用友U8V10.1管理升级十二大理由

用友U8V10.1管理升级十二大理由（精选3篇）

篇1：用友U8V10.1管理升级十二大理由

用友U8V10.1产品升级实现管理升级十二大理由

1、全面覆盖企业应用，2011年最新发布的用友U8 V10.1，15年来一直本着“精细管理，敏捷经营”的设计理念设计产品，U8V10.1全面涵盖了财务、人力资源、协同办公、供应链、CRM、生产制造、分销零售、绩效管理、成本管理、预算管理、质量管理等十余个应用领域，为中小企业提供了全面信息化解决方案，并实现与企业经营管理的全方位融合。升级到U8V10.1，实际上就升级到了一个企业经营全面管理的平台，企业可以根据发展需要，在此平台上逐步扩展应用即可。

2、管理升级的最佳选择，用友U8V10.1作为中国用户量最大、应用最全面、行业实践最丰富的ERP(企业管理软件)旗舰产品，它经历了从1.0版本到10.1版本、从7个模块到近百个模块、从简单应用到复杂应用、从粗放管理到精细管理、从部门级应用到企业级应用到全面信息化应用，它是中国企业实现应用升级、数据升级、管理升级的最佳选择。

3、供应链管理持续优化，U8V10.1更加强了供应链管理，更加严格的物料管控：包括仓库领发料控制模型改进；替代料在计划、生产领用及采购环节的完整应用;进一步提升提升作业效率，支持质量管理一次报检分批检验、物料形态转换增加支持多组及多对一的转换模式、采购到货及销售发货批量生单改进、采购及销售订单支持按设定条件自动关闭等；严格供应商资格审批过程控制、增加采购询价比价过程管理，使得供应商管理更加规范。

4、制造业管理模式持续创新，U8V10.1更加强了生产管理，提供灵活的计划跟单模式，对于精细化管理的制造企业，方便企业指导计划的调整与下达;提供精细的生产过程管理，通过工序流转卡，满足企业对车间实际加工过程追溯的需要;提供生产订单追溯分析，对订单全生命周期进行管理，包括订单下达、采购执行、生产执行、交货执行等，让业务员对业务的执行情况一目了然。

5、跨年连续应用快速决策，U8V10.1取消了U8以前版本的结转，针对企业持续多年连续应用，完整支持了企业多年业务持续进行，用户可以实时了解多年同比、环比业务状况，简单分析，快速决策

6、管理角色应用创新，U8 v10.1提供面向角色（财务主管、采购主管、生产主管等）的工作桌面,实现经营报表实时推送和业务工作的个人化定义，实现企业角色化的工作任务分配，变功能菜单应用范式转变为桌面应用模式，简洁清晰。U8 v10.1使您的企业在坚实的信息化管理应用的基础之上，灵活完成各项管理职能，从根本上获得管理的进步与提升。

7、财务管理更加精细，U8V10.1在原有财务管理的基础上，在财务管理控制层面实现了完整的项目预算、滚动预算，为企业加强战略执行提供灵动的管理工具。

8、内控与风险管理管控到企业未端，用友U8V10.1适应企业加强内控与风险管理，支持动态密码和PKI/CA认证；拥有统一的授权模型，支持功能授权，数据授权，金额授权等，提供记录级和字段级的控制。支持不相容权责规则，规范用户的授权行为；支持详细的日志记录，实现操作的可追溯。内置系统管理员，安全管理员和普通操作员三种不同的类型，实现IT系统的管理权，监督权和使用权的分离。

9、移动商务实时管理，U8V10.1将ERP的应用从电脑延伸到手机，以短信、IM和WAP为主要应用方式，帮助企业对例外信息更加敏锐关注，帮助企业实现对异地终端的实时监控、重要信息的实时推送和重要审批业务的实时处理，使得远离程序应用的管理者，随时处理业务审批和了解业务状况。本版支持IPHONE移动应用。

