月末结账】画面-> 选择要取消结帐的月份，同时按“CTRL+SHIFT+F6”并输入主管密码（用帐套主管身份）即可取消结帐。

七、取消记帐

点击【总账】菜单中的【期末】下的【对账】-> 打开对帐画面，同时按“CTRL+H”（用帐套主管身份）,提示将恢复记帐前状态按钮激活，点击【确定】，并退出这一画面-> 点击【总账】菜单中的【凭证】下的【恢复记帐前状态】按钮-> 选择要恢复的记帐方式（根据需要）点击【确定】,打开输入主管密码界面，输入密码，再点击【确定】即可完成取消记帐操作。

八、取消审核

打开【审核凭证】画面（以审核人身份）-> 选择要取消审核的月份及凭证号码后并点击【确定】-> 点击【确定】-> 打开【审核凭证】界面，点击工具栏【取消审核】按钮即可一张张对凭证进行取消审核，也可点击【审核】菜单中【成批取消审核】按钮进行成批取消审核凭证。九．修改凭证

进入填制凭证画面（以制单人），找到要修改的凭证，直接修改后保存即可。

第四章 报表应用流程

一、新建报表

1．点击软件左边的【财务报表】，打开报表画面-> 点击【文件】菜单中的对应需要打开的报表文件即可；

2．点击【数据】菜单中的【帐套初始】-> 选择帐套号及年份(此帐套号指你所要取帐套数据的帐套号和)并点击【确定】；

二、取数

点击所打开报表左下角的【格式】，即把其状态转换为【数据】状态-> 点击【数据】菜单中的【关键字】下的【录入】-> 输入年，月，日后，点击【确定】即可取数并生成数据报表。

三．次月如何制作UFO报表

篇3：用友应收管理业务流程

一、应收款管理模块独立使用和集成应用下业务流程的比较

作为ERP系统的重要模块,应收款模块是通过对销售活动中产生的应收款项的确认、核算、催回等活动的综合管理来保证企业资产的完整性,保证总账与应收款系统数据的一致性,为企业提供比较准确的资金流入预算数据。由于资金、规模及偏好的侧重程度不同,不同企业在使用ERP软件时对应收款模块可以采取独立使用和集成化多模块使用两种方式,不同的应用方法下业务流程的处理也不尽相同。

(一)相同点。

无论是单独使用应收款模块还是集成化多模块核算及管理应收款项,该模块都需经过系统初始化设置、日常业务处理(应收单据处理、收款单处理、转账处理、核销、制单等)和期末处理三个步骤,如下页图1所示。无论是应收款模块单独使用或者与销售模块、库存存货核算模块同时集成使用,应收款模块的业务流程都基本相同,且每个环节所涉及的业务处理都基本相同,如初始化设置包括选项、科目设置、期初余额录入,日常业务则包括确认应收款、收款、核销、转账、坏账处理等。

(二)不同点。

尽管模块的业务流程都包括初始化、日常业务、期末业务三个环节,但与其他模块集成应用时存在数据的传递性,所以与应收款模块单独使用相比在具体业务处理时又略有不同,如图1流程中确认应收款业务①中应收单据的处理,在单独使用应收款管理模块时,需要手工录入销售发票或商业汇票等原始凭证,在集成使用时,这些单据如销售发票则只能在销售管理模块录入复核后自动生成应收单,并传递到应收款管理模块。随之衍生出的根据原始单据进行制单处理的操作上也略有不同,如都是根据销售发票确认应收款,单独使用应收款模块,在制单处理上因为发票是以应收单据形式手工录入,选择的是“应收单制单”,而与其他模块集成应用时选择的是“发票制单”。软件使用者需要根据数据的来源及是否存在数据系统间的传递性灵活选择相应的操作。

二、应收款管理模块常见问题及解决方案

问题1:期初余额对账时对账不平,如图2所示。

分析:

应收款管理系统期初对账主要核实应收款系统期初余额与总账中期初应收款项(应收账款、应收票据、预收账款等)是否一致,这一环节是应收款模块处理日常业务及期末结账的前提。一般来说,总账期初余额与应收款管理系统中的期初余额不存在差额,一旦出现差额,需要一一核实具体账户是否存在差异。如图2所示,差额主要是因为总账期初应收票据存在一笔7 500元的业务已登记,但应收款期初余额中并不存在。找到原因后核查是应收款管理系统期初漏登还是总账期初余额多登,针对性采取措施进行调整。

解决办法:

核实对账不平具体原因,逐个科目进行查找,对总账及应收款模块期初漏登或多登进行补登或删除。

问题2:应收单据处理中“应收单据录入”不能选择应收单类型。

分析:

应收单据名称包括“销售发票”和“应收单”两种类型。在单独使用应收款管理模块时,应收单据录入可以根据实际需要选择其中某一种类型。但在与销售管理模块集成使用时,应收单类型中的销售发票类型不能选择,只能根据销售管理模块销售发票复核后自动生成应收单,不能手工录入。此时,应收单据录入只能选择“应收单”中的其他应收单一种类型。

解决办法:

考虑是否是多模块集成使用导致,查询子系统启用情况进行修改或遵循系统内置原则在销售管理模块填制复核销售发票,自动生成应收单据。

问题3:应收单据审核时查找不到对应单据。

分析:

应收单审核时过滤不到相应应收单,一是考虑应收单据是否已经被审核或者被制单,已经审核过的或已经进行过后续制单处理的应收单不能再次审核;二是考虑该应收单是否存在或者生成。如应收单是系统根据销售管理模块中的销售发票生成的,则销售发票必须被复核后才能在应收款系统中自动生成该应收单,如应收单是单独在应收款系统中手工录入的,则应考虑是否是过滤条件不当导致,如过滤打单据日期、销售类型等是否与实际存在的单据日期与销售类型等一致,特别是销售发票,如果是现结发票,是否勾选过滤条件“包含已现结发票”选项。

