财务管理风险控制文件

财务管理风险控制文件（精选6篇）

篇1：财务管理风险控制文件

管理评审控制程序 目的

评审学校一体化管理体系的适用性、充分性和有效性，确保学校管理方针和目标的实现，以便于持续改进和完善一体化管理体系，满足顾客及相关方日益增长的正当、合理、合情、合法的需求。2 适用范围

适用于学校质量、环境和职业健康安全管理体系的评审活动。3 职责

3.1 规划部（贯标办）为本程序的主控部门，负责本程序的编制、修订并监督实施；负责准备管理评审所需要的材料，编制管理评审计划和管理评审报告并组织实施；负责管理评审会议记录、存档，并协调有关部门对评审后的纠正、预防措施进行跟踪验证。

3.2 校长负责主持管理评审会议，审批管理评审计划和管理评审报告。

3.3 管理者代表负责管理评审的组织、领导，审核管理评审计划，组织规划部编写管理评审报告，监督管理评审会议提出的各项决议和措施及验证工作的落实情况；负责向校长及最高管理层报告质量、环境和职业健康安全管理体系运行情况并提出改进建议。

3.4 各部门负责收集有关信息，分别准备各自业务范围内的质量、环境和职业健康安全管理体系进行的汇报材料，并负责实施、落实管理评审会议决定的各项措施。工作程序

4.1 管理评审计划和要求

4.1.1 规划部于每次管理评审前一个月编制《管理评审计划》，并报管理者代表审核，校长审批并予以下发。计划内容包括： a)评审时间、地点;b)评审目的、范围及评审内容;c)参加评审部门和人员;d)评审依据等;4.1.2 学校质量、环境和职业健康安全管理评审每年至少进行一次，两次评审时间间隔不宜超过十二个月。当出现下列情况时，可增加管理评审频次： a)学校组织机构发生重大变动或内、外部环境和政策发生重大变化时;b)学校质量、环境和职业健康安全管理体系发生或发现重大问题时;c)学校发生重大教学质量、环境和职业健康安全事故或发生学生、家长和相关方对教学质量、环境和职业健康安全有重大或连续的投诉或抱怨时。4.2 管理评审输入

管理评审输入应包括以下方面有关信息：

a)审核的结果（包括第一方、第二方、第三方审核）;b)学生、家长和相关方的反馈;c)学校管理过程的业绩和所提供教学服务的符合性;d)纠正和预防措施的情况;e)以往管理评审跟踪措施的实施情况;f)客观环境的变化以及可能影响质量、环境和职业健康安全管理体系的变更;g)学校内部或外部合理化建议。4.3 管理评审准备

4.3.1 规划部（贯标办）应提供的材料： a)《管理评审会议通知》； b)《管理评审计划》；

c)质量、环境和职业健康安全运行报告； d)评审会议签到表及会议记录。4.3.2 各部门应提供的材料：

各部门接到通知后，应按照管理评审计划的要求准备本部门各职能范围内与质量、环境和职业健康安全管理体系有关的汇报材料。包括： a)质量、环境和职业健康安全运行报告；

b)相关方投诉资料、重大质量、环境事故和职业健康安全处理的记录。4.4 管理评审会议

4.4.1 校长主持管理评审会议，说明评审的目的、内容、依据和范围，管理者代表报告质量、环境和职业健康安全管理体系的运行情况和改进的建议，并听取各职能部门的汇报。

4.4.2 与会人员对评审输入内容充分发表意见并做出评价，对存在或潜在的不合格、不符合提出纠正和预防措施，确定责任人和整改时间。4.4.3 校长对所涉及的评审内容做出结论。

4.4.4 与会者必须签到，规划部(贯标办)做好并保存会议记录。4.5 管理评审输出

a)学校质量、环境和职业健康安全管理体系及其过程有效性的评价和改进，包括对质量、环境和职业健康安全管理方针、目标、指标、管理方案、组织机构、过程控制等方面的评价;b)对现有质量、环境和职业健康安全管理体系符合性的评价以及持续改进和不断满足学生、家长和社会相关方要求的决定和措施;c)资源需求的相关决定和措施（包括对现有资源符合性的评价）;d)学校质量、环境和职业健康安全管理体系的适宜性、充分性、有效性评审结论。4.6 管理评审后的后续工作

