个人公积金贷款申请指南

个人公积金贷款申请指南（通用10篇）

篇1：个人公积金贷款申请指南

个人公积金贷款申请指南

2008-6-

2一、申请贷款对象

需购买、建造、翻建、大修自住住房的在南宁住房公积金管理中心区直分中心(以下简称区直分中心)正常缴存住房公积金的在职职工（含未达到法定退休年龄已提前退休但按规定仍缴存住房公积金的职工）均可申请住房公积金贷款。

二、申请贷款条件

（一）借款人必须具有完全民事行为能力。

（二）按月足额缴存住房公积金半年以上（缴存比例不低于10%）。

（三）具有稳定职业和收入，有偿还贷款本息的能力，个人信用良好，需在住房公积金系统和中国人民银行个人征信系统无不良信用记录。

（四）具有合法有效的房屋买卖合同、协议。

（五）购买二手房，需在过户完毕并领取《房屋所有权证》后一年内提出申请。

（六）属自建房的，需报建手续齐全；已取得《房屋所有权证》的，需自领取《房屋所有权证》后一年内提出申请。

（七）购买普通商品房、单位住房（包括房改房、集资房、市场运作建房），首付款比例不低于购房总价的20%；购买二手房，首付款比例不低于购房总价的30%；自建住房，自有资金不低于建房总价的30%。

（八）借款人及其共有人同意用所购住房或自建房进行抵押并办理住房贷款抵押保险（可根据需要自愿购买）。

（九）普通商品房、自建房，需楼房封顶方可发放贷款；单位房，8层以下的需建出地面方可申请贷款，8层以上的需建至地面以上3～4层方可申请贷款。

三、申请贷款程序

（一）借款人向区直分中心贷款管理科提交贷款申请审批表及相应的证明文件材料。区直分中心对借款人提交的材料进行审查，如材料齐备，自受理次日起十个工作日内做出是否准予贷款的决定。

（二）区直分中心决定给予贷款的，借款人自接到受委托银行通知之日起五个工作日内到受委托银行签订借款合同及相关协议，并由受委托银行持购房合同及其他证明文件向南宁市房产局抵押科办理抵押登记（同一房产不得重复抵押），同时办理住房抵押综合保险（可根据需要自愿购买）。

（三）区直分中心贷款管理科审核借款人与受委托银行签订的《借款合同》、由房产管理部门开具的贷款抵押登记证明和保险公司开具的住房综合保险单，符合放款条件的由区直分中心财务会计科划转贷款至受委托银行。

（四）受委托银行发放贷款。

四、申请贷款需提供的证明文件和材料

以下个人资料除住房公积金委托贷款申请审批表为A3纸外，均要求提交A4纸（包括原件和复印件），所要求提交的复印件材料均应提交原件进行查验，凡手写资料必须使用钢笔或水性笔填写，不能使用圆珠笔填写。

（一）必须提供的资料：

1.住房公积金委托贷款申请审批表原件3份，需加盖借款人所在单位公章（注：纸张大小为A3纸，不得复写，该表格在区直分中心驻自治区政务服务中心贷款服务窗口领取）。

2.身份证复印件（借款人4份、配偶及其他共有人各3份，第二代身份证要双面复印)。

3.户口簿复印件（借款人及配偶各2份，未成年子女包括户口本首页和子女本人页3份）。

4.借款人和其他共有人的婚姻状况证明文件，包括结婚证、离婚证或离婚协议、判决书复印件2份，未婚的、离婚后未再婚的、丧偶后未再婚的、结婚证遗失的需提供婚姻现状声明原件2份。（声明在区直分中心驻自治区政务服务中心贷款服务窗口领取，由声明人填写并于签名处按右手大拇指印）。

5.经济收入证明原件（借款人及配偶各2份,该资料在区直分中心驻自治区政务服务中心贷款服务窗口领取）。

6.借款人配偶不在区直分中心缴存住房公积金的，需提供其工作所在地住房公积金管理中心出具的未使用公积金贷款的证明原件1份。借款人配偶所在单位不缴存住房公积金的，由借款人配偶所在单位出具未缴存住房公积金证明原件1份。

