小贷公司展期审批制度（精选6篇）
篇1：小贷公司展期审批制度
宿迁市宿豫区民兴农村小额贷款有限公司
贷款展期审批制度
为了规范公司贷款展期业务，明确展期业务审批程序，特制定本制度。
第一章贷款展期的申请
第一条借款人申请贷款展期，应在贷款本金到期日前一个月向贷款人书面提出经担保人书面同意的展期申请，申请书内容包括展期理由、展期期限、展期后的还款计划。如系合资企业或股份制企业，则应提供公司董事会关于申请贷款展期的决议文件或其他有效的授权文件。
第二条申请保证贷款、抵押贷款、质押贷款展期，应由保证人、抵押人、出质人出具同意贷款展期的书面证明。
第二章贷款展期的审查和批准
第三条有关信贷员收到借款人的展期申请书后，应审查内容包括但不限于：借款人申请展期的理由、借款人财务状况、借款人管理情况、借款人与小贷公司关系、借款人的信用等级、项目的行业和市场情况、项目的建设和投产情况、效益现状及预测（固定资产项目）、还款能力、担保情况和抵（质）押的合法性。
第四条有关信贷员应在五个工作日内审查完毕并形成结论性意见，报审贷委处复审。
第五条审贷委在两个工作日内完成复审，如同意展期，则报主管总经理签字；如不同意展期，则应立即退有关信贷员通知借款人。
第六条经总经理签字同意展期的申请材料，应报总经理正式批准。
第七条有关信贷员按照总经理的批示，书面通知借款人办理展期手续，并报备信贷管理部。
第三章贷款展期的期限、利率
第八条短期贷款（贷款期限在1年以内）的展期不得超过1年；
第九条中期贷款（贷款期限在1年以上（含1年）5年以下）展期不得超过原贷款期限的一半；
第十条贷款期限在5年以上（含5年）的长期贷款，展期不得超过2年。
第十一条展期贷款的利率按原合同约定的利率执行。
第四章其他事项
第十二条对即将到期的贷款本金、利息、费用，有关业务人员应在到期日前通知并督促借款人按时偿付。凡未经批准展期的贷款，如到期未还，均应按逾期贷款处理。
第十三条对外出具的借款保函、延期付款保函或租赁担保项目项下发生垫款时，借款人未能在反担保协议或其他有关协议规定的日期偿还垫款本金，应作为逾期贷款处理，不得办理展期手续。
第五章附则
第十四条本暂行办法由审贷委制订。
第十五条由审贷委及总经室负责解释。
年月日
篇2：小贷公司展期审批制度
天津市小额贷款公司审批监管暂行细则
第一章 总则
第一条 根据•关于印发†天津市小额贷款公司管理暂行办法‡的通知‣（津政办发„2011‟70号，下称•办法‣），制定本细则。
第二条 在天津市辖区内设立的小额贷款公司审批和监管工作适用本细则。
第三条 根据•办法‣第六条规定，天津市人民政府金融服务办公室（下称市金融办）主要职责为：
（一）研究制定全市小额贷款公司行业发展规划和监管规定,并组织实施。
（二）负责全市小额贷款公司准入、退出及变更事项的审批。
（三）组织开展对小额贷款公司进行非现场监管、现场检查、综合评价等有关监管工作，对违规行为予以纠正。
（四）指导区县人民政府指定的金融主管部门（下称区县主管部门）做好对本辖区注册的小额贷款公司的日常监管和风险防范处臵工作。
（五）指导市小额贷款公司协会工作。
第四条 根据•办法‣第七条规定，区县主管部门主要职责为：
（一）对在本辖区注册登记的小额贷款公司的申请材料进行初审。
（二）对本辖区注册登记的小额贷款公司进行合规监管，开展综合评价。
（三）负责本辖区注册登记的小额贷款公司风险防范和处臵。
区县主管部门应对辖区内注册的小额贷款公司经营管理和风险内控情况进行实时监测，及时在动态信息监测系统中登记相关信息，编报监管报告及机构概览。
第二章 机构的设立
第五条 出资设立小额贷款公司的企业法人和其他社会组织除满足•办法‣第九条规定的条件外，还需满足以下条件：
（一）具有充足的认缴出资能力，且权益性投资余额应不超过净资产的50%（含本次投资金额）。
（二）外资股东应有金融业务背景，且符合国家有关管理规定。
（三）能够独立承担法律责任。
第六条 小额贷款公司主要出资人应是符合•办法‣第九条规定，最近两年连续赢利且累计赢利不低于1000万元人民币，无违法违规行为记录的法人组织。
第七条 小额贷款公司注册资本金除符合•办法‣第十三条规定外，主要出资人出资比例应不超过公司注册资本的50%，其他单一出资人及其关联方累计出资比例应不超过公司注册资本的20%，且不低于500万元人民币。
第八条 主要出资人为具有较强经济实力，有投资金融行业两年以上经历，且实收资本在20亿元人民币以上的企业法人，经批准可适当放宽出资比例。
第九条 小额贷款公司拟任董事、监事、高级管理人员，以及一般从业人员的任职资格，按•天津市小额贷款公司从业人员管理实施细则‣执行。
第十条 小额贷款公司设立须经筹建和开业两个阶段。
第十一条 申请筹建小额贷款公司应向区县主管部门提交以下材料：
（一）申请书。应载明公司名称、注册及经营地址、注册资本、经营范围、股权结构、法人治理结构，以及相关人员名单、联系方式等。
（二）可行性研究报告。应包括：市场需求、公司定位、业务模式、业务拓展计划等；未来2年财务预测、资本持续抵补能力等；风险防范及处臵措施等。
（三）经法律服务部门见证的出资人协议书和授权委托书，出资人股权关联关系法律意见书。
（四）出资人承诺书。出资人须承诺自觉遵守国家法律及本市相关规定，不从事非法金融活动；承诺遵守公司章程，合规经营并严格防范风险，自觉接受监管；承诺出资来源真实合法，不以借贷资金出资，不以他人委托资金出资，不抽逃出资资金等。
（五）出资人基本情况。