10、丰富的主题智能分析与决策，您可以通过商业智能丰富的主题分析，实现对销售、采购、生产、库存、分销/零售、财务、资金、成本、人力等各个环节的业务数据分析，对企业运营状况进行全面监控，帮助管理者以数据来管理企业运营，集中精力迅速找出潜在问题并予以解决,同时又能在复杂的经济形势下识别并充分利用新的商机。本版面向分销类型的企业客户，新增分销业务分析主题，包括：分销渠道销售情况、库存分布、SKU分析等。

11、业务应用消息进一步集成，U8 All-in-One 2.0继承了1.0加密集成和用户集成的功能，进一步实现跨系统的直接登录，以及消息集成。能够实现ERP、OA、PDM、CRM的审批消息集成、预警消息集成以及信息穿透的在不同系统间进行直接处理。减轻了集成用户跨系统业务处理和协同业务作业。

12、强大的UAP平台助力企业适应变革与创新，U8V10.1基于Silverlight富客户端技术推出全新B/S门户，提高运行效率，降低部署成本。工作流平台，支持企业业务流程的可视化动态建模、定义、扩展、编排、执行以及透明的跟踪与控制，适应业务流程的变革和创新，能更高效的支撑企业基于UAP平台的个性化开发和与其它系统的应用集成。

篇2：用友U8V10.1管理升级十二大理由

代销业务, 是指委托方和受托方签订协议, 委托方将商品交付给受托方, 受托方代委托方销售商品, 委托方按协议价收取代销的货款。对委托方来说, 其行为是委托代销行为, 对受托方来说, 其行为是受托代销行为。具体到会计信息化方式, 委托代销业务指企业将商品委托他人进行销售但商品所有权仍归本企业的销售方式, 在委托代销商品销售后, 受托方与企业进行结算, 并开具正式的销售发票, 形成销售收入, 商品所有权转移。而受托代销是一种先销售后结算的采购模式, 指其他企业委托本企业代销其商品, 代销商品的所有权仍归委托方, 在代销商品销售后, 本企业与委托方进行结算, 由委托方开具正式的销售发票, 这时商品的所有权完成了转移。受托代销是与委托代销相对应的一种业务模式, 可以节省商家的库存资金, 降低经营风险。

二委托代销与受托代销业务在用友U8V10.1下的适用范围及前提

在用友U8V10.1下, 委托代销业务适用于具有商品销售业务的行业, 包括工业和商业。受托代销业务只适用于在建立账套时企业类型为商业或医药流通的企业, 对工业企业不能进行受托代销业务的处理。也就是说, 工业企业只能以委托方的身份进行委托代销业务的处理;而商业企业和医药流通企业可以委托方的身份进行委托代销业务的处理, 或以受托方的身份进行受托代销业务的处理。

不管是委托代销业务还是受托代销业务, 在用友U8V10.1下都要在相关的系统参数中启用相应的业务类型。在处理委托代销业务的情况时, 需要在销售管理系统中的【设置-销售选项】的“业务控制”选项卡中启用“有委托代销业务”选项。在处理受托代销业务的情况, 需要在采购管理系统中的【设置-采购选项】的“业务及权限控制”选项卡下选中“启用受托代销”选项。对委托代销业务来说, 只有当库存管理系统与销售管理系统集成使用时, 才能在库存管理系统中进行委托代销业务的处理, 同时, 委托代销业务只能采取“先发货后开票”业务流程, 不能采取“开票直接发货”业务流程, 其理论基础为委托方通常是在发出商品后, 在收到受托方的代销清单时确认销售商品收入, 并开具发票。此外, 对受托代销业务来说, 受托代销的商品其存货属性必须具有受托代销的属性, 在受托代销商品入库时, 由于还没有对外销售, 尚无法与委托方结算取得委托方的发票。因此, 受托代销业务在入库时将作为暂估业务进行处理。

三委托代销业务的处理流程

委托代销业务主要是委托其他企业销售本企业产品或商品并与之进行结算的业务, 本企业站在委托方的角度, 对委托代销业务进行信息化处理, 其具体的处理流程包括三个阶段, 涉及销售、库存、存货和应收、应付五个管理系统。

