风险管理控制部主要职责

风险管理控制部主要职责（精选14篇）

篇1：风险管理控制部主要职责

风险管理控制部主要职责

一、负责制定风险管理制度、办法和操作规范；

二、负责审查市场招商计划、招商策略、项目宣传方案；

三、协助招商工作，参与合作建设与招商谈判，负责公司所有合同的审查工作；

四、积极配合业务部搞好市场调研，及时掌控市场动态，协助完善市场经营管理实施方案，参与市场经营决策，控制企业经营风险；

五、积极配合业务部开展市场拓展工作，在广泛进行市场调查与预测后，认真审定市场拓展计划和拓展项目管理方案，提出可行性报告供领导决策，降低市场经营风险；

六、负责对公司员工法务知识和企业风险管控等知识培训，提高员工法律意识和抗风险的能力，及时解决企业经营管理过程中的一切与法律法规相关问题；

七、协助业务部争取国家优惠政策和项目扶持资金，防范政策资金使用风险；

八、建立健全公司风险识别、风险评估与衡量、风险应对、风险监测、风险报告的循环处理及反馈流程，并协助管理层将其整合、落实到公司各岗位以及业务之中；

九、承办公司领导交办的其他工作。

风险管控部部长职责

一、贯彻执行公司政策和管理制度，整合业务操作流程，规范各类监管合同文本，承担监管业务风险评定管理，检查督导公司各部门风险防控操作程序，促进业务运营管理规范化，发现问题及时帮助纠正，有效防范业务经营风险。

二、负责组织审查市场招商计划、招商策略、项目宣传方案；积极组织配合业务部搞好市场调研，及时掌控市场动态，协助完善市场经营管理实施方案，参与市场经营决策，控制企业经营风险；组织配合业务部开展市场拓展工作，在广泛进行市场调查与预测后，认真审定市场拓展计划和拓展项目管理方案，提出可行性报告供领导决策，降低市场经营风险；组织协助业务部争取国家优惠政策和项目扶持资金，防范政策资金使用风险。

三、组织审查认定监管项目风险分类，定期分析汇总管辖总体风险状况并形成书面报告。

四、负责风险管理控制部日常工作，组织实施监管业务风险管理、风险分类、风险监测、风险预警工作。

五、负责组织对公司员工法务知识和企业风险管控等知识培训，提高员工法律意识和抗风险的能力，及时解决企业经营管理过程中的一切与法律法规相关问题。

六、负责组织对风险控制制度、实施方案的修订和贯彻落实。

七、组织建立健全公司风险识别、风险评估和衡量、风险应对、风险监测、风险报告的处理及反馈流程，并协助将其整合、落实到公司各岗位以及业务流程之中；

八、负责部门日常工作；

九、承办公司领导交办的其他工作。

风险管理控制员岗位职责

一、贯彻执行公司政策和管理制度，整合业务操作流程，规范各类监管合同文本，承担监管业务风险评定管理，检查督导公司各部门风险防控操作程序，促进业务运营管理规范化，发现问题及时帮助纠正，有效防范业务经营风险。

二、负责审查市场招商计划、招商策略、项目宣传方案；配合业务部搞好市场调研，及时掌控市场动态，协助完善市场经营管理实施方案；配合业务部开展市场拓展工作，负责审定市场拓展计划和拓展项目管理方案，提出可行性报告供领导决策，降低市场经营风险；配合业务部争取国家优惠政策和项目扶持资金。

三、负责对公司员工法务知识和企业风险管控等知识培训实施工作；

四、负责风险管理控制部日常工作，组织实施监管业务风险管理、风险分类、风险监测、风险预警工作。

五、负责对风险控制制度、实施方案的修订和贯彻落实，组织监管审查工作。

七、编制建立健全公司风险识别、风险评估和衡量、风险应对、风险监测、风险报告的处理及反馈流程，并协助将其整合、落实到公司各岗位以及业务流程之中；

八、承办部门领导交办的其他工作。

篇2：风险管理控制部主要职责

焦兴攀：副总经理，兼任综管部经理、办公室主任。主持综管部和办公室日常管理工作。分管园区内日常管理、后勤保障、材料供应、安全保卫、企业文化建设、信访稳定、基础设施建设及设备设施的维护、工农关系协调、重大活动组织等工作，是汉诺庄园公司后勤管理、基础建设、安全管理工作的第一责任人。协助董事长做好对外联络和资金争取工作。

张戈：办公室副主任、供应科科长。协助办公室主任主要做好庄园公司各类物品、生产资料、办公用品的申请、购入、入库、报账及用车的调度、驾驶等日常管理工作。同时，完成办公室主任交办的其它工作任务，是庄园公司物品供应第一直接责任人。

张建芳：办公室副主任。主要负责庄园公司信息、简报、通报、通知、请示、文件、汇报、报表等各类文字材料的拟稿及员工学习材料的收集及业务培训等日常管理工作，是文字材料第一直接责任人。同时，完成办公室主任交办的其它工作任务。

王天邦：办公室主任助理。协助供应科科长张戈做好庄园公司各类物品、生产资料、办公用品的申请、购入、入库、报账及车辆的调度、驾驶等日常管理工作。同时，完成办公室主任交办的其它工作任务。

李荣荣：办公室主任助理。主要做好档案管理、人员考勤、请（销）假、卫生清洁监督、会议接待及董事长办公室卫生清洁打扫、职工学习培训等日常管理工作，是档案管理第一直接责任人。同时，完成办公室主任交办的其它工作任务。

栗涛：基建办主任。全面协助综管部经理做好庄园内各类设施设备的维修维护及零星工程的安排与施工及商务公司各经营部位设施用汽、用电、用水、空调及经营区域、办公区域、公共区域节能降耗等日常管理工作，是庄园公司基建设施、设备运行、节能降耗、消防安全第一直接责任人。同时，完成办公室主任交办的其它工作任务。

张斌：基建办副主任。协助基建办主任栗涛做好供汽、供水、供电及空调、管道等各类设施设备的维修与维护工作，主要分管锅炉房、污水处理池、消防安全、泵房供水及职工公寓、员工宿舍等用水用电及节能降耗工作。同时，做好办公室主任交办的其它工作任务。

马洪星：保卫科科长。全面做好庄园公司财产看管看护、突发事件处理、信访案件接待、安全保卫巡逻、矛盾调解处理等日常管理工作，是安全工作第一直接责任人。同时，完成办公室主任交办的其它工作任务。

孙昂：负责办公室卫生督导、文字材料打印及监控室等日常管理工作。张潇：在基建维修办公室主任带领和指导下负责工程质量监督及日常维修维护等工作。

韩荣斌、张德云、张健：负责锅炉房日常运营管理工作，保障锅炉正常使用及上山管道和供水泵房的日常检测及周边环境卫生清扫等工作，其中韩荣斌为锅炉房第一直接责任人。

张成军、张宗兰：负责污水处理池处理调度、操作及日常管理工作，并做好周围卫生清扫和绿化树木浇灌等工作，其中张成军为污水处理池管理工作第一直接责任人。

陈涛、李国亮、张普、李勇瑶：大门口值班人员；负责门口站岗执勤工作，大门口两侧的卫生保持，北面围墙看护（大门口两侧100米内）严格对进出庄园的人员、车辆认真管理，防止社会闲散人员随意出入，做好外来人员及车辆的登记，协助导游部做好门票销售工作。

陈慧东、秦泰、周彬、陈洋洋：东区值班室人员；负责东（北）面，南面围墙看护，早、中、晚三班交替（早班人员随叫随到）中班、夜班东值班室不得空岗。协助内巡带班人员在夜间对办公区域、生产车间、红酒温泉、商旅别墅及全民健身公园等区域的内部巡视工作。