（六）拟任董事长（执行董事）、监事长（执行监事）、总经理基本情况。至少包括：任职申请书；身份证；学力证明；户籍所在地公安机关出具的无违法犯罪记录证明；经法律服务部门见证的人民银行信用信息系统出具的个人信用报告；拟任总经理的从业资格证明材料。
（七）工商行政管理部门核发的•企业名称预先核准通知书‣。
（八）市金融办规定的其他材料。第十二条 法人出资人基本情况是指：
（一）机构简介。
（二）经年检合格的登记证书。
（三）经法律服务部门见证的人民银行信用信息系统出具的机构信用报告。
（四）经具有相应资质的会计师事务所出具的验资报告和财务审计报告。
（五）出资设立小额贷款公司的有关决议。第十三条 自然人出资人基本情况是指：
（一）个人简历。
（二）身份证。
（三）户籍所在地公安机关出具的无违法犯罪记录证明。
（四）经法律服务部门见证的人民银行信用信息系统出具的个人信用报告。
（五）专业信用评级机构出具的出资能力评估报告。第十四条 区县主管部门在受理筹建申请材料后10个工作日内对材料的完整性、真实性和合规性进行初审，形成初审意见，并向市金融办提交以下材料：
（一）初审意见。包括材料是否完整合规、出资人是否具备资质、资金来源是否真实合法等。
（二）支持意见函。包括配合监管、承担风险处臵责任等相关承诺。
第十五条 申请人应在准予筹建决定下达之日起6个月内完成小额贷款公司开业前的各项筹备工作，并向市金融办提交开业申请材料。在规定期限内未完成筹建工作的，应当在筹建期限届满前1个月提交延期开业申请，经批准最长可以延期3个月。在规定筹建期和延期届满后仍未完成筹建工作的，取消筹建资格。
第十六条 小额贷款公司申请开业前，董事长（执行董事）、监事长（执行监事）、总经理及部门负责人应通过任前培训考核。
第十七条 获批筹建的小额贷款公司申请开业应向市金融办提交以下材料：
（一）申请书。应当载明公司名称、注册及经营地址、注册资本、经营范围、股权结构、组织架构、从业人员，以及各项筹建工作完成情况等。
（二）准予筹建决定。
（三）公司章程，公司治理结构图，主要管理制度，贷款操作规程，风险防范措施及应急预案等。
（四）从业人员情况及其任职资格证书。
（五）具有相应资质的会计师事务所出具的验资报告。存款银行出具的注册资本进账单据。
（六）经营场所所有权或使用权证明材料。
（七）业务管理系统安装与调测报告。
（八）注册地区县主管部门出具的意见函。注册地与经营地不一致的，应同时提供经营地区县主管部门出具的意见函。
（九）市金融办规定的其他材料。
第十八条 申请人在取得准予开业文件后按规定办理相关登记事宜，并自取得相关登记证书5个工作日内报备市金融办。
第十九条 根据•办法‣第十五条规定，符合以下条件的小额贷款公司经批准可以在本市辖区内设立分支机构。
（一）注册资本金不低于2亿元人民币。
（二）经营年限1年以上，年审合格。
（三）不良贷款率低于2%。
（四）经营运作规范，无重大违规记录。
第二十条 小额贷款公司设立分支机构应向市金融办提交以下材料：
（一）注册地和拟设分支机构所在地区县主管部门出具的意见函。
（二）申请书。应当载明公司基本情况和拟设分支机构的名称、注册地址、部门设臵、人员情况、业务模式等内容。
（三）公司登记证书。
（四）公司设立分支机构和高级管理人员任职的相关决议。
（五）从业人员情况及其任职资格证书。
（六）具有相应资质的会计师事务所出具的财务审计报告。
（七）经营场所所有权或使用权证明材料。
（八）市金融办规定的其他材料。
第二十一条 小额贷款公司遇筹建、开业、设立分支机构的，市金融办自正式受理10个工作日内，对符合条件的做出审批决定，按规定进行现场验收，通知申请人并反馈区县主管部门。
第三章 公司治理与合规经营
第二十二条 依据•办法‣第十八、十九、二十条，小额贷款公司应按照监管要求建立健全公司治理结构、防控信用风险和操作风险。
（一）明确股东、董事、监事和经理之间的权责关系，制定稳健有效的议事规则、决策程序和内审制度，提高公司治理的有效性和科学性。
（二）要以客户为中心、以市场为导向、以风险管理为重点，完善组织架构，明确部门及岗位职责，建立覆盖全部业务、岗位和人员的内部控制制度。
（三）建立与自身资金规模及管理能力相适应、与“三农”和中小企业特点相匹配的信贷管理模式，健全审慎、规范的资产分类机制，全面准确反映资产形态，始终将资产损失准备充足率保持在100%以上。
（四）实施严格的授信管理，防控信贷资产行业和客户集中度风险。
（五）切实加强贷款管理，明确贷前调查、贷时审查和贷后持续检查业务流程和操作规范，提高资产质量。
（六）对股东和内部关系人的授信应严格履行审贷程序，不得优于非关联方同类交易条件，对股东贷款授信余额不得超过其对小额贷款公司的投资额。小额贷款公司不得对异地股东及其设在注册地的关联企业授信。
第二十三条 小额贷款公司应有权属清晰、适应经营需要、符合安全要求的固定营业场所并依法合规经营。专门服务于科技型中小企业的小额贷款公司对经认定的科技型中小企业，经批准可开办股权投资和期权投资业务。合规经营事项至少包括下列各项：
（一）执行国家金融法律法规和货币信贷政策。
（二）主动接受监管。
（三）资金来源真实合法。
（四）股东不得以所持股权为本企业（本人）或关联方（人）债务设定担保。
（五）公司股权自注册登记之日起两年内不得转让。董事长（执行董事）、监事长（执行监事）、总经理持有的股权，在任职期内不得转让。
（六）公司应在小额贷款业务管理系统中开展并记录全部业务。