解决办法:

应收单据查找不到,往往是应审核的应收单据已被审核或不存在,已审核的应收单应在过滤条件界面勾选“已审核”选项,看是否已审核,已审核的不能再次被审核;如果应收单不存在,往往是因为多模块集成应用时该应收单审核前相应步骤没有全部完成所致,如发票未复核系统不能在应收款系统中自动生成应收单,现结发票未在审核过滤界面勾选“包含已现结发票”同样过滤不到应审核的应收单。

问题4:手工核销提示“尚未核销任何单据,不能保存”。

分析:

首先,核销动作无法完成,往往是应收单与收款单不对应所致,如只有应收单,不存在收款单,或收款单未被审核,如图3所示。核销是指对应收款完成收款进行两清的操作,如果应收单和收款单二缺一,则不存在勾稽关系,自然不能核销。其次,要考虑是否已被核销并做过制单处理,已核销单据不能再次被核销。最后检查核销金额是否不一致,如应收金额大于已收金额,或已收金额大于应收金额,输入本次结算金额是否一致,如应收单和收款单本次结算金额不一致,也不能完成核销操作。

解决办法:

(1)检查收款单与应收单是否不完整或不对应。(2)核实收款单与应收单本次结算金额是否输入了一致的金额。(3)检查单据是否已被核销或已被做后续处理。如已完成核销并制单,但核销金额不正确,则应删除相应核销制单的凭证,并在“其他处理”中“取消操作”中取消核销操作,重新选择正确的核销结算金额,再次制单。

问题5:制单处理无法选择核销制单。

分析:

“核销制单”按钮为“灰色”,无法选择,往往是初始选项设置错误,在应收款参数设置(图4)界面“核销生成凭证”选项未被勾选,则意味着核销业务不能制单。

解决办法:

(1)打开应收款管理系统初始设置-选项设置界面。(2)点击“编辑”,勾选“核销生成凭证”选项,选择“确定”即可完成核销制单操作。

衍生问题及解决办法:

系统菜单或某按钮无法选择,往往是由该系统初始选项设置存在问题导致,应根据实际资料认真核实修改初始参数,保证业务的顺利进行。

问题6:无法计提坏账准备。

分析:

坏账准备的计提涉及到坏账准备计提方法、计提比例及日常业务中应收款项的确认记录等,如不能正常计提坏账准备,首先要考虑是否是计提方法、期初坏账准备余额有问题,如图5所示,其次考虑日常业务中涉及应收款项的业务是否已处理并登记正确,最后考虑本期确无应提坏账。

解决办法:

(1)查看初始选项设置中坏账准备计提方法、计提比例、坏账期初余额等设置是否正确,并进行相应修改。(2)检查日常业务中关于应收账款的制单及登账工作是否处理得当。(3)计算本期应计提坏账准备,核实是否已无计提必要或不存在计提金额。

参考文献

[1]陈亚.用友ERP应收款管理系统业务解析[J].商业会计,2016,(2).

[2]高建立,周晓娜,李志香.用友ERP-U8环境下应收款业务处理方法探讨[J].财会月刊,2012,(10).

[3]焦永梅.金蝶K/3应收款管理系统应用障碍诊断与处理[J].财会月刊,2012,(7).

篇4：用友 多维度整合业务

3月25日,原用友致远公司正式更名为致远协创,向外界发布了以“全球视野、网络互联、科技创新、绿色科技”为内涵的公司新标识,并发起成立了“绿色工作行动联盟”。致远协创表示,“绿色工作、协同增效”将是公司下一阶段工作的重点内容。

同时,更名后的致远协创发布了新一年的市场战略。在市场推广上,“体验”是最重要的关键词, 在产品上,随着3G的不断普及,移动应用也是致远协创的主攻方向; 此外,协同管理还希望开拓除了企业内部应用之外更为广泛的“泛组织”市场;致远协创也正在研究这些多元化的组织形态。

3月31日,用友集团旗下由原移动商务和原在线管理业务整合而成的伟库电子商务公司正式宣布,将整合双方优势资源,为企业提供“全在线、全互联”的全程电子商务服务。

新伟库购买了K.cn域名打造新平台,期望用简短、易记的域名快速覆盖中小企业用户,包括电脑和手机用户。按照规划,新伟库分为电子商务、在线管理、移动商务三块业务,新伟库公司今后将不再为单个企业提供解决方案,而是提供平台级运营服务。

3月23日,用友集团旗下电子政务软件企业用友政务软件公司正式宣告,整合用友集团下属三大电子政务业务板块:用友政务公司、方正春元科技公司(2008年用友集团并购)、用友股份公司行政财务业务,成立新用友政务软件公司,目的是大力发展电子政务业务,强化公共财政管理第一品牌。

篇5：应收票据的业务管理

应收票据的批准手续

1．应收票据的取得和贴现必须经由保管票据以外的主管人员书面批准。

2．接受客户的票据需经批准手续，降低伪造票据以冲抵、盗用现金的可能性。

3．票据的贴现需经主管人员审批，以防伪造。第5条

应收票据的收取

1．相关部门或人员在收取应收票据时，必须以合法的经济交易为基础。

2．收取应收票据时，票据收取人员应详细检查票面记录的内容是否规范、正确、完整、清晰，背书转让是否连续，印章是否清晰。

3．对不符合要求的票据应拒绝接收，对有疑问的票据可以委托银行查询。4．收取票面不符合要求或来源不合法的票据给单位造成损失的，追究经办人责任。第6条 应收票据的审核