7.购房首期交款发票或收据复印件3份。

8.购房合同（购单位房合同原件3份、购商品房合同原件2份及合同复印件1份）。

（二）购买商品房的，除提供上述

（一）中第1-8项材料外，另需提供如下资料：

1.商品房买卖合同登记备案证明复印件3份。

2.《营业执照》、《国有土地使用证》、《建设工程规划许可证》、《建筑工程施工许可证》、《建设用地规划许可证》、《商品房销（预）售许可证》复印件各1份（以上资料复印件均需加盖开发商的公章）。

五、贷款额度、期限、利率、月还款额

(一)贷款额度。普通商品房、房改房、集资房、市场运作建房贷款额度限于购房总价款的80%以内；二手房、自建房贷款额度限于购房总价款的70%以内。最高贷款额度不超过40万元人民币。如申请贷款额度超过40万元人民币的，可申请组合贷款。商品房首付款加贷款金额必须等于购房总价，单位房首付款加贷款金额可小于等于购房总价。

（二）贷款期限。贷款期限是借款人法定退休年龄减现有年龄，特殊情况下贷款期限可延长至借款人法定退休年龄后5年，但贷款期限最长不超过30年。二手房的贷款期限为抵押房产的房龄加贷款年限，最长不超过30年。

（三）利率。按国家规定利率执行。

（四）月还款额。月还款额最高不得超过借款人家庭月收入的50%。

六、需支付的费用项目

（一）《借款合同》工本费（由委托贷款银行收取）。

（二）抵押登记费用（由南宁市房产局收取）。

（三）住房保险费（由保险公司收取）。

七、办公地址、电话、网址

（一）驻自治区政务服务中心服务窗口地址：南宁市怡宾路6号自治区政务服务中心2楼。业务咨询电话：0771－5595319。

（二）区直分中心网址：.八、相关业务联系单位、电话

（一）住房保险业务咨询电话：

中国平安财产保险股份有限公司南宁市兴宁支公司：0771－5520283、5530521。

中国大地财产保险股份有限公司广西分公司：0771－5355058、5324189。

中国人民财产保险股份有限公司南宁市兴宁支公司：0771－2097183转8002、2097193。阳光财产保险股份有限公司广西分公司：0771－5755789、5755765。

（二）委托贷款银行电话：建行南宁市园湖支行：0771－5885930。工行南宁市民族支行：0771－5855905。农行南宁市古城支行：0771－5626212。交行南宁市东葛支行：0771－5892290。中行广西分行营业部：0771－2879443。广西北部湾银行营业部：0771－6115248

篇2：个人公积金贷款申请指南

成都公积金贷款申请条件

(一)具有完全民事行为能力的自然人，年龄在 18 周岁(含)至法定退休年龄期间，即男性未满 60 周岁、女性未满 55 周岁。党政机关、人民团体中的正、副县处级及相应职务层次的女干部，事业单位中担任党务、行政管理工作的相当于正、副处级的女干部和具有高级职称(含正、副高级)的女性专业技术人员(以下简称女干部和具有高级职称的女性专业技术人员)未满 60 周岁，上述女干部和具有高级职称的女性专业技术人员以所在单位出具的情况说明为依据。

(二)具有有效身份证件，包括居民身份证和户籍证明、港澳居民来往内地通行证、台湾居民来往大陆通行证、外国人永久居留身份证等。

(三)按下列要求缴存住房公积金：

1.个人住房公积金账户处于正常状态;

2.公积金贷款申请当月与最近缴至月份的间隔原则上不超过 2 个月;

3.已连续正常缴存住房公积金 6 个月(含)以上，以下情况缴存时间可合并计算：

(1)职工变更了住房公积金缴存中心，变更前后缴存时间连续;

(2)单位补缴了住房公积金，补缴部分对应时间与正常缴存时间连续;

