银行从业资格考试题和答案风险管理历年真题

2024-07-15

银行从业资格考试题和答案风险管理历年真题（共4篇）

篇1：银行从业资格考试题和答案风险管理历年真题

2010银行从业资格考试风险管理预测试题

一、单选题(共90题，每小题0、5分，共45分)以下各小题所给出的四个选项中，只有一项符合题目要求，请选择相应选项，不选、错选均不得分。

1、商业银行()的做法简单地说就是：不做业务，不承担风险。

A、风险转移 B、风险规避 C、风险补偿 D、风险对冲

【答案与解析】正确答案：B

本题考查商业银行风险管理的主要策略。如果对各策略的具体概念不是很清楚，也可以从字面意思分析答案。不做业务，不承担风险是一种消极的管理风险的办法。风险转移、补偿和对冲都是银行采取措施主动去管理将要面临的风险的手段，只有规避是被动消极的逃避风险，因此适合题干的选项只有B。

风险分散--------多样化投资分散风险、降低非系统风险、不要将所有鸡蛋放到一个篮子里;

风险对冲--------投资购买与标的资产收益波动负相关的某种资产或产品，分为自我对冲和市场对冲;

风险转移--------通过购买金融产品或采取其他合法措施将风险转移给其他经济主体、对系统性风险是最直接有效的方法;

风险规避--------不做业务不承担风险、没有风险没有收益、消极的风险管理策略;

风险补偿--------损失发生以前对风险承担价格补偿，针对无法通过分散、对冲或转移、进行管理且又无法规避的风险。

2、列关于风险分类的说法，不正确的是(D)。

A、按风险发生的范围可以将风险划分为可量化风险和不可量化风险

B、按风险事故可以将风险划分为经济风险、政治风险、社会风险、自然风险和技术风险

C、按损失结果可以将风险划分为纯粹风险和投机风险

D、按诱发风险的原因，巴塞尔委员会将商业银行面临的风险划分为信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险以及战略风险八大类

【答案与解析】正确答案：A

按风险发生的范围可以分为系统风险和非系统风险。

本题考查对风险分类的理解。分析选项A，根据风险发生的范围，我们会首先考虑风险发生是大范围还是小范围的，而可量化风险和不可量化风险与范围没有必然关联性，风险能否量化是根据风险的不同性质，能否量化才是可量化风险和不可量化风险的分类标准。本题选项C是干扰选项，纯粹风险可以理解为纯粹的损失，投机风险可以理解为有获利的可能，两者的区别就在于损失结果不同。

3、假设随机变量x服从二项分布B(10，0、1)、则随机变量x的均值为()方差为()。

A、1，0、9 B、O、9，1 C、1，1 D、O、9，O、9

【答案与解析】正确答案：A

随机变量x服从三项分布写做：x—B(n，p)，均值公式为np，方差公式为np(1-p)。本题中，x-B(10，0、1)，n=10，p=0、1均值为np=1方差=np(1-p)=0、9。

4、()是指对于无法通过资产负债表和相关业务调整进行自我对冲的风险，通过衍生产品市场进行对冲。

A、系统性风险对冲 B、非系统性风险对冲

C、自我对冲 D、市场对冲

【答案与解析】正确答案：D

本题答案很明显，题干中已经解释了自我对冲的概念，并且说明不是自我对冲，因此可直接排除C。其次，通过衍生品市场进行对冲的风险既可以是系统性风险也可以是非系统性风险，排除AB。

5、甲、乙两家企业均为某商业银行的客户，甲的信用评级低于乙，在其他条件相同的情况下，商业银行为甲设定的贷款利率高于为乙设定的贷款利率，这种风险管理的方法属于()。

A、风险补偿 B、风险转移 C、风险分散 D、风险对冲

【答案与解析】正确答案：A

本题要求考生对各风险策略的基本定义有所了解，从字面意思看，题干所给情景并没有发生将甲风险进行转移的情况，因此排除B;也没有通过组合甲乙进行风险分散，由此排除C;也没有购买别的产品来对冲甲风险，排除D。事实上，这是一种风险补偿方式，通过对信用评级低的客户收取较高的贷款利率，对自己承担更高的风险进行补偿。

6、下列对于久期公式的理解，不正确的是()。

A、收益率与价格反向变动 B、价格变动的程度与久期的长短有关

C、久期越长，价格的变动幅度越大 D、久期公式中的D为修正久期

【答案与解析】正确答案：D

久期公式为△P=-P×D×△y÷(l+y),式中,P代表当前价格;△P代表价格的变动幅度;Y代表收益率;△y代表收益率的变动幅度;D为麦考利久期。A收益率与价格的反向变动就是指 △y与△P的正负号变化，当△y为正时，右边因为有负号，所以△P为负，两者符号相反，呈反向变动;B式中D的大小是△P的一个决定因素，因此价格变动程度与久期长短有关;C久期越长，即当D变大时，△P的绝对数值也变大，这里只提到了价格变动幅度，即△P的绝对数值，没有考虑正负方向变化;D式中的D是麦考利久期。

7、在银行风险管理中，银行()的主要职责是负责执行风险管理政策，制定风险管理的程序和操作规程，及时了解风险水平及其管理状况等。

A、高级管理层 B、董事会 C、监事会 D、股东大会

【答案与解析】正确答案：A

本题考查银行的风险管理组织结构。考生需要记住的是董事会、监事会、高管层的各项职能。为方便记忆，我们可以归纳记忆各部门的职能特点，在今后解答此类知识点的题目时，考生可根据特点将选项对号入座。

8、风险文化的精神核心是()。

A、风险管理理念 B、知识 C、制度 D、内部控制

【答案与解析】正确答案：A

从字面意思上分析，精神核心就是与思想状况有关，分析四个选项，只有管理理念是属于精神层次的，知识、制度、内控都是为理念服务，也是由理念控制的。

9、下列关于先进的风险管理理念的说法，不正确的是()。

A、风险管理的目标是消除风险

B、风险管理战略应纳入商业银行的整体战略之中，并服务于业务发展战略

C、风险管理是商业银行的核心竞争力，是创造资本增值和股东回报的重要手段

D、商业银行应了解所有风险，建立和完善风险控制机制，对不了解或无把握控制风险的业务，应采取审慎态度

【答案与解析】正确答案：A

本题比较简单，作为常识，把消除风险作为风险管理目标是不现实的。事实上，没有风险，也就没有收益，因此这不是风险管理的目标，风险管理的目标是降低风险，让风险和收益相匹配。另外，风险也是消除不了的，今后在遇到语气过于绝对的选项时，要格外留意。

本题的其他正确项考生也要作为知识点掌握，可能会作为多选题出现。

10、商业银行通过制定一系列制度、程序和方法，对风险进行()。

A、事前防范、事中控制、事后监督和纠正

B、事前监督和纠正、事中防范、事后控制

C、事前控制、事中监督和纠正、事后防范

D、事前防范、事中监督和纠正、事后控制

【答案与解析】正确答案：A

11、如果一家商业银行的总资产为l0亿元，总负债为7亿元，资产加权平均久期为2年，负债加权平均久期为3年，那么久期缺口等于()。

A、-l B、1 C、-0、1 D、0、1

【答案与解析】正确答案：C

久期缺口=资产加权平均久期-(总负债÷总资产)×负债加权平均久期。

12、下列情形中，表现流动性风险与市场风险关系的是()。

A、不良贷款及坏账比率显著上升通常被视为资产质量下降及流动资金出现问题的征兆

B、利率波动会影响资产的收人、市值及融资成本等，其任何不利变动必然产生某种程度上的流动性风险

C、前台交易系统无法处理交易或执行交易时的延误，特别是资金调拨与证券结算系统发生故障时，现金流量便会受到直接影响

D、任何负面消息，不论是否属实，都可能削弱存款人的信心而造成大量的资金流失，进而导致流动性困难

【答案与解析】正确答案：B

本题中，四个选项的表述都没有问题，但本题考查的是表现流动性风险与市场风险的关系，因此重点就是要体现出市场风险方面的因素如何作用于银行的流动性。与市场风险有关的因素是各种价格的变动，包括利率变动、汇率变动、商品价格、股票价格。与这四种价格变动无关的因素引起的风险就不是市场风险。分析选项A，不良资产及坏账比率是银行不良资产与坏账的变化情况，属于信用风险的相关指标，是由信用风险引起流动性风险;C交易系统与结算系统的故障与价格变动无关，实际上属于操作风险问题引起流动陛风险;D负面信息首先影响银行信誉，这是信誉风险引起流动性风险。本题选B利率波动属于市场风险。

13、目前，()是我国商业银行面临的最大、最主要的风险种类。

A、信用风险 B、市场风险 C、操作风险 D、声誉风险

【答案与解析】正确答案：A

本题作为常识知识点，考生可结合现实作答。信用问题，不仅是商业银行，也是我国市场经济各经济主体面临的最大问题。

14、某l年期零息债券的年收益率为l8、2%，假设债务人违约后回收率为20%，若1年期的无风险年收益率为4%，则根据KPMG风险中性定价模型得到上述债券在1年内的违约概率为()。

A、0、05

8、O、10 C、0、15 D、0、20

【答案与解析】正确答案：C

KPMG风险中性定价模型的原理就是，零息国债的期望收益与该等级为B的债券的期望收益是相等的。

15、下列关于担保的说法，不正确的是()。

A、连带责任保证的债权人可以要求保证人在其保证范围内承担保证责任

B、抵押要求债务人将抵押财产移交债权人占有

C、质押方式下，债务人不履行债务时，债权人有权依照法律规定以该动产折价或者以拍卖、变卖该动产的价款优先受偿

D、债务人可以向债权人给付定金作为债权的担保

【答案与解析】正确答案：B

本题综合考查了担保的各种方式。A连带责任即当债务人无法偿还债务时，保证人要受到“连带”，为债务人承担责任;B抵押不要求债务人将财产抵押给债权人。考生联系现实情况即可作答，现实中的房贷、车贷都是抵押贷款的方式，但是房子车子都仍然归贷款人所有，只有在贷款人无法还贷时，抵押财产才进行移交;C质押方式下，动产已经移交了债权人，当债务人不履行债务时，债权人就可以依法变卖动产，获得受偿。

简单归纳一下各方式的特点：

保证：保证人与债权人的约定;

抵押：债务人不必将抵押财产移交给债权人;

质押：债务人将其动产移交债权人占有;

留置：债权人按合同约定占有债务人的动产;

定金：债务人向债权人付定金作为担保。

16、《巴塞尔新资本协议》要求实施内部评级法初级法的商业银行()。

A、必须自行估计每笔债项的违约损失率

B、参照其他同等规模商业银行的违约损失率

C、由监管当局根据资产类别给定违约损失率

D、由信用评级机构根据商业银行要求给出违约损失率

【答案与解析】正确答案：C

本题考查《巴塞尔新资本协议》中的条款内容，属记忆性知识点。在风险管理部分有很多法条、规定类的细节知识点，复习起来会比较吃力。对于法律条文的掌握，给大家的建议是不用死记硬背，学会用比较归纳的方法，适当标记一下有可能出题的考点，像数字、时间、具体的要求等等。由于银行从业资格考试的题型都是客观题，因而只要头脑中有了大概的印象，就不难根据选项得出正确的答案了。