1．在接受应收票据时，财务人员要按照“票据法”和“支付结算办法”等规定，仔细审核票据的真实性、合法性，防止以假乱真，避免或减少应收票据的风险。

2．收回的票据为非统一发票抬头客户正式背书，因而未能如期兑现或交货尚未收回货款，且不按公司规定作业、手续不全者，其经办销售人员应负责赔偿票面金额或损失的 %，签字的财务人员应负责赔偿票面金额或损失的 %。

第7条

应收票据的保管

1．公司财务部或下属单位应设专人保管应收票据，且保管人员不得经办会计记录。2．应收票据在到期前或办理贴现前，要和公章印鉴分开存放，严禁提前背书。3．应收票据保管人员应于每天下班前对应收票据进行盘点，核对无误后送存银行。4．对于即将到期的应收票据，应及时向付款人提出付款。

5．应收票据的收支、贴现、转让必须完整地在“应收票据备查簿”上进行登记，以便日后追查。“应收票据备查簿”采用财务部制定的统一格式。

6．公司下属单位的财务负责人要定期检查（每月至少1次）“应收票据登记簿”、盘点票据的结存情况，核实登记内容是否完整、账实是否相符。若有不符，应及时查明原因。检查情况要有书面记录，有关人员签字保存。

第8条

应收票据的转让

1．应收票据的转让应以真实、合法的经济交易为基础，转让必须背书，同时取得对方单位的收据。收受票据人原则上要求是对方经办人员。2．原则上不得办理拆票业务，如有特殊情况，仅限于有经济结算关系的内部单位办理，且应该进行账务核算并做好票据登记。

3．严禁与外部单位拆票或换票，因违反规定，给单位造成实质损失的，经办人负赔偿责任，同时追究单位财务负责人的责任。

第9条

应收票据的贴现

1．公司资金不足时，经总经理批准，财务部可以持承兑汇票到银行办理贴现。2．分公司贴现业务由集团公司财务部统一办理，子公司贴现业务本着贴现率最低的原则自行办理，财务部可协助联系贴现金融机构。贴现资金的流向要合规，单据要合法，且至少应该有经办人、复核人，禁止同一人办理贴现、银行账登记工作。

3．公司在收到承兑汇票时，要根据承兑汇票到期日计算贴现费用，在进行回款业绩考核时要扣除贴现费用。

第10条

应收票据的到期托收

1．各单位应由专人负责应收票据的收发、保管工作，及时检查应收票据到期情况，并在到期前10日办理托收手续。应收票据交给银行时，应取得银行盖章的托收凭证。

2．如果因为财务部延期办理导致该票据项下款项无法收回，财务部则负责追回该笔款项，并承担由此引起的利息损失、追款费用。

第11条

应收票据的挂失止付

1．应收票据发生遗失、盗窃等意外，要第一时间通知付款人，办理挂失止付手续，并在法定期限内向法院提起公示催告，以进入司法程序，尽量避免损失。

2．对因经办人员责任造成损失的，经办人员负赔偿责任，同时追究单位财务负责人的责任。

篇6：用友应收管理业务流程

1、客户订购单、2、批准赊销信用、3、销售单、4、发运凭证

二、往来：

1、与客户核对发货明细，2、开发票：

（1）、开票申请单、（2）、勾兑销售明细表

（3）、往来挂账，确认销售收入

三、收款：

（1）、销售-对账-收款-开票-记账

（2）、赊销-对账-开票-账期-收款-销账

四、总结：

1、本月开票、回款汇总表（按期间按客户分类提供）

2、本月对账、结算总结（按期间按客户分类提供）

3、应收账款账龄与金额构成分析等。

销售与收款流程财务制度

第一条 目的。

为加强规范公司销售与收款业务流程，加强销售相关业务的管理，保证公司资产的安全，特制定本制度。第二条 适用范围。

适用于公司的所有销售收款，包括但不限于销售产成品、原材料等实物、维修产品的所有销售与收款。第三条 管理方法。

一、业务流程图：

二、财务处理流程：

1、客户资料的新建和维护：

按经销售部门批准客户资料表新建和更新表，新建和更新客户编码并录入相关信用期、信用额、开款信息、账号信息等相关资料。并及时将客户编号发邮件给销售部门的相关人员。财务部门将表格打印后让相关人员签字后存档。

2、开具发票确认收入：

（1）收入确认的条件，收入确认原则：

1）收入已实现或可实现（Realized or Realizable）；

2）收入已经赚取（Earned）时才予以确认。

3）企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；

4）企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；

5）收入的金额能够可靠地计量；

6）相关的经济利益很可能流入企业；

7）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量； 具体业务财务收入确认条件：

销售定单、发货单（客户或授权人员员签字）、发票（按合同条件确定的时点和条件开具）。

（2）具体开具发票的流程 1）核对销售定单、发货单：

a)核对企业的销售定单、发货单据，与客户沟通对账，主要核对数量和价格是否相符。

b)开具发票：核对正确后开具增值税发票或普通发票、外销发票等。c)寄送发票给客户：并将上述发票、发票签收单等相关收款单据及时交到客户处，确认客户收到相应的发票。

（3）会计处理：及时按发票及时进行账务处理。（4）收款销账：

出纳在收回货款后，由往来会计向客户直接或通过相关部门要求付款明细，按发票对应收账款进行及时的核销。（5）月未结账对账：

a)月未销售数量的核对：结账前与成本会计一起核对本月的所有销售产品的数量和出仓数量,对平后结账；

b)月未销售单价的核对：结账前按客户核对本月所有开具发票的价格； c)对仓库本月出货单签收原件进行核对；

d)库存盘点。仓储部门应每月对库存实物进行盘点，财会及销售部门应定期稽核，做到账实、账账相符，对差异情况应及时查明原因并报告相关领导。（6）客户对账单：

按销售合同的相关客户收款账期等收款条件，月未出具明细到发票的应收账款对账单发给客户进行核对。（7）逾期货款催收：

每周对客户逾未付款部份发票，及时将相关信息提交相关部门，并配合相关部门与客户沟通或运用相关手段如停货等，将相关货款及时催回。如以上措施还未收回货款,将交由公司法律顾问处理.3、销售退回与折让的处理：销售退回与折让应经相关领导按《权责指引》审批后办理。退回货物由质检部门检验和仓储部门清点(计量)后入库。财会部门依据检验证明、退货接收报告以及退货方出具的退货凭证等办理相应的退款事宜和账务处理。