闫业英、马士英、张文喜：卫生清洁人员。其中闫业英、马士英负责办公区域、广场卫生及绿化带拔草、浇灌日常等工作。张文喜：负责道路两侧绿化带及两个室外卫生间兼绿化带浇灌等日常工作。

篇3：职责分工在内部控制中的作用

职责划分是指对某交易涉及的各项职责进行合理的划分,使每一个人的工作能自动的检查另一个人或更多人的工作。职责划分的主要目的是为了预防和及时的发现在执行所分配的职责时所产生的错误或者舞弊行为。其主要特点是以任何个人或部门不能单独控制任何一项或一部分业务权力的方式进行组织上的责任分工,每项业务通过正常发挥其他个人或部门的功能进行交叉检查或交叉控制。这就要求不相容的业务进行分离。所谓不相容职务是指那些如果由一个人担任,既可能发生错误和舞弊行为,又可能掩盖其错误和弊端行为的职务,主要包括授权批准、业务经办、会计记录、财产保管、稽核检查等职务。这种控制方法要求单位按照不相容职务相互分离的原则,合理设置会计相关工作岗位,明确其职责权限,形成相互制衡的机制。从控制的观点看,如果员工在履行其职责的正常过程中就可能发生错误或舞弊,并且内部控制又难以发现他的舞弊,那么可以认为这些职责是不相容的,对于不相容的职责必须进行职责划分。不相容职务分离的核心是“内部牵制”,因此,单位在设计、建立内部控制制度时,首先应确定哪些岗位和职务是不相容的,其次要明确规定各个机构和岗位的职责权限,使不相容岗位和职务之间能够相互监督、相互制约,形成有效的制衡机制。

二、职责分工的重点环节

不同的公司由于规模不尽相同,职责划分的控制程序也有差别,规模小的公司由于员工人数少,实行职责划分往往要比大公司困难的多。但归纳起来一般有如下的重点环节:

(一)某项交易的执行、记录以及维护、保管相关的资产应该指派给不同的个人或部门。比如,采购部门人员应负责签发采购单,会计部门应记录已收到的货物,仓库人员则应负责该货物的保管工作。在记录此项采购交易之前,会计人员应确定采购已经过授权,所订购的货物已实际收到。会计记录为明确存于仓库货物的受托责任提供了依据。

(二)某项交易执行包括的各个步骤应该指派给不同的个人或部门。比如某制造企业在执行一项销售交易时,应将销售的授权、订货单的归档、货物的发运以及开账单给顾客等工作派给不同人员,加强不同人员和部门的相互牵制,防止舞弊的发生。

(三)企业的一些会计工作的职责应划分。《会计基础工作规范》规定企业所设会计岗位可以一人一岗、一人多岗或一岗多人,但应当符合内部牵制的要求,其中授权批准、业务经办、会计记录、财产保管、稽核检查五种职能应做到岗位分离例如出纳人员不得兼管稽核、会计档案和收入、费用、债权债务账目的登记工作,会计人员的工作岗位应当有计划地进行轮换,便于问题的发现并能促进会计人员全面熟悉业务,不断提高业务素质。对以销售业务来说,在手工会计系统中,应收账款的总账和顾客明细账应由不同的人来记录,而记录现金收入和支出的人员不应负责调节银行账户。

(四)在计算机信息系统(CIS)部门内,及CIS部门与使用部门之间应进行适当的职责划分。CIS系统的很多职能,比如系统分析、程序设计、电脑操作和数据控制应被分开。另外,CIS不应更正使用部门送及的数据资料,并且在组织上应独立于使用部门。为避免非法操作的可能,按照内部会计控制原则,设置电算化会计岗位时应遵循的职责分离原则表现如下:第一,业务活动与电算化会计活动的职责分离。系统管理员、操作员、审核员等电算化岗位不得拥有企业日常业务活动决定和执行的权力;第二,系统开发与数据处理职责分离。软件开发人员、系统维护人员不得兼任操作员、审核员;第三,计算机数据处理过程的各环节的职责分离。操作员、审核员和稽核员之间不能兼任;第四,出纳员与计算机数据处理的职责分离。出纳员不得实施数据录入、记账、审核等操作。

三、职责分工应用——以销售业务为例

(一)销售业务中职责分工的要求

《内部会计控制规范——销售与收款(试行)》中规定,单位应当将办理销售、发货、收款三项业务的部门(或岗位)分别设立;单位在销售合同订立前,应当指定专门人员就销售价格、信用政策、发货及收款方式等具体事项与客户进行谈判。谈判人员至少应有两人以上,并与订立合同的人员相分离;编制销售发票通知单的人员与开具销售发票的人员应相互分离;销售人员应当避免接触销货现款;单位应收票据的取得和贴现必须经由保管票据以外的主管人员的书面批准。这些都是对单位提出的、有关销售与收款业务相关职责适当分离的基本要求,以确保办理销售与收款业务的不相容岗位相互分离、制约和监督。

职责分工有助于防止各种有意或无意的错误,例如:主营业务收入账如果系由记录应收账款账之外的职员独立登记,并由另一位不负责账簿记录的职员定期调节总账和明细账,就构成了一项自动交互牵制;规定负责主营业务收入和应收账款记账的职员不得经手货币资金,也是防止舞弊的一项重要控制。另外,销售人员通常有一种乐观地对待销售数量的自然倾向,而不问它是否将以巨额坏账损失为代价,赊销的审批则在一定程度上可以抑制这种倾向。因此,赊销批准职能与销售职能的分离,也是一种理想的控制。

(二)销售业务涉及业务活动的责权分离

1、接受顾客订单

顾客提出订货要求是整个销售业务的起点。从法律上讲,这是购买某种货物或接受某种劳务的一项申请。顾客的订单只有在符合企业管理层的授权标准时,才能被接受。管理层一般都列出了已批准销售的顾客名单。销售单管理部门在决定是否同意接受某顾客的订单时,应追查该顾客是否被列入这张名单。如果该顾客未被列入,则通常需要由销售单管理部门的主管来决定是否同意销售,这样的过程体现了职权的分派和内部牵制的思想。

2、批准赊销信用

对于赊销业务,赊销批准是由信用管理部门根据管理层的赊销政策在每个顾客的已授权的信用额度进行的。信用管理部门的职员在收到销售单管理部门的销售单后,应将销售单与该顾客已被授权的赊销信用额度以及至今尚欠的账款余额加以比较。执行人工赊销信用检查时还应合理划分工作职责,以切实避免销售人员为扩大销售而使企业承受不适当的信用风险。企业的信用管理部门应对每个新顾客进行信用调查,包括获取信用评审机构对顾客信用等级的评定报告。无论批准赊销与否,都要求被授权的信用管理部门人员在销售单上签署意见,然后再将已签署意见的销售单送回销售单管理部门。

3、按销售单供货

企业管理层通常要求商品仓库只有在收到经过批准的销售单时才能供货。设立这项控制程序的目的是为了防止仓库在未经授权的情况下擅自发货。因此,已批准销售单的一联通常应送达仓库,作为仓库按销售单供货和发货给装运部门的授权依据。

4、按销售单装运货物

将按经批准的销售单供货与按销售单装运货物职责相分离,有助于避免负责装运货物的职员在未经授权的情况下装运产品。此外,装运部门职员在装运之前,还必须进行独立验证,以确定从仓库提取的商品都附有经批准的销售单,并且,所提取商品的内容与销售单一致。装运凭证是指一式多联的、连续编号的提货单,可由电脑或人工编制。按序归档的装运凭证通常由装运部门保管。

5、记录销售

在手工会计系统中,记录销售的过程包括区分赊销、现销。按销售发票编制转账记账凭证或现金、银行存款收款凭证,再据以登记销售明细账和应收账款明细账或库存现金、银行存款日记账,在记录销售业务的过程中要进行会计职责的分离。