（七）资产分类真实准确，充分计提减值和损失准备。
（八）公司营运资金主要来源应为股东缴纳的资本金、接受的捐赠资金，以及向不超过两个银行业金融机构的融入资金，融入资金的余额不得超过公司资本净额的50%。
（九）公司对同一借款人的贷款余额不得超过资本净额的10%，对单一集团企业客户的授信余额不得超过资本净额的15%。
（十）贷款利率上限为人民银行公布的同档同期贷款基准利率的4倍，下限为人民银行公布的同档同期贷款基准利率的0.9倍。
（十一）其他审慎性经营规定。
第二十四条 •办法‣第二十一条“贷款转让”指小额贷款公司作为转出方将信贷资产以卖断方式售予银行业金融机构、保理公司、融资租赁公司等合格转入方。信贷资产的转出方应征得借款人同意方可进行信贷资产的转让，但借款合同另有约定的除外。
贷款转让业务禁止信贷资产的非真实转移，转出方不得安排任何显性或隐性的回购条款，转出、转入双方不得采取签订回购协议、即期买断加远期回购等方式规避监管。转让信贷资产应当遵守整体性原则，即转让的信贷资产应当包括全部未偿还本金及应收利息，不得有下列情形：
（一）将未偿还本金与应收利息分开；
（二）按一定比例分割未偿还本金或应收利息；
（三）将未偿还本金及应收利息整体按比例进行分割；
（四）将未偿还本金或应收利息进行期限分割。
第四章 监督管理与风险防范
第二十五条 根据•办法‣第三十五条规定，市金融办对小额贷款公司违规行为可采取风险提示、约见谈话、监管质询、限期整改等措施，并视情况依法作出不享受优惠政策、暂停部分业务、限制股东分红、调整董事、监事及高级管理人员、停办所有业务直至取消经营资格等决定。对于涉嫌非法集资、非法吸收或变相吸收公众存款等触犯刑律行为，经查实移送有关部门处理。下列情形均属•办法‣规定的违规行为：
（一）违反营运资金来源有关规定。
（二）在本市行政辖区外开设银行帐户、开展业务。
（三）违反利率管理规定。
（四）未经批准，擅自开办新业务。
（五）未经批准，擅自更改应经审批方可办理变更事项。
（六）提供虚假财务会计报告和统计资料。
（七）超过贷款集中度限额管理发放贷款。
（八）未按规定足额提取各项风险准备。
（九）选聘从业人员不符合相关规定的。
（十）违反法律法规和监管要求且拒绝或阻碍检查监督。
（十一）其他违反有关法律法规和审慎性经营原则情形。
第二十六条 根据•办法‣有关监督管理规定，市金融办建立小额贷款公司年审和分类评级制度，并向社会公告。监管记录和评价结果作为对小额贷款公司进行分类监管、享受扶持政策、试点开展创新业务的重要依据。
第二十七条 小额贷款公司接受年审应提交下列材料：
（一）经法定代表人签字确认的经营报告。
（二）经具有相应资质的会计师事务所审计的财务报告。选聘会计师事务所依据财政部•关于印发†金融企业选聘会计师事务所招标管理办法（试行）‡的通知‣（财金„2010‟169号）执行。编制财务会计报告应当依照•金融企业会计准则‣的有关规定。
（三）经具有相应资质的评级机构出具的评级报告。选聘评级机构依据中国人民银行•信用评级管理指导意见‣（银发„2006‟95号）执行。
（四）从业人员登记表及任职资格证书。
（五）股东会、董事会、监事会工作报告及决议。第二十八条 根据•办法‣有关监督管理规定，经批准放宽准入条件、试办创新业务的小额贷款公司，应
按月报送银行对帐单及资金运用情况报告，按进行专项审计检查。市金融办可列席公司股东会、董事会等重要会议。
第二十九条 市金融办建立小额贷款公司非现场监管报表制度。主要包括：反映机构总体经营情况的•资产负债表‣、•损益表‣及•现金流量表‣；反映资产质量和资金流向的•分资金流向贷款利率浮动区间分布表‣、•分金额贷款情况统计表‣、•贷款质量五级分类情况统计表‣、•小额贷款公司贷款损失准备情况表‣、•贷款集中情况表‣和•银行机构融入资金情况表‣。
第三十条 市金融办根据非现场监管情况，确定小额贷款公司的现场检查计划，以专项检查为主，结合年审及分类评级结果，建立适合小额贷款公司特点的现场检查方式。
第五章 机构变更与终止
第三十一条 根据•办法‣第十六条规定，小额贷款公司有以下变更事项，应经批准办理相关变更登记。
（一）变更公司名称。
（二）变更组织形式。
（三）变更注册资本。
（四）变更注册地址。
（五）变更法定代表人或总经理。
（六）变更股权。
（七）修改章程。
（八）调整经营范围。
（九）其他应经批准方可变更事项。
根据•办法‣第二十四条规定，符合以下条件的小额贷款公司经批准方可增资扩股：取得法人主体资格并依法存续；不良贷款率低于2%；无重大违规记录。
第三十二条 小额贷款公司申请变更事项应提交以下材料：
（一）注册地区县主管部门出具的意见函。注册地与经营地不一致的，应同时提供经营地区县主管部门出具的意见函。
（二）变更事项申请书。
（三）董事会变更事项的有关决议。
（四）相关资质证明材料。
第三十三条 小额贷款公司变更事项的申请及审批工作，参照机构设立程序办理。
第三十四条 小额贷款公司法人资格的终止按照•中华人民共和国公司法‣等相关法律执行。相关债权债务清算完毕后，向市金融办报备相关材料。市金融办取消其业务经营资格，并反馈区县主管部门。
第三十五条 对严重违反国家法律法规及相关规定，拒不整改或整改无效的小额贷款公司，撤销其业务经营资格，通报有关部门并向社会公告。
第三十六条 小额贷款公司的设立、变更、退出应主动向社会披露，接受社会公众监督。
第六章 附则
第三十七条 本细则所称其他单一出资人及其关联方中的“关联方”参照财政部•企业会计准则第36号--关联方披露‣执行。