三、销售与收款内控业务要点：

管理步管理控制要不相容检查提示

控制点 控制骤 件 岗位

权责

1.1.1 客户订单的承接与审核。销售部门应检查订单内容是否

订单承销统一客户订单格式，将所承接的客户订完整、格式是否统

销售订单，接与订售单连续编号，并经不相容岗位审核、整——

一、编号是否连续、订单汇总表 单审核计理和汇总。承接与审核是否分

分离

划 离。编1.2 编制、审定销售计划。销售部门依据销售计划及参见检查销售计划是否制订单、生产计划和库存等情况，编制产相关编制依—— 《权与生产安排和库存与品销售计划，经销售部门负责人审核后，据 责指情况相适应 审报相关领导按《权责指引》审定。定

引》

检查谈判记录是否2.1 销售谈判。根据销售政策需进行谈判完整，参与谈判的的业务，销售部门应就销售价格、发货销售谈判过谈判不人数是否符合要及收款方式等与客户进行谈判。谈判的程记录，销得少于—— 求，销售与定价是全过程应有完整的书面记录。售政策资料 两人 否符合企业制订的销售政策和定价机

制。

2.2 价格确认。符合价格政策的定价由销参见2.产品价目检查产品销售价格售部门负责人审定，未按价格政策的定《权销表，价格调—— 是否符合总部或企价应按《权责指引》审定。责指售整通知 业制定的价格政策

引》 方2.3 赊销方案的审定。采用赊销方式的销案售业务,销售部门应依据信用政策编制赊赊销方确信用政策，参见检查赊销方案是否销方案，交由信用管理部门（岗位）审案编制定赊销方案，《权符合信用政策，赊核，信用管理部门（岗位）依据客户的与信用与客户信用审责指销方案编制与信用信用资料，提出审查意见报相关领导按审核分合批件 引》 审核是否分离

《权责指引》审定。离 同

签2.4 合同审查与签订。销售合同由销售部订 参见检查有无相关部门门拟订，法律和财会等部门审查并提出销售合同审

《权审核意见，财会、意见，报相关领导按《权责指引》审签。核件，授权——

责指法律等部门有无相销售部门应将已签订的合同送法律、财委托书

引》 关合同。

会等部门。

审核意见，检查合同的变更或

参见2.5 合同变更与提前终止。销售合同需要合同补充协提前终止有无相关

《权变更或提前终止时，应按原合同审签程议（或合同—— 部门审核意见，财

责指序办理。变更单）等会、法律等部门有

引》

资料 无相关合同。

3.1 销售通知与核实。销售部门根据相关销售合同（或销售确认资料）编制通知单（销售通知单应明确产品品种、规格、检查销售通知单填数量、价格、发货及收款方式等），报销售通写是否完整规范，3.销售通知销售部门负责人审签，财会部门根据销知单的编制与审核是否分销单、产品价售通知单、销售合同（或销售确认资料）编制与—— 离，是否经销售部售目表、销售进行核实（重点核实客户预留资金、预审核分门负责人审签，财发合同

付款情况及信用额度使用情况，核实产离 会部门是否按相关货

品价格、数量、发货、收款方式等与合要求核实。

同条款和价格政策是否一致等）。

3.2 组织发货。销售部门根据财会部门核发货单、仓发货与检查发货单与销售

——

实的销售通知单向仓储部门开具发货单储台账、计复核分通知单是否一致，(发货单应连续编号)。仓储部门依据发货量记录 单核实发货的型号、数量后签字，将核准的发货单财务联送交财会部门。

离

发货单是否连续编号，发货单实际发货量与仓储记录是否一致，发货单是否经不相容人员签字。

销售退回与3.3 销售退回与折让处理。销售退回与折

折让管理办3.让应经相关领导按《权责指引》审批后检查销售退回与折

法，销售退销办理。退回货物由质检部门检验和仓储参见让是否符合规定，回申请，检检验与售部门清点(计量)后入库。财会部门依据检《权退货是否经质检部

验证明，退清点入发验证明、退货接收报告以及退货方出具责指门检验和仓储部门

货接收报库分离

货 的退货凭证等办理相应的退款事宜和账引》 清点，账务处理是

告，折让审

务处理。否及时正确。

批件，会计

记录

检查收入确认与收款是否及时，销售4.1 销售收款与发票开具。财会部门依据

收款与发票是否通过金税销售合同、发货单据等确认收入，及时

会计记录及发票开系统开具，收款、4.收取款项（通过金税系统开具发票）并——

相关资料 具与销发票开具与销售是销作账务处理。销售收款应当通过企业核

售分离 否分离，销售收款售定的账户进行结算。

是否通过企业核定款的账户进行结算。

项

检查销售部门是否收4.2 赊销款的监控。销售部门应建立赊销

建立赊销台账，相取管理台账，及时与财会部门核对款项到

赊销管理台关记录是否完整，(催账情况，会同财会部门及时监控赊销回—— ——

账 是否会同财会部门收)款，结清赊销事项。财会部门应对逾期

对赊销事项进行动

欠款及时向销售部门提出预警。

态监控

4.3 欠款催收。对逾期欠款，销售部门应检查有无催收记

催收措施与会同财会部门制订相应措施，落实催收—— —— 录、催收是否及时、记录

责任，及时组织催收。责任是否落实。

检查是否每月进行5.1 库存盘点。仓储部门应每月对库存实库存盘点，实物保

库存盘点物进行盘点，财会及销售部门应定期稽盘点与管是否妥善，盘点

表，差异情5.核，做到账实、账账相符，对差异情况监盘分—— 资料是否完整、签

况报告等资盘应及时查明原因并报告相关领导。离 字是否齐全，盘存

料

点

差异处理是否及时对规范。账 检查有无定期对账

对账(函证)