6、办理和记录现金、银行存款收入

这项功能涉及的是有关货款收回,现金、银行存款增加以及应收账款减少的活动。在办理和记录现金、银行存款收入时,最应关心的是货币资金失窃的可能性。货币资金失窃可能发生在货币资金收入登记入账之前或登记入账之后,要加强职员之间的监督,相互牵制。处理货币资金收入时最重要的是要保证全部货币资金都必须如数、及时地记入库存现金、银行存款日记账或应收账款明细账,并如数、及时地将现金存入银行。

摘要：职责划分是内部控制程序的类别之一,企业的组织结构只是给企业的经营运作与控制提供了一个合理的框架,真正进行这些工作的主要还是企业员工。因此,企业组织设立的一项重要任务就是权责分派。本文以销售业务为例,介绍了职责分工在内部控制中的作用。

关键词：职责分工,内部控制

参考文献

[1]、张国红,我国内部会计控制存在的问题及对策,学习月刊,2008年第22期

[2]、张淑君,浅谈如何加强企业内部控制,胜利油田职工大学学报,2008年第6期

[3]、曾柳凤,论企业内部控制与会计信息化的关系,企业科技与发展,2008年第24期

[4]、刘建春,浅议企业内部控制制度,中国新技术新产品,2008年第18期

篇4：风险管理控制部主要职责

关键词：风险评价 科学管理 油气集输

风险——指某一特定危害事件发生的可能性和后果的组合。

风险=隐患+人的行为、环境因素风险评价——指评估风险程度以及确定风险是否可容许的全过程。

首先要树立牢固的风险意识，从思想上引起每个职工的高度重视和警惕。其次，最重要的是要提高和增强每个人防范和抵御风险的能力。也就是说，要切实提高每个职工的技术水平和业务素质。只有自身能力得到加强，才能有效避免各种潜在风险可能带来的危害。无数事实证明，许多生产上的重大事故，不是由于事故本身多么难以预防和无可避免而是由于当事人思想麻痹大意，放松安全警惕，或者业务技能水平低下。对紧急、突发事故不能及时正确处理而酿成的。前者反应了风险防范意识的薄弱，后者反应了业务技能能力的低下。由于联合站内压力容器密布，油气管道纵横，存在易燃易爆，因此，就联合站内的一些主要设备的危害辨识、风险评价和控制管理进行分析。

1 水套加热炉危害辨识、风险评价和控制管理

水套加热炉是通过燃烧加热水介质给原油加热的设备。加热炉的风险存在于安全阀失灵、液位计假液位或损坏、温度计损坏无水干烧和炉膛有余气等方面。水套炉发生事故的危害是非常巨大的。它可以直接引发着火爆炸、人员伤亡，损毁设备，或造成停产事故。

1.1 安全阀失灵 安全阀失灵会造成压力超高时安全阀不能启动卸压，这种状况极其危险，很容易使加热炉变成一个重磅炸弹。遇此情况，应立即关闭或控制炉火，并立即打开炉顶卸压阀们卸压。

1.2 液位计假液位或无水干烧 当液位计假液位或损坏，加热炉内无水或水少，未得到及时补充，这时如果继续加热，就会造成无水干烧，无水干烧很可能烧穿原油汇管引发火灾爆炸。如果起火，应立即采取以下措施进行处理。

①关闭炉火；②打开油路旁通，关死加热炉原油进出口阀们；③开紧急放空阀放掉管内剩余原油；④用蒸汽和干粉灭火机灭火。

1.3 加热炉二次燃烧或炉膛有余气 燃气内含轻烃成份（冬季），燃油炉堂内喷入燃油燃烧不充分、配风比例不当都会造成二次燃烧；停炉后阀门未关严，意外火灭，点炉前未吹风或吹风时间不到等原因会造成爆炸事故。如发生二次燃烧或起火爆炸应立即采取以下措施控制处理。

1.3.1 二次燃烧处理控制 ①停止供燃料，关闭燃料阀门；②停止吹风；③减小加热炉负荷；④用蒸汽或灭火器把炉膛内火灭掉，清除里面燃烧物；⑤处理完毕检查无误，按点炉规程重新点炉。

1.3.2 炉膛内余气处理控制 ①首先检查控制阀门是否能关闭好使；②强制通风的要强制吹风15分钟，自然通风的加热炉自然通风30分钟；③用可燃气体探测器检测确认炉膛无余气；④按操作过程点炉。

1.4 温度计未校或损坏处理控制 ①及时按期校验温度计；②对损坏断裂的温度计及时更换。

加热炉以上几项主要是由于当事人工作疏忽引发的责任事故，未定期准确校验安全设备；值班人员未及时巡查。

2 储罐冒罐危害辨识、风险评价和控制管理

储罐冒罐跑油，破坏和污染环境，同时会造成原油资源的巨大浪费。

2.1 可引发储罐罐冒罐的原因 ①液位显示仪器损坏或者失灵；②外输泵排量小，提不上去，或停电停运；③来液量持续过大，外输泵打不及。

2.2 遇到此种情况，应立即采取措施 ①立即汇报调度，保证储罐最大容量下运行；②储罐达到最高安全罐位时，关闭储罐进口阀门；③外输立即切换越站流程。

3 分离器跑油危害辨识、风险评价和控制管理

3.1 分离器跑油原因 ①分离器中的来液量大走不及，上部的原油涌入顶部气体管线，主要是由于油水充满整个分离器内空间造成的。②自动调节阀调节不过来或调节阀失灵，造成分离器内油水充满分离器内空间，油水从顶部气管线流出。③值班室内仪表失灵损坏，未及时巡检机械浮球液位计，造成分离器内油水充满分离器内空间，油水从顶部气管线流出。

造成此种事故的原因主要有三个方面。值班人员不能及时发现并处理，会造成跑油事故。仪器仪表失灵损坏，可造成分离器内液位抬升。

3.2 造成危害和处理控制

3.2.1 危害 跑油事故可直接使天燃气管线凝堵，（特别是冬季）我厂高凝油不管冬季夏季都可导致凝堵气管线，影响燃气质量和原油生产。同时造成容器内压力升高。若压力升高到安全阀启动压力，则会导致安伞阀动作，致使原油喷出，造成设备与环境污染，甚至引起火灾。

3.2.2 处理控制 如发现跑油事故及时汇报处理，首先查找原因：①液量大及时分配液量；②调节阀失灵，开旁通手动调节；③仪表失灵，勤检查看机械浮球液位计。

仪表和自动调节阀有问题及时找计量维修人员进行维修处理，处理正常以前全部人工控制，确保安全生产。

4 卸油台装卸油危害辨识、风险评价和控制管理

目前个别联合站卸油台和装卸（轻质油）轻烃主要依靠油罐车拉运。卸油台卸油和轻烃装车时，轻烃是自上而下由鹤管喷入罐车，卸油车原油是由上而下油流与罐壁剧烈摩擦产生静电。这些静电荷如果得不到释放（如接地线断或电阻过大），当静电荷积聚到一定程度，就会放电打火，引起原油或轻烃爆炸或燃烧，严重的会发生油罐车爆炸。尤其是夏季，气温高，分子活性增加，更易发生此类事故。因此，要求装卸车时，首先检查罐车是否接地，鹤管是否是防静电管，必有可考接地线，确保静电荷导入大地，以确保装卸油的安全，要勤检查，勤测验，及时消除事故隐患。

5 锅炉危害辨识、风险评价和控制管理

锅炉主要是根据沈采高凝油需要加热伴热以及供冬季生产和采暖的设备。锅炉实际就是高温下工作的压力容器。而且有时其工作压力不恒定，变化范围较大，因此大大增加了安全运行的风险。锅炉工属于特殊工种，锅炉的安全运行，应严格按照有关操作规程进行操作，员工公必须持证上岗，对设备要加强巡同检点和维护保养，对安全附件如安全阀、液位计、压力表，要定期校验和更换。