篇3：小贷公司展期审批制度
2005年我国开始在中西部5省 (区) 启动小贷公司试点工作, 2007年中国人民银行和银监会把小贷公司的审批权下放给各省市金融办。小贷公司作为一种新型的专门从事借贷业务的企业组织, 近年来得到迅猛发展, 不仅在一定程度上抑制了“地下钱庄”的非法借贷活动, 而且对缓解“三农”群体以及小微、企业及个体工商户的融资难问题发挥了积极作用。
2008年5月银监会、中国人民银行出台了《关于小贷公司试点的指导意见》 (银监发[2008]23号, 以下简称《指导意见》) 和《关于村镇银行、贷款公司、农村资金互助社、小贷公司有关政策的通知》指导各地开展小贷公司及其他新型农村金融机构的试点工作, 从全国范围来看, 小贷公司发展迅速。根据央行的数据统计, 截至2014年6月末, 全国共有小贷公司8 394家, 从业人员102 405人, 实收资本7 857.27亿元, 贷款余额8 811亿元, 2014年上半年新增人民币贷款618亿元。
2009年初, 江西省开始小贷公司试点工作。截至2014年7月31日, 江西省审批开业小贷公司224家, 从业人员3 423人, 注册资本合计246.08亿元, 对外融资余额15.24亿元;累计发放贷款1 448.92亿元, 累计回收贷款1 175.2亿元, 贷款余额273.72亿元;加权平均贷款利率为13.7%。从贷款的投向来看, 单户贷款50万以下的贷款余额84.44亿元, 占总贷款余额的30.85%;纯农业贷款余额155.16亿元, 占总贷款余额的56.69%;注册地县域贷款余额215.41亿元, 占总贷款余额的78.7%;单一最大客户贷款集中度为5%。
一、小贷公司经营特征
(一) 以“小额、分散”为基础的经营特点
“小额、分散”是小贷公司的经营原则, 调查中发现, 多数小贷公司在运营中以发放微小贷款为主, 总体来看, 江西省已开业运营的小贷公司具有以下经营特点:
1. 资产结构。
根据2008年《指导意见》规定:小贷公司从银行业金融机构融入资金的余额, 不得超过资本净额的50%。目前, 江西省只有不到10%的小贷公司获得国开行提供的贷款, 其余均只有股东的自有资金。
2. 贷款对象结构。
小贷公司的贷款在县域中小企业和农业种植、养殖户间分布, 贷款数额小, 我们深入调研的小贷公司都没有向股东及其关联企业发放贷款, 农业种植、养殖户贷款占比50%以上, 没有个人消费贷款。
3. 贷款规模结构。
目前江西省小贷公司单笔贷款规模以5万~100万元为主, 占全部贷款余额的80%以上。
4. 贷款期限和利率结构, 从贷款期限看, 小贷公司的贷款以3—6个月为主, 且3个月的贷款比重最大, 达到60%以上, 利率水平是基准利率的0.9~4倍。
具有代表性的两家小贷公司经营基本情况 (见表1) 。
(二) 以“熟人连带”为基础的风险控制措施
1. 费孝通先生提出过“差序格局”理论, 指出中国人人际关系是根据关系的亲疏远近来分类的。
国内很多学者在此基础上对中国人的人际关系进行了进一步分类, 比如罗家德将中国人的人际关系分为家人连带、熟人连带、弱连带和陌生人四种, 这四种关系的亲密程度和信任程度是递减的。家人连带适用的是需求法则;熟人连带适用的是人情法则, 是一种对等交换, 但又隐含在情感关系的烟幕之下进行交换, 是中国人最特别的行为模式;弱连带和陌生人适用的是公平法则。
2. 小贷公司的股东一般是由当地比较成功的数名企业家构成, 利用这些股东在县域范围内形成的“熟人社会”关系网, 可以有效对借款人的信用情况进行考察。
从而利用“熟人社会”对贷款监督的便利性信用和社会关系的便利性担保, 有效降低交易成本, 并节约交易时间, 减少逆向选择和道德风险。
3. 小贷公司是通过人际关系网络去搜寻小企业客户的, 也是通过人际关系网络去获取小企业的“软信息”。
大部分客户的信用情况都可以通过股东或者股东的朋友进行了解, 或者是股东企业的上下游供应链。少数不熟悉的客户, 则采取实地走访、跟借款企业的员工进行沟通、了解借款人是否有不良嗜好、了解其上下游经销商的情况、走访邻居了解其家庭情况等方法对借款人的还款意愿和人品进行考察。
4. 小贷公司的贷款客户基本是被商业银行筛选过后的客户, 大部分不具备合法的抵押担保物。
基于这种情况小贷公司逐渐形成了一种不同于商业银行重点考察保证人的经济实力和偿还能力的风险控制机制, 更多地采取保证人担保的方式, 在关注抵押担保和还款能力的基础上, 更加重视借款人的还款意愿和人品。
(三) 地方政府和金融办的外部风险监管体系
1. 江西省人民政府就小贷公司的设立、监管等先后颁布了《江西省小贷公司试点暂行管理办法》《江西省小贷公司监督管理办法 (试行) 》《江西省小贷公司年审指引 (试行) 》等一系列具体规定, 实施了以省政府金融办为审批监管部门, 人民银行、银监、公安、工商等部门齐抓共管的工作体系。2009年, 江西开始试点时要求注册资金2 000万, 2014年以来要求2亿现金一次缴足。2010年, 江西省率先在全国将小贷公司接入人民银行征信系统, 对小贷公司贷款发放利率、资金流向等实施监管。
2. 市、县金融办作为小贷公司监管部门, 定期或不定期会同联席会议成员单位对小贷公司实施现场检查, 开展业务创新、合规经营、风险防范等方面的培训工作, 并每年进行分类评价、年审, 年审和评价结果在地方政府网站定期公告。