(3)退役军人将部队住房公积金转入补缴至公积金中心，并继续缴存，转入前后缴存时间连续。

(四)无公积金贷款余额(含公转商贴息贷款等其他形式的公积金贷款余额)。

(五)具有经住建部门确认的购房合同或协议，且为买受人。

(六)首付款比例不低于 30%，且首付款金额加上贷款金额应等于住房交易价格。

(七)有较稳定经济收入，具备相应的贷款偿还能力，个人信用良好。

(八)能够提供成都公积金中心认可的担保方式。

(九)成都公积金中心规定的其他条件。第六条 借款申请人的配偶、其他买受人及其配偶应作为共同申请人，向成都公积金中心申请贷款，并承担偿还贷款的连带责任。

共同申请人原则上应同时符合本实施细则以上的所有申请条件，以下情况可除外：

(一)共同申请人未缴存或未按本实施细则第五条第(三)项要求缴存住房公积金;

(二)共同申请人已满法定退休年龄，但未满 65 周岁;

(三)配偶不是住房买受人，但夫妻作出了共同承担债务的声明。

成都公积金贷款申请流程

(一)借款申请人申请公积金贷款时，应在成都公积金中心或贷款银行的贷款受理网点填写书面申请，按要求提交真实、完整、有效的申请资料，并配合贷款调查和审查。

购买再交易房的，售房人应到场提供相关资料。

(二)贷款受理网点对贷款申请及申请资料进行受理、调查、初审，并提出初步审查意见。

(三)成都公积金中心进行审查、审批，通过审批的，将审批结果通知贷款银行。

(四)贷款银行根据审批结论，与借款人、抵押人、保证人(如有)办理合同签署及其他相关手续。

购买期房、现房的，购房合同应已备案，抵押登记相关资料应已收妥。根据项目合作约定需办妥抵押权预告登记或存入保证金的，应已落实。

购买再交易房的，借款人及售房人应在接到过户通知后，方可办理住房过户手续，将过户后的不动产权证书等资料交不动产登记部门办理抵押登记手续，贷款银行领取不动产登记证明(抵押权)。

(五)贷款银行确认办妥贷款相关手续,达到放款条件后，移交成都公积金中心进行核准。

(六)成都公积金中心核准通过后，贷款银行发放贷款。

1.期房公积金贷款资金应以借款人支付购房款的名义，划转到房地产开发企业确认的预售款监管银行专用账户。

2.现房公积金贷款资金应以借款人支付购房款的名义，划转到房地产开发企业确认的售房款账户。

3.再交易房公积金贷款资金应以借款人支付购房款的名义，划转到借款合同中约定的符合贷款银行要求的售房人账户。

(七)贷款银行通知合同签订方领取合同。

在公积金贷款办理流程中，审查发现借款申请人不符合贷款规定，所购住房网签备案资料或权属登记资料与申请贷款时提交信息不一致的，成都公积金中心或贷款银行有权退回并告知借款申请人原因。

公积金缴纳申请书

尊敬的公司领导：

兹有__集团公司员工___，自__年2月入职，现已满一年。根据公司规定，已满足公司购买职工住房公基金要求。特申请办理住房公积金，请领导批准为盼!

此致

敬礼!

申请人：xuexila

__年__月__日

篇3：个人公积金贷款申请指南

关键词：公积金贷款,贷款风险,防范措施

住房公积金贷款是以住房公积金为资金来源, 向缴存住房公积金的职工发放的定向住房消费贷款, 属于政策性贷款。建立的目的是推行低存低贷的购房融资政策, 为广大职工购房提供优惠的政策性贷款服务, 提高职工住房消费能力。住房公积金具有互助性和保障性的特点, 已成为职工个人购房贷款的首选贷款方式, 很多城镇居民通过使用住房公积金贷款购买了自住住房, 改善了居住条件。

一、个人住房公积金贷款管理现状

(一) 住房公积金的覆盖面不断扩大

2007年末缴存总额为16230.30亿元, 比上年末增长27.92%。2007年缴存额3542.92亿元, 比上年增加615.02亿元, 增幅为21.01%。缴存余额为9605.11亿元, 2007年新增缴存余额1734.15亿元。实际缴存职工人数为7187.91万人, 比上年末增加271.05万人。