4.6.1 管理者代表负责根据管理评审会议决定，领导规划部（贯标办）编写《管理评审报告》，并报校长批准下发。

4.6.2 《管理评审报告》由学校规划部（贯标办）负责发至相关部门或人员。4.6.3 对管理评审会议做出的决定和提出的改进措施，由管理者代表负责监督落实情况，规划部（贯标办）负责组织有关部门和人员对实施效果进行跟踪验证并填写《管理评审改进措施及验证记录》。

4.6.4 管理评审会议涉及管理体系文件更改时，由规划部（贯标办）组织相关部门和人员对文件进行更改，具体执行《文件控制程序》。4.6.5 对验证时仍不合格的应进行局部评审。

4.6.6 规划部（贯标办）应按《记录控制程序》的有关规定管理和保存管理评审形成的所有记录。5 相关文件

5.1 《文件控制程序》（文件编号：CQWU/CX01-2003）； 5.2 《记录控制程序》（文件编号：CQWU/CX02-2003）。6 记录

6.1 《管理评审计划》（记录编号：CQWU/JL/CX08-01）； 6.2 《管理会议通知单》（记录编号：CQWU/JL/CX08-02）； 6.3 《管理评审会议记录》（记录编号：CQWU/JL/CX08-03）； 6.4 《管理评审报告》（记录编号：CQWU/JL/CX08-04）； 6.5 《管理评审改进措施及验证记录》（记录编号：CQWU/JL/CX08-05）。

篇2：财务管理风险控制文件

体系管理文件控制程序

状态：受控

2013年12月1日发布2013年12月1日实施上海浦东一汽解放专用车有限公司 发布

前言

本程序依据GB/T 19001-2008 /ISO 9001:2008《质量管理体系要求》、《质 量手册》中有关条款编制，是本公司质量管理体系文件之一。

自本程序发布之日起，原 CAD31/V30-Z01-001-GL-001-2011《体系管理 文件控制程序》，版本3/0废止。

本程序由综合办提出

本程序由综合办负责起草

本程序主要起草人：于建波 赵华

本程序主要会签人：王达生、祝远哲、杨蕾先、贾斌、任勇

质量管理文件控制流程图

责任者

综合办 流程描述备注

质管办

各单位 质量手册

程序文件 职能部门、车间

管理文件

综合办

质管办

职能部门

各单位

综合办

质管办

职能部门科长

质管办 文件策划、编写培训 起草 修改 起草 归口初审 核批 体系归口 初审 管理审查

相关职能

部门科长

公司主管领导 会签 批准 签发

质管办

编号发布

各单位

各单位

综合办

篇3：电子文件风险管理的实施策略

一、开展风险教育, 增强风险意识

电子文件的风险具有可变性, 在一定条件下可以转化, 一种是向好的方面转化, 即通过加强风险管理, 尽可能降低或消除风险, 保持电子文件的正常状态;另一种则是向坏的方面转化, 由于对电子文件的风险视而不见, 没有采取一定措施加以控制, 最终导致潜在的风险演变成现实的风险事件, 从而给电子文件带来各种灾难性后果。档案部门要在日常管理中经常性地加强对电子文件管理人员和电子文件用户的风险教育。风险教育的方式应视具体情况采取灵活多样的方式进行, 或通过专门的电子文件风险知识讲座、培训, 或通过档案网站发布电子文件风险管理常识, 或通过专题展览等方式来宣传电子文件风险管理的基本知识。通过加强风险教育, 增强有关人员的风险意识。

二、规范业务活动, 实施阶段控制

1. 形成阶段的管理。

在系统设计之时, 要注重电子文件生命周期内各个阶段所有管理活动和管理要素的统筹兼顾, 强调各项管理内容和要求的无缝连接、系统整合和总体效应;在科学分析整个管理过程的基础上, 将可能在文件形成阶段实现的管理功能尽量在文件形成阶段实现。为防止电子文件“信息失真”, 对生成阶段的风险防范可以借鉴国家标准《电子文件归档和管理规范》中的四项防范措施:一是建立对电子文件的操作者的身份识别与权限控制;二是设置符合安全要求的操作日志, 随时自动记录实施操作的人员、时间、设备、项目、内容等;三是对电子文件采用防错漏和防调换的标记;四是对电子印章、数字签署等采取防止非法使用的措施。

2. 运行阶段的管理。

对于电子文件背景信息丢失风险的防范可采取加密技术、签署技术、消息认证等措施。另外, 还要加强内控体系建设, 严格执行电子文件管理系统及安全管理的各项制度。

3. 保存阶段的管理。

电子文件的存储是关系到电子文件长期可读性的关键因素。对于电子文件的存储, 一是保证存储数据的规范性, 保证存储的是规范、标准和准确的数据;二是保证存储数据的有效性, 尽量采用标准或通用格式进行记录。在格式变换中, 必须保存完整的文档, 确保转换过程中文件信息的真实与完整;三是主动地进行电子文件风险管理。