6 高压注水设备的危害辨识、风险评价和控制管理

注水是油田开采的必要措施，只有注好水才能保证提高原油采收率，注水的主要设备是离心泵和柱塞泵，两种设备都是产生高药水的设备，他所产生的危害和控制主要是：高压水伤人，造成人身伤害和设备物料损害。

6.1 产生的主要原因 ①注水盘根损害；②高压注水管线刺漏；③高压阀损害。

6.2 主要控制管理方法 ①及时检查更换盘根；②对各类高压设备、阀门、流量计定期检查、维修；③发现有刺漏先兆，应首先避开刺水方向，再进行维修操作。

一旦发生事故，立即汇报上级；马上紧急停泵，如有人员受伤及时送往医院，对事故设备组织人员进行维修处理。

以上就是主要针对联合站主要设备归纳总结重点存在的一些设备的危害辨识、风险评价和控制管理情况。当然。实际中存在的隐患与风险，远远不止这些。这就要求我们在生产和工作中，与时俱进，实时更新学习新的理论和生产操作技能，保持高度责任心，做好属地分工，依靠科学结合实际，并且深入学习各种生产实践技能，努力提高自身业务水平与素质，切实做到以人为本，安全第一，预防为主的方针落到实处。

参考文献：

[1]孙金瑜.《集输工》.北京：石油工业出版社，2008.06.

[2]李震泰.《油气集输工艺技术》.石油工业出版社，2007.03.

篇5：风险控制部工作职责

一、认真贯彻执行国家金融方针、政策及法律法规和社里各项风险控制制度。

二、建立风险防范与预警体系，有效预防和控制我社经营与业务风险，对全社信贷业务存在的问题及时进行风险提示；

三、负责对全社信贷业务的相关政策及监管意见的传达，接受和配合相关部门对信贷业务的检查；

四、负责对公司金融部、个人金融部、票据贴现中心的信贷业务及业务执行情况进行检查，必要时需要对上报贷款审查委员会的贷款进行尽职调查，预防和控制操作风险；

五、负责对公司金融部、个人金融部授权范围外的贷款资料和调查情况进行贷前调查、贷中审查、贷后抽查；负责对授权范围内贷款的贷后抽查工作；

六、负责定期组织、召开审贷会议，做好会议记录，及时根据会议精神出具会议纪要并交付相应部门办理；

七、负责对全社已起诉的不良贷款进行清收、化解工作；

八、负责对收取的抵债资产妥善保管，确保抵债资产安全，尽快实现抵债资产向货币资产的有效转化；

九、负责及时向总经理汇报我社重大信贷决策并揭示信贷风险隐患；

十、配合董事会风险控制与关联交易委员会做好信贷风险预警与调整工作；

篇6：勤工助学部主要职责

办公室监督组：

1.负责办公室对内、对外发函、申请等文件的发放；

2.负责安排日常后勤工作，包括卫生、办公用品等，为各部门做好服务工作；

3.监督各种管理规章制度的建立、修订及执行监督； 4.作好主任的参谋，及时为办公室提供信息和意见；

5.督促有关部门及时完成各项工作，并将监督情况及时反馈给主任； 6.负责办公室的评估与考核； 7.完成主任交办的任务。

家教信息组：

1.作为勤工部的主要小组之一，做好部门的职能宣传，使学生方便领取信息。

2.为在校大学生寻找合适的家教工作 3.负责对在校大学生的家教信息的发放 4.对家长负责教好每个学生。5.对师大学生负责确保他们的安全。

6.另一方面也可以给同学们增加一定的生活收入.7.负责部门活动“模拟课堂”的策划和总结

市场信息组

1.兼职信息的寻找、发放与完成,发放给需要去做兼职的学生，让他们利用课余时间来勤工俭学。2.将寻找到的兼职信息发放给需要做兼职的学生。

3.里成员需跟商家企业进行礼貌诚信的沟通，双方坦诚相对达成共识。

4.保障做兼职学生的自身利益，让他们处事诚信

信息宣传组

1.加强学生干部核心竞争力的培养，做好服务思想宣传。2.加强部内基本礼仪培养，做好办公室内部形象、文化建设。

3.加强对外信息发放力度，做好对外宣传。4.全权负责校园文化建设；

5.全权负责办公室内部形象、文化建设及对外宣传；

篇7：运维部主要工作职责

运维部主要工作职责

1.贯彻执行维护规程、规章制度、管理办法、技术标准和质量标准，完成通信质量指标和通信任务。2．负责本县区所有基站机房设备的维护和故障处理。

3．负责本县区所有村庄的测试工作，对每个自然村的覆盖情况了如指掌。

4．负责上报工程（网优工程和建设工程），同时做好工程随工和验收工作。

5．负责仪器仪表、工具、材料、技术文档、备品备件的管理。

6．负责对所有机房进行巡视，随时掌握设备的运行状况，及时、准确、完整、如实地填写各类资料和原始记录。

7．负责对代维单位（铁塔天馈系统、传输线路、空调）的监督检查，并对其进行考核。

8．负责给市公司各维护部门上报各类表格和数据。

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9．完成领导交办的其他任务。

篇8：风险管理控制部主要职责

一、全面预算是内部控制的基础

随着经济的快速发展和社会的不断进步, 企业间的竞争日趋激烈, 提升管理水平、提高经济效益, 在竞争中立于不败之地、实现发展和壮大, 是企业共同追求的目标。采用科学实用的管理方法, 实现企业管理进步和创新是各企业实现这一目标的有效手段, 全面预算是国内外大型集团应用较多的现代管理方法之一。预算控制又称全面预算控制, 是企业会计内部控制的重要方法, 其内容可涵盖企业经营活动的全过程, 包括筹资、采购、生产、销售等方面, 在企业整个管理控制活动中起着枢纽的作用。在现代企业中, 从预算的编制到预算的执行以至预算的考核及评价, 对企业经营目标的实现, 对确保企业内部控制系统行之有效地运转是至关重要的。

(一) 全面预算管理要与实行现金收支两条线管理相结合

预算控制以成本控制为基础, 以现金流量控制为核心。只有通过控制现金流量才能确保收入项目资金的及时回笼及各项费用的合理支出;只有严格实行现金收支两条线管理, 充分发挥企业内部财务部门的功能, 才能确保资金运用权力的高度集中, 形成资金合力, 降低财务风险, 保证企业生产、建设、投资等资金的合理需求, 提高资金使用效率。

(二) 全面预算管理要同落实管理制度、提高预算的控制力和约束力相结合

全面预算管理的本质要求是一切经济活动都围绕企业目标的实现而开展, 在预算执行过程中落实经营策略, 强化企业管理。因此, 必须围绕实现企业预算来落实管理制度, 提高预算的控制力和约束力。预算一经确定, 企业各部门在生产经营及相关的各项活动中, 要严格执行, 切实围绕预算开展经营活动。按照预算方案跟踪实施预算控制管理, 重点围绕资金管理和成本管理两大主题, 严格执行预算政策, 及时反映和监督预算执行情况, 适时实施必要的制约手段, 把企业管理的方法策略全部融会贯通于执行预算的过程中, 最终形成全员和全方位的预算管理局面。

(三) 全面预算管理要同企业经营者和职工的经济利益相结合

全面预算管理是一项全员参与、全面覆盖和全程跟踪、全程控制的系统工程。企业将定期按照预算的要求, 对各部门的工作进行考核, 因为只有当所有部门都按照预算的要求完成自己的任务时, 企业才能实现总体目标。对各部门而言, 完不成计划会影响总体目标的实现, 超额完成计划, 同样也可能造成积压和浪费而影响企业的整体利益。