本题中实施内部评级法高级法的商业银行必须自行估计每笔债项的违约损失率，而实施内部评级法低级法的商业银行则由监管当局根据资产类别给定违约损失率。

17、由经济学家坎托和帕克提出的C、P模型用于()。

A、债项评级 B、市场风险评级

C、操作风险评级 D、国家风险主权评级

【答案与解析】正确答案：D

18、银监会对原国有商业银行和股份制商业银行进行评估的指标不包括()。

A、经营绩效类指标 B、风险可控类指标

C、资产质量类指标 D、审慎经营类指标

【答案与解析】正确答案：B

银监会对原国有商业银行和股份制商业银行进行评估的指标包括经营绩效类、资产质量类、审慎经营类。

19、下列关于财务比率的表述，正确的是()。

A、盈利能力比率体现管理层控制费用并获得投资收益的能力

B、杠杆比率用来判断企业归还短期债务的能力

C、流动性比率用于体现管理层管理和控制资产的能力

D、效率比率用来衡量企业所有者利用自有资金获得融资的能力

【答案与解析】正确答案：A

本题综合考查了各种比率的含义。考生对这些比率可形象化记忆：

杠杆比率：用来衡量企业所有者利用自有资金获得融资的能力;联想杠杆原理，杠杆一端是自己的现有资本，另一端是获得其他资本，比率的大小就是反映该杠杆用自己的资本来获得融资的能力或者说偿债的能力。

流动陛比率：用来判断企业归还短期债务的能力，即分析企业当前的现金偿付能力和应付突发事件和困境的能力。联想资金从存款人到贷款人，又从贷款人到提款人的流动性，是用来判断企业归还短期债务的能力。

效率比率：体现管理层控制费用并获得投资收益的能力。

盈利比率：体现管理层控制费用并获得投资收益的能力。以盈利为目标，即控制成本、增加收益的能力。

20、某商业银行的老客户经营利润大幅度提高，为了扩大生产，企业欲向该银行借一笔短期贷款以购买设备和扩建仓库，该企业计划用第一年的收入偿还贷款，该申请()。

A、合理，可以用利润来偿还贷款

B、合理，可以给银行带来利息收入

C、不合理，因为短期贷款不能用于长期投资

D、不合理，会产生新的费用，导致利润率下降

【答案与解析】正确答案：C

本题出在风险管理科目中，大方向就是要控制风险，减小风险的发生概率。如题所

述，用一年期的短期贷款用于长期投资，第一年的收益根本无法保证，对银行而言，是个很大的风险，显然，该申请是不合理的。通过本题，考生也要记住风险与收益相匹配这个根本目标，不论是在时间上还是在大小上，两者都要匹配。

21、下列情形不能引发债务人之间的违约相关性的是()。

A、债务人所处行业颁布新的环保标准 B、银行贷款利率提高

C、债务人所在地区经济下滑 D、债务人投资项目发生重大损失

【答案与解析】正确答案：D

相关性，就是两个债务人同时违约的概率。如果考生不理解这个具体概念，看到“相关”就要考虑能同时作用于几个债务人的情形，所给四个选项中，ABC都是能影响一批债务人的因素，它们作用于政治环境、市场环境、经济环境，只有D是作用于自己不会影响他人的情形。另外，考生解答与“情形”有关的单选题时，还可以通过选项之间的对比来做答，找出那个与众不同的选项。

22、商业银行贷给同一借款人的贷款余额不得超过银行资本余额的()。

A、10% B、20% C、30% D、40%

【答案与解析】正确答案：A

23、某银行2006年初关注类贷款余额为4 000亿元，其中在2006年末转为次级类、可疑类、损失类的贷款金额之和为600亿元，期初关注类贷款期间因回收减少了500亿元，则关注类贷款迁徙率为()。

A、12、5% B、15、0% C、17、1% D、11、3%

【答案与解析】正确答案：C

关注类贷款迁徙率=期初关注类贷款向下迁徙金额/(期初关注类贷款余额一期初关注类贷款期间减少金额)× 100%。本题中，关注类贷款向下迁移，就是转为了次级类、可疑类、损失类贷款，一共迁移了600亿元，把数值代入公式即关注类贷款迁徙率=600÷(4 000-500)×100%=17、1%。

24、下列关于红色预警法的说法，不正确的是()。

A、是一种定性分析的方法

B、要对影响警素变动的有利因素与不利因素进行全面分析

C、要进行不同时期的对比分析

D、要结合风险分析专家的直觉和经验进行预警

【答案与解析】正确答案：A

红色预警是定量与定性分析相结合的方法。其他选项中，B、C、D是红色预警法的正确流程。

归纳风险预警方法：

黑色预警法不引进警兆指标变量，只考虑预警要素指标的时间序列变化规律，即波动特征;蓝色预警法侧重定量分析，分为指数预警法和统计预警法;指数预警法利用警兆指标合成的风险指数进行预警;统计预警法对警兆与警素之间的相关关系进行时差相关分析;红色预警法重视定量分析与定性分析相结合。

25、某银行2006年的银行资本为1 000亿元，计划2007年注人100亿元资本，若电子行业在资本分配中的权重为5%，则以资本表示的电子行业限额为()亿元。

A、5 8、45 C、50 D、55

【答案与解析】正确答案：D

针对某行业或者某地区、某产品、某客户等组合层面设定的限额都是组合限额。公式为：以资本表示的组合限额=资本×资本分配权重，其中资本是所预计的下一年的银行资本，包括所有计划的资本注入。本题中，预计下一年的银行资本就是2006年的资本l 000亿元加上计划2007年投入的l00亿元，由此得出本行业的(1 000+100)x5%=55。

26、下列关于信用评分模型的说法，正确的是()。

A、信用评分模型是建立在对当前市场数据模拟的基础上

B、信用评分模型可以给出客户信用风险水平的分数

C、信用评分模型可以提供客户违约概率的准确数值

D、信用评分模型可以及时反映企业信用状况的变化

【答案与解析】正确答案：B

A信用评分模型是建立在对历史数据(而非当前市场数据)模拟的基础上;C从字面上看，信用评分的主观性更大一些，定性的方法运用较多，因此提供准确数值的可能性不大，信用评分模型只能给出客户信用风险水平的分数，无法提供客户违约概率的准确数值，B正确，排除C;D信用评分模型采用的是历史数据，历史数据更新速度比较慢，从而无法及时反映企业信用状况的变化。

27、在债项评级中，违约损失率的估计公式为贷款损失/违约风险暴露，下列相关表述正确的是()。

A、违约风险暴露是指债务人违约时的预期表内项目暴露

B、只有客户已经违约，才会存在违约风险暴露

C、违约损失率是一个事后概念

D、估计违约损失率的损失是会计损失

【答案与解析】正确答案：C

本题考查违约损失率的相关知识点。细节问题较多，考生要多看，对经常出题的地方加深一下记忆。如本题所列，违约风险暴露是指债务人违约时的预期表内表外项目暴露总和。客户没有违约的时候，也存在违约风险暴露。估计违约损失率的损失是经济损失。

28、某企业2006年销售收入为6亿元，销售成本为3亿元，2005年末应收账款为1、4亿元，2006年末应收账款为1、0亿元，则该企业2006年应收账款周转天数为()天。

A、60 B、72 C、84 D、90

【答案与解析】正确答案：B

应收账款周转天数=360÷应收账款周转率，应收账款周转率=销售收入÷[(期初应收账款+期末应收账款)÷2]。

29、借款转让按转让的资金流向可以分为()。

A、单笔贷款转让和组合贷款转让 B、一次性转让和回购式转让

C、无追索转让和有追索转让 D、代管式转让和非代管式转让

【答案与解析】正确答案：B

30、()用来衡量企业所有者利用自有资金获得融资的能力，也用于判断企业的偿债资格和能力。

A、盈利能力比率B、效率比率 C、杠杆比率 D、流动比率

【答案与解析】正确答案：C

流动比率是衡量短期偿债能力的，效率比率是衡量运营效率的。

31、银行贷款利率或产品定价应覆盖()。

A、预期损失 B、非预期损失 C、极端损失 D、违约损失

【答案与解析】正确答案：A

预期损失是银行可以预期的损失，既然可以预期估算出来，那么必然会用正常的经济收益来弥补这部分损失。

32、在CreditMonitor模型中，企业向银行借款相当于持有一个基于企业资产价值的看涨期，股东初始股权投资可以看做该期权的()。

A、期权费 B、时间价值 C、内在价值 D、执行价格

【答案与解析】正确答案：A

股东初始投资，就是买入一个期权，这个价格就是该期权的期权费。

33、在《巴塞尔新资本协议》中，违约概率被具体定义为借款人内部评级1年期违约概率与()中的较高者。

A、0、1% B、0、01% C、0、3%D、0、03%

【答案与解析】正确答案：D

34、下列关于情景分析的说法，不正确的是()。

A、分析商业银行正常状况下的现金流量变化，有助于商业银行存款管理并充分利用其他债务市场，以避免在某一时刻面临过高的资金需求

B、绝大多数严重的流动性危机都源于商业银行自身管理或技术上存在致命的薄弱环节

C、商业银行关于现金流量分布的历史经验和对市场惯例的了解可以帮助商业银行消除不确定性

D、与商业银行自身出现危机时相比，在发生整体市场危机时，商业银行出售资产换取现金的能力下降得更厉害

【答案与解析】正确答案：C

在风险管理科目中，关于风险，最常遇到的几个错误说法就是“消除不确定性”“完全避免”等。这种过于绝对的提法是不现实的，因此，考生在做选择或者判断题的时候，遇到这种说法就要着重关注一下，很可能就是出错选项。如本题，C中不确定性是不能消除的。

35、假设某商业银行以市场价值表示的简化资产负债表中，资产A=1000亿元，负债L：800亿元，资产久期为DA=5年，负债久期为DL=4年。根据久期分析法，如果年利率从5%上升到5、5%，则利率变化使银行的价值变化()亿元。

A、8、53 B、-

8、53 C、9、00 D、-

9、00

【答案与解析】正确答案：B

久期公式为△P=-P × D × △y÷(1+y)。分别针对资产和负债的久期求出各自的变化值。DA是资产久期，DL是负债久期，都是公式中的D;资产A和负债L都是公式中的

P：△y：

5、5%-5%：0、5%;Y是现在的年利率。那么，资产的变化值AP=-1000 × 5 × 0、005÷1、055;负债的变化值=-800 ×4 ×0、005÷1、055，资产与负债两者相加得出价值变化(-1000 × 5+800 ×4)×0、005÷1、055=-