三、健全相关制度, 加强风险管理

1. 加强风险管理组织体系建设, 建立健全电子文件风险管理制度。

电子文件风险管理机制的组织建设, 一方面应当将风险管理纳入电子文件管理的范畴, 制定切实可行的电子文件风险管理战略目标, 定期研究分析风险管理的实施进程, 及时解决风险管理中存在的问题, 提出风险管理的工作重点和要求;另一方面应设立专门的风险管理机构, 配备专业人员, 负责处理风险管理的日常事务, 从而确保风险管理机制的长效运作。电子文件风险管理组织体系的有效运行, 还需要建立一套有效的规章制度体系, 以规范风险管理行为, 落实风险管理责任制, 促进风险管理制度化。通过风险管理制度建设, 使电子文件管理部门及管理人员明确风险管理的指导思想、管理原则、管理范围、管理对象、管理要求、管理程序、管理方法、管理责任和奖惩办法等。

2. 构建风险管理运行机制, 优化电子文件风险管理流程。

一是电子文件风险识别。通过对大量案例的分析, 归纳出电子文件系统中可能存在的各类文件风险, 采用目标偏离法作为识别电子文件风险的基本方法。二是电子文件风险评估。把在风险识别过程中得到的数据通过定量分析和定性分析等方法转变为信息, 评估某一电子文件风险有无发生的可能性、风险究竟有多大及风险会带来何种程度的损失后果。三是风险应对。对于可能发生的风险制定出相应的应对计划, 建立相应的预警系统, 为应对风险做好准备。对于已经发生的风险, 必须根据需要启动应对计划, 采取紧急应对措施, 全力控制风险, 将损失降低到最小程度。四是电子文件风险报告。在完成风险监测、分析及应对活动之后, 文件管理者及管理部门应及时准备报告风险管理的结果。风险报告可以是文件的形式, 也可以是以会议的形式对电子文件的风险及风险管理展开讨论, 探讨风险计划的执行情况、风险控制的成效等, 通过总结经验, 完善风险管理计划, 进一步提高电子文件风险管理水平。

四、采用高新技术, 提高防范成效

1. 信息加密技术。

信息加密的目的是保护网内的数据、文件、口令的控制信息, 保护网上传输的数据。加密技术通过信息的变换或编码, 将机密的敏感信息变换为难以读懂的乱码型信息, 以达到保护数据安全的目的。

2. 数字签名技术。

数字签名能够实现对电子文件的辨认和验证, 是对传统文件手写签名的模拟, 能够实现用户对电子形式消息的认证。这是以数据加密技术为基础和前提的。

3. 防火墙技术。

防火墙实际上是计算机软硬件的组合, 在网络网关服务器上运作, 在内部网与公共网络之间建立起一个安全网关, 保护私有网络资源免遭其他网络使用者的擅用或入侵。

4. 操作系统安全技术。

采用安全性较高的操作系统、利用安全扫描系统检查操作系统的漏洞等。

5. 生物识别技术。

篇4：财务管理风险控制文件

关键词：电子文件 文档 风险管理

电子文件作为档案学一个新的学科分支，由于其和纸质档案文件的诸多不同特点，传统的理论和方法论必然受到挑战，故电子文件的安全问题一直备受人们的关注。但是，传统意义上的“安全管理”，更多的是实践经验的总结和运用，缺乏先进的科学理论指导，无法应对复杂、严峻的电子文件安全问题。因此，有必要引入“风险管理”思想，进行电子文件风险管理的研究与实践。

在信息化进程中，社会信息资源愈来愈多地以电子化的形式存在。电子文件越来越广泛深入地渗透和影响着人类社会生活的各个方面，其快速增长的庞大数量，使得电子文件已成为现代社会信息资源的重要组成部分。

一、电子文件管理存在的问题

由于我国信息化建设起步较晚，关于电子文件管理的研究也处于探索阶段需逐步完善和成熟。根据近几年应用实践活动的发现：目前我国在电子文件管理中面临着缺乏制度规范，电子文件管理系统功能不完善。

电子文件质量难以保障等诸多问题。即便是归档后的电子文件，也缺乏科学的管理措施，亦面临着无法正确划分保管期限、无法保证长期可读性、无法维护其真实性等多重风险。再电子文件的前后端管理脱节、管理功能不完善、管理制度不健全、管理技术落后等一系列问题使得大量的电子文件基本处于无序、无规的分散混乱状态，导致我国电子文件面临严重的失控风险。