二、内部控制是全面预算的具体化

内部控制制度是现代企业管理的一个重要组成部分, 是指单位内部为了有效地进行经营管理, 而制定的一系列相互联系、相互制约、相互监督的制度、措施和方法的总称。内部控制是现代化企业管理的基石, 是企业生存与发展的动力之源。

(一) 管理者当局必须树立现代企业管理观念

如果管理者不愿为实现预算、利润和其他财务及经营目标重视管理, 不愿设立内部控制制度或不能遵守建立的内控制度, 控制环境将受到很不利的影响。

(二) 建立合理的组织机构

全面预算作为企业内部管理的重要方式, 是个复杂的系统, 要想充分发挥该系统的功能, 使系统内各要素协调配合, 建立健全有效的全面预算组织是有必要的。全面预算不仅仅是财务部门的工作, 还需要各职能部门的互相配合, 因此这些预算组织机构要吸收各部门中熟悉企业总体战略规划、业务范畴、财务、预算的专业人士, 保证预算实施的顺利有效。

(三) 充分发挥审计作用

从内部审计和外部审计两方面相结合来优化控制环境, 内部审计机构是强化内部控制制度的一项基本措施。外部审计主要是指国家审计机关、部门审计机构定期不定期地对企业内部控制制度进行评价。

三、实施全面预算管理的作用

预算控制是内部控制中使用较为广泛的一种控制措施, 通过预算控制, 使得企业的经营目标转化为各部门、各岗位以至个人的具体行为目标, 作为各责任约束条件, 能够从根本上保证企业经营目标的实现。全面预算是指企业对一定期间的生产经营活动做出的预算安排。企业有效的实施预算管理是提高企业整体管理水平的重要手段, 预算管理的核心在于对企业未来的行为事先安排和计划, 对企业内部各部门单位的各种资源进行分配、考核、控制。

(一) 全面预算能够明确公司内部各部门、收费站的工作目标和任务

全面预算的编制过程就是将公司的总目标分解、落实到各部门和各收费站的过程, 目的是使各部门和各收费站都能明确自己的工作目标和任务。公司的总目标只有在各业务部门和各收费站的共同努力下才能得以实现, 这样可以避免公司各部门和收费站忽视公司的总体利益, 片面追求本部门、本收费站、小团体利益的现象发生。

(二) 全面预算能够协调公司内部各部门、收费站的工作

预算的编制使得公司内各部门和收费站的负责人了解本部门、收费站与公司、本部门与其他部门、本收费站与其他收费站的关系。在努力实现公司总体目标的前提下, 各部门、收费站能够自觉地调整自己的工作, 配合其他部门共同完成公司的总体目标, 同时编制过程使得各部门收费站负责人得以通过正式的渠道在公司内部进行沟通, 促使各部门、收费站的负责人共同协调, 努力使本部门本收费站的目标与公司的整体目标一致。

(三) 全面预算能够控制差异, 激励先进

预算编制的主要目的就是为了加强对公司各项经济活动的控制, 预算中制订的数量目标就是控制的标准。但是在预算的执行过程中, 往往会出现这样或者那样的差异, 也就是实现预算和执行的情况不符, 这就需要加强对预算的控制, 分析产生差异的原因并采取措施, 使实际的执行活动尽可能符合预算要求。另外, 如果编制的预算能够代表各部门、各收费站的意向, 并且各部门、各收费站通过一定努力可以实现, 这就会产生极大的激励作用, 促使其积极完成任务。也可以如此说, 激励作用大小也是检验预算编制好坏的一个重要的标准。

(四) 全面预算是测评考核的依据

公司将定期地按照预算的要求, 对各部门、收费站的工作进行考核, 因为只有当所有的部门、收费站按照预算的要求完成了自己的任务时, 公司才能实现总体目标。对个别部门、收费站而言, 完不成计划会影响公司总体目标的实现;超额完成计划, 同样也可能对公司整体预算执行情况产生积极的重大影响。

四、结束语

总之, 预算不仅仅不是一项财务工作, 也不是一项相对孤立的预算工作, 它其实是企业内部综合基础管理工作的体现。预算本身并不是最终目的, 更多的是充当一种在公司战略与经营绩效之间联系的工具。预算是一种系统的方法, 用来分配企业的财务、实物及人力等资源, 以实现企业既定的战略目标。企业可以通过预算来监控战略目标的实施进度, 有助于控制开支, 并预测企业的现金流量与利润。

参考文献

[1]何瑛.全面预算管理的体系框架和主要功能[J].经济与管理.2005;2

[2]史建梁.全面预算与内部控制关系的探讨[J].集团经济研究.2007;5

[3]潘琰, 郑仙萍.关于内部控制基本假设的探讨[J].会计研究.2008;2

篇9：风险管理控制部主要职责

【关键词】合同管理；流程；风险；控制；策略

一、合同管理遵循的基本流程

合同管理涉及的内容较多，因此其基本流程也涉及到多个方面，通常合同管理遵循的基本流程有合同策划、调查、初步确定、谈判、审核、拟定合同、签署、分送、履行、变更、保管、执行评价、纠纷处理等，将上述的流程进行归纳可以总体分为四个部分，即合同准备阶段、签订阶段、履行阶段和履行后管理阶段。

二、合同管理流程中的风险

1.准备阶段的具体风险

合同準备阶段各个步骤面临的风险有所不同，如合同策划阶段的风险主要有两个方面：首先是合同在策划过程中所选取的目标并不和企业的发展战略目标相符合，导致合同中制定的内容和企业实际生产和发展有较大的出入，在履行合同义务上导致出现较大的困难，其次是合同准备阶段故意规避企业的相关合同管理规定，合同调查阶段主要风险是合同对象的评价不科学或不全面，谈判风险主要在谈判过程中对合同中的内容做出了不正当的让步导致出现的各类问题，审核风险主要有对合同中的不合理的内容没有进行及时的修正。

2.签署阶段的具体风险

合同签署阶段的具体风险主要是在合同签订阶段的不正当行为以及合同分送阶段的风险，这种不正当的行为是多方面的，如故意欺瞒，签订的合同内容超越了自身的权限，合同签署后故意篡改、合同印章随意使用等。合同分送风险主要是合同在分送过程中出现的不正当行为导致的风险，如合同送往了不相关的人员或部门手中，分送过程中管理不当导致合同内容泄漏或者导致合同丢失、遗落等。

3.履行阶段的具体风险

首先是合同双方履行义务风险，即合同双方故意或者非故意的违约风险，没有按照合同中的规定履行自身的义务，这类风险由于通常在合同中都有相应的违约补偿条款，因此该风险都处理的较好。

其次是合同变更或转让风险，该风险是指合同在转让或变更过程中存在的风险，其主要表现在以下几个方面：一是应该需要变更的合同内容或者条款没有进行相应的变更，二是合同变更或转让没有按照相应的管理程序进行，三是合同转让没有和原合同当事人意见达成一致，上述的风险的都会直接导致合同变更或转让无效。

再者是合同终止风险，该风险是指在办理合同终止手续过程中存在的风险，该风险的主要表现主要有以下几类：一是没有达到合同终止条件时进行合同终止行为；二是合同终止时并没有办理相关的合同终止手续。

最后是合同纠纷处理不当风险，合同纠纷处理不当风险主要是指在合同纠纷处理过程中出现的不正当行为风险，该类风险主要有：没有向相关的合同领导人上报合同纠纷和拟定采取的对策，没有合理的与对方进行良好的协商和沟通纠纷处理办法或者合同的处理办法并没有得到相关领导的授权，没有充分的收集对方违约的证据，没有按照合同的规定对对方进行问责等。

4.履行后的具体风险

合同履行后的风险是指双方在履行合同后或者合同终止后存在的风险，主要有合同归档保存以及合同执行评价风险。合同归档保存主要面临的风险是保管管理工作不到位导致的合同损坏、丢失、遗落、泄漏、滥用等，而合同执行评价风险主要有为按照规定进行及时的评价或者评价内容没有切准重点，使评价内容无法做出指导作用。