3. 股东准入条件:江西省要求小贷公司主要股东原则上应当是管理规范、信用优良、实力雄厚的企业, 净资产3 000万元以上且资产负债率不高于70%、近三年连续赢利且三年净利润累计总额在1 000万元以上, 注册资本必须为自有资金、经中介机构审核、背景调查、征信系统没有负面信息。
4. 主要经营管理者准入条件:小贷公司高级管理人员应具备大专以上 (含大专) 学历, 从事银行业工作四年以上或从事相关经济工作五年以上 (其中从事银行业工作二年以上) 。小贷公司的董事长和高级管理人员, 经省政府金融办审查同意后方可任职;从业人员需参加省政府金融办组织的专业培训, 经考核合格后方可上岗。
二、小贷公司对中小微企业及实体经济的积极作用
(一) 小贷公司解决三农和小微企业信贷需求, 与现有的银行业金融机构构成互补关系
正规性金融覆盖面不足, 中小企业和农户融资难, 银行的借贷门槛高。小贷公司一是发挥“资金聚集”效应, 将过去处于“灰色地带”分散的民间资金和非法的民间融资转变为集中管理合法的公司信贷行为;二是有效疏导民间资本的投资方向, 吸引民间资本进入弱势领域, 导入实体经济, 为中小企业、个体工商户和三农客户群提供了有力的资金支持;三是由于对当地的情况比较熟悉, 贷款的期限、利率也符合地方市场行情, 作为现代农村金融服务体系的重要组成部分, 对条件合适的客户提供以信用、保证为主的贷款, 满足客户短期流动性资金需求, 为传统金融业无法覆盖的金融盲区提供信贷服务, 成为县域银行业金融机构的有力补充。
(二) 小贷公司为地方政府提供了税收来源、解决了人员就业问题
例如一家注册1亿元的小贷公司, 如果其贷款余额能保持在1.2亿元左右, 按20%的利率, 每年仅营业税及附加就可以为地方政府贡献130多万的收入。许多小贷公司仅仅运行一年, 就成为各地的纳税大户, 纳税明星即可见一斑。如果一个小贷公司余额保持在1.2亿元左右, 单户贷款100万元, 单笔贷款1个月, 每年可支持客户1 400余个。而这些客户又可实现数百万的税收。以及还有大量的就业, 活跃的商品流通。
三、小贷公司发展面临的制度与资金双重约束
(一) 法律地位、行业监管不明确
根据《指导意见》, 小贷公司是经营小额贷款业务的企业法人, 有独立的法人财产, 享有法人财产权, 自主经营, 自负盈亏。但是没有取得《金融许可证》, 在法律上称不上金融机构, 所以不受人民银行和银监会的监管, 但同时它又经营金融贷款业务, 一旦发生金融风险, 将影响到国家的金融安全。现行政策并未明确小贷公司的真正监管主体, 只说明可由省政府指定省金融办或相关机构负责试点。现行法律体系中《公司法》《人民银行法》《商业银行法》等法律对这类处于交叉地带的特殊企业没有规定。从实际操作的情况来看, 各地小贷公司的主管部门是各级政府设立的小贷公司试点实施领导小组, 办事机构大多设在政府金融办。金融办是金融协调部门, 一方面法律没有赋予其监管职能, 另一方面不具有基本的监管能力。工商、税务、财政等部门都缺乏对小贷公司监督的手段和依据, 更谈不上有效监管。多头监管的模式造成了“谁都管, 谁都不管”的监管虚拟化, 这种法律地位和监管的模糊性限制了小贷公司的可持续发展。
(二) 经营性质模糊, 融资困难
小贷公司是福利主义还是制度主义?是公益制度主义还是商业制度主义?关于这一问题也是众说纷纭。福利性小额信贷是一种传统的模式, 其规范的要求是追求贷款资金应有效地直接借贷于穷人, 不追求服务机构自身实现自负盈亏的可持续发展。制度主义小额信贷是当今世界的主流观点, 它要求实现两个目标:较大规模地服务于目标客户群体, 同时也实现服务机构自身的组织和财务上的可持续发展。2008年《指导意见》规定:“小贷公司是经营小额贷款业务的企业法人, 有独立的法人财产, 享有法人财产权, 自主经营, 自负盈亏。同时又规定小贷公司在坚持为农民、农业和农村经济发展服务的原则下自主选择贷款对象。小贷公司发放贷款, 应坚持小额、分散的原则, 鼓励小贷公司面向农户和微型企业提供信贷服务。”规定表明管理层推出小贷公司的初衷主要是为三农服务, 因此对其资金流向、放贷规模都做了一定的限制。商业化本质的公司肩负着政府附加的服务三农、服务公益的社会责任, 同时对其融资又有较严格的限制对于小贷公司来说似乎有点期许过高。目前小贷公司主要资金来源为股东缴纳的资本金, 以及不超过两个银行业金融机构的融入资金, 融资困难。一是不得吸收公众存款;二是从银行业金融机构的融入资金困难。2008年《指导意见》规定, 小贷公司从银行业金融机构获得融入资金的余额, 不得超过资本净额的50%。从实际情况来看, 小贷公司从银行业金融机构融入资金非常困难。究其原因:一方面是小贷公司无法提供合适的抵押物, 另一方面小贷公司所经营的业务与银行存在一定的竞争关系。
(三) 经营税负较重
目前, 小贷公司虽然从事金融行业, 但属于非银行金融企业, 不能享受银行金融机构的税收待遇, 仍按普通的工商企业纳税, 合计利息收入的超过30%要用来缴税。
资料来源:根据相关资料整理。
按营业收入的5.6%上缴营业税金及附加, 按利润总额的25%上缴所得税, 远高于同为以经营小额信贷为主的农村信用社的税费3.3%的营业税金及附加和12.5%的企业所得税, 而且税后利润股东分红时还要按分红额度征收20%个人所得税。由于扣除项目少小贷公司最大的投入便是以货币形式出资的注册资本, 不能吸收社会公众存款, 因此就无法像商业银行那样将存款利息支出作为成本进行扣除, 导致小贷公司除了房租、人员工资、水电费、办公费等支出外没有相对较大额的可扣除成本项目, 从而造成了高税负的情形。