针对电子文件风险管理凸现问题，最主要症状在于：

1. 电子文件归档方法的不恰当，直接危及文件信息资源的有效收集；

2. 电子文件管理理念的不正确，直接影响文件信息资源的质量；

3. 电子文件管理的不科学，直接威胁文件信息资源的长期留存；

4. 电子文件管理制度的不健全，直接损害文件信息资源的整合利用；

5. 电子文件管理系统功能的不完善，直接影响文件信息资源的管理水平。

由此可以得出这样的结论，电子文件管理系统的发展呈现不统一、不平衡和不完善的状态，为日后电子文件的有效管理和共享带来严重的风险隐患。

二、电子文件风险管理的必要性

首先，计算机系统存在巨大的安全风险。计算机系统虽然功能强大，极大地方便了人们的生活和工作、同时也存在着巨大的安全风险隐患。例如：从硬件上看，计算机硬件是一种高精度电子仪器设备，性质不稳定，对外部自然环境要求高；从软件上看，计算机软件尤其是操作系统、互联网软件的功能越来越强大，结构越来越庞大复杂，由于人们认识上的局限性，也就越来越难以保证系统的严密性，会留下许多技术漏洞；不难看出，计算机系统作为一个人机系统，又是基于人们的操作，管理而进行，难免会出现一些错误、缺陷，有精确数据表明：计算机系统的安全事故60%缘于管理上的问题；我国95%与Internet的网管中心遭受过黑客攻击；我国的攻反网站安全指数仅为35%，其生存环境如此恶劣，令人担忧确需倍加呵护。

其次，确保电子文件安全是计算机系统安全管理的首要目标。从计算机系统本身来说，电子文件是计算机系统最基本的数据、信息、它的运行过程实质就是一个众多电子文件生成、传递、利用、保存的過程。从计算机系统所属机构来说，电子文件是该机构最重要的数字信息资源，电子文件客观真实地记载了该机构各项活动的历史原貌，是它成立职能活动的原始凭证，也是解决实际工作中许多具体问题不可或缺的参考资料。

电子文件安全标准的严格性要求建立科学的风险管理体系，电子文件不是实体的、静止的、孤立的、简单的信息，而是虚拟的、动态的、联系的、复杂的信息，故“安全”一词对电子文件而言，不是简单地意味着电子文件不丢失，不失密，而它包含着深刻、丰富的含义：电子文件的完整性、真实性、可读性、保密性、可用性、联系性、传递性、惟有构建一套以科学理论为指导的风险管理体系才能应对复杂多样的电子文件安全风险，采取数据备份、杀病毒、防火墙、阻止黑客、数据加密等简单安全措施，故可基础防范。

电子文件风险事故造成损失的严重性要求建立严密的风险管理体系，电子文件遭破坏，将导致巨大的经济损失，造成广泛的负面影响。试想一个计算机系统的软硬件被破坏；其损失是短期的，修复后系统可恢复运行。但是，对于许多具有永久保存价值的电子文件来说，它们一旦被破坏，那就是档案的损毁，历史记录的丢失，这种影响是长久的，难以弥补的。可见，电子文件风险事故造成的损失是相当严重的，应引起我们足够的警觉注意，只有建立一套严密的风险管理体系，才能从容面对风险，确保电子文件万无一失。

三、电子文件风险管理的可行性

档案是国家机构、社会组织或个人在社会生活中直接形成的有价值的各种形式的历史记载，是一种资源，是国家的一种原生的、独有的、不可替代的信息资源，电子文件是档案信息化建设中先进的网络技术和多媒体技术，档案信息化成果，为政府公开服务信息，提供地质测绘数据，国土资源信息搭建交往平台，保障信息交流与传递，这些工作有赖于电子文件风险管理安全可靠的基础上提供的保障。

电子文件风险管理是一项复杂的系统工作，需要综合运用技术管理、法规等诸多领域的知识。而在技术方面，电子签名技术、信息加密技术、网络防火墙技术、元数据技术等已经日趋成熟；在管理方面，中国电子文件管理专家，档案学专家已经提出了比较完善的电子文件管理功能需求报告，业务流程重组方案；在法规方面、中国政府已在抓紧时间制定电子证据、电子文件管理等方面的法律制度，并逐步完善。此外，国内一些企业开发出来的信息系列产品或信息系统整体解决方案中，电子文件风险也开始得到相当程度的关注和体现。