(二) 住房公积金的缴存额基数不断提高, 贷款额也不断提高

各地住房公积金缴存基数已由职工基本工资调整为职工工资收入, 缴纳费也由住房公积金制度建立初的3%, 提高到职工工资收入的5%, 北京市已达到10%, 天津市的外企职工已达到12%, 上海市还建立了职工补充住房公积金。截至2007年末累计为830.04万户职工家庭发放个人住房贷款8565.90亿元, 比上年末增长34.59%。2007年, 发放个人住房贷款2201.57亿元, 占当年缴存额的62.14%。个人贷款余额为5074.33亿元, 比上年末增长33.37%。2007年新增个人贷款余额1269.63亿元, 同比增长30.79%。

(三) 经济效益和社会效益日益显示出来

住房公积金制度实施的多年实践中, 有力地推动了城镇住房分配制度的改革, 提高了城镇居民的生活水平, 突出的住房矛盾得到缓解, 促进了房地产市场的培育和发展。住房公积金归职工个人所有, 这也在一定程度上为缴存职工退休后的生活有了保障。

但是, 随着房地产业的飞速发展, 公积金贷款业务量的不断加大, 贷款时间的推移, 贷款风险也不断增强。贷款的风险研究和管理问题便突出地摆在我们面前。个人住房贷款期限长, 存在着运行体制风险、政策风险、市场风险和借款人信用风险等, 应对这些风险有正确的认识。正确认识是有效防范的基础, 既防止忽视风险存在的盲目乐观, 又要防止前怕狼、后怕虎, 影响住房公积金的发展。住房公积金对我国经济社会已经产生重大影响, 因此, 加强防范个人住房贷款管理风险的能力并加以规避, 对保护广大职工的切身利益, 促进住房消费和经济协调发展, 维护社会政治稳定, 构建和谐社会有着十分重要的意义。并可促进住房公积金超着稳健、安全、快速的方向发展

二、住房公积金贷款管理中面临的风险

(一) 运行体制带来的管理风险

住房公积金实行的是“管委会决策、中心运作、银行专户、财政监管”的管理原则。根据2000年4月国务院颁布的《住房公积金管理条例》, 住房公积金管理中心不能办理金融业务, 而只能委托住房公积金管理委员会指定的商业银行办理住房公积金的金融业务。由于商业银行只是接受住房公积金中心的委托, 因此不承担住房公积金个人住房贷款的风险。公积金管理中心将存贷业务一次性地委托给相关的商业银行, 银行收取手续费, 风险都由公积金管理中心承担, 银行不过是起到了管理中心出纳的作用。由于委托方和受益方是两个不同的利益主体, 受各自利益驱使, 在资金运作中会有差异的价值取向和行为模式。

1、项目客户资质、资信质量中心难以控制。

公积金管理中心和委托银行双方权利与义务不明确, 委托银行为了自身的利益可能会尽可能的取向风险较小、利润较高的商业贷款, 而将风险较大的公积金贷款以委托贷款方式留给“中心”, 这样, 管理中心一方面失去了资质较好的开发商, 另一方面又失去了资信较好的客户, 加大了住房公积金的贷款风险。

2、相比较商业贷款, 个人公积金贷款办理时间长。

面对住房公积金贷款的“低利率”的冲击, 加之住房公积金贷款与商业银行住房按揭贷款相比为业务受委托银行所带来的利益不均衡 (购房者选择商业银行按揭贷款其利息全归受委托银行所有, 若购房者选择公积金贷款, 受委托银行只能收取手续费, 且失去了许多客户, 于己不利) , 由于受委托银行自身利益的驱使, 往往对住房公积金贷款的客户采取一些消极的手段来抵制或影响住房公积金贷款业务高效、快速的发展, 而其自运营的商业贷款比住房公积金贷款办理要快得多。但无论对开发商还是借款户来说, 都希望资金快速到位, 惧怕住房公积金贷款的遥遥无期, 有些开发商甚至还打出实行商业贷款给予优惠, 许多客户转为商业住房贷款, 因而加大了风险。