四、“制度与资金双重约束”下小贷公司可持续发展策略
“他山之石, 可以攻玉。”国际上小额信贷可持续发展的成功案例, 可以为我国小贷公司提供宝贵的经验。从国外小额信贷的发展来看, 但根本的宗旨始终未变, 即运用创新的金融手段和制度, 为目标群体提供持续、有效的金融服务。尽管国际上各种小额信贷在目标、机制、产品、组织结构、运营管理等方面各有特色, 但分析其成功的原因, 可以找出一些共同的经验。
(一) 从完善法律、制度的角度确立小贷公司可持续发展的法律环境
1. 民间金融“阳光化”在国际上早有先例。香港有《放债人条例》, 南非有《高利贷豁免法》。目前, 我国还没有正式的法律保护小贷公司。据报道, 《放贷人条例》正在制定之中, 一旦条例出台, 将规范放贷机构行为, 为借贷合同纠纷的裁决提供法律依据, 困扰小额信贷组织多年的法律地位真空现象将成为历史。有了法律保障, 小贷公司等小贷公司将拥有合法地位和发展空间, 小贷公司的融资、担保、监管、风险管理将有法可依, 有利于完善当前小额信贷组织存在的法律环境。
2. 中国人民银行在2009年底发布的《金融机构编码规范》将小贷公司纳入金融机构范围, 表明其金融机构的身份已获得央行认可, 但小贷公司今尚未获得金融机构的实际地位。要享受相关的税收等优惠措施, 还需要银监部门同意。目前宜将小贷公司性质定位于“准金融机构”或“类金融机构”的性质, 或者一步到位直接定为金融机构。全国人大财经委副主任吴晓灵也在不同场合表示, 在风险可控的范围内, 为了刺激民间投资, 应鼓励小贷公司从企业转为金融机构, 从而享受金融机构的政策扶持。破解这个困局在于地方政府是否具有足够的魄力, 把小贷公司视为金融机构, 那么小额贷款公司就能获得政策优惠支持, 矛盾根源解决了, 才能谈得上长远的发展。
(二) 从信用、监管和税收支持角度确立小贷公司可持续发展的监管环境
1. 接入集中统一的金融信用信息基础数据库, 开展行业信用评级, 实施信用分类监管。
近年来, 国际小贷公司评级业务迅速发展, 并在评级市场中占据重要地位, 目前, 国际上共有30多家评级机构开展了小额信贷评级业务, 包括专业小额信贷评级机构、传统信用评级公司以及国际非盈利性机构等, 其中大部分均获得国际评级基金“Rating Fund”认定。对小贷公司的监管要讲究实效, 把握尺度。金融监管是一项专业性、技术性很强的业务, 各级政府金融办不具备基本的监管能力, 多部门的联席会议容易陷入“监管虚拟化”, 只有独立的监管部门才能明确权力, 落实责任, 有利于推动小贷公司的创新与发展。
2. 贷款公司的资金来源以自有资本为主, 具有较高逐利性和风险容忍度, 填补银行业金融机构服务所无法满足的高风险、高收益业务领域。
原则上不宜对小贷公司的业务设置各种限制, 如贷款额度、贷款方式、贷款流向等。政府要把管理的重点从管理资金使用方向、进行利率管理等方面转向市场化建设和信用环境培育上来。打造一个更规范更健康的民间金融市场, 建立有效的运行机制, 吸引更多的民间资金服务于经济建设。借鉴国际上小额信贷的成功经验, 尽早出台更多更好的政策, 加大对小贷公司的扶持力度。
3. 小贷公司的扶贫功能和营利功能不应简单地对立起来, 对其目标定位应坚持二者有机兼顾, 既要创造经济效益, 也要创造社会效益。
中国幅员辽阔, 东西部发展不平衡, 应因地制宜, 找准适合各地区的小贷公司定位。要以填补城乡信贷服务空白为原则, 不应搞一刀切, 也不宜硬性规定三农贷款占贷款总额的比例, 否则将会对小贷公司业务发展造成一定的约束, 不利于小贷公司实现财务的可持续。东部地区民营经济发达, 中小企业资金需求大、周转快, 小贷公司可以服务中小企业为主;中西部地区农业问题更紧迫些, 但也不能以强制手段限制小贷公司的资金流向, 只能通过利益机制的引导, 让小贷公司帮助政府实现扶贫目标。政府不仅应该减少对小贷公司的行政干预, 而且应该通过减免税收、财政补贴等财政手段激励小贷公司增加涉农贷款, 逐步建立“多贷多补贴、少贷少补贴”的激励和约束机制。将小贷公司定位为新型农村金融组织, 在办理工商登记、税收征缴、土地房产抵押及动产和其他权利抵押、财务监督等相关事务时, 参照银行业金融机构对待。
(三) 防控各类风险, 加强业务创新, 建设小贷公司自身的可持续发展机制
1. 小贷公司是具有生命力的一项新生事物, 其发展没有固定的模式。要通过创新来化解小贷公司运作中的制度缺陷, 使得小贷公司拥有更加广阔的生存空间和更加优良的运作机制, 从而实现组织可持续。要规范开展业务, 防控风险。建立完善的集体决策机制和权力制衡机制, 建立有效的财务制度、风险管理程序和内部控制制度, 提高风险意识和识别风险能力, 切实防范和减少经营风险, 建立“分层决策机制”, 主要根据单笔贷款业务的金额, 区分成不同层次的审批权限, 如“审贷岗一经理一股东会”逐级递增模式。
2. 通过小贷公司行业协会等平台, 加强小贷公司相互交流与合作, 加大对客户信用数据系统的共享, 提供信息支持, 并加大与其他金融机构信息共享的力度, 让小贷公司真正共享金融基础数据, 达到防控风险的目的。流与合作, 加大对客户信用数据系统的共享, 提供信息支持, 并加大与其他金融机构信息共享的力度, 让小贷公司真正共享金融基础数据, 达到防控风险的目的。创新内部管理模式, 降低贷款经营成本。积极利用现代信息技术, 努力实现贷款管理的电脑化和流程化, 可从经验丰富的国家引进相应的管理技术和配套软件, 引进专业管理人才, 学习先进管理经验, 加强员工的素质教育和业务技能培训。在管理上要积极探索有效的激励方式, 鼓励对不同经营模式的探索。我国各地经济发展状况的差异和民间信贷原有基础的不同, 决定了各地的信贷尤其是民间信贷的特色不同。因地制宜, 在基本制度框架内进行公司管理模式创新, 是小贷公司发展的根本方向。