8、53。

36、假设目前收益率曲线是向上倾斜的，如果预期收益率曲线将变得较为平坦，则以下四种策略中，最适合理性投资者的是()。

A、买入距到期日还有半年的债券

B、卖出永久债券

C、买入10年期保险理财产品，并卖出l0年期债券

D、买入30年期政府债券，并卖出3个月国库券

【答案与解析】正确答案：D

本题考查债券收益率曲线与投资策略的关系。投资者可以根据收益率曲线不同的预期变化趋势，采取相应的投资策略。

假设目前收益率曲线是向上倾斜的，如果预期收益率曲线将变得较为平坦，那么就卖出期限较短的金融产品，买人期限较长的金融产品。

假设目前收益率曲线是向上倾斜的，如果预期收益率曲线将基本维持不变，则可以买入期限较长的金融产品。

假设目前收益率曲线是向上倾斜的，如果预期收益率曲线将变陡，则可以买入期限较短的金融产品，卖出期限较长的金融产品。

30年期政府债券是期限长的金融产品，3个月国债是期限短的金融产品。

37、下列关于事后检验的说法，不正确的是()。

A、事后检验将市场风险计量方法或模型的估算结果与实际发生的损益进行比较，以检验计量方法或模型的准确性和可靠性，并据此对计量方法或模型进行调整和改进

B、事后检验是市场风险计量方法的一种

C、若估算结果与实际结果近似，则表明该风险计量方法或模型的准确性和可靠性较高

D、若估算结果与实际结果差距较大，则表明事后检验的假设前提存在问题

【答案与解析】正确答案：D

A是事后检验的概念，B、C都是关于事后检验的正确说法。D如果估算结果和实际结果差距较大，则表明该风险计量方法或模型的准确性和可靠性较低，或者是事后检验的假设前提存在问题。事后检验如同我们计算方程做出结果然后带回去检验，如果与原题相符，说明准确率很高，如果不符，说明某个环节出现了问题，但是问题到底出在哪并不一定。

38、操作风险识别与评估方法包括()。

A、自我评估法、损失事件数据法、流程图

B、自我评估法、因果分析模型、损失事件数据法

C。因果分析模型、流程图、损失事件数据法

D、流程图、自我评估法、因果分析模型

【答案与解析】正确答案：A

各种风险的识别方法概不相同，关于操作风险，我们可以把这几种方法串接起来记忆：“我”按照“流程图”收集“损失事件数据”。一句话包含了这三种方法，更加方便考生记忆。

39、下列对于影响期权价值因素的理解，不正确的是()。

A、当期权期限增加时，买方期权的价值会相应增加

B、随着波动率的增加，买方期权的价值会相应增加

C、随着波动率的增加，卖方期权的价值会相应减少

D、当期权期限增加时，卖方期权的价值会相应增加

【答案与解析】正确答案：C

考生如果对期权不是特别熟悉，可以把期权简单想成一份合同。不管是买方期权还是卖方期权都是合同的持有者，买卖是他们未来的权利。这份合同的任何参数变动如果对持有人来说风险增大，合同的价值就会增大。本题中，期限增加和波动率增加都是增大风险，于是会增加期权的价值。对于期权的“买方卖方”考生要特别注意，不能简单认为两者是对应买卖关系，否则，本题会直接错选A、D中一个。

40、商业银行在实施内部市场风险管理时，计算经济资本的公式为()。

A、市场风险经济资本=乘数因子×VAR

B、市场风险经济资本=(附加因子+最低乘数因子)×VAR

C、市场风险经济资本=(附加因子+最低乘数因子)÷VAR

D、市场风险经济资本=VAR÷(附加因子+最低乘数因子)

【答案与解析】正确答案：A

41、假设一家银行的外汇敞口头寸如下：日元多头100，欧元多头50，港币空头80，美元空头30，则累计总敞口头寸为()。

A、150 B、110 C、40 D、260

【答案与解析】正确答案：D

累计总敞口头寸为所有多头和空头的头寸之和。

42、某2年期债券，每年付息一次，到期还本，面值为l00元，票面利率为10%，市场利率为10%，则该债券的麦考利久期为()年。

A、1 B、1、5 C、1、91 D、2

【答案与解析】正确答案：C

43、马柯维茨提出的()描绘出了资产组合选择的最基本、最完整的框架，是目前投资理论和投资实践的主流方法。

A、均值一方差模型 B、资本资产定价模型

C、套利定价理论 D、二叉树模型

【答案与解析】正确答案：A

本题选项给出了这几个理论的发展顺序，均值一方差模型是最基本的框架。

44、假设美元兑英镑的即期汇率为l英镑兑换2、0000美元，美元年利率为3%，英镑年利率为4%，则按照利率平价理论，l年期美元兑英镑远期汇率为()。

A、1英镑=1、9702美元 B、1英镑=2、0194美元

C、1英镑=2、0000美元D、1英镑=1、9808美元

【答案与解析】正确答案：B

利率平价原理：远期汇率和即期汇率的比例，等于两种货币利率的比例。即远期汇率/即期汇率=报价货币利率/基础货币利率。本题中报价货币就是英镑，美元作为计价单位就是基础货币。所以远期汇率F=即期汇率×(1+4%)÷(1+3%)。

45、下列关于期权时间价值的理解，不正确的是()。

A、时间价值是指期权价值高于其内在价值的部分

B、价外期权和平价期权的期权价值即为其时间价值

C、期权的时间价值随着到期目的临近而减少

D、期权是否执行完全取决于期权是否具有时间价值

【答案与解析】正确答案：D

期权是否执行取决于期权是否具有内在价值。

46、计算VAR值的历史模拟法存在的缺陷不包括()。

A、风险包含着时间的变化，单纯依靠历史数据进行风险度量，将低估突发性的收益率波动

B、风险度量的结果受制于历史周期的长短

C、无法充分度量非线性金融工具的风险

D、以大量的历史数据为基础，对数据的依赖性强

【答案与解析】正确答案：C

本题是该知识点经常出题的地方，请考生多加注意。

47、下列关于利用衍生产品对冲市场风险的描述，不正确的是()。

A、构造方式多种多样 B、交易灵活便捷

C、通常只能消除部分市场风险 D、不会产生新的交易对方信用风险

【答案与解析】正确答案：D

风险无处不在，有借有贷，必然就会产生信用风险。在我们风险管理的题目中，对风险要一直保持慎重的态度。D中衍生品对冲带来新的交易，也会带来新的交易对手信用风险。

48、巴塞尔委员会及各国广泛运用的外汇风险敞口头寸的计量方法是()，中国银监会编写的《外汇风险敞口情况表》也采用这种算法。

A、累计总敞口头寸法 B、净总敞口头寸法

C、短边法 D、各类风险性资产余额

【答案与解析】正确答案：C

49、假设外汇交易部门年收益/损失如下，则该交易部门的经济增加值(EVA)为()万元。

税后净利润经济资本乘数 VAR(250,99%)资本预期收益率2 000万元 12、5 1 000万元 20%

A、1 000 B、500 C、-500 D、-l 000

【答案与解析】正确答案：C

经济增加值EVA=税后净利润-经济资本×资本预期收益率。其中经济资本=经济资本乘数×VAR。

50、有A、B、C三种投资产品。其收益的相关系数如下：

A B C

A 1

B 0、1 1

C 0、8-0、8 1

若必须选择两个产品构建组合，则下列说法正确的是()。

A、B、C组合是风险最佳对冲组合 B、A、C组合风险最小

C、A、B组合风险最小 D、A、C组合风险最分散

【答案与解析】正确答案：A

本题所给选项中，A、C的组合提到两次，一般来说组合最分散，风险也最小，因此可以从逻辑关系上排除B、D选项，事实上，A、C组合的风险最大，因为它们的相关性很高。另外B、C是负相关的，一个出现风险，另一个就不会有风险，因此可以构建对冲组合，B、C组合的风险最小，最分散。A、B组合存在正相关，一个有风险，另一个也会有风险，所以不会是风险最小组合。如果考生再遇到这种风险相关的题目时，先看正负号，负相关说明两者可以风险相抵，这种组合最佳，其次再看数字大小，数字越小如两者相关系数为-l，则说明两者可以完全对冲，风险分散效果好，如果相关系数越大，如为l，则说明两者完全相关，组合风险反而更大。

51、下列会对银行造成损失，而不属于操作风险的是()。

A、违反监管规定 B、动力输送中断 C、声誉受损 D、黑客攻击

【答案与解析】正确答案：C

考生要对几大风险有基本了解，便不难选出答案，C是声誉风险。

52、对特定交易工具的多头空头给予限制的市场风险控制措施是()。

A、止损限额 B、特殊限额 C、风险限额D、交易限额

【答案与解析】正确答案：D

题干中提到了交易工具，考生可根据定义关键词直接选出D。

简单归纳一下各限额措施的特点：

止损限额：某项头寸的累计损失达到或接近该限额时，就必须对该头寸进行对冲交易或将其变现。顾名思义，损失到此(所能允许的最大损失额)为止。

风险限额：对计量出来的风险制定限额。

交易限额：与交易有关，与头寸有关。

53、企业购买远期利率协议的目的是()。

A、锁定未来放款成本 B、锁定未来借款成本

C、减少货币头寸 D、对冲未来外汇风险

【答案与解析】正确答案：B

本题考查远期的知识点。企业购买远期利率协议就是担心未来利率会上涨，从而现在就锁定借款成本。

54、担保业务计入外汇敞口头寸的条件不包括()。

A、以外币计值 B、可能被动使用 C、数额较大 D、不可撤销

【答案与解析】正确答案：C

55、()是银行由于系统缺陷而引发的操作风险。

A、百年不遇的龙卷风致使某银行贮存的账册严重损毁

B、某银行因为通讯系统设备老化而发生业务中断

C、某银行财务制度不完善，会计差错层出

D、某银行员工小王未经客户授权而使用客户的资金进行投资，造成客户损失

【答案与解析】正确答案：B

由于系统缺陷造成风险，就要确定是系统出现问题，B明确指出是通讯系统出现问题。从而不难选出正确答案。A是外部事件中自然灾害引发的操作风险。C是内部流程引发的操作风险。D是由于人员因素引发的操作风险。

56、下列关于高级计量法的说法，正确的是()。

A、使用高级计量法不需要得到监管当局的批准

B、一旦商业银行采用高级计量法，未经监管当局批准不可退回使用相对简单的方法

C、巴塞尔委员会规定资产规模大于1亿美元的银行必须使用高级计量法

D、高级计量法的风险敏感度低于基本指标法

【答案与解析】正确答案：B

使用高级计量法需要得到监管当局的批准。它的风险敏感度高于基本指标法。

57、商业银行通过购买保险或者业务外包等措施来管理和控制的操作风险属于()。

A、可规避的操作风险 B、可降低的操作风险

C、可缓释的操作风险 D、应承担的操作风险

【答案与解析】正确答案：C

这四种操作风险分类简单归纳一下：

可规避：调整业务规模、市场定位，放弃业务。

可降低(交易记账差错)：内控措施，如轮岗、休假、差错率考核。

可缓释(火灾、抢劫、高管欺诈)：保险、业务外包。

应承担(不得不承担)：计提损失准备、分配资本金。

58、如下表，G1-8，表示8类产品线中各产品线过去3年的年均总收入。β1-8，表示由巴塞尔委员会设定的固定百分数。

产品线 ∑(G1-8×βl-8)