3、公积金管理中心信息化建设还没有建立健全。

由于我国许多地方“公积金管理中心”信息化建设还没有建立健全, 而受委托银行力争自己的主导地位和强调自己的网络优势, 往往会坚持采用他们的程序来进行贷款人员信息登陆和计息扣款, 造成“公积金管理中心”贷款程序无法正常运行, 双方数据无法统一。不仅如此, “中心”的住房公积金贷款客户群体、业务发展趋势、经营状况等重要商业秘密都无法对外保密, 不利于市场的竞争, 加大了风险。

4、公积金管理中心在贷款的回收方面处于被动地位。

首先, 公积金管理中心因不直接面对借款人, 受托银行又与公积金管理中心信息交流不够, 在监督管理还款方面处于被动地位。在住房公积金业务承办银行只能由住房公积金管理委员会指定的情况下, 即使受托银行不按合同约定履行收贷职责, 公积金中心也不能追究其责任。其次, 公积金管理中心没有承担经营风险的资金保证。具有一定的自有资金是一个独立的民事主体承担经营风险的前提条件。住房公积金管理中心是一个直属市人民政府、不以盈利为目的的独立事业单位, 其管理费用由本级财政从该中心上交的住房公积金增值收益中按标准拨付, 中心本身并无任何法人资本金, 营运的资金都是职工的住房公积金贷款, 一旦出现资不抵债的现象, 中心无产可破, 承担经营风险也就只是空话。

(二) 政策风险和市场风险形成的管理风险

1、借款人还款能力下降的风险。

借款人由于不可预料的原因收入大幅度下降或支出大幅度增加, 影响还贷。诸如, 由于自然或社会原因造成贷款人无力偿还贷款, 保证人无力履行担保义务的风险。自然原因主要是指借款人、保证人因疾病、意外事故导致伤残、死亡、失去工作能力或失踪, 从而无法偿还贷款。社会原因主要指由于机构改革、企业下岗分流导致借款人、保证人失业, 收入下降, 从而无力偿还贷款和履行担保义务。

2、存贷不挂钩导致资金缺口的风险。

我国许多城市在住房公积金配贷时, 只注重借款人的还款能力以及是否能满足贷款的其他条件, 却很少评价借款人对住房公积金的贡献率, 住房公积金既无最低储蓄年限要求, 也无最低存款额限制。在现阶段, 这种信贷方法似乎有利于解决和改善居民的住房, 刺激居民的有效消费需求, 扩大住房公积金信贷规模, 但从长远看, 今后可能会导致资金缺口, 而且加大住房公积金储蓄长期融资的风险。

3、国民经济状况和金融市场变化带来的风险。

一类是利率风险, 是指由于市场利率的变化而引起资产价格变化的风险, 即住房公积金管理中心的财务状况在利率出现不利的波动时所面对的风险。这种风险不仅影响住房公积金管理中心的盈利水平, 也影响其资产和负债的价值。另一类是房地产市场风险, 当房地产市场波动使作为抵押物的房屋价格贬值, 就不足以偿还贷款本息。

4、地方政府有关人员的干预行为。

由于公积金管理中心是属地化管理, 个别管理中心为了提高住房公积金存贷比, 对少数不符合规定的贷款不但不加以制止, 反而知道借款人如何做假贷款文件和手续, 从而提高了存贷比的同时, 也加大了贷款风险。还有就是有些申请人明明不符合贷款条件, 但由于有主管部门领导批的“条子”, 中心不得不给予贷款, 而风险一旦发生则无人承担责任。

(三) 抵押物处理风险

1、住房抵押面临抵押登记难以落实的风险。

在实际活动中, 贷款发放已几年, 借款人也已入住二三年, 但房屋产权证仍未办妥的情况较为普遍。

2、部分房屋存在重复抵押的风险。

一是同一个贷款人, 在不同地区或不同系统的中心利用系统之间的不联网、各系统之间信息不共享等漏洞, 多次贷款的行为。二是夫妻双方分别以各自的名义从不同的中心取得贷款。三是开发商以在建工程抵押申请贷款项目, 抵押未解除便开始销售房屋, 并向购房人隐瞒实情, 使公积金中心贷款抵押权益虚化, 购房者和公积金中心权益受到侵害。