5.2 往来对账。销售部门会同财会部门应对账与(函证)资料，是否

资料，差异定期与客户核对往来账款，差异情况应复核分—— 经复核，差异情况

原因分析报查明原因及时处理。离 有无原因分析，处

告

理是否及时规范。6.1 分析。企业应建立定期分析制度。销6.售部门应会同有关部门每月对产品销

检查每月有无分析分售、销售政策执行、产品发货与库存、分析资料 —— —— 资料，有无向有关析货款收取及催收等情况进行全面分析，会议报告的记录。

与并向企业有关会议报告。考

核 6.2 考核。企业应建立与销售相关的考核

检查是否定期考

办法，定期对销售计划的完成、价格的考核资料 —— ——

核。

执行及货款回收等情况进行考核。

第四条 附则。

1.本制度由公司财务部制定，经总经理核准签发，自发文之日起实施执行，未尽事宜以财务部发文为准。

2.本制度由财务部负责解释。

应收账款管理制度

一、赊销业务管理

第1条

在货物销售业务中，凡客户利用信用额度赊销的，须由经办销售业务员填写赊销的“开据发票申请单”，注明赊销期限。

第2条

销售经理按照客户信用限额对赊销业务签批后，财务部门方可开票，仓库管理部门方可凭单办理发货手续。

第3条

应收账款主管应定期按照“信用额度期限表”核对应收账款的回款和结算情况，严格监督每笔账款的回收和结算。

第4条

应收账款超过信用期限××日内仍未回款的，应及时上报财务经理，并及时通知销售经理组织销售业务员联系客户清收。第5条

凡前次赊销未在约定时间结算的，除特殊情况下客户能提供可靠的资金担保外，一律不再发货和赊销。

第6条

销售业务员在签订合同和组织发货时，须按照信用等级和授信额度确定销售方式，所有签发赊销的销售合同都必须经销售经理签字后方可盖章发出。

二、应收账款监控制度

第7条

应收账款主管应于每月最后××日前提供一份当月尚未收款的《应收账款账龄明细表》，提交给财务经理、销售经理及营销总监。

第8条

销售业务员在与客户签订合同或协议书时，应按照《信用额度表》中对应的客户信用额度和期限，约定单次销售金额和结算期限，并在期限内负责经手相关账款的催收和联络。第9条

销售部应严格按照《信用额度表》和财务部门的《应收账款账龄明细表》，及时核对、跟踪赊销客户的回款情况。

第10条

清收账款由销售部统一安排路线和客户，并确定返回时间，销售业务员在外清收账款时，无论是否清结完毕，均需随时向销售经理电话汇报工作进度和行程。第11条

销售业务员于每日收到货款后，应于当日填写收款日报表一式四份，一份自留，三份交企业财务部。

第12条

销售业务员收取的汇票金额大于应收账款时，非经销售经理同意，现场不得以现金找还客户，而应作为暂收款收回，并抵扣下次账款。

第13条

销售业务员收款时对于客户现场反映的价格、交货期限、质量、运输问题，在业务权限内时可立即给予答复，若在权限外需立即汇报销售经理，并在不超过××个工作日内给予客户答复。

第14条

销售业务员在销售产品和清收账款时不得有下列行为，一经发现，分别给予罚款或者开除处分，并限期补正或赔偿，情节严重者移交司法部门处理。1．收款不报或积压收款。2．退货不报或积压退货。

3．转售不依规定或转售图利。4．代销其他厂家产品。

5．截留，挪用，坐支货款不及时上缴。6．收取现金改换承兑汇票。

三、应收账款交接

第15条

销售业务员岗位调换、离职，必须对经手的应收账款进行交接。第16条

凡销售业务员调岗的，必须先办理包括应收账款、库存产品等在内的工作交接，交接未完，不得离岗，交接不清的，责任由移交者负责，交接清楚后，责任由接替者负责。

第17条

凡销售业务员离职的，应在××日前向企业提出申请，经批准后办理交接手续，未办理交接手续而自行离开者其薪资和离职补贴不予发放，由此给企业造成损失的，将依法追究法律责任。