2004年 10

2005年-5

2006年 5

用标准法计算，则2007年操作风险资本为()。

A、3、3 8、5 C、10 D、15

【答案与解析】正确答案：B

根据总资本要求的计算公式可得，将3年来总收人为正的数值加总再除以3，即KTSA={∑max[∑(G1-8×β1-8)，0])/3，KTsA表示标准法计算的资本要求，G1-8表示8类产品线中各产品线过去3年的年均总收入;β1-8表示由巴赛尔委员会设定的固定百分数。题中已经给出了公式中的 ∑(G1-8×β1-8)然后，选出正的数值，即l0和5，加总后除以3，得(10+5)/3=5。

59、在用标准法计算操作风险经济资本时，表示商业银行各产品线的操作风险暴露的β值代表()。

A、特定产品线的操作风险盈利经营值与所有产品线总收入之间的关系

B、特定产品线的操作风险损失经营值与该产品线总收入之间的关系

C、特定产品线的操作风险盈利经营值与该产品线总收入之间的关系

D、特定产品线的操作风险损失经营值与所有产品线总收入之间的关系

【答案与解析】正确答案：B

计量风险时，一般会考虑损失而不是考虑盈利，所以对比四个选项，可直接排除A、C。其次，题干中提到了“各产品线”，一般来说与题干对应的“该产品线”选项更接近正确选项。这是考生在不了解知识点时可采取的解题技巧。但是，作为一个比较重要的知识点，还是希望考生理解记忆。

60、内部欺诈是指()。

A、商业银行内部员工因过失没有按照雇佣合同、内部员工守则、相关业务及管理规定操作或者办理业务造成的风险，主要包括园过失、未经授权的业务或交易行为以及超越授权的活动

B、员工故意骗取、盗用财产或违反监管规章、法律或公司政策导致的损失

C、商业银行员工由于知识、技能匮乏而给商业银行造成的风险

D、违反就业、健康或安全方面的法律或协议，包括劳动法和合同法等，造成个人工伤赔付或因性别、种族歧视事件导致的损失

【答案与解析】正确答案：B

欺诈即有欺骗、诈取的意思，四个选项都是造成操作风险的人员因素，只有B有欺诈的行为。61、下列操作风险损失数据收集步骤按时间顺序排列正确的是()。

(1)损失事件发生部门会同本部门的操作风险管理人员以及财务部门核实损失数据的真实性、准确性

(2)操作风险管理人员完成损失数据的录入、上报

(3)操作风险管理人员就损失数据信息的完整性、规范性做出最后审查

(4)损失事件发生部门确认损失事件并收集损失数据信息

(5)损失事件发生部门向本部门、机构的操作风险管理人员提交损失数据信息

A、(1)(2)(3)(4)(5)B、(4)(1)(5)(3)(2)

C、(4)(2)(3)(I)(5)D、1)(5)(3)(4)(2)

【答案与解析】正确答案：B

解答此类步骤题，要从选项人手，先分析(1)和(4)，显然要先进行收集数据，然后才能进行核实，因此排除A、D，然后对比(1)和(2)，一般数据的录入上报是收集工作的最后一步，所以考虑B为正确选项。最后，分析(5)、(3)的顺序合理性，来验证B是正确选项。

62、柜台业务操作风险控制要点不包括()。

A、完善规章制度和业务操作流程，不断细化操作细则，并建立岗位操作规范和操作手册，通过制度规范来防范操作风险

B、严格执行各项柜台业务规定

C、设立专户核算代理资金，完善代理资金的拨付、回收、核对等手续，防止代理资金被挤占挪用;确保专款专用

D、加强岗位培训，特别是新业务和新产品培训，不断提高柜员操作技能和业务水平

【答案与解析】正确答案：C

风险控制要点更主要的把重点放在了制度、系统、监督、培训等大面上，而C中具体的措施相对于其他选项就显得比较特殊了。

63、某商业银行2004年、2005年、2006年各项收入如下表所示：

年份净利息收入非利息收入出售证券盈利保险收入

2004 40 20 10 20

2005 50 10 10 20

2006 60 30 10 20

固定比例α为重15%，则按基本指标法，2007年操作风险资本为()。

A、5 B、10、5 C、13、5 D、7、5

【答案与解析】正确答案：B

根据基本指标法下的资本计算公式可算得KBIA=(∑ GIi)×α/n，其中KBIA表示基

本指标法需要的资本;GIi表示前3年各年为正的总收入，总收入=净利息收入+非利息收入，不包括保险收入、银行账户上出售证券实现的盈利。N表示前3年总收入为正数的年数。本题中，3年收入都为正，然后代入公式，即[(40+20)+(50+10)+(60+30)]×15%/3=10、5。

64、依据银监会颁布的《商业银行风险监管核心指标》(试行)，风险监管核心指标主要类别不包括()。

A、风险水平B、风险迁徙 C、风险对冲 D、风险抵补

【答案与解析】正确答案：C

考生在解答前面的题目时，对一些问题都留有印象，例如通过之前关于风险对冲的题目，考生可以判断出这个选项与其他选项不是同一类。由此，可选出C。

65、下列关于商业银行流动性监管核心指标的说法，不正确的是()。

A、流动性比例和超额备付金比率属于商业银行流动性监管核心指标

B、核心负债比例属于商业银行流动性监管核心指标

C、流动性缺口比率属于商业银行流动性监管核心指标

D、计算商业银行流动性监管核心指标应将本币和外币统一折合成本币计算

【答案与解析】正确答案：D

应为按照本币和外币分别计算。

66、下列流动性监管核心指标的计算公式，正确的是()。

A、流动性比例=流动性负债余额÷流动性资产余额× l00%

B、人民币超额准备金率=在中国人民银行超额准备金存款÷人民币各项存款期末余额×l00%

C、核心负债比率=核心负债期末余额÷总负债期末余额×100%

D、流动性缺1：3率=流动性缺口÷到期流动性资产×l00%

【答案与解析】正确答案：C

A流动性比例=流动性资产余额÷流动性负债余额×l00%。B人民币超额准备金率=(在中国人民银行超额准备金存款+库存现金)÷人民币各项存款期末余额×100%。D流动性缺口率=(流动性缺口+未使用不可撤销承诺)÷到期流动性资产×100%。

67、下列关于超额备付金率的说法、正确的是()。

A、外币超额备付金率不得低于3%

B、外币超额备付金率：(在中国人民银行超额外汇准备金存款+存入同业外汇款项+外汇现金)÷外币各项存款期末余额×l00%

C、在中国人民银行超额准备金存款是指银行存人中央银行的全部存款

D、人民币超额准备金率不得低于3%

【答案与解析】正确答案：B

A应为不得低于2%。C是指银行存人央行的各种存款中高于法定准备金要求的部分。D应为不得低于2%。

68、下列属于外资银行流动性监管指标的是()。

A、单一客户授信集中度 B、不良贷款拨备覆盖率

C、营运资金作为生息资产的比例 D、贷款损失准备金率

【答案与解析】正确答案：C

流动性监管指标就是要考虑资产的流动性，“营运资金”、“生息资产”就是流动性的表现指标，由此判断，可选C。A、B、D都与贷款有关，但凡与贷款问题相关的，都反映信用风险。

69、下列指标计算公式中，不正确的是()。

A、操作风险损失率为操作造成的损失与前三期净利息收入加上非利息收入平均值之比

B、拨备覆盖率=(一般准备+专项准备+特种准备)÷贷款余额

C、关注类贷款迁徙率=期初关注类贷款向下迁徙金额÷(期初关注类贷款余额一期初关注类贷款期间减少金额)X 100%

D、市值敏感度为修正持续期缺口× l%÷年

【答案与解析】正确答案：B

拨备覆盖率=(一般准备+专项准备+特种准备)÷(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)。

70、下列关于贷款迁徙率指标计算的说法，不正确的是()。

A、正常贷款迁徙率=(期初正常类贷款中转为不良贷款的金额+期初关注类贷款中转为不良贷款的金额)÷(期初正常类贷款余额一期初正常类贷款期间减少金额+期初关注类贷款余额一期初关注类贷款期间减少金额)×100%

B、期初关注类贷款期间减少金额，是指期初关注类贷款中，在报告期内，由于贷款正常收回、不良贷款处置或贷款核销等原因而减少的贷款

C、次级类贷款迁徙率=期初次级类贷款向下迁徙金额÷(期初次级类贷款余额一期初次级类贷款期间减少金额)X 100%

D、期初次级类贷款向下迁徙金额，是指期初次级类贷款中，在报告期末分类为可疑类的贷款余额

【答案与解析】正确答案：D

期初次级类贷款向下迁徙金额，是指期初次级类贷款中，在报告期末分类为可疑类/损失类的贷款余额之和

71、盈利能力监管指标不包括()。

A、资本金收益率 B、不良贷款率 C、净利息收入率 D、资产收益率

【答案与解析】正确答案：B

盈利能力指标都与收入、收益有关。一般盈利能力监管指标包括资本金收益率，资产收益率、净业务收益率、净利息收益率、非利息收益率、非利息收入比率。B属于信用风险监管指标。

72、下列指标计算公式中，不正确的是()。

A、资本金收益率=税后净收入÷资本金总额

B、资产收益率=税后净收入÷资产总额

C、净业务收益率=(营业收入总额一营业支出总额)÷资产总额

D、非利息收入率=(非利息收入一非利息支出)÷(营业收入总额一营业支出总额)

【答案与解析】正确答案：D

非利息收入率=(非利息收入一非利息支出)÷资产总额。

73、下列关于风险监管的说法，不正确的是()。

A、监管部门所关注的风险状况包括行业整体风险状况、区域风险状况和银行机构风险状况

B、银行监管部门通过现场检查和非现场监管等手段，对银行机构风险状况进行全面评估监控

C、按照诱发风险的原因，通常可将风险分为信用风险、希场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险以及战略风险八大类

D、银行机构风险状况不包括分支机构的风险水平

【答案与解析】正确答案：D

银行机构绝大部分是分支机构，如果不包括分支机构的风险水平，银行机构的风险监管就没有什么效力可言了。常识判断，D是错误的。

74、下列关于风险监管的说法，不正确的是()。

A、监管部门通过对商业银行内部风险管理目标、程序的监督检查，督促商业银行建立全面涵盖各类风险的内部管理体系

B、内部控制是商业银行有效防范风险的最后一道防线

C、建立风险计量模型是实现对风险模拟、定量分析的前提和基础

D、管理信息系统的形式和内容应当与商业银行营运、组织结构、业务政策

操作系统和管理报告制度相吻合【答案与解析】正确答案：B

考生可以把内部控制形象化理解为从自我做起，因此内部控制是第一道防线，是风

险管理的开始，而不是最后。

75、下列关于商业银行资本的说法，不正确的是()。

A、账面资本即所有者权益，是商业银行资产负债表上所有者权益部分

B、账面资本包括实收资本、资本公积、盈余公积、一般准备、信托赔偿准备和未分配利润等

C、监管资本是指商业银行根据监管当局关于合格资本的法规与指引发行的所有合格的资本工具

D、经济资本是指商业银行用于弥补预期损失的资本

【答案与解析】正确答案：D

经济资本是指商业银行用于弥补非预期损失的资本。这个知识点，考生要牢记，可

估计的预期损失是用正常的收益来弥补的。

76、下列关于我国对资本充足率要求的说法，正确的是()。

A、我国对商业银行资本充足率的计算依据2004年中国银监会发布的《商业银行资本充足率管理办法》实施

B、我国商业银行资本充足率仅需在每月末保持在监管要求比率之上

C、资本充足率=(资本一扣除项)÷信用风险加权资产

D、核心资本充足率=(核心资本一核心资本扣除项)÷(信用风险加权资产+8 ×市场风险资本要求)