三、合同管理流程风险的控制策略

1.降低风险的策略

当签订合同的双方在合同签订时，都会对风险问题进行仔细的讨论和分析，在确保双方利益的基础上制定出相关的降低风险的措施，以尽量的减小自身所承担的合同风险，从而减轻自身的损失，或者是在合同中约定出现何种的情况导致风险增加超出了自身的承受范围，规定出相关的内容以保证风险在承受的范围中。

例如，双方企业在签订一个合作合同时，在公平原则的基础上签订相对应的条款，如果双方对于合同纠纷的处理存在着顾虑，可以经过商议在合同中明确的写出关于双方出现合同纠纷时所采取的措施，如可以先进行协商解决，协商不成则可以通过诉讼的方式来解决，在选择通过诉讼的方式来解决合同纠纷时，合同内容中也不要笼统一笔带过需要在甲方或者乙方的所在地仲裁部门进行解决，而是需要详细的写出冲裁部门的具体名称和地址，至于在甲方所在地的仲裁部门还是已方所在地仲裁部门可由双方协商制定，从而得出最终的协商条款，一旦出现合同纠纷或违约事件，就按照合同中规定的条款和流程进行纠纷处理，这样能够最大限度的确保合同双方的权益。

2.分担风险的策略

分担风险是指企业在合同签订中，对于项目超出了自身承受范围的部分借助他人的力量来共同承担风险，如一个资金量大的项目，企业并没有如此大的资金来启动，这时就可以邀请他们共同出资来进行项目建设，共同来承担资金风险

四、结束语

总体来说，合同管理活动的流程包含的内容较多，需要考虑的因素较多，合同流程可以大致分为四个部分，即合同准备、签署、履行阶段和履行后的管理四个方面，本文主要分析了这四个阶段的风险，并提出了几点控制的策略。

参考文献：

[1]何伯森，万彩芸.BOT项目的风险分担与合同管理[J].中国港湾建设，2001（5）：63-66.

篇10：安质部各人员主要职责

2、负责环境因素/危险源辨识、风险评价的监督管理、合规性评价，质量、环境、职业健康安全管理绩效的监视与测量工作。

3、负责对工程项目的安全、质量检查工作;参与工程项目施工组织设计评审和工程竣工验交。

4、负责组织对重大安全、质量事故的调查、分析，提出整改措施并跟踪检查验证。

5、拟定和完善项目安全、质量岗位责任制，制定(修改)安全规程、安全技术操作细则、施工安全措施，定期研究伤亡事故、职业病发生、发展趋势和企业重大安全问题，提出安全生产、劳动保护方面的建议和要求。并监督检查执行情况。指导项目各单位开展安全、质量、环保工作。

6、组织开展“安全标准工地”建设活动，负责安全标准工地的验评和推荐上报工作。

7、组织开展工程质量创优活动，负责优质工程的推荐、申报工作。汇总安全、质量、环保等业务统计报表，并按规定时间上报主管部门。

8、开展质量、环境和安全管理人员的培训和管理。

9、努力推行创新技术，降低工人劳动强度，提出劳动保护用品防寒用品，保健食品发放标准，报上级批准后，监

督有部门执行。

篇11：注塑部主要岗位工作职责

部门主管工作职责

1、直接对工厂长负责，向其汇报工作，服从其工作安排和管理；

2、全面负责部门的生产运作安排、组织和管理工作，主持本部门的日常事务；

3、根据公司的品质方针和工作目标，制定生产部的组织结构和人员统制，科学合理地配置人手；

4、根据公司发展的需要和实际生产状况，完善生产部的组织结构和人员编制，科学合理地配置人手；

5、根据实际需要提出生产部新增人员的招聘申请，按工作岗位技能要求考核、筛选、录用各级员工，并搞好生产部的人力资源管理工作；

6、根据PMC下达的生产计划，合理地做好生产部的生产计划安排和组织生产工作，并检查/指导生产计划的执行情况，采取有效措施，按时按质按量地完成生产任务，确保交期；

7、依照ISO9001品质管理体系要求，建立注塑生产过程中的品质保证和控制体系，按照产品质量标准和样板要求，严格控制注塑产品的质量，坚持“三不”原则，确保胶件质量满足客户的需要；

8、组织/落实/执行公司的安全生产管理制度及防火规定，结合生产部的实际运作特点，制订本部门安全生产管理制度，做好各岗位人员的安全防护措施；

9、对各岗位人员进行安全/消防知识培训，提高属下员工的安全生产和防火意识，并落实与监督执行，消除安全隐患，确保生产安全；

10、制订机器设备、模具、工装夹具、测试仪器、磅秤等的使用/维护/保养及管理制度，并组织/落实/执行；做好注塑设备和、模具、工装夹具的报修/维修工作，减少故障，防止损坏，延长其使用寿命；

11、制订注塑员工的培训计划，并按计划对各级员工进行岗前技能培训、技术培训、品质培训、管理培训、制度培训、“5S”培训、消防/安全知识培训等，不断提升生产部员工的整体素质，提高其工作质量和工作效率；

12、制订生产原料、易耗品、办公用品、工用具的使用/管理制度，严格控制“料、工、费”及各种物料的损耗，提高节约意识，增强成本观念，不断降低物耗和生产成本；

13、积极推行“5S”目视管理活动，搞好注塑部的现场“5S”管理工作，确保注塑部工作环境清洁、整齐不序，一切物品需分类标识清楚/摆放整齐，做到安全、文明生产，提升企业形象；