第18条

离职交接以最后在交接单上批示的生效日期为准，在生效日期前要完成交接，若交接不清又离职时，仍将依照法律程序追究当事人的责任。

第19条

销售业务员提出离职后须把经手的应收账款全部收回或取得客户付款的承诺担保，若在××个月内未能收回或取得客户付款承诺担保的则不予办理离职手续。

第20条

离职销售业务员经手的坏账理赔事宜如已取得客户的书面确认，则不影响离职手续的办理，其追诉工作由接替人员接办。理赔不因经手人的离职而无效。

第21条

“离职移交清单”至少一式三份，由移交、接交人核对内容无误后双方签字，保存在移交人一份，接交人一份，企业档案存留一份。

第22条

销售业务员接交时，应与客户核对账单，遇有疑问或账目不清时应立即向销售经理反映，未立即呈报，有意代为隐瞒者应与离职人员同负全部责任。第23条

销售业务员办交接时由销售经理监督；移交时发现有贪污公款、短缺物品、现金、票据或其他凭证者，除限期赔还外，情节重大时依法追究其民事、刑事责任。

第24条

应收账款交接后××个月内应全部逐一核对，无异议的账款由接交人负责接手清收。

第25条

交接前应核对全部账目报表，有关交接项目概以交接清单为准，交接清单若经交、接、监三方签署盖章即视为完成交接，日后若发现账目不符时由接交人负责。

四、附则 第26条

篇7：用友ERP供应链业务流程

江门市新会正华五金制品有限公司

ERP供应链业务流程（草案）

1、销售接单

营销部在ERP系统外走原有【销售业务流程】签订《销售合同》；并编制《生产单》和《包装明细表》发至分厂、采购部和设计部。

2、物料清单维护（设计部做BOM）

在接到《生产单》后3个小时内，设计部在ERP系统内做完BOM，并输出EXCEL格式存到共享文件夹（路径：192.168.1.612011bom）。

BOM的EXCEL文件要求：

⑴1个订单的BOM存放在1个EXCEL工作簿中（文件名为“BOM-订单号-版本号”）；

⑵订单内1成品BOM输出两个工作表：

一个工作表为成品BOM-多阶（工作表名为“成品名称-多阶”）；另一个工作表为成品BOM-单阶（工作表名为“成品名称-单阶”）。

BOM的EXCEL文件作用：

⑴为提高效率和避免差错，ERP用户制单填写物料编码和订单号时，应尽量复制BOM中的物料编码和订单号粘贴到相关单据中。⑵做物料计划时，各种物料的编码、名称、规格型号和单耗以BOM为准。

在ERP试运行期间，若设计部对编制BOM是否符合实际无把握，应在输出EXCEL文件前，请分厂、营销部审核后修改BOM；其他部门实际引用BOM时发现BOM与实际不符时，应立即通知设计部审核修改。

设计部修改BOM后应更换版本号存到共享文件中，同时删除旧版本BOM。

3、销售订货（营销部填制《销售订单》、《出口订单》）询问设计部并在共享文件中查到订单BOM文件后，营销部（汤凤珠）在ERP系统内编制《销售订单》或《出口订单》。《销售订单》和《出口订单》由审计组（刘兰）在ERP系统内审核；审核后的《销售订单》和《出口订单》由营销部打印，并经董事长签批分发有关部门执行。

4、请购（采购部填制《采购请购单》、《调拨申请单》）采购部物料计划员依据《生产单》和《包材单》、参照BOM、并

ERP供应链业务流程

结合库存在ERP系统外走原有【物料计划流程】编制审批《物料需求计划表》。之后分以下三种处理情况： ⑴需外购的物料，由采购员在ERP系统“采购管理”中填制《采购请购单》； ⑵需委外加工的物料，由采购员在ERP系统“委外管理”中填制《采购请购单》； ⑶需压延厂加工的物料，由采购员在ERP系统“库存管理”中填制《调拨申请单》（调出仓库为“压延厂板料仓”、或“压延厂卷料仓”；调入仓库为分厂原材料仓）《采购请购单》和《调拨申请单》由物料计划员在ERP系统内审核；《采购请购单》和《调拨申请单》不打印。

5、采购订货（采购部填制《采购订单》）

须签订合同后才能采购的物料，采购部在ERP系统外走原有【采购业务流程】签订《采购合同》。之后分以下二种处理情况： ⑴直接外购的物料，采购部在ERP系统“采购管理”中填制《采购订单》； ⑵需压延厂加工的物料，由压延厂物料计划员根据《调拨申请单》在系统外编制《（不锈钢毛坯）物料需求计划》。《（不锈钢毛坯）汇总物料需求计划表》经压延厂负责人审批后，采购部（刘海航）在ERP系统内“采购管理”中填制《采购订单》。《采购订单》由审计组（刘兰）在ERP系统内审核；审核后的《采购订单》由采购部打印，并经采购部负责人签批后分发有关部门执行。

6、委外订货（采购部填制《委外订单》）

须签订合同后才能委外的物料，采购部在ERP系统外走原有【采购业务流程】签订《委外加工合同》。之后采购部ERP系统“委外管理”中填制《委外订单》。《委外订单》由审计组（刘兰）在ERP系统内审核；审核后的《委外订单》由采购部打印，并经采购部负责人签批后分发有关部门执行。

7、委外出库（仓库填制《材料出库单》）

仓库根据《委外订单》在ERP系统内填制《材料出库单》。《材料出库单》由仓库负责人在ERP系统内审核；审核后的《材料出库单》由仓库打印后分发有关部门。

8、采购入库和委外入库（采购部填制《采购入库单》）采购物料或委外物料到货并经质检验货后，仓库在ERP系统内填制《采购入库单》（入库类别为：采购入库或委外入库）。

ERP供应链业务流程

《采购入库单》由仓库负责人在ERP系统内审核，审核后的《采购入库单》由仓库打印，并经质检签字后分发有关部门。

9、采购发票（采购部填制《专用采购发票》或《普通采购发票》）收到供应商发票后。采购部在ERP系统“采购管理”中填制《专用采购发票》或《普通采购发票》。收到采购部交来的发票后，财务部（应付会计）在ERP系统内审核《专用采购发票》或《普通采购发票》并打印分发有关部门。

10、委外发票（采购部填制《专用委外发票》或《普通委外发票》）收到委外商发票后。采购部在ERP系统“委外管理”中填制《专用委外发票》或《普通委外发票》。收到采购部交来的发票后，财务部（应付会计）在ERP系统内审核《专用委外发票》或《普通委外发票》并打印分发有关部门。