【答案与解析】正确答案：A。B应为在任何时点都要保持在监管要求比例之上。C资本充足率=(资本一扣除项)÷(风险加权资产+12、5×市场风险资本要求)。D核心资本充足率=(核心资本-核心资本扣除项)÷(风险加权资产+12、5×市场风险资本要求)。

77、下列关于商业银行资本的说法，不正确的是()。

A、重估储备指商业银行经国家有关部门批准，对固定资产进行重估时，固定资产公允价值与账面价值之间的正差额

B、若银监会认为重估作价是审慎的，这类重估储备可以列入附属资本，但计人附属资本的部分不超过重估储备的70%

C、优先股是商业银行发行的，给予投资者在收益分配、剩余资产分配等方面优先权利的股票

D、少数股权指在合并报表时，母银行净经营成果和净资产中，不以任何直接或间接方式归属于子银行的部分

【答案与解析】正确答案：D

D中有明显的逻辑错误，因为只有子公司的资产和经营成果归母公司之说，没有反过来的说法。事实上，合并报表时，包括在核心资本中的非全资子银行中的少数股权，是指子银行净经营成果和净资产中，不以任何直接或间接方式归属于母银行的部分。

78、根据l988年《巴塞尔资本协议》的规定，商誉应从核心资本中扣除的比例是()。

A、0 8、50% C、75%D、100%

【答案与解析】正确答案：D

79、下列关于表外项目的处理的说法，不正确的是()。

A、表外项目的处理，按两步转换的方法计算普通表外项目的风险加权资产

B、首先将表外项目的名义本金额乘以信用转换系数，获得等同于表内项目的风险资产，然后根据交易对象的属性确定风险权重，计算表外项目相应的风险加权资产

C、对于汇率、利率及其他衍生产品合约的风险加权资产，使用现期风险暴露法计算

D、利率和汇率合约的风险资产由两部分组成：一部分是账面价值，另一部分由市值乘以固定系数获得

【答案与解析】正确答案：D

两部分，一部分是按市价计算出的重置资本，另一部分由账面的名义本金乘以固定系数获得。

80、风险评级的程序是()。

A、制定监管措施+收集评级信息+分析评级信息+得出评级结果+整理评级档案

B、收集评级信息+分析评级信息+得出评级结果+制定监管措施+整理评级档案

C、制定监管措施+整理评级档案+收集评级信息+分析评级信息+得出评级结果

D、整理评级档案+收集评级信息+制定监管措施+分析评级信息+得出评级结果

【答案与解析】正确答案：B

无论做什么评估工作，收集信息永远是第一步，所谓没有调查就没有发言权。因此，本题可直接选出B。

81、下列不属于CAMELS评级六大要素的是()。

A、市场风险敏感度 B、管理

C、营利性 D、资产负债率

【答案与解析】正确答案：D

记住CAMELS的六个首字母代表的要素即可。C代表的是资本充足性因素，资产负率。

82、下列关于银行监管法律法规的说法，不正确的是()。

A、法律是由全国人民代表大会及其常务委员会根据《宪法》，并依照法定程序制定的有关法律规范，是法律框架的最基本组成部分

B、行政法规是由国务院依法制定的，以国务院令的形式发布的各种有关活动的法律规范，其效力等同于法律

C、规章是银行监督管理部门根据法律和行政法规，在权限内制定的规范性文件

D、在我国，按照法律的效力等级划分，银行监管法律框架由法律、行政法规和规章三个层级的法律规范构成

【答案与解析】正确答案： B

显然B错误，常识判断，行政法规的效力低于法律。

83、下列对银行业机构信息披露要求的说法，不正确的是()。

A、必须每季度披露风险管理政策

B、根据巴塞尔委员会的要求，银行应进行并表披露

C、必须提高信息披露的相关性

D、必须保持合理频度

【答案与解析】正确答案：A

应为每半年。

84、外部审计的基本特点是()。

A、独立性、公开性和技术性 B、主观性、公开性和专业性

C、独立性、公正性和专业性 D、主观性、公正性和技术性

【答案与解析】正确答案：C

提到审计，最重要的特点就是独立性和公正性，其次就是专业性。一般讲特征没有技术性的提法。

85、下列关于资本监管的说法，不正确的是()。

A、少数股权指在合并报表时，母银行净经营成果和净资产中，不以任何直接或间接方式归属于子银行的部分

B、未分配利润指商业银行以前实现的未分配利润或未弥补亏损

C、优先股是商业银行发行的、给予投资者在收益分配、剩余资产分配等方面优先权利的股票

D、计人附属资本的可转换债券，不可由持有者主动回售，未经银监会同意发行人不准赎回

【答案与解析】正确答案：A

在合并报表时，包括在核心资本中的非全资子银行中的少数股权，是指子银行净经营成果和净资产中，不以任何直接或间接方式归属于母银行的部分。

86、下列关于市场约束参与方的作用的说法，不正确的是()。

A、监管机构制定信息披露标准和指南，提高信息的可靠性和可比性

B、存款人通过选择银行，增加单家银行的竞争压力。银行为了吸收更多的存款必然要照顾存款人的利益，提高银行经营管理水平，有效控制风险

C、评级机构作为独立的第三方，能够对银行进行客观公正的评价，为投资者和债权人提供有关资金安全的风险信息，引导公众选择与资金安全性高的金融机构开展业务，并起到市场监督的作用

D、股东通过股票的购买和赎回，对银行的资金调度施加压力，督促银行改善经营，控制风险

【答案与解析】正确答案：D

常识判断，股票只有发行与转让，没有赎回的说法，因此D项错误。股东通过行使决策权、投票权、转让股份等权利给银行经营者施加压力，督促银行改善经营，控制风险。

87、银行监管应当遵循的基本原则不包括()。

A、利益原则 B、公开原则 C、公正原则 D、效率原则

【答案与解析】正确答案：A

银行监管是不会为某一方，尤其是银行一方的利益服务的。公正、公开、效率是银行监管的三大原则。

88、银监会提出的银行监管理念不包括()。

A、管法人 B、管风险 C、管内控 D、管存款

【答案与解析】正确答案：D

银行监管理念是管法人、管风险、管内控、提高透明度。存款是太具体的一项业务，与理念显得格格不入。

89、下列关于风险迁徙类指标的说法，正确的是()。

A、衡量商业银行风险变化的范围

B、属于静态指标

C、包括正常贷款迁徙率和不良贷款迁徙率

D、包括流动性风险指标

【答案与解析】正确答案：C

归纳风险迁徙类指标的知识点：风险迁徙类指标衡量商业银行风险变化的程度，属于动态指标，包括正常贷款迁徙率和不良贷款迁徙率，表示为资产质量从前期到本期变化的比率，是风险监管核心指标之一。

90、下列关于风险监管的内容和要素的表述，不正确的是()。

A、有效管控银行机构风险状况是防范和化解区域风险和行业整体风险的前提

B、公司治理与公司管理具有相同的内涵

C、建立风险计量模型是实现对风险模拟、定量分析的前提和基础

D、监管部门对管理信息系统有效性的评判可用质量、数量、及时性来衡量

【答案与解析】正确答案：B

常识判断，公司治理要比公司管理更专业更宏观一些，所以说公司治理的内涵大于公司管理，二者不能等同。

二、多选题(共40题，每小题1分，共40分)以下各小题所给出的五个选项中有两项或两项以上符合题目的要求，请选择相应选项，多选、少选、错选均不得分。

1、下列关于风险管理与商业银行经营的关系的说法，正确的有()。

A、承担和管理风险是商业银行的基本职能，也是商业银行业务不断创新发展的原动力

B、风险管理能够作为商业银行实施经营战略的手段，极大地改变了商业银行经营管理模式

C、风险管理能够为商业银行风险定价提供依据，并有效管理商业银行的业务组合 D、健全的风险管理体系能够为商业银行创造附加价值

E、风险管理水平直接体现了商业银行的核心竞争力

【答案与解析】正确答案：ABCDE

做这类文字性的多选题，只能要求考生多看书，形成大概印象来做答。

2、全面风险管理模式体现的先进的风险管理理念和方法包括()。

A、全球的风险管理体系 B、全面的风险管理范围 C、全程的风险管理过程

D、全新的风险管理方法 E、全员的风险管理文化

【答案与解析】正确答案：ABCDE

全面风险管理模式就这五种理念和方法，有统一的表达格式。

3、计算风险加权资产时，对于信用风险资产，商业银行可以采取()。

A、标准法 B、内部模型法 C、高级计量法

D、内部评级初级法 E、内部评级高级法

【答案与解析】正确答案：ADE

信用风险的计量方法是“标准内评”，内部评级又分为初级和高级。8内部模型法

是市场风险计量方法;C是操作风险计量方法。

4、下列关于商业银行风险管理策略的说法中，正确的有()。

A、某商业银行向多个国家的企业发放贷款，这应用了风险分散的方法

B、某商业银行在买入股票的同时，买入相应的看跌期权，这应用了风险转移的方法

C、某商业银行购买出口信贷保险，这应用了风险对冲的方法

D、某商业银行董事会在确定经济资本分配时，对某项业务配置非常有限的资本以限制其规模，这应用了风险规避的方法

E、某商业银行对于信用等级较低的借款客户，给予高于基准贷款利率的利率水平，这应用了风险补偿的方法

【答案与解析】正确答案：ADE

对应我们总结归纳过的风险控制方法的特征，可选出正确答案。其中，B是风险对冲的方法。C是风险转移的方法。5、2007年底，美国爆发了次级债危机。长期以来，有些美资商业银行员工违规向言用分数较低、收入证明缺失、负债较重的人提供贷款，由于房地产市场回落，客户负担逐步到了极限，大量违约客户出现，不再偿还贷款，形成坏账，次级债危机就产生了。危机使信用衍生产品市场大跌，众多机构的投资受损，并进一步致使银行问资金吃紧。危机殃及了许多全球知名的商业银行、投资银行和对冲基金，使长期以来它们在公众目中稳健经营的形象大打折扣。上述信息包含了()等风险。