如何解决电子文件风险管理的可行性方面，我们不妨尝试下列做法：

1. 政府依据法律、法规、政策以及用于规划、统筹和服务的方法、用来调控国民经济和管理社会公共事物的信息，风险管理从宏观掌控。

2. 有利政务信息公开，实现政府工作集约化、程序化、规范化和科学化管理，更好地服务于本行业专业技术工作，实现职能的转变与机构重组。

3. 电子文件风险管理机制还有利于推动经济结构、调整和产品结构的优化升级，为社会提供物质基础，有利于扩展资源共享服务。

综上所述，所有这些都为我们进行电子文件风险管理提供了理论和实践支持，为日后的研究和发展提供了良好的基础。同时，档案信息资源还是民族文化，科技信息的重要载体。保护文化多元化成为这个时代的主题，我国档案信息资源是在传承中华民族文化，加强世界超强的文化传播，发扬电子文件风险管理的必要性，以适应时代的需求，形成国家综合凝聚力，增强综合国力具有积极的战略意义。

参考文献：

于英香 2008年4期《档案学通讯》载《电子文件研究方法论转向》

刘越男 2006年2期《档案学通讯》载《识别电子政务系统中的文件风险》

作者简介：

赵丽荣 (出生于1958年)，女，汉族,工程师。主要工作项目:档案资料管理、图文电子数字化:档案借阅工作等。

篇5：财务管理风险控制文件

一、文件名称：

1、《深圳银行业案件治理监管规定》；

2、《深圳银行业金融机构金融案件报告与移送办法》；

3、《栾锋副局长在深圳外资银行操作风险防控与合规研讨会上的讲话》；

4、《穆生明同志在2008年深圳银行业案件防控第三次工作会议上的讲话》。

二、内容摘要

1、组织机构与领导责任

（1）银行内部应成立案件治理工作领导小组（或案件防控委员会），负责统一组织、协调

银行的案件防范及治理工作。

（2）银行主要负责人是案件治理工作的第一责任人。

（3）确定责任领导引咎辞职制度，问两级领导之责。

2、案件防控存在的问题及案发原因总结

（1）风险排查中认识不足、组织不力、排查走过场，心存侥幸，没有借鉴案发银行的教

训，对排查出的风险隐患没有严查深究，以致未能挖出陈案。银行没有从已经发生的案件中及时吸取教训，及时进行总结，及时进行整改。

（2）合规文化建设不到位、稽核监察不到位、员工行为规范不到位、制度执行力不到位。

（3）内控有漏洞，内部审计薄弱。

（4）社会赌博之风越演越烈，特别是深圳地区境内外赌球活动猖獗。

（5）外部犯罪组织有意引诱银行从业人员就范。

（6）银行内部处理系统存在薄弱环节，授权管理、对账管理、账户管理等存在较多问题。

3、案件防范与治理措施

（1）健全合规管理组织机制，完善相关管理制度，树立合规管理理念，大力倡导合规文

化，在银行上下各个业务条线和管理条线大力开展尽职教育和合规风险管理的培训活动，创造“人人合规、主动合规、合规创造价值”等经营管理氛围，让合规的观念和意识渗透到全体员工的思想意识中，渗透到每个岗位和每个业务操作环节中，将合规文化提升凝练成银行文化的核心构成要素，从而更加有效的遏制各类案件的发生。

（2）完善绩效考核机制，在进行系统内部评级和绩效考核时，应将案件风险情况作为一

项重要指标，对发案的分支机构应降低内部管理级别，并对授权进行相应调整；将案件防控工作纳入考核体系，与相关负责人的授权及任免挂钩，要将案件的发生与否以及案件损失的大小，直接与每个人的利益息息相关，让银行的各个利益关系人都重视案件防控。

（3）狠抓员工行为规范，切实杜绝黄、赌、毒、违规炒股、经商办企业“五禁”行为；

对于新入行员工的背景加深了解，密切关注本行员工行为动向，严格规范重要岗位和敏感环节工作人员八小时内外行为。

（4）完善内部举报制度，对排查发现存在不当行为被他人举报的人员，要严肃处理，该

开除的坚决开除，绝不手软；对明知或应知他人存在异常行为而未举报的人员也要给与处分。

（5）加强各种业务系统的升级改造，在提供各种便利之前充分考虑风险性，要适时开发

完善监控联网系统、防案件侦测系统、指纹身份识别系统、事后监督和管理系统，做到人技结合，实现人防和技防的有机结合。

（6）加强内部审计的职能作用，建立独立的报告路线、独立的人力资源管理和配套的考

核机制，充分利用离任审计和强制休假后的责任审计，突破常规检查的程序化和模式化，加大突击检查频率，提高检查的有效性。

（7）强化责任追究，完善惩戒问责制度，要严格实行“问案件当事人之责，问不严格执

行规章制度的相关人员之责，问知情人之责，问业务管理部门监督之责，问内审部门再监督之责，问案发单位两级领导之责”，银行如发生案件，责任追究必须事前与银监沟通，经银监同意后认真执行。