11、调拨业务（仓库填制《调拨单》、审核《其他出库单》和《其他出库单》）由调出仓库在ERP系统内填制《调拨单》，《调拨单》经仓库负责人审核后自动生成《其他出库单》和《其他入库单》；之后，调出仓库审核《其他出库单》、调入仓库审核《其他入库单》。审核后的《调拨单》、《其他出库单》和《其他入库单》由仓库打印并分发有关部门。

如前述(见“

3、请购”)，板材是以采购部填制《调拨申请单》的形式请购的。在所申请的板材入库压延厂板料仓后，压延厂板材仓（调出仓库）根据《调拨申请单》填制《调拨单》；《调拨单》经仓库负责人审核后自动生成《其他出库单》和《其他入库单》；之后压延厂板材仓（调出仓库）审核《其他出库单》、长科厂原材料仓（调入仓库）审核《其他入库单》。

12、正常生产领料（仓库填制《限额领料单》、《材料出库单》）长科厂正常生产领料时，仓库在ERP系统内按订单填制《限额领料单》。车间具体领料时，由车间领料员按实际领料数量签收。压延厂正常生产领料时，仓库在ERP系统内按订单填制《材料出库单》。《限额领料单》和《材料出库单》由仓库负责人在ERP系统内审核。审核后的《限额领料单》和《材料出库单》由仓库打印，并经车间领料员签字后分发有关部门。

13、异常生产领料（仓库填制《材料出库单》）

生产异常领料需生产车间向分厂书面生产异常领料报告，经分厂

ERP供应链业务流程

负责人和总经理审批后，仓库在ERP系统内填制《材料出库单》。《材料出库单》由仓库负责人在ERP系统内审核。审核后的《材料出库单》由仓库打印，并经车间领料员签字后分发有关部门。ERP试运行期间，生产异常领料无需书面生产异常领料报告，由仓库直接填制《材料出库单》。

14、自制品入库（仓库填制《产成品入库单》）

自制品入库时，仓库在ERP系统内填制《产成品入库单》（入库类别有：自制成品入库、自制半成品入库、自制零部件入库）。《产成品入库单》由仓库负责人在ERP系统内审核，审核后的《产成品入库单》由仓库打印，并经由质检签字后分发有关部门。

15、客供品出入库（仓库填制《其他出库单》和《其他入库单》 客供品到货并经质检验货后，仓库在ERP系统内填制《其他入库单》；客供品出库时，由仓库在ERP系统内填制《其他出库单》。《其他入库单》和《其他入库单》由仓库负责人在ERP系统内审核，审核后的《其他入库单》和《其他入库单》由仓库打印，并经由质检签字后分发有关部门。

16、销售发货（营销部填制《发货单》、仓库填制《销售出库单》）确定销售发货后，营销部（汤凤珠）在ERP系统内填制《发货单》。《发货单》由审计组（刘兰）在ERP系统内审核，审核的《发货单》由营销部打印，并经营销部负责人签批后分发执行。

接单营销部负责人签发的《发货单》后，仓库在ERP系统内填制《销售出库单》。《销售出库单》由财务部（应收会计）在ERP系统内审核，审核的《销售出库单》由财务打印，并经财务部负责人签批后分发执行。

17、销售开票（营销部填制《销售专用发票》或《销售普通发票》）收到财务部开具的发票后，营销部（汤凤珠）在ERP系统内填制《销售专用发票》或《销售普通发票》。《销售专用发票》和《销售普通发票》由财务部（应收会计）在ERP系统内审核。审核后的《销售专用发票》和《销售普通发票》由财务部打印分发。

篇8：用友应收管理业务流程

一、薪资管理系统和总账管理系统之间的关系

薪资管理系统与总账管理系统共享基础数据,薪资管理系统将工资分摊的结果生成转账凭证,传递到总账管理系统,最后由总账管理系统进行期末转账及后续处理。所以薪资管理系统操作的正确与否直接影响总账管理系统最后结果的准确性。

1. 薪资管理系统的启用。

薪资管理系统需在总账未结账的状态下进行启用。

例:2010年8月份总账已经结账,此时要启用2010年8月份的薪资管理系统,就会出现“薪资管理的启用必须大于等于总账的未结账月:9月!”的错误提示。所以应先在结账页面点击“Ctrl+Shift+F6”取消8月份的结账,再启用薪资管理系统。如果工资核算中涉及计件工资,还需要同时启用计件工资管理。

需注意的是:计件工资的启用根据用友软件的版本不同,操作也不一样,用友ERP-U8.61是不需要专门启用计件工资模块的,但是用友ERP-U8.72则必须进行计件工资的启用,否则计件工资相关业务在薪资管理中无法进行操作。

2. 总账管理系统的结账。

总账管理系统要进行结账,各个子系统必须先结账,所以薪资管理系统应先进行月末处理,总账管理系统才可以进行结账。否则会出现“××××年××月,未通过工作检查,不可以结账!”的错误提示。出现这种错误和薪资管理系统有关的原因为:薪资管理系统本月未结账。

3. 薪资管理系统凭证和总账管理系统凭证的不同操作。

薪资管理系统生成的凭证在总账管理系统模块中不能进行修改、删除等操作,这和财务分工相统一。那么此类凭证如果出现错误,如何进行修改和删除呢?需要在薪资管理系统中进行修改和删除时,具体操作是:人力资源——薪资管理——统计分析——账表——凭证查询,找到错误凭证进行删除,这时总账管理系统对该类凭证会显示“作废”字样,此时在“财务会计——总账——凭证——填制凭证”中通过整理凭证即可彻底删除,然后在薪资管理系统重新生成一张正确的转账凭证。