A、市场风险 B、信用风险 C、操作风险

D、流动性风险 E、声誉风险

【答案与解析】正确答案：ABCDE

这段文字中，有一些关键字值得注意：“违规”是操作风险;“信用分数”是信用风险;“房地产市场”是市场风险;“资金吃紧”是流动性风险;“形象”是声誉风险。

6、风险管理信息系统应当()。

A、建立错误承受程序

B、设置灾难恢复以及应急操作程序

C、随时进行数据信息备份和存档，定期进行检测并形成文件记录

D、设置严格的网络安全/加密系统，防止外部非法人侵

E、为所有系统用户设置相同的使用权限和识别标志

【答案与解析】正确答案：ABCD

风险管理信息系统作为商业银行的“无形资产”，必须设置严格的质量和安全保障示准确保系统能够长期、不间断的运行。应当为每个系统用户设置独特的识别标志，并定期更换密码或磁卡，E错误。另外看到了E中出现了“所有”、“相同”这种过于绝对的词汇，就要加倍留意。这类题目，只要内容积极正面，都是正确选项。

7、现代商业银行管理的最重要的两份报告是()。

A、每日风险状况报告 B、每日资产负债表 C、每日现金流量表

D、每日收益/损失表 E、每日宏观数据报告

【答案与解析】正确答案：AD

作为知识点记忆。8、2001年，我国监管当局出台了贷款风险分类的指导原则，把贷款分为五类。下列定义正确的有()。

A、正常：借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还

B、关注：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素

C、次级：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失

D、可疑：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失

E、损失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分

【答案与解析】正确答案：ABE

9、由于许多集团客户之间的关联关系比较复杂，因此在对其授信时应注意()。

A、分别制定标准，实施个体控制 B、掌握充分信息，避免过度授信

C、尽量多用保证，争取少用抵押 D、授信协议约定，关联交易必报

E、主办银行牵头，协调信贷业务

【答案与解析】正确答案：BDE

题干中指出许多客户关联关系复杂，所以个体控制不太现实，排除A;保证比抵押效力要低，C显然错误。

10、产品设计缺陷是指商业银行为公司、个人、金融机构等客户提供的产品在()等方面存在不完善、不健全等问题。

A、业务管理框架 B、数据信息质量 C、风险管理要求

D、权利义务结构 E、内部系统安全

【答案与解析】正确答案：ACD

本题记忆题。数据信息质量和内部系统缺陷是属于系统缺陷。

11、商业银行除了要对客户的财务状况进行风险识别和分析外，还应当分析()等非财务因素。

A、管理者的品德与诚信度B、行业的周期性 C、企业现金流量

D、劳资关系 E、产品研发

【答案与解析】正确答案：ABDE

本题较简单，企业现金流量是财务因素。

12、对小企业进行信用风险分析时，应关注()等风险点。

A、产品多样化 B、可能出现逃债现象 C、自有资金匮乏

D。很少开具发票 E、经不起原材料价格波动

【答案与解析】正确答案：BCDE

风险点一般描述出来都是对银行有负面影响的问题，如小企业逃债、资金匮乏、经不起原材料价格波动都直接威胁着企业还贷的顺利实现。D很少开具发票说明企业会隐瞒收入，这种违规操作本身就是负面的。而A产品多样化是一种分散风险的做法，不能称作风险点，这种做法对银行是有利的。

13、下列关于行业财务风险分析指标的说法，正确的有()。

A、行业盈亏系数越低，说明行业风险越大

B、行业产品产销率越高，说明行业产品供不应求

C、行业销售利润率是衡量行业盈利能力最重要的指标

D、行业资本积累率越低，说明行业发展潜力越好

E、行业劳动生产率在～定程度上反映出行业间的相对技术水平

【答案与解析l正确答案：BE

考生在对某个概念不清晰的时候，要学会联想其他类似概念，比如A项，如果不知道行业盈亏系数和行业风险的关系，可以联想其他相关系数的特征，一般来说，系数越低，两者的相关性越小，风险也就越小，因此可以大胆推断行业盈亏系数越低，行业风险越小。B产销率高，说明销售情况好;C销售利润率是一个比较简单的指标，另外这个选项中用了“最”这个字，考生要加倍关注，十有八九是错误选项，事实上，行业净资产收益率是衡量行业盈利能力最重要的指标;D资本积累率越低，我们可以认为这个行业挣的钱越来越少，不可能是潜力好的标志，只有行业资本积累率越高说明发展潜力越好。

14、相对于单一法人客户，集团法人客户的信用风险特征有()。

A、内部关联交易频繁 B、连环担保十分普遍

C、财务报表真实性差 D、系统性风险较低

E、风险识别和贷后监督管理难度较大

【答案与解析l正确答案：ABCE

集团相对于单一，特征就是数量大，数量大所对应的问题就是ABCE，D应为系统性风险较高，因为关联度高。

15、下列属于可以质押的权利有()。

A依法可以转让的商标专用权

B专利权中的财产权

C汇票

D债券

E、上市公司的股票

【答案与解析】正确答案：ABCDE

权利质押的范围：汇票、支票、本票、债券、存款单等;仓单、提单等与货权相关的票据;依法可以转让的股份、股票;依法可以转让的商标专用权、专利权、著作权中的财产权;依法可以质押的其他权利。

16、盈利能力比率用来衡量管理层将销售收入转换成实际利润的效率，体现管理层控制费用并获得投资收益的能力，主要有()。

A、销售毛利率 B、销售净利率 C、资产负债率

D、净资产收益率 E、总资产周转率

【答案与解析】正确答案：ABD

我们提到过，盈利能力指标都是有利润这个因素的。资产负债率是杠杆比率，用来衡量企业所有者利用自有资金获得融资的能力，总资产周转率是效率比率，体现管理层控制费用并获得投资收益的能力。

17、银监会对原国有商业银行和股份制商业银行按照三大类七项指标进行评估，具体包括经营绩效类指标、资产质量类指标和审慎经营类指标，其中资产质量类指标不包括()。

A、资本充足率 B、股本净回报率 C、不良贷款率

D、大额风险集中度 E、不良贷款拨备覆盖率

【答案与解析】正确答案：ABDE

题干中已经给出了三类指标的名称，考生可以逐项归类，例如AD都是与风险密切

相关的指标，归为审慎经营指标;B是经营绩效类指标;C不良贷款率可能会被误归为审慎经营类指标，但是相对于E，它更可以解释资产质量的问题。A有可能被认为是资产质量类指标，但是考生要留意资本充足与资产质量是没有什么关系的。E是审慎经营类指标很好判断。

18、某公司2006年销售收入为2亿元，销售成本为l、5亿元，2006年期初应收账款为7 500万元，2006年期末应收账款为9 500万元，则下列财务比率计算正确的有()。

A、销售毛利率为25% B、应收账款周转率为2、11

C、销售毛利率为75% D、应收账款周转率为2、35

E、应收账款周转天数为l71天

【答案与解析】正确答案：AD

销售毛利率=[(销售收入一销售成本)÷销售收入]×100%，应收账款周转率=销售收入÷[(期初应收账款+期末应收账款)÷2]，应收账款周转天数=360÷应收账款周转率。代人数据，得出销售毛利率为25%，应收账款周转率为2、35，应收账款周转天数为153天。

19、信贷客户财务状况变化的风险预警信号包括()。

A、拖延支付利息，信用卡透支状况严重 B、关键的人事变动

C、业务性质改变 D、存款账户余额下降 E、主要产品供应商流失

【答案与解析】正确答案：AD

抓住题干中财务这个关键词，正确选项一定是与财务有关系的，这也是本题的出题点，由此选出A、D。业务方面的变动不属于财务状况变动。

20、授信权限管理原则包括()。

A、给予每一交易对方的信用须得到一定权力层次的批准

B、债项的每一个重要改变应得到一定权力层次批准

C、集团内不同机构在进行信用决策时应遵循不同的标准

D、根据审批人的资历、经验和岗位培训，将信用授权分配给审批人并定期进行考核

E、每一决策都应建立在风险一收益分析基础之上

【答案与解析】正确答案：ABDE

21、个人客户信用风险主要表现在()。

A、客户作为债务人在信贷业务中违约 B、商业银行员工失职违规

C、客户在表外业务中自行违约 D、商业银行员工知识/技能匮乏

E、客户作为保证人为其他债务人提供担保过程中的违约

【答案与解析】正确答案：ACE

本题的出题点就是个人客户和信用风险。B、D中是员工的问题，不是客户问题，B、D是操作风险。

22、下列关于信用风险评级标准法下信用风险计量框架的表述，正确的有()。

A、有居民房产抵押的零售类资产给予35%的权重

B、表外信贷资产采用信用风险转换系数转换为信用风险暴露

C、商业银行只能用信用衍生工具进行信用风险缓释

D、无居民房产抵押的零售类资产给予25%的权重

E、商业银行的信贷资产包括表外债权

【答案与解析】正确答案：BE

A中应为75%。C中，商业银行可以通过抵押、担保、信用衍生工具进行信用风险

缓释。D中应为35%。

23、国家风险限额管理基于对一个国家的综合评级，该评级包括()。

A、国家信用风险评级 B、对一国发生风险事件概率的估计

C、跨境转移风险评级 D、对转移风险事件发生概率的估计

E、事件风险评级

【答案与解析】正确答案：ABCDE

24、验证客户违约风险区分能力的常用方法有()。

A、CAP曲线与AR值 B、ROC曲线与A值 C、二项分布检验

D、贝叶斯错误率 E、C、P模型

【答案与解析】正确答案：ABD

二项式分布检验是对违约概率预测准确性进行检验的方法，C、P是中国人民的首字母缩写，不是与国家风险计量有关的模型。

25、影响违约损失率的因素包括()。

A、产品因素 B、公司因素 C、行业因素

D、地区因素 E、宏观经济周期因素

【答案与解析】正确答案：ABCDE

这些因素从宏观到微观，考生按照顺序可以方便记忆。

26、下列关于缺口分析的理解，正确的有()。

A、缺El分析是衡量利率变动对银行当期收益的影响的一种方法

B、某时间段的缺口乘以假定的利率变动，得出这一利率变动对净利息收入变动的大致影响

C、当某一时间段内的负债大于资产时，就产生了负债敏感型缺口

D、在正缺口情况下，市场利率上升会导致银行净利息收入下降

E、在负缺口情况下，市场利率上升会导致银行净利息收入上升

【答案与解析】正确答案：ABC

遇到缺121这个知识点时，简单记住正缺口就是银行正资产，负缺口就是银行在负债。于是，在正缺口情况下，市场利率上升会导致银行净利息收入上升。在负缺口情况下，市场利率上升会导致银行净利息收入下降。