14、贯彻落实公司有关管理体系和管理制度，并组织制订生产部的各项管理制度/运作流程等，加大其执行九度，督导属下员工严格遵守执行；

15、制订生产部各级员工的岗位工作职责，并监其履行职责。

生产部生产工程师（PE）工作职责

1、直接对生产部经理负责，向其汇报工作，服从其管理和工作安排；

2、严格遵守生产部及公司的各项管理制度；

3、跟进注塑生产过程中每台机的周期时间及生产效率；

4、跟进每台机水口料中的废品量，并分析产生大量不良品的原因，提出改善方案；

5、跟进生产中每套模具的生产效率、出模率；

6、跟进送修模部报修模具的维修进度和维修效果；

7、分析生产过程中模具结构及制做的合理性，对有问题的模具提出改善方案；

8、分析生产中过程中出现的品质异常原因，提出改善对策；

9、分析生产过程中生产效率低和模具发生故障的原因，提出改善对策；

10、分析生产过程中螺杆头或螺杆断裂的原因，提出防范措施；

11、跟进生产过程中工装夹具的使用效果，并提出新增/改良工装夹具的方案；

12、跟进生产过程中的原料损耗情况，并分析原料损耗大的原因，提出改善方案；

13、跟进生产过程中的注塑工艺条件的合理性，逐步实现调机科学化；

14、对生产中困难的产品，编写/制订加工规范和特别的作业指引；

15、及时处理生产现场出现的疑难技术问题并跟进效果；

16、整理/编写有关技术的培训资料，并对技术人员进行培训工作；

17、重点跟进急件生产过程中模具、品质问题处理情况；

18、协助检查/监督生产过程中各有关技术人员在上/落模、模具/机器保养、开/停机操作、安全生产、调机等方面的工作情况及相关规章制度的执行力度；

19、跟进机位产品的后加工情况，并对后加工量大、人手多的产品提出修模或品质标准的检讨；

20、不断学习注塑行业新的知识，引进新的注塑加工技术，推动注塑技术进行，满足公司未来发展的需要：

生产部主管工作职责

1、直接对生产经理负责，向其汇报工作，服从其工作安排和管理；

2、带头遵守生产部及公司的各项管理制度，并监督下属员工严格执行；

3、全面负责本车间的生产运作安排、组织和管理工作；

4、根据生产部的工作目标，制定本车间的工作目标，并组织实施；

5、根据生产部的生产任务，合理地做好本车间的生产计划安排，并跟进生产计划的完成情况，采取有效措施，按时按质按量地完成生产任务，确保交期；

6、根据实际需要提出本车间新增人员的招聘申请，并按要求考核、筛选、录用各级员工；

7、严格控制本车间的产品质量，坚持““““三不准三不准三不准三不准””””的原则，确保胶件质量满足客户需要；

8、负责本车间的安全生产管理工作，严格执行注塑部制订的安全生产管理规定，并监督实施，消除安全隐患，确保生产安全；

9、严格控制“料、工、费”及各种物料的损耗，增强成本观念，不断采取有效措施降低物耗和生产成本；

10、搞好本车间的现场“5S”管理工作，确保工作环境清洁、整齐有序、一切物品分类标识/摆放整齐；

11、做好注塑机、模具、周边设备、工装夹具的使用/维护/保养及故障报修工作，减少故障，防止损坏，延长其使用寿命；

12、做好试模/注塑生产过程中的工艺条件记录工作，科学合理地设定注塑工艺参数，并对模具结构提出改良建议；

13、随时掌控本车间班/组的生产进度、产品质量状况、物料供应情况、生产效率/料耗、模具/设备状态及人员动态，对其存在的异常状况，及时分析原因、协调/沟通处理，确保生产运作顺利正常；

14、做好本车间各岗位员工的绩效考评工作，坚持“公平、公正、公开”和“对事不对人”的原则，对属下员工进行公正考评，充分调动各级员工的工作积极性；

15、对生产过程中出现的问题，从模具、机器/设备、原料、工艺等方面进行分析，积极提出改善建议，以提高效率、提升品质、降低料耗、减少机位人手；

16、搞好机位水口料的控制和本车间人员劳动纪律的管理工作；

17、对属下各岗位人员进行岗位技能、品质标准、安全生产、“5S”管理等方面的培训，不断提高其工作质量和工作效率；

18、勇于创新、力求持续改善力求持续改善力求持续改善力求持续改善，积极推动生产部在生产技术和管理方面的进步；

19、做好交接班工作和文件资料/生产报表的审批及管理工作； 20、积极参加培训，努力学习新的技术/管理知识，不断完善和提升自己，与时俱进，适应公司未来发展的需要！

文员工作职责

1、直接对生产部经理/主管负责，向其汇报工作，服从其管理和工作安排；

2、严格遵守生产部及公司的各项管理制度；

3、熟悉生产部的运作体系及生产、品质、仓管等方面的相关工作流程；

4、按要求打印部门文件资料、报表或复印相关资料，并按程序要求发放给有关部门；

5、搞好生产部文件资料的分类、标识、建档及管理工作；

6、收集、统计、整理相关生产资料、工程资料及报表数据等；

7、做好会议记录工作，并整理、打印会议记录，发放给有关部门或人员；

8、协助做好原料、生产辅料、办公用品、工具的领用统计/管理工作；

9、接听电话并做好电话记录工作（对方的姓名、地址、电话号码及事由），将接收到的信息及时告诉相关人员（重要的事情需书面表达）；

10、搞好员工招聘申请和办理新员工的入厂手续工作（如：宿舍、工衣、厂牌等），并做好人事记录及档案管理工作；负责新员工入厂教育培训、部门规章制度培训、职业道德培训工作，协助搞好本部门其它的培训工作，并做好员工培训记录；

11、搞好客户来生产部的接待工作和介绍宣传工作；

12、协助主管跟进/检查/监督生产部各项规章制度及工作要求的执行情况，对生产部所存在的问题或违规现象应及时向主管反映（必要时开“违规罚款单”给违规人员）；

13、工作需认真负责、一丝不苟、积极主动、精益求精，并按上司的要求去做好每一件事情，当天的事当天完成，当天完成不了的事情需向上司讲明原因及完成时间；

14、搞好办公室内的“5S”工作，样板、文件资料、报表及工作台面上的办公用品需摆放整齐；

15、对公司的业务/工程资料负责保密，不得将公司的文件、技术资料带出外；

16、不断学习的知识（如：礼仪、电脑、外语等），适应公司未来发展的需要；

生产部计划员工作职责

1、直接向生产部经理/主管负责，向其汇报工作，服从其工作安排与管理；

2、严格遵守公司及生产部的各项管理制度

3、负责生产部的生产订单审核、发放和计划安排，并合理排机；

4、跟进生产部生产所需物料的到位工作各每日生产进度的完成情况，出现影响生产进度的情况时，需立即向生产部经理/主管反映，并协助其处理；

5、跟进“急件”生产的原料、色粉、包装材料的供应情况及模具维修的进度；

6、做好注塑生产数量的统计工作，并及时与PMC保持良好的沟通；

7、工作需认真负责，熟悉有关生产要素（如：模具、机器、原料、品质状况），根据生产部的实际生产能力安排生产计划；

8、做好生产资料、生产报表的管理工作，确保生产数量的可靠性和准备性；

篇12：超市生鲜部助理主要工作职责

协助部长管理团队，打造团队。制定蔬果管理条例（如：收货准则等。蔬果员工手则），员工的岗位的安排。业绩的达成。处理与厂商的关系。对业绩的分析。研究控制蔬果损耗的方法。商品的七大异常分析。每周小盘分析。不良商品的处理。商品的二度加工处理。

另外协助负责监督和检查食物的卫生标准，协助部长从事以下主要工作：

1． 合理安排人力，做好排班表，人员考勤，着装，卫生清洁的检查；

2． 每日验货、收货；

3． 商品的补货、理货、缺货检查；

4． 商品品质、包装的检查；

5． 破包装、零星物品的及时回收和检查；

6． 负责发送永续订单及库存控制；

7． 有效控制损耗做好损耗品的每日登记；

8． 设备清洁卫生的检查；

9． 确保各种用具的归位；

10． 冷库、冷柜温度的控制；

11． 确保专业设备的安全操作，确保工作环境及员工的个人安全。

辅助工作：

1． 市调的安排；

2． 资料的整理分析；

3． 保证包装区域工作正常进行；

篇13：风险管理控制部主要职责

目前所说的税务风险, 所指的就是因企业没有能够正确的按照国家相关规定缴纳税金, 从而给企业带来相关的利益损失。一般来说, 一个企业在经营中的税务风险是客观存在, 也是无法避免的, 这就需要我国的相关企业要具有一定的法律意识, 尽可能把税务风险的损失降到最低。

(一) 我国企业产生税务风险的内部因素

首先是企业法人的纳税意识淡薄, 盲目的追求企业利益的最大化。有不少的企业在实际经营中, 企业的筹划工作时进行的不够恰当, 它们简单的认为筹划工作只是为了更好的少纳税, 甚至不纳税, 这就导致了企业逃税和漏税现象的发生。面对这种情况, 我国企业总是缺乏相应的应变措施, 不仅仅没有达到企业统筹工作的目标, 甚至因为税务的原因导致企业经济的内部混乱, 干扰了企业的正常运作。由此可见, 企业在统筹工作中目标不够清晰, 成本和利益之间的关系没有得到良好的控制, 最终造成了企业的连续亏损。其次就是企业相关办税人员的素质水平和专业技能, 都达不到相应的要求, 并且也缺乏相应的法律法规的信息和知识。所以, 当一个企业的税务风险出现时, 相关人员不能够及时的对当前企业的情况作出合理的分析, 从而导致了企业逃税、漏税行为的发生。最后就是企业的内部管理制度也不够完善。因为缺乏配套的管理措施, 这就使得企业的经济效益大大降低, 很多的税务问题得到良好的解决, 从而在一定程度上引发了税务风险的发生, 导致我国市场经济的发展变得缓慢而低效。