(1) 第一阶段, 签订代销合同并发出委托代销商品。

①在销售管理系统中, 根据代销合同填制“销售订单”并审核, 订单的【业务类型】为“委托代销”, 【销售类型】为“委托销售”。

②在销售管理系统中, 根据“销售订单”生成“委托代销发货单”并审核。

③在库存管理系统中, 生成或填制“销售出库单”并审核。

④在存货核算系统中, 对“销售出库单”执行“发出商品记账”操作。

⑤在存货核算系统中, 对“销售出库单”进行制单, 生成如下凭证:

(2) 第二阶段, 收到受托方的代销清单并开出发票。

①在销售管理系统中, 根据收到的代销清单填制或生成“委托代销结算单”并审核。

②在审核“委托代销结算单”时, 选择开给受托方的发票类型并填入发票信息后保存。

③在销售管理系统中, 修改销售发票, 通过“支出”功能录入需要支付给受托方的手续费金额。此处要注意, 在支出单上必须设置【单据流向】和【费用供应商名称】项目, 【单据流向】为“其他应付单”, 【费用供应商名称】为受托方名称。否则, 业务系统不能生成支出手续费的凭证, 而需要在总账管理系统中进行处理。

④在存货核算系统中, 对“销售发票”执行“发出商品记账”操作。

⑤在存货核算系统中, 对“销售发票”进行制单, 结转已销产品成本, 生成如下凭证:

⑥在应收款管理系统中, 对应收单据“销售发票”审核并制单, 生成应向受托方收取的销售代销商品款项的凭证:

⑦在应付款管理系统中, 对应付单据“销售支出单”审核并制单, 生成应支付给受托方手续费凭证:

⑧在应收款管理系统中, 执行“应收冲应付”功能, 从应收受托方的销售款项中冲减应支付给受托方的手续费, 并生成如下凭证:

(3) 第三阶段, 收到受托方支付的款项。

在应收款管理系统中, 填制“收款单”并审核, 收款金额为扣除手续费后的应收款金额, 并生成如下凭证:

四受托代销业务的处理流程

受托代销业务主要是接受其他企业的委托销售其产品或商品, 待商品售出后与之进行结算的业务, 本企业站在受托方的角度对受托代销业务进行信息化处理。根据会计理论, 受托代销商品分为视同买断方式和支付手续费方式。其中, 视同买断方式又根据委托的商品是否能退回给委托方而分为两种情况:如果受托方在取得代销商品后, 无论是否卖出、是否获利, 均与委托方无关, 那么委托方和受托方之间的代销商品交易, 与委托方直接销售商品给受托方没有实质区别, 这种情况下委托方按正常销售处理, 受托方按正常采购处理。如果受托方未售出的商品可以退回给委托方, 或受托方因代销商品出现亏损时可以要求委托方补偿, 则受托方在收到商品时不作购进商品处理, 在将商品销售后, 按实际售价确认销售收入, 并向委托方开具代销清单。本文在讨论受托代销业务视同买断方式时主要对可以将受托代销商品退回给委托方或要求委托方补偿的情况进行分析。

1. 视同买断方式下受托代销业务的处理流程

视同买断方式下, 受托方在销售商品时的实际售价由受托方自定, 实际售价与受托协议价之间的差额归受托方所有, 受托方在销售代销商品时需要确认收入和结转成本。其具体的处理流程包括四个阶段, 涉及采购、销售、库存、存货和应收、应付六个管理系统。

(1) 第一阶段, 根据代销合同收到受托代销商品。

①在采购管理系统中, 根据代销合同填制“采购订单”并审核, 订单的【业务类型】为“受托代销”。

②在采购管理系统中, 根据“采购订单”生成或填制“到货单”并审核。

③在库存管理系统中, 填制或生成“采购入库单”并审核。

④在存货核算系统中, 对“采购入库单”执行“正常单据记账”操作。

⑤在存货核算系统中, 对“采购入库单”进行制单, 生成如下凭证:

(2) 第二阶段, 受托方对外销售受托代销商品并开出发票。

①在销售管理系统中, 填制或生成“销售发票”并审核。

②在应收款管理系统中, 对应收单据“销售发票”进行审核并制单, 生成如下凭证:

③在销售管理系统中, 根据“销售发票”生成或填制“发货单”并审核。

④在库存管理系统中, 生成或填制“销售出库单”并审核。

⑤在存货核算系统中, 对“销售出库单”执行“正常单据记账”操作。

⑥在存货核算系统中, 对“销售出库单”进行制单, 生成如下凭证:

(3) 第三阶段, 与委托方对已售商品进行结算并取得委托方开出的发票。

①在采购管理系统中, 执行“受托代销结算”功能并输入有关发票信息, 结算完成后自动生成受托代销业务的“采购发票”。

②在应付款管理系统中, 对应付单据“采购发票”审核并制单, 生成应支付给委托方款项的凭证:

(4) 第四阶段, 向委托方支付款项。

在应付款管理系统中, 填制“付款单”并审核、制单, 生成向委托方支付款项的凭证:

2. 支付手续费方式下受托代销业务的处理流程

支付手续费方式下, 受托方需按委托方确定的销售价格进行销售, 在代销商品销售后, 按合同或协议约定的方式计算代销手续费并确认为劳务收入。受托方在销售商品时不确认收入, 也不结转销售成本。其具体的处理流程包括四个阶段, 涉及采购、销售、库存、存货和应收、应付六个管理系统。

(1) 第一阶段, 根据代销合同收到受托代销商品。

①在采购管理系统中, 根据代销合同填制“采购订单”并审核, 订单的【业务类型】为“受托代销”。

②在采购管理系统中, 根据“采购订单”生成或填制“到货单”并审核。

③在库存管理系统中, 填制或生成“采购入库单”并审核。

④在存货核算系统中, 对“采购入库单”执行“正常单据记账”操作。

⑤在存货核算系统中, 对“采购入库单”进行制单, 生成如下凭证:

(2) 第二阶段, 受托方对外销售受托代销商品并开出发票。

①在销售管理系统中, 填制或生成“销售发票”并审核。

②在应收款管理系统中, 对应收单据“销售发票”进行审核并制单, 生成如下凭证:

③在销售管理系统中, 根据“销售发票”生成或填制“发货单”并审核。

④在库存管理系统中, 生成或填制“销售出库单”并审核。

⑤在存货核算系统中, 对“销售出库单”执行“正常单据记账”操作。

⑥在存货核算系统中, 对“销售出库单”进行制单, 生成如下凭证:

(3) 第三阶段, 与委托方对已售商品进行结算并取得委托方开出的发票。

①在采购管理系统中, 执行“受托代销结算”功能并输入有关发票信息, 结算完成后自动生成受托代销业务的“采购发票”。

②在应付款管理系统中, 对应付单据“采购发票”审核并制单, 生成应支付给委托方款项的凭证:

(4) 第四阶段, 向委托方支付扣除代销手续费后的款项。

①在应付款管理系统中, 填制“负向”的应付单并审核, 表头科目为“应付账款”, 供应商为委托方, 表体科目为“其他业务收入”和“应交税费—应交增值税 (销项税额) ”。应付款的金额为按协议确定的代销手续费, 其他业务收入的金额为将手续费按含税金额还原后的结果。

②对“负向”应付单进行制单, 生成如下凭证:

③在应付款管理系统中, 执行“红票对冲”操作, 将涉及委托方的正向应付单据和负向应付单据进行对冲, 对冲金额为手续费金额, 以便后续向委托方支付扣除手续费后的金额。

④在应付款管理系统中, 填制“付款单”并审核、制单, 生成向委托方支付款项的凭证:

五结语

(1) 在委托代销业务处理中, 如果双方采用视同买断方式进行商品销售, 则委托方在进行处理时不考虑手续费问题, 即不需要填制“支出单”, 后续也不需要进行“应收冲应付”的操作。

(2) 在受托代销业务处理中, 由于系统将其作为暂估业务进行处理, 所以在进行“受托代销结算”处理后, 还应该进行“结算成本处理”操作, 如果结算价格与当初的发货协议价不一致, 则系统自动生成入库调整单, 如果结算价格与当初的发货协议价一致, 则不生成入库调整单。