27、情景分析中的情景可以()。

A、包括基准情景、最好的情景和最坏的情景

B、人为设定

C、直接使用历史上发生过的情景

D、从对市场风险要素的历史数据变动的统计分析中得到

E、通过运行描述在特定情况下市场风险要素变动的随机过程得到

【答案与解析】正确答案：ABCDE

人为设定不等同于任意设定，这个地方会设置陷阱，考生要留意。

28、下列关于即期外汇买卖的说法，正确的有()。

A、属于衍生产品交易 B、在实践中通常简称为即期

C、可以用于外汇投机 D、是外汇交易中最基本的交易

E、可以用于调整持有不同外汇头寸的比例，以避免发生汇率风险

【答案与解析】正确答案：BCDE

即期外汇买卖不是衍生品交易。衍生品都是在未来交易的。

29、某中国出口商将于3个月后收到货款100万美元，为规避汇率风险，该出口商可以在当前利用的金融衍生工具有()。

A、远期外汇交易合约 B、货币期货 C、货币互换

D、期权 E、即期外汇交易

【答案与解析】正确答案：ABCD

首先排除E，因为即期外汇交易不是衍生品交易，不能用来规避外汇风险。A、B、C、D包含了衍生品的基本种类，都可以为汇率风险进行对冲。

30、某3年期债券麦考利久期为2、3年，债券目前价格为105、00元，市场利率为9%。假设市场利率突然上升到10%，则按照久期公式计算，该债券价格()。

A、下降2、10% B、下降2、50% C、下降2、2元

D、下降2、625元 E、上升2、625元

【答案与解析】正确答案：AC

久期公式AP=一P×D×△y÷(1+Y)，D=2、3，P=105，△y=10%一9%=0、01，y：10%。计算得出AP=一2、2，因此，该债券价格下降2、2元。下降比例为AP/P=2、1%。

31、下列关于外汇敞口分析的说法，正确的有()。

A、外汇敞口主要来源于银行表内外业务中的货币错配

B、当在某一时间段内，银行某一币种的多头头寸与空头头寸不一致时，所产生的差额就形成了外汇敞口

C、在进行敞口分析时，银行只需分析各币种敞口折成报告货币并加总轧差形成的外汇总敞口

D、银行应当对交易业务和非交易业务形成的外汇敞口加以区分

E、对因存在外汇敞口而产生的汇率风险，银行通常采用套期保值和限额管理等方式进行控制

【答案与解析】正确答案：ABDE

C中“只需要”的措辞就要引起考生注意。C错在也需要分析单币种敞口头寸，以及通过不同计算方法算的总敞口头寸。

32、下列关于蒙特卡洛模拟法的说法，正确的有()。

A、是一种全值估计方法，可以处理非线性、大幅波动及“肥尾”问题

B、如果产生的数据序列是伪随机数，可能导致错误结果

C、可以通过设置削减因子，使得模拟结果对近期市场的变化更快地做出反应

D、不存在模型风险

E、计算量很大，且准确性地提高速度较慢

【答案与解析】正确答案：ABCE

本题考查蒙特卡洛模拟法的相关知识，需要考生自己看书掌握，本题中D是很明显的错误，因为对于风险，没有不存在的说法，蒙特卡洛模拟法对于基础风险因素仍有一定的假设，存在一定的模型风险。

33、市场风险内部模型的优点包括()。

A、可以将不同业务、不同类别的市场风险用一个确切的数值(VAR值)来表示

B、是一种能在不同业务和风险类别之间进行比较和汇总的市场风险计量方法

C、有利于进行风险监测和管理

D、简明易懂、适宜董事会和高级管理层了解本行市场风险总体水平

【答案与解析】正确答案：ABCD

关于市场内部模型最重要的缺陷就是E所述的问题，市场风险内部模型未涵盖价格剧烈波动等可能对银行造成重大损失的突发性小概率事件，需要用压力测试对其进行补充。考生要留意这句话，经常出各种类型考题。

34、债券收益率曲线通常表现的形态包括()。

A、正向收益率曲线 B、反向收益率曲线 C、波动收益率曲线

D、水平收益率曲线 E、垂直收益率曲线

【答案与解析】正确答案：ABCD

收益率曲线是随时间的增加而变动的，如果是垂直收益率曲线就是在某个时间点上不动的曲线，显然不存在这样的收益率曲线。

35、系统缺陷引发的操作风险具体表现为()。

A、数据、信息质量风险

B、系统的稳定性、兼容性、适宜性方面存在问题

C、产品设计缺陷

D、违反系统安全规定

E、错误监控报告

【答案与解析】正确答案：ABD

C、E是内部流程引发的操作风险。

36、商业银行通常对下列业务进行外包以!转侈操作风险，包括()。

A、网络中心 B、消费信贷业务有关客户身份的核对

C、银行卡营销 D、法律事务 E、账户系统

【答案与解析】正确答案：ABCD

37、操作风险的人员因素包括()造或损失或者不良影响而引起的风险。

A、外部欺诈 B、失职违规 C、员工的知识/技能匮乏

D、内部欺诈 E、核心员工流失

【答案与解析】正确答案：BCDE

多看一下我们归纳的操作风险因素分类，把自己不熟悉的原因多复习几遍。本题中A属于外部事件引起的操作风险因素。

38、巴塞尔委员会对实施高级计量法提出的具体标准包括()等方面。

A、资格要求 B、定性枋准 C、定量标准

D、内部数据要求 E、外部数据要求

【答案与解析】正确答案：ABCDE

39、在代理业务中，可能引发操作风险的行为包括()。

A、业务人员贪污或截留手续费

B、不当利用重要内幕信息建议他人买卖证券

C、挪用客户资金

D、内部人员盗窃客户资料谋取私利

E、推销理财产品时只单方面宣传产品收益，不对风险进行提示

【答案与解析】正确答案：ABCDE

三、判断题(共l5题，每小题1分，共15分)。请对以下各题的描述做出判断，正确选A，错误选B。

1、《巴塞尔新资本协议》提倡应用VAR方法计量信用风险。()

A、对 B、错

【答案与解析】正确答案：B

信用风险的计量方法“标准内评”，应用标准法、内部评级初级法、内部评级高级法来计量信用风险。

2、《巴塞尔新资本协议》规定的国际活跃银行的核心资本充足率不得低于8%。()

A、对 B、错

【答案与解析】正确答案：B

作为常考知识点加深记忆。整体资本充足率不得低于8%，核心资本充足率不得低于4%。

3、信用风险是指债权人或交易对手未能履行合同所规定的义务或者信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债务人或金融产品持有人造成经济损失的风险。()

A、对 B、错

【答案与解析】正确答案：B

很明显的逻辑错误，考生这样记住“债务”即有还款义务。“债权”即有权收款，信用风险是债务人不能还款从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失。

4、违约风险仅针对企业，不针对个人。()

A、对 B、错

【答案与解析】正确答案：B

显然，违约风险既针对企业，也针对个人。

5、操作风险可以分为由人员、系统、流程和内部事件所引发的四类风险。()

A、对 B、错

【答案与解析】正确答案：B

判断题经常在“内”、“外”这种细节造成出题点，考生在遇到这两个字时，要格外用心。本题中，人员、系统、流程其实都是内部事件。操作风险可以分为由人员、系统、流程和外部事件引发的四类风险。

6、国家风险通常是由债务人所在国家的行为引起的，它超出了债权人的控制范围。

A、对 B、错

【答案与解析】正确答案：A

7、信用风险与市场风险相比具有数据优势和易于计量的特点。()

A、对 B、错

【答案与解析】正确答案：B

从字面上看，信用本身就是难以确定预计的。市场风险则是有比较确定的数字。信用风险与市场风险相比，数据难以观察和计量。

8、在同一个国家范围内的经济金融活动不存在国家风险。()

A、对 B、错

【答案与解析】正确答案：A

国家风险是针对其他国家的变动对本国造成损失的风险。

9、马柯维茨的资产组合管理理论认为，只骂两种资产收益率的相关系数不等于l，分散投资于两种资产就具有降低风险的作用。()

A、对 B、错

【答案与解析】正确答案：A

投资组合就是强调资产经过组合后可以分散风险，而相关系数等于1的两种资产事实上是同一类资产，也就不存在组合的意义。

10、二项分布是描述只有两种可能结果的多次重复事件的连续型随机变量的概率分布。()

A、对 B、错

【答案与解析】正确答案：B

二项分布是描述只有两种可能结果的多次重复事件的离散型随机变量的概率分布。

11、商业银行之所以承担操作风险是因为它可以为商业银行带来额外收益。()

A、对 B、错

【答案与解析】正确答案：B

操作风险是一种纯粹风险，能避免、能降低、能缓释就已经不错了，不能认为操作风险会与收益相匹配。

12、银行董事会通常指派专门委员会负责拟定具体的风险管理政策和指导原则。()

A、对 B、错

【答案与解析】正确答案：A

13、商业银行法律/合规部门不需接受内部审计部门的审计。()

A、对 B、错

【答案与解析】正确答案：B

遇到有关审计的判断题时，不接受审计的反面的陈述一般是错误的，作为审计部门，有审计任何相关部门的权力。法律/合规部门特别需要处理好与内部审计等部门的关系，也要接受它的审计。

14、商业银行风险管理信息系统中的组合结果数据不应包括限额的调整等在风险管理过程中所产生的操作数据。()

A、对 B、错

【答案与解析】正确答案：B

作为知识点记忆。商业银行风险管理信息系统中的组合结果数据包括限额的调整等在风险管理过程中所产生的操作数据。

15、商业银行最高风险管理委员会委员须全部由该商业银行内部人员担任。()

A、对 B、错

【答案与解析】正确答案：B

单纯通过语气判断，便可知是错误的。风险管理委员会如果全部由该银行内部人员担任，本身就有很大风险，可以由商业银行内部具有丰富管理经验的人士担任，也可由外部专家/顾问担任。

篇2：银行从业资格考试题和答案风险管理历年真题

（一）1.银行从业人员可以对外披露的信息是（）。

A.该机构的客户资料

B.该机构公开披露的过去一年财务报表

C.该机构尚未公布的下一年具体经营规划

D.该机构的客户交易信息

2.银行业从业人员的下列行为中，不符合“熟知业务”有关规定的是（）。

A.熟知业务处理流程

B.不断提高业务知识水平

C.熟知向客户推荐的金融产品

D.不了解风险控制框架

3.经济处于收缩阶段时，个人和家庭可考虑购买（）行业的资产。

A.汽车 B.家电 C.房地产 D.电力

4.在买方市场条件下，市场营销应当以（）为中心。

A.企业自身

B.产品

C.公共利益

D.消费者

5.下列关于债券违约风险的说法，错误的是（）。

A.违约风险又称信用风险，是债券发行者不能按照约定的期限和金额偿还本金和支付利息的风险

B.违约风险一般是由于发行者经营状况不佳、财务状况恶化或信誉不高带来的风险

C.不同发行者发行的债券违约风险不同

D.一般来说，国债的违约风险高于公司债券

6.商业银行在外部营销人员的考核、奖励制度建设方面，不应当（）。

A.以推介业绩为唯一指标

B.设置合规性指标

C.设置客户满意度指标

D.公布奖励情况

7.（）主要是为客户报批项目可行性研究报告时，向国家有关部门表明银行同意贷款支持项目建设的文件。

A.客户授信额度

B.开立信贷证明

C.项目贷款承诺

D.备用信用证

8.假定张先生当前投资某项目，期限为3年，第一年年初投资100000元，第二年年初又追加投资50000元，年收益率为10%，那么他在3年内每年末至少收回（）元才是盈利的。