4、案件报告制度

（1）发生案件后，银行应及时报告给深圳银监局办公室，同时抄报对口监管处。

（2）发生100万元以上案件的，银行的主要负责人应亲自向银监局作出报告。

（3）金融案件报告遵循一事一报原则，不得以月度、季度或年度报表代替实时报案。

（4）对于外部人员针对银行实施的欺诈、抢劫、盗窃等违法犯罪案件，银行应在案发第一时间向公安机关报案的同时，立即向深圳银监局报告。

5、未来工作要求

（1）认真开展风险排查“回头看”，对2007年风险排查发现问题的整改情况和案件易发

重点环节风险情况进行后续排查。

（2）认真执行银监会关于防范操作风险的13条意见（即2005年3月22日下发的《关于

篇6：财务管理与风险控制

在本次课程中，倍垒管理将带您了解何谓现代财务管理体系。您还可以了解到公司财务管理通常所存在的问题和建立现代财务管理的作用与意义，增强您的现代财务知识体系。那么如何构建完善的，现代化的财务管理体系呢？如何找出我们企业所面临的的财务风险？如何预防这些风险的发生呢？本节课程将在倍垒老师的带领下为您一一讲述。

课程大纲：

第一讲 为什么要构建全面财务管理体系？

一、一个古老而新鲜的话题：财务与会计的关系？

二、企业系统与财务系统的关系

三、全面财务管理的含义

四、为什么必须构建全面财务管理？

五、自我诊断：一般企业财务管理存在的问题

六、原因剖析

七、是否有必要调整、构建？

八、现代财务管理体系在企业管理中的作用

第二讲 现代财务管理体系知识

一、现代财务管理体系的内涵

二、现代财务管理的内部数据流程

三、财务相关系统

四、财务管理子系统

1、现金管理

2、现金流量与分析

3、工资核算与管理

1、固定资产核算与管理

2、总账――财务核算

3、报表

4、应收管理

5、应付管理

6、费用核算、管理

7、成本核算、管理

8、税务管理

9、海关管理

10、预算管理

11、采购

12、库存

13、销售

14、车间统计核算

15、存货核算

16、财产清查

17、财务分析

18、现代西方财务管理――责任成本、成本性态、量-本-利

19、财务查询与决策支持

第三讲：集团财务管理基本知识

1、集团财务管理的独到性

2、集团财务管理体系

3、集团财务管理的建立、应用

第四讲：财务管理体系的信息化

1、财务信息化

2、财务软件、ERP中的财务管理

3、不可抗拒的历史大趋势：主动顺应和迎接财务信息化！

第五讲：如何构建现代化的财务管理体系？

1、总经理工程：领导的高度重视与支持

2、全面的、现代化的财务管理包括哪几个方面？

1）管理的业务体系的完整性――16个子系统

2）管理功能体系的完整

A． 事前――事中――事后三位一体

B． 预测――预算――核算控制――分析――考核――决策

3）管理执行体系的完整、健全

4）在上述3步基础上，应用财务软件或ERP实现信息化！

3、业务体系的构建

4、功能体系的构建

5、执行体系的构建

1）组织架构

2）职责权限

3）岗位定义：分工协作

4）流程

5）方法

6）操作表、单

7）制度

8）工具

6、信息化问题

7、财务管理体系的应用、维护

8、财务在企业管理中的重要作用，真正发挥决策支持功能！

第六讲：财务风险防范

1、财务风险防范的概念、意义

2、财务有哪些主要风险？

3、各种主要财务风险的防范方法

1）投资风险及其防范

2）现金风险及其防范

3）税务、政策风险及其防范

4）结算与应收款风险及其防范

5）成本、费用风险及其防范

6）工资风险及其防范

7）发票风险及其防范

8）票据欺诈及其防范

9）资产管理风险及其防范

10）贪污舞弊的风险及其防范

11）破产风险