3. 创新信贷产品, 增强核心竞争力。根据地域特征和用户需求, 完善贷款模式, 开发各种符合农村特点、适合农民和中小企业需求的产品, 提高资金利用效率。信贷产品包括以下几个要素:贷款金额、贷款期限、还款方式、担保方式、贷款利率。对这些要素进行不同组合, 创造多种多样的信贷产品。从尤努斯创办孟加拉乡村银行的成功经验看, 信贷模式创新是克服小贷公司信贷制度缺陷的有效途径。借鉴孟加拉乡村银行的信贷规则, 再结合各地农村的实际情况, 小贷公司可以采取灵活和便捷的放贷、担保及还款方式, 如实行联户担保、互相担保、“村委会+农户贷”、“公司+农户贷”等各种担保替代形式;或探索用农村土地抵押贷款的路径。在还贷方式上, 可以实行零整两便、灵活设置, 对长期合作且信誉良好的客户, 给予授信额度和利率方面的一定优惠, 或者以额度累进制激励借款人按时还款。有条件的小贷公司还可为客户贷款用途提供后续的服务, 包括提供市场信息等, 这很容易受到客户的欢迎。小贷公司的最大特点就是灵活和便捷, 只有立足客户需求, 在创新信贷产品上下功夫, 才能在竞争中站稳脚跟。
4. 目前的小贷公司还是一种过渡性的制度安排, 应根据试点的情况以及政策取向目标, 逐步建立起可供小贷公司自由选择发展定位的制度安排, 对村镇银行、社区银行、专业小额贷款零售商、民间借贷中介商等不同的发展模式设定具体的规范要求, 使小贷公司能根据各自的发展特点和股东的意愿, 选择其发展的道路。根据分布地域的不同和东西部发展的差异, 适合转制为村镇银行的, 设立村镇银行;适合转制为社区银行的, 设立社区银行;不具备转制条件的, 可发展为类似美国商业金融公司的贷款零售商, 即按照《公司法》设立和运作, 从正规金融机构批发贷款, 专营贷款的批发与零售的公司。总之, 只要发展结果符合小贷公司和受益群体的利益, 以何种合法形式存在并不是问题。
(四) 创新融资渠道缓解小贷公司融资压力
1. 针对小贷公司融资难的问题, 有关部门已经开始放松对小贷公司融资的限制。全国人大财经委副主任委员吴晓灵在中国小额信贷联盟年会的发言中表示:监管部门对小贷公司的发展给出了积极的引导信号。银监会在其2013年第131号文件中规定了在评级的基础上, 可以向小贷公司融资。中国人民银行也在积极推动小贷公司和融资性担保机构的信用评级, 指导小贷公司建立征信制度。这些都是金融最高当局对市场发出的积极信号, 另一方面从地方层面突破小贷公司的融资瓶颈, 提高小贷公司的最高融资比例。
2. 在监管机构逐渐放松对小贷公司融资限制的背景下, 开辟其他的融资途径、创新融资模式, 一是基于小贷公司的资金头寸调剂。建立合作平台, 在小贷公司自愿的基础上签订合作协议, 通过商业银行“现金池”技术将小贷公司闲余资金归集起来, 形成一定的资金沉淀。在对提出资金需求的小贷公司经营情况进行非现场风险评估后, 决定是否调剂。二是基于小贷公司的集合信托与中小企业私募债。通过系统筛选优质的小贷公司, 被选中的小贷公司推荐小、微企业并为其所推荐的企业提供全额担保。在此基础上, 采用集合债的形式打包发行由商业银行包销的信托或由证券公司负责备案承销的私募债。三是与其他金融机构共同发起设立基于小贷公司的P2P平台, 为借款人和出借人提供规范、公开、权威的民间借贷中介服务。
3. 各地金融资产交易可以对小额信贷融资进行模式创新。一是小贷资产收益权转让产品。小贷资产收益权产品是小贷公司将其部分优质的贷款资产打包, 通过金交所的交易平台向投资者转让小贷资产的部分收益权, 从而获得资金以拓展业务的创新型金融产品。二是发行“小贷债”。在信用评级制度等方面确立统一标准, 小贷公司联合发行私募债。三是其他金融机构通过收购小贷公司贷款和增信的结构性交易, 收购小贷公司的逾期贷款, 为小贷公司提供缓释风险的空间, 通过分次循环收购控制期限风险和流动性风险。
结语
作为民间融资的一种新途径, 小贷公司凭借其门槛较低、机制灵活、手续简便等优势, 几年来在全国范围内迅速推进, 充分体现了其构成良性资金融资市场发展 (下转95页) (上接83页) 所必须的制度价值。小贷公司是民间金融转为正规金融的一种制度创新, 未来还有很长的路要走。与一些发达国家的过度创新不同, 我国的金融创新才刚刚起步, 还远远不能满足市场的需求。当前由于制度设计的原因, 小贷公司特有的缺陷将制约着其今后的发展。小贷公司产生于金融体制改革的大背景下, 政府作为制度供给者, 要密切关注和研究小贷公司运营中的问题, 着力优化小贷公司的制度环境, 克服当前制度供给中的若干缺陷, 逐步完善其管理体制和运行机制。现阶段, 从小贷公司的外部环境和内部机制两方面入手, 争取各方合力, 逐一解决现有问题, 则可望破解困局, 实现小贷公司的可持续发展, 走出一条具有中国特色的小额信贷可持续发展之路。
参考文献
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[5]刘维红.农村推广小额贷款公司面临的问题及对策[J].黑龙江金融, 2008, (3) :95-96.