(3) 受托代销业务中的代销手续费, 按会计准则的要求, 受托方应在代销商品销售后, 按合同或协议约定的方式计算代销手续费, 确认为劳务收入, 在“营改增”前, 属于兼营行为, 征收营业税, “营改增”后, 仍属于兼营行为, 但按所代销商品的适用税率征收增值税。

(4) 在受托代销业务处理中, 如果视同买断方式企业采用的是“售价法”进行核算, 则在受托代销商品入库时会产生“商品进销差价”, 其实际成本需要在期末通过“差价率”的计算确定, 然后进行销售成本的结转。

摘要：委托代销业务与受托代销业务是会计信息化处理中的难点, 同时也是历年全国会计技能竞赛信息化比赛的重点题型。本文以用友U8V10.1作为平台, 按照最新会计准则的要求, 深入分析委托代销和受托代销业务在信息化方式下的处理流程及方法。

关键词：委托代销,受托代销,信息化处理,用友U8V10.1

参考文献

[1]财政部会计资格评价中心编.初级会计实务[M].北京:中国财政经济出版社, 2017

[2]财政部会计资格评价中心编.中级会计实务[M].北京:经济科学出版社, 2016

篇3：用友U8V10.1管理升级十二大理由

一、固定资产采购业务概述

企业发生固定资产采购业务时有两种处理方式,一种是在财务管理模块中运用固定资产管理系统通过资产增加功能完成资产卡片的登记、制单等处理,再到总账系统完成凭证的后续处理等会计核算工作。另一种是在财务业务一体化环境下,运用采购系统和库存管理系统完成固定资产的采购流程,再以采购订单为核心,在固定资产管理系统通过采购资产功能,实现采购流程中的固定资产在固定资产管理系统中的登记,然后通过应付款系统实现对固定资产采购过程中发生的应付款项的管理。

二、固定资产采购业务与普通采购业务的比较

(一)相同点

用友ERP—U8V10.1系统环境下的固定资产采购业务是以采购订单为核心的资产采购业务,其业务处理流程同普通采购业务类似,即在采购管理系统进行填制订货单、到货单、开具增值税发票等环节的操作,在库存管理系统进行采购货物入库的操作,在应付款管理系统进行应付款管理的操作。

(二)不同点

通过用友ERP—U8V10.1系统处理的固定资产采购业务,由于其具有固定资产的属性,因此通常是根据发票和入库凭证在固定资产管理系统登记资产账,采购的资产不纳入生产和销售计划,也无须在存货核算系统进行资产的采购成本处理。在系统中相关操作的不同点具体包括:

1. 单据流程。

固定资产采购由于未纳入生产和销售计划,因此在请购单环节不能参照MPS(主生产计划)或MRP(物料需求计划)关联生成请购单,不能通过齐套采购方式下达请购单。在采购订单环节,固定资产采购不能参照MPS(主生产计划)或MRP(物料需求计划)、销售订单等单据关联生成请购单,不能通过齐套采购方式生成采购订单,资产存货不参与配额。结算后的采购入库单不在存货核算系统进行资产采购成本处理,而是进入固定资产管理系统参照生成固定资产卡片,完成采购资产账的登记。

2. 初始设置。

(1)在公共基础设置部分,需要在基础档案的仓库档案设置中设置专门用来存放固定资产的资产库。在进行采购资产入库操作环节时必须选择资产库。在“业务类型”部分设置“固定资产”这一类型,并且在后续的所有固定资产采购单据操作中业务类型都必须设置为固定资产。在存货档案部分,属于固定资产采购的存货,其属性必须设置为“资产”和“外购”这两项,才可以在业务类型为“固定资产”的采购业务中录入固定资产采购的存货。

(2)在期初数据处理部分,针对固定资产系统启用之前已经入库的固定资产,直接在固定资产管理系统通过录入原始卡片的方式进行入库登记,不需要在采购管理系统录入业务类型为“固定资产”的期初采购入库单。针对票到货未到的情况,在采购管理系统中录入期初采购发票时,需要将业务类型选择为“固定资产”。