A.58489.43B.43333.28

C.33339.10

D.24386.89

9.下列关于可赎回债券的说法，错误的是（）。

A.可赎回债券的赎回权实际上是投资者出售给发行人的一个期权

B.当市场利率下降时，普通债券的价值和可赎回债券的价值之间有一个价值差，这代表发行人选择赎回权的价值

C.通常可赎回债券的发行人在市场利率上升时行使赎回权

D.债券的可赎回条款降低了债券的内在价值和投资者的实际收益率

10.货币市场工具往往被当做（）的替代品。

A.基金 B.债券 C.股票 D.现金

参考答案及解析

1.B【解析】公开披露的过去一年财务报表是公开信息，可以对外披露，故选B。

2.D【解析】《中国银行业从业人员职业操守》中“熟知业务”准则要求：银行业从业人员应当加强学习，不断提高业务知识水平，熟知向客户推荐的金融产品的特性、收益、风险、法律关系、业务处理流程及风险控制框架。故选D。

3.D【解析】在经济增长放缓，处于收缩阶段时，个人和家庭应考虑买入对周期波动不敏感的行业的资产，以规避经济波动带来的损失。房地产、建材、汽车、家电、商贸等行业对经济周期很敏感，而电力、公用事业等行业对经济周期的反应就小得多。因此，个人和家庭可考虑购买电力行业的资产。故选D。

4.D【解析】市场营销概念体现了买方市场条件下以消费者为中心的营销观念，故选D。

5.D【解析】一般来说，国债的违约风险最低，公司债券的违约风险相对较高，故选D。

6.A【解析】银行在外部营销人员的考核、奖励制度建设方面，不应以推介业绩为唯一指标，还应设置合规性和客户满意度等指标，故选A。

7.C【解析】考查项目贷款承诺的定义。项目贷款承诺是贷款承诺业务的一种。故选C。

8.A【解析】依题得，每年至少要收回：［100000+50000÷（1+10%）］×10%÷［1-1÷（1+10%）3］=58489.43元。故选A。

9.C【解析】当市场利率下降时（而非市场利率上升），由于债券的价格上升，通常可赎回债券的发行人会按照事先约定的赎回价格行使赎回权，故选C。

10.D【解析】货币市场工具可以随时在市场上出售、变现，从这个意义上说，它们常常作为机构和企业的流动性二级准备，故称之为准货币，即现金的替代品。故选D。

银行从业资格考试题目

（二）1.下列关于股价与其相关因素关系的理解，错误的是（）。

A.一般来说，在稳定的宏观环境下，股价和公司经营状况在长期呈现正向关系

B.在短期，股价和公司基本面情况呈现反向关系

C.在宏观环境变动加剧的情况下，股票的风险加大

D.社会投机因素常常使股价过分增长，出现股市泡沫

2.下列关于证券投资基金的说法，错误的是（）。

A.投资基金适合作短期投机炒作

B.投资基金适合作中长期投资

C.投资者购买基金时需要支付一定的费用

D.资本利得是证券投资基金收益的重要组成部分之一

3.从本质上说，回购协议是一种（）。

A.信用贷款

B.融资租赁

C.以证券为质押品的质押**

D.金融衍生品

4.短期政府债券采用（）发行。

A.贴现方式

B.溢价方式

C.按面值

D.平价方式

5.从金融产品的几大类来看，（）的风险最高。

A.衍生产品类

B.股权类产品

C.债权类产品

D.可转换债券

6.下列对于影响股票价格波动的微观因素，理解错误的是（）。

A.增加股息派发往往比股票分割对股价上涨的刺激作用更大

B.通常，股价与公司派发的股息成正比

C.公司资产净值增加，股价上升

D.公司股价的涨跌和公司盈利的变化并不是同时发生的7.以募满发行额为止，所有投标商的最低中标价格为最后单一的中标价格，全体标商的中标价格一致，这采取的是（）的发行方式。

A.以收益率为标的的美国式招标

B.以价格为标的的美国式招标

C.以收益率为标的的荷兰式招标

D.以价格为标的的荷兰式招标

8.下列关于看涨期权和看跌期权的说法，正确的是（）。

A.若预期某种标的资产的未来价格会下跌，应该购买其看涨期权

B.若看涨期权的执行价格高于当前标的资产价格与期权费之和应当选择执行该看涨期权

C.看跌期权持有者可以在期权执行价格高于当前标的资产价格与期权费之和时执行期权，获得一定收益

D.看涨期权和看跌期权的区别在于期权到期日不同

9.在外汇的直接标价法下，汇率下降意味着（）。

A.本国货币币值下降

B.间接标价法下的汇率也下降

C.固定数额的外国货币能换取的本国货币数额比以前增多

D.外国货币与本国货币的比价下降

10.某企业2006年利润表显示：净利润300万元，所得税150万元，利息费用50万元，则该企业2006年的已获利息倍数为（）。

A.6 B.7 C.8 D.10

参考答案

1.B【解析】在短期股价和公司基本面情况的关系极其复杂时，股价呈现“随机游走”状态，故选B。

2.A【解析】投资者如果短期投机炒作，频繁买卖基金，所支付的手续费可能会很高，从而增大投资成本，故选A。

3.C【解析】回购协议是指在出售证券时，与证券的购买商签订协议，约定在一定期限后按原价或约定价格购回所卖证券，从而获得即时可用资金的一种交易行为，所以，从本质上说，回购协议是一种以证券为质押品的质押**。故选C。

4.A【解析】短期政府债券采用贴现方式发行，即投资者以低于面值的价格购买短期政府债券，到期时按面额偿还，面额和购买价之间的差额就是投资者的收益。故选A。

5.A【解析】从金融产品的几大类来看，储蓄和债权类产品的风险通常较低。股票的风险较高，可转换债券的风险介于其间;基金的风险因具体产品的不同而不同;衍生产品类的风险最高。故选A。

6.A【解析】股票分割对投资者持有股票的市值总额没有直接影响，但是投资者持有的股票总数增加了，股价的上升空间更大，因此股票分割往往比增加股息派发对股价上涨的刺激作用更大，故选A。

7.D【解析】常识题。

8.C【解析】若预期某种标的资产的未来价格会下跌，应该购买其看跌期权而不是看涨期权，故A选项的说法错误。若看涨期权的执行价格高于当前标的资产价格，执行期权会形成亏损，故B选项的说法错误。看涨期权和看跌期权的区别在于权利性质不同，D项错误。故选C。

9.D【解析】直接标价法是指以一定单位外国货币作为标准，折算成一定数额本国货币，即以本国货币来表示外国货币的价格。因此，直接标价法下汇率下降意味着外国货币与本国货币的比价下降，故选D。

篇3：银行从业资格考试题和答案风险管理历年真题

A.新增了对操作风险的资本要求B.提出了监管部门监督检查的规定C.提出了最低资本要求的规定D.提出了市场约束的规定E.新增了信用风险和市场风险的资本要求

2、银行工作人员在接到客户投诉时，下列做法不当的是()。

A.坚持服务客户的理念，妥善处理，不轻慢任何投诉和建议

B.在银行规定的反馈时限内答复客户

C.在投诉时限内无法拿出意见，将当前投诉处理情况答复客户时，没有明确告知下一个反馈时限

D.没有规定投诉时限的，可按口头承诺的时间答复客户

3、因重大误解而订立的合同应予()。

A.无效B.撤销C.有效D.不可撤销

4、借记卡是银行发行的一种可以先消费后存款销账的银行卡。()

对错

标准答案：错误

解

析：应为贷记卡。

5、保理业务中银行提供的金融服务主要有()。

A.贸易融资B.商业资信调查C.应收账款管理D.信用风险担保E.促进公司经营规模扩张

6、银监会的监管目标之一是对监管者和被监管者两方面都应当实施严格明确的问责制。()

对错

标准答案：错误

解

析：这不属于银监会的四个监管目标之一，而是银监会的监管标准。

7、下列关于金融工具和金融市场的叙述，错误的是()。

A.贷款属于间接融资工具，其所在市场属于间接融资市场

B.股票属于直接融资工具，股票市场属于资本市场

C.银行间债券市场属于资本市场，银行间债券回购属于长期金融工具

D.银行间同业拆借市场属于货币市场，同业拆借属于短期金融工具

8、在经济周期的危机阶段，企业资金周转困难，需要银行的救助，所以此时银行的负债规模上升。()

对错

标准答案：错误

解

析：银行的贷款是银行的资产，而不是负债，在经济危机阶段，企业资金周转困难会减少在银行的存款，因此银行的负债规模下降。

9、下列弥补财政赤字的融资方式中，不会导致基础货币增加的有()。

A.弥补财政赤字的税收融资B.弥补财政赤字的债券发行C.弥补财政赤字的通货发行D.向中央银行直接透支E.增加政府支出

10、政策性银行按照分类指导.“一行一策”的原则，推进改革，三家政策性银行一起全面推行商业化运作，对政策性业务实行公开透明招标制。()

11、贷款人在贷款将受或已受损失时，可以按合同规定采取使贷款免受损失的措施。()

对错

标准答案：正确

12、“买者自负”即产品的购买者要从购买行为中获得利益也要自己承担决策风险。()

13、以下不属于货币政策“三大法宝”的是()。

A.再贴现B.利率政策C.存款准备金D.公开市场业务

14、下列关于金融工具和金融市场的叙述，错误的是()。

A.贷款属于间接融资工具，其所在市场属于间接融资市场

B.股票属于直接融资工具，股票市场属于资本市场

C.银行间债券市场属于资本市场，银行间债券回购属于长期金融工具

D.银行间同业拆借市场属于货币市场，同业拆借属于短期金融工具

15、贷款审查是提高银行贷款资产安全性的重要环节，发放公司贷款时，要特别注意的有()。

A.项目建议书B.可行性研究报告C.借款人的资产负债状况D.预测借款人的现金流量E.关联企业互保情况 16、1999年，我国为了管理和处置国有银行的不良贷款，成立了四家资产管理公司，分别收购.管理和处置四家国有商业银行和()的部分不良资产?

A.国家开发银行

B.中国进出口银行

C.中国农业发展银行

D.中国人民银行

答案：A

解释：1999年，我国为了管理和处置国有银行的不良贷款，成立了信达资产管理公司.长城资产管理公司.东方资产管理司和华融资产管理公司，分别收购.管理和处置四家国有商业银行和国家开发银行的部分不良资产。

17、王先生在2008年4月1日存人一笔3000元的活期存款，5月1日取出全部本金，如果按照积数计息法计算，假设年利率为

18、银行金融机构对违法的票据予以承兑.付款.保证侵犯了国家对票据的管理制度，行为人主观方面是故意，且必须对造成的重大损失有明确的认识。()

19、银行业从业人员应当遵守有关“监管规避”的规定，包括不向客户建议暗示如何规避法律法规的监管.不帮助亲友规避监管以及对规避监管的业务进行必要的报告等多个方面。()20、银行业从业人员应当遵守有关“监管规避”的规定，包括不向客户建议暗示如何规避法律法规的监管.不帮助亲友规避监管以及对规避监管的业务进行必要的报告等多个方面。()

21、衡量通货膨胀水平的指标不包括()。

A.消费者物价指数B.生产者物价指数C.国内生产总值物价平减指数D.国民生产总值物价平减指数

22、下列弥补财政赤字的融资方式中，不会导致基础货币增加的有()。