篇4：小贷公司展期审批制度
记者求证：记者致电公司证券部，工作人员表示确实如此。
深深宝A（000019）近日在投资者互动平台上表示，目前小贷公司正在审批中，预计年内完成。公司于8月24日晚间发布中期业绩报告称，2015年上半年归属于母公司所有者的净利润为531.75万元，上年同期亏损2338.21万元；营业收入为1.63亿元，较上年同期增38.14%；基本每股收益为0.0177元，上年同期亏损0.0777元。
资料显示，深圳市深宝实业股份有限公司是中国食品饮料行业首家上市公司，是中国大陆最早生产利乐软包饮料、发酵型乳酸菌饮料的企业之一，拥有多家全资、控股、参股子公司。有分析认为，公司为配套云南普洱茶交易中心服务，拟出资4千万元（占百分之四十）与其他5家企业合资成立云南云茶小额贷款公司，致力于打造云南省农产品流通领域的融资平台，为云南省农产品供应链提供一流的金融服务。
“食品属于偏刚需产品，抗周期性强，目前基金重仓食品饮料比重仍处历史底部，行业后续有较强的防御价值。”研究人士表示，随着“假日经济”临近、市场需求逐渐好转、产业转型升级、中报业绩等多重因素驱动下，细分行业龙头股有望获得市场资金的青睐。
篇5：小贷公司管理制度
管理制度 第一章 人事任用
一、招聘标准
l、公司对招聘员工本着精益求精的原则，无才无德者坚决不聘，有才无德者坚决不聘，真正做到任人唯贤，量才录用。
2、公司招聘员工的主要原则，乃视其对该职位是否合适而定，并以该职位的岗位责任书为考核的原则。
二、招聘计划
1、公司目前保持：业务员4-6名，催收员4-6名，视公司业务需要可作适当调整。
三、面试流程
1、应聘人员必须先正确填写公司《员工入职登记表》后再面试，面试人员将从个人性格、业务能力、个人素质等各方面对应聘人员进行评定，在“员工入职登记表”上做好相应的记录。
2、面试结果分为：可以录用、回绝、备用等三种情况。经由总经理根据面试情况挑选出应聘人员并最终确定录用人员。
四、录用、报到
l、经总经理批准录用人员，由前台统一通知其报到及需携带资料。
2、新员工应先至公司前台报到，并按要求办理相关手续。
五、转正及淘汰制度
l、试用期规定：试用过程是公司招聘人员的必要环节。实行优胜劣汰的原则。试用期为3个月，具体由各岗位及各人能力来定。
2、所有员工因工作业绩不达标，总经理找其面谈实行调岗或直接淘汰出局。
第二章 人事管理
一、考勤制度
1、工作时间
工作实行五天工作制：周一至周五全天，周末和国家法定假日休息（为确保公司正常经常，周末实行轮班制，具体参照《周末值班制度》），每天上班时间为：上午：9：30-——18：00，中午无工作内容可适当自行安排休息。
2、考勤管理
员工考勤由公司前台统一登记，每月最后一日做好汇总并交能公司财务，财务根据考勤情况计发当月工资。
3、请假
①需要请假的员工在征得公司管理人员同意后方可请假，在请假期间工资作相应的扣除。
②未经公司同意擅自休假计为旷工，旷工将按其旷工小时数以200%的比例扣发旷工者当日工资
旷工三日以上(含三日者),公司作作自行离职处理,一切后果当事人自负。4、迟到、早退
①员工无故迟或早退（9：30----18：00）乐捐50元/次。
②凡一个月内达三次（含三次）无故迟到、早退将给予当事人口头警告或书面警告的处分并扣发300元工资。
第三章 薪酬、福利制度
一、薪酬发放实行多劳多得的原则，具体内容明细如下：
1、业务员薪酬构成：实行底薪+提成制（提成：计算方式为成交金额的5%+3%），分为三个等级：
A、三级:当月业绩为10万元以内，底薪为1200元。
B、二级：当月业绩为10万元——20万元之间，底薪为2200元。C、三级：当月业绩为20万元以上，底薪为3500元。
注：业务员在三个月内累计业绩未完成10万以内的，实行淘汰制。
二、催收员工资构成：实行底薪+奖励+提成制（提成：罚息+违约金的50%）。
注：催收员工作效率达不到公司要求的，经总经理培训及沟通后，工作效率仍不能满足公司发展的，直接调往业务部工作。
三、薪酬发放
1、薪酬发放时间为每月15日发放上一个月工资（考勤月为每月1日至30或31日）
2、员工必须在公司指定银行开户，薪酬统一发放在银行卡账户上。
四、奖金计划
公司所有正式员工均有资格享受公司的各项奖金计划。奖金计划是根据个人、岗位等具体核定设计的。公司有权根据经营业绩，随时对奖金计划的设计、发放、对象等作出调整。
第四章 会议制度
一、业务员必须每天准时参加公司的早会、晚会以及公司组织的其他会议和月度、总结会，无特殊情况不得缺席，缺席者罚款20元/次（早会时间暂定上午9：30，下午17：30）。
二、催收员必须准时参加公司周例会以及月度、总结会，无特殊情况不得缺席，缺席者罚款20元/次（周早会时间暂定周一上午9：30，周五下午17：30）。
篇6：XX小贷公司信贷管理基本制度
信贷管理基本制度
XXX小额贷款有限公司 信贷管理基本制度
XX小贷公司
信贷管理基本制度
合准入的范围和条件，否则，不得发生信贷业务。
XX小贷公司
信贷管理基本制度
XX小贷公司
信贷管理基本制度
（五）不准向证券、基金、信托公司、期货经纪人发放贷款；
（六）不准弄虚作假、内外勾结发放贷款；
（七）不准违规操作、逆程序发放贷款；
（八）不准降低信贷条件发放贷款；
（九）不准以贷吸存、违规办理委托放款；
（十）不准化整为零、逃避监管。
XX小贷公司
信贷管理基本制度
（一）主体资格合法，法定证照、证件完整、有效；
（二）产品或经营范围合法，且国家产业政策支持或允许；
（三）产权清晰，组织机构、管理制度较健全，运行较规范；
（四）公司及高管人员无不良信用记录，无被诉、合同违约及行政处罚等记录；
（五）经营有利润，经营性净现金流量为正值；
（六）信用等级或经测评达到A级及以上；
（七）用信后的资产负债率原则上不超过70%；
（八）用途真实、额度和期限，合法、合理；
（九）担保合法，并具有足够的担保能力。
XX小贷公司
信贷管理基本制度
XX小贷公司
信贷管理基本制度
方式以借款人或 XX小贷公司
信贷管理基本制度
期限内向农户发放的不需要抵押担保的贷款。发放农户小额信用贷款按照《农户小额贷款管理办法》执行。
5、助学贷款：是指公司对国家全日制普通高等学校（含政府所办高职、高专）、或在读经济困难学生家长等，发放的用于支付学费和基本生活费的贷款。
XX小贷公司
信贷管理基本制度 的规定。
办理银行承兑汇票贴现，应当按规定收取手续费。
XX小贷公司
信贷管理基本制度
转移用途、拖欠利息等行为的，应当按规定或合同约定，计收客户的复利、罚息、违约金，并视风险等情况，采取提前收回部分或全部信用、依法起诉等措施。
XX小贷公司
信贷管理基本制度
公司利益“的原则。
XX小贷公司
信贷管理基本制度
XX小贷公司
信贷管理基本制度
改、完善亦同。