二、薪资管理系统模块的常见业务

1. 工资项目公式设置中的“应发合计”、“扣款合计”、“实发合计”。

“应发合计”、“扣款合计”、“实发合计”这三项的计算公式为系统固定的工资计算公式,系统根据工资项目设置的“增减项”自动给出。如果工资项目公式中这三项的公式有误,原因就是在设置工资项目时增减项设置错误。系统中有三种增减项供选择:增项、减项、其他。增项会自动加到“应发合计”公式里,减项会自动加到“扣款合计”公式里,实发合计=应发合计-扣款合计,所以修改相应工资项目的增减项,“应发合计”、“扣款合计”、“实发合计”这三项的公式便会自动变更。

需要注意的是,某一类别的工资项目只能从工资项目最初的设置中进行选择,也就是说,不能在打开某一类别工资下直接进行增加和修改,所以增减项的调整需要在关闭工资类别的情况下,在“薪资管理——设置——工资项目”中进行增加和修改,那么在打开某一工资类别时相应的工资项目便会随之自动更新。

2. 部门设置、人员档案、公式设置的顺序。

在薪资管理系统中,部门设置、人员档案、公式设置的顺序为:先进行部门设置,再进行人员档案的设置,最后进行公式设置,如果顺序颠倒会导致错误。最常见的错误为:

(1)人员档案不能增加。出现此种错误的原因可能为:①部门虽然进行了设置,可是只选中了一级部门,二级及其之后级次的部门没有选中,会导致人员不能增加。所以在进行部门设置时除选中一级部门之外,还应选中该部门下的二级及其所有下属级次的部门;②工资系统的人员不能在此处直接增加,只能从“基础设置——基础档案——机构人员——人员档案”中进行选择增加,所以凡是在基础设置中没有的人员需要先行在基础设置中进行增加,然后才可以在薪资管理系统中进行选择增加。

(2)工资项目设置中公式设置打不开,不能进行操作,原因是人员档案没有增加,只有增加了人员之后才可以进行公式的设置。所以应先进行部门设置,然后进行人员档案的增加,再进行公式设置,这三者的顺序是不能颠倒的,否则会出现错误提示。

3. 个人所得税的计算。

个人所得税在用友ERP软件中是系统自动计算的,个人所得税计算如果出现错误,常见的问题为:①人员档案中该人员是否为中方人员,因为如果为外方人员还有2 800元的附加费用,所以应正确选择人员为中方人员还是外方人员;②个人所得税申报表中“收入额合计”项所对应的工资项目默认是“实发合计”,而实发合计如前所述,是根据工资项目的增减项自动生成的,如有错误应修改工资项目,或者是构成实发合计的基础数据比如基本工资、奖励工资等金额输入错误。

4. 工资变动中替换显示“无满足条件的数据,请检查”。

工资变动中的某项工资项目需要按条件进行替换时,出现“无满足条件的数据,请检查”的错误提示,原因可能是:①输入的替换条件错误,替换公式中的标点符号要求在英文状态下输入,用友软件中很多需要符号的地方都是在英文状态下输入的;②工资变动中人员最前面的选择框没有选中,需要在选中人员的条件下进行替换的操作,即需要在替换的人员前面的“选择”框打上“”。需注意的是:此处根据用友软件的版本不同,操作也不一样,用友ERP-U8.61是不需要选中某人员的,但是用友ERP-U8.72则必须首先选中需要替换的人员,才可以进行工资的计算,否则会出现错误提示。

5. 不显示计件工资。

虽然启用了计件工资管理,但是在业务工作中找不到计件工资的菜单,原因是在薪资管理系统的设置中没有选中“是否核算计件工资”。修改方法为:将“人力资源——薪资管理——设置——选项”下“是否核算计件工资”复选框选中,即可进行计件工资的操作。

6. 计件工资操作步骤。

涉及计件工资的某一工资类别的操作,进行了“人力资源——薪资管理——设置”下有关工资项目、部门档案、人员档案等基础设置之后,需要在“人力资源——计件工资”下完成关于计件工资的操作,步骤为:人力资源——计件工资——计件要素设置→计件工价设置→计件工资录入(计算和审核)→计件工资汇总,然后在“人力资源——薪资管理——业务处理——工资变动”下计算和汇总,最后在“人力资源——薪资管理——业务处理——工资分摊”下生成分摊结果。该结果就是依据工资变动单生成的,如果工资变动结果未显示,原因就是由于缺少了操作步骤,尤其是计件工资的审核以及汇总这两步。此处是专门针对用友ERP-U8.72软件的操作,用友ERP-U8.61中计件工资由于不需要专门启用计件工资模块,所以操作没有这么复杂。

7. 工资分摊的设置。

工资管理系统最终要进行工资分摊的设置,生成工资、工会经费、职工教育经费的转账凭证。如果分摊的结果错误,原因可以从以下几方面进行查找:①工资变动页面的数据是否正确,因为工资分摊是依据该工资变动生成的;②工资分摊设置中的工资项目、借贷方科目是否正确;③如果凭证的借贷方合计数正确,某几个借方科目数字不对,原因很可能是部门名称和人员类别不匹配,造成数据的分摊不正确,因为不同的部门计入的会计科目是不一样的,需要修改人员档案;④工资分摊中“明细到工资项目”复选框是否选中。当然相关的设置修改之后,要进行工资变动的重新计算,计算结果才会进行更新。

8. 反结账。

如果本月的薪资业务已进行过月末处理,之后发现业务有错误,需要进行修改,那么就需要进行反结账操作。反结账的操作方法为:以修改月的次月登录企业应用平台,进入“人力资源——薪资管理——业务处理——反结账”,进行本月的反结账操作。