3. 日常采购业务处理。

用友ERP—U8V10.1系统处理的固定资产采购业务以采购订单为核心,将采购管理系统、库存管理系统、固定资产管理系统等模块进行业务关联,实现资产采购业务的财务链与供应链实时同步处理。

三、用友ERP—U8V10.1环境下固定资产采购业务处理案例分析

[案例]燕华商贸有限公司2016年1月20日通过资产采购方式向西宁服装公司采购货架1套,无税单价60 000元,收到货物经验收合格后入资产库,开具采购增值税专用发票(发票号0000000007),并立即支付货款。该批资产以固定资产登记入账。

案例分析:该笔业务属于资产采购业务,首先需要建立资产采购业务环境,进行对应的仓库和存货信息设置。其次,进行该资产的采购流程处理,其中,采购业务流程的所有相关单据的“业务类型”均设置为“固定资产”。第三,在应付款管理系统对资产采购业务进行应付款项处理。第四,在固定资产管理系统导入业务类型为“固定资产”且已结算的采购入库单,进行资产分配生成固定资产卡片,完成该笔固定资产的登记入账。具体业务处理过程如下:

(一)初始设置

该部分主要进行资产采购业务关键要素的设置,包括仓库的设置和存货档案的设置。操作步骤包括:

1. 设置资产库。

在企业应用平台进入基础设置→基础档案→业务→仓库档案,添加仓库名称为“资产库”的仓库档案,其中必须勾选“资产仓”,不勾选“参与MRP运算”。

2. 设置存货档案。

在企业应用平台进入基础设置→基础档案→存货→存货档案→点击[增加]按钮→输入以下信息:存货编码403,存货名称为货架,计量单位为套,存货属性勾选“外购”“资产”→点击[保存]按钮保存存货信息。

注:设置该存货档案时,“资产”属性是该存货能够参与资产采购业务处理的关键要素。

(二)采购管理系统业务处理

1. 填制采购订单。

步骤解析:采购订单是资产采购业务的核心要素,在单据填制过程中必须将“业务类型”这一项设置为“固定资产”。订单的其他信息录入与普通采购业务订单一致。

操作步骤:采购管理系统→采购订货→采购订单→点击[增加]按钮→设置业务类型为“固定资产”,输入订单表头其他信息后点击[保存]按钮→点击[审核]按钮进行单据审核。

2. 填制采购到货单。

步骤解析:填制采购到货单必须将业务类型设置为“固定资产”才能与同为固定资产业务类型的采购订单通过“生单”方式进行单据数据关联。

操作步骤:采购管理系统→采购到货→到货单→点击[增加]按钮→设置业务类型为“固定资产”→点击[生单],在过滤条件中将业务类型设置为“固定资产”→选择资产采购的采购订单→完善到货单表头其他信息后点击[保存]按钮→点击[审核]按钮进行单据审核。

3. 填制采购发票。

步骤解析:采购发票参照采购订单或入库单生成,同时进行现付业务处理,并与采购入库单进行采购结算,生成“固定资产”业务类型的结算单。

操作步骤:采购管理系统→采购发票→采购专用发票→点击[增加]按钮→设置业务类型为“固定资产”→点击[生单]→在过滤条件中将业务类型设置为“固定资产”→选择资产采购的采购入库单→完善发票表头其他信息后点击[保存]按钮→点击[现付]按钮,输入现付的金额、结算方式等信息→点击[确定]按钮→点击[结算]按钮,完成与采购入库单的结算。

(三)库存管理系统业务处理

填制采购入库单。

步骤解析:采购的固定资产经验收合格后须进入具有“资产仓”属性且专门用来存放固定资产的“资产库”。该业务导入资产采购的订单或到货单生成采购入库单。采购入库单在与该笔业务的采购专用发票结算后会传递到固定资产管理系统以生成固定资产卡片,进行采购固定资产入账登记。

操作步骤:库存管理系统→采购入库单→设置业务类型为“固定资产”→点击[生单]→在过滤条件中将业务类型设置为“固定资产”→选择资产采购的采购到货单→选择“资产库”,完善入库单表头其他信息后点击[保存]按钮→点击[审核]按钮进行单据审核。