(二) 我国企业存在税务风险的外部因素

外部因素较内部因素而言, 其对于企业的税务影响更为明显。其主要可以分为以下两个方面:一、波动的市场经济经常会引起未知的税务风险, 因为我国在世界经济全球化的狂潮下, 很难保证经济市场的稳定性, 就会各种复杂而频繁的税务情况, 无形中增加了企业的税务负担。二、我国的税务监督检查机构不够完善, 导致了一系列企业税务管理风险的出现。在税务管理这一方面, 我们没有十分明确的法律法规, 而面对复杂多变的税务风险情况, 我国相关的执法人员不能够按照依法办事, 执法力度往往是依据经验所确定, 从而导致了我国企业税务管理风险的发生。

二、我国企业控制税务风险的具体应用策略

(一) 增强企业防范税务风险的意识

由于我国采取了市场经济体制, 税务风险的发生是不可避免的, 所以企业要做的只能是进一步加强有关税务风险的防范工作。因此, 在企业在日常的经营管理当中, 其要不断地增强企业人员的纳税意识, 并按照相关法律的要求, 逐步落实对税务风险的控制管理工作, 建立健全相关的税务管理制度, 构建合理的控制税务风险的机制, 这样才能让企业在经营管理中, 进一步提高企业的经济效益, 避免税务风险的发生。

(二) 促进企业合理避税, 进一步提高企业决策的合理性

企业在统筹工作中为了避免纳税, 经常会出现逃税漏税显现的发生。面对这种情况企业就应该根据自身的经营特点, 制定合理的统筹计划达到合理避税, 从而减轻企业税收的压力。同时, 企业在经营当中, 进一步加强管理层的决策能力也可以避免税务风险的发生。因为一个企业的决策将影响计划方案的成本和利益, 为一个方案的实施带来不确定性的因素, 所以企业全上下要协调统一, 互相配合, 从而达到降低税务风险的目的, 进一步提高企业的收益。

(三) 企业要同相关的税收部门建立良好的关系

这样才能更好的了解税务风险产生的原因, 进一步制定出符合实际的调整策略。并且, 在与相关税收部门的交流中, 更有利于企业树立一个良好的纳税人形象, 对于提高企业的形象和信誉就有非常重要的作用, 有力避免税务风险的发生。

三、结语

通过本文对于企业税务管理风险的分析和讨论, 我们可以看到我国企业所要面对税务风险有很多, 如果不及时的采取相应的控制策略, 该企业的税收就要面对很大的压力, 甚至会影响我过市场经济的不断发展。因此, 企业在实际的经营管理当中, 应该在重视提高企业的经济效益的前提下, 进一步去防范税务风险, 建立健全相关的机制, 在符合我国有关规定的前提下, 避免偷税漏税现象的发生, 从而进一步促进我国当代企业的良好发展。

参考文献

[1]陈曦.大企业税务风险管理研究[D].财政部财政科学研究所, 2013.

[2]罗威.中小企业税务风险管理研究[D].暨南大学, 2012.

[3]刘茜.企业税务风险管理体系构建研究[D]山东大学, 2012.

篇14：浅谈管理会计在内部控制中的应用

【关键词】管理会计 内部控制 应用

在新常态经济下，会计的作用不断凸显。根据经济形势的不断变化，政府不断出台新的政策，特别是2011年出台并实施的内部控制政策，建立了良好且有序的内部控制制度。目前，管理会计的完善和建设越来越受到重视，管理会计的强化和应用不断被提高新的高度，列为重要的工作议程。通过管理会计可以将财务中的历史信息进行深化、总结和进一步的分析加工，准确的财务信息分析可以为管理层在理论上提供有价值的参考、成为管理层做出重要决策的理论依据，使得管理部门的经营理念、管理水平及经济效益。同时，由于内部控制在不同单位的发展过程中均起到了十分重要的作用，且将对管理环境产生不可忽视的影响，因此内部控制因素必须融入管理会计建设的全部过程中，将对管理会计在内部控制中的作用提升到新的高度。

一、管理会计与内部控制的联系

通过对管理会计与内部控制的定义可以看出，管理会计与内部控制的联系是十分紧密的。管理会计、内部控制与财务会计密不可分，确保财务信息准确无误的基础和前提条件是完善的内部控制制度，管理会计则需要根据所提供的会计基础数据进行分门别类的总结和处理，以期提供更为精准的参考意见。管理会计和内部控制均能为管理者提供详实的参考信息，有效地保障经营目标的完成和实现，内部控制制度能够有效地对资产进行控制、监督，以保证资产的安全性，为管理会计的全面开展提供坚实的基础和良好的环境。在实践过程中，管理会计与内部控制具有较多方面的一致性，二者均是从促进资源最有效配置、全面提升经营发展水平和效益出发，且在服务理念、服务对象、达到目标等方面具有高度相似性，只是在操作方法方面略有差别。

管理会计与内部控制均为企业或事业单位内部的经营管理服务，以提供有用的决策信息，实现经营管理的合规合法、资产安全、相关财务报告准确完整，促进发展战略的完成与实现，使资源得到最优化的配置，改善企业或事业单位的经营管理状况，全面提升经济效益。管理会计与内部控制能够实现在内容及方法上的相互吸收和相互渗透，两者在具体实践和操作过程中均主要涉及预测、决策、预算、控制和考核等方面的内容。

通过分析可以看出，管理会计体系的建立与完善是以内部控制为核心和基础的，是以保证会计信息的准确性为前提，全面确保管理会计的实施。同时，内部控制与管理会计可以看做为为了提高经营效益而采取的相辅相成的手段，因此，在进行管理会计建设时需要将有效的内部控制制度纳入到整体进行考虑。

二、管理会计应用于内部控制体系的必要性分析

随着经济水平、“互联网+”、信息化水平的不断推进与发展，我国的管理制度和会计制度不断地推行及完善。由于会计核算与管理方面的联系越来越密切，急需管理会计应用于内部控制体系。管理会计作为一个有效的财务分析系统，为了能够保证数据的真实性需要得到内部控制的支持，同时，管理会计在内部控制体系中的应用能够有效地保证内部控制的各个环节、内部控制的设计更加合理、更加有效。因此，管理会计和内部控制的有效融合，使得内部控制制度和内部控制体系得到了不断地完善，使得内部控制制度能够通过管理会计的先进理念和方法切实地落实到实处，构建起全面、高效且适用的内部控制体系，达到实现内部控制目标，保证经营管理决策，提升整体管理水平的最终目的。

三、管理会计应用于内部控制体系的对策

（一）强调成本控制中成本性态分析的应用

成本性态分析是管理会计中的重要组成部分，将其充分地应用与内部控制中可以将成本进行有效地划分，成本的有效划分能够更好地理清各类业务与各类成本之间的关系，探讨影响各类成本变动的因素，通过从数量上掌握成本与业务量之间的关系，实现挖掘内部潜力、全面最优控制及提高经济效益。

（二）注重货币时间价值在对外投资控制中的应用

注重货币的时间价值，由于不同时间的资金价值不同，所以在进行价值比较时，必须将不同时间的资金折算为统一时点的资金价值，这是货币时间价值在管理会计中的论述。因此，在具体的实践过程中将货币时间价值理论引入内部控制中是十分必要的，引入货币时间价值理论将有效规避其对诸如对投资等方面的影响，使得对投资项目能够有一个全面的评估和有效的控制。

（三）强调平衡积分卡在内部控制中的应用

管理会计在应用过程中不断的发展和创新，随着管理会计的不断发展，平衡积分卡引入了管理会计中。平衡计分卡由财务、顾客、内部流程及创新四个维度构成。随着平衡积分卡的引入使得组织经营战略能够得到有效的衡量，能够用于绩效考核的指标，可以更加直观地反应内部控制的实施情况，有利于实现最大化的战略目标。

参考文献

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