(四)应付款管理系统业务处理

1. 审核采购专用发票。

步骤解析:对采购管理系统填制的采购专用发票进行正确性审查,并依据其进行固定资产采购应付账款确认。本笔业务在固定资产到货入库后与采购发票已进行完全结算,因此在设置应付单据过滤条件时选择“已整单报销”。

操作步骤:应付款管理系统→应付单据处理→应付单据审核→在应付单据过滤条件中选择“未审核”“包含已现结发票”“未制单”“已整单报销”选项,其他信息默认→点击[确定]按钮→在应付单据列表中选择对应的采购专用发票,点击[审核]按钮,即完成该笔资产采购的发票审核。

2. 制单处理。

步骤解析:对审核无误后的采购专用发票进行制单处理,完成采购固定资产的记账操作。需要注意的是,对现结采购发票制单时,借方取[产品科目设置]中对应的采购科目,该科目一般是材料采购或在途物资,而针对固定资产采购业务则需要将该科目调整为固定资产。

操作步骤:应付款管理系统→制单处理→在制单类型中选择“现结制单”,点击[确认]按钮→在采购发票制单列表中选择发票号为0000000007的采购专用发票,在“选择标志”一栏双击→点击[制单]按钮→在凭证界面按照业务资料设置凭证类别和制单日期→借方采购科目若是材料采购或在途物资则手动调整为固定资产→点击[保存]按钮,完成制单处理。

(五)固定资产管理系统业务处理

生成采购资产卡片。

步骤解析:在财务业务一体化环境下,供应链模块中生成的业务类型为“固定资产”的采购入库单在与采购专用发票结算后传递到固定资产管理系统结转生成采购资产卡片。对于采购资产业务,在固定资产管理系统中主要是进行以卡片形式的固定资产登记处理,由于在应付款管理系统中已经完成资产的会计核算和记账,因此,在固定资产管理系统不需要进行制单处理。

操作步骤:(1)固定资产管理系统→选择[卡片]菜单→单击[采购资产]菜单→在未转采购资产订单列表界面选择该笔业务的采购订单→选择资产采购订单后,在订单列表下方的未转采购资产入库单明细子表自动选中并显示对应的入库单;(2)点击[增加]按钮,进入“采购资产分配设置”→设置该资产卡片的类别、开始使用日期、存货数量等信息,点击[保存]按钮,进入卡片录入界面;(3)在固定资产卡片录入界面设置其他必要信息,点击[保存]按钮,系统会提示本次结转生成卡片的情况。

四、小结

用友ERP—U8V10.1系统环境下要实现固定资产采购业务处理,在遵循常规的采购业务处理流程前提下,需要注意几个关键的要素:在初始设置部分,仓库和存货须具有“资产”属性,在业务处理部分,所有单据的“业务类型”均须是“固定资产”,由于资产采购不纳入生产计划和销售计划,因此,资产的采购成本不需要在存货核算系统进行处理,使用采购资产功能生成的固定资产卡片不在固定资产管理系统制单,而是在应付款系统中制单。用友ERP—U8V10.1系统环境下的采购资产功能进一步完善了采购业务处理模式,加强了供应链和财务链业务数据关联,有效促进了企业的精细化管理。

摘要：用友ERP—U8V10.1系统中的固定资产采购业务是在财务业务一体化的业务处理模式中进行资产采购业务处理,该功能进一步加强了财务链和供应链业务数据关联,丰富了财务业务一体化的业务处理模式。文章对用友ERP—U8V10.1环境下固定资产采购业务和普通采购业务的异同之处进行了比较,并运用案例分析了固定资产采购业务的处理过程。

关键词：用友ERP—U8V10.1,固定资产采购,流程

参考文献

[1]陈亚.用友ERP固定资产管理系统的业务操作研究[J].商业会计,2016,(9).

[2]牛永芹,刘大斌,杨琴.ERP财务业务一体化实训教程(用友U8V10.1版)[M].北京:高等教育出版社,2016.