3、抵押变现风险。

对抵押物和质押物的依法处理存在困难, 可能给贷款造成风险。借款人到期不能偿还贷款, “中心”向法院提出诉讼, 要求以抵押物拍卖还贷, 根据《最高人民法院民事执行中查封、扣押、冻结财产的规定》第6条规定:“对被执行人及其所扶养家属生活所必需的居住房屋, 人民法院可以查封, 但不得拍卖、变卖或者抵债。”第7条指出, 业主抵押自己所有房屋, 如果该套房产是属于业主的唯一可以居住房产, 而且有充分证据可证明这一点的时候, 那么即使抵押人 (通常为银行) 向业主追讨欠款, 法院也不能拍卖、变卖或者抵债。于是拍卖抵押房产归还贷款便成为空话。

(四) 信用风险

1、借款人的信誉状况。

贷款业务要求住房公积金管理中心对借款人的信用水平做出判断。但由于目前很多地方的住房公积金管理中心系统还没有建立个人信用征信状况, 如当前负债情况, 向各家银行借款情况、信用记录等相关信息, 还无从考察。这就会影响住房公积金中心对借款人的信用状况判断不准, 将会出现由于借款人的信用水平下降、债务过多而造成恶意逾期贷款, 导致贷款无法收回的风险。还有就是有的借款人意识淡薄, 不按约履行还款义务。在还款一段时间后, 因为嫌每月都要跑银行换款麻烦, 就数月一还或一年一还, 不按合同约定按时足额履行还款义务, 还有的借款人因为未按规定在还款日前足额往代扣卡中存入应还贷款本息, 造成经办代扣不成功。更有甚者抱着国家的钱不还不会怎样态度, 恶意拖欠。

2、贷款用途不易掌握。

由于住房公积金的贷款利率相比同期商业贷款利率低, 就会出现有的借款人以购房、建房等名义取得贷款后, 却将所贷之款挪作他用, 如炒股、投资、转高利息放贷等, 一旦失败, 也会给住房贷款带来风险。

3、借款人单位审核不严。

在现实中, 有些单位为了提升自身的凝聚力和社会形象, 一味追求员工住房面积的扩大和档次的提高, 进而协助本单位职工共同“造假”, 鼓励并配合本单位职工向中心取得超标准的贷款, 从而为贷款风险的发生埋下了隐患。

三、住房公积金贷款管理中的改进措施

(一) 完善住房公积金贷款管理中的改进措施

1、采用住房公积金管理机构自营模式。

化解公积金个人住房贷款的制度性风险的根本途径在于消除两个独立主体的利益冲突。在理论上, 采用住房公积金管理机构自营 (直接运作) 模式, 可以实现责、权、利的统一, 能有效的消除委托方式中的利益冲突。正是基于这点, 上海、天津、北京等地的公积金管理部门在其完善住房公积金的研究报告中都提出了组建住房公积金银行的设想。强调住房公积金管理机构的主体地位, 使其居于主体地位, 可以自由选择受托人。

2、选择住房公积金业务承办银行的自主权交给公积金管理中心。

我国办理住房公积金业务的银行是由城市政府或者房委会指定的, 住房公积金管理机构无决定权, 银行不能维护住房公积金权益时, 公积金管理机构也不可能用取消银行承办业务资格的手段来制约, 有鉴于此, 应将选择公积金业务承办银行的自主权交给公积金管理机构。

(二) 建立个人住房贷款风险管理系统

1、建立个人信用档案制度。

在我国市场经济条件下, 个人消费信用的广度和深度不断扩大, 借款人是否具有资格和还款能力是产生借款人风险的源头, 及时组建个人信用制度有利于提高个人信用意识, 规避和化解使用风险。可以利用计算机联网技术, 分阶段地将居民个人信用资料, 如借贷历史情况、住房公积金缴交情况等, 全部汇集记录存档。

2、实现个人住房贷款贷前审查与贷后监察相结合的功能。

个人住房贷款风险贯穿贷款审核、发放和回收过程, 因此必须建立包括个人住房贷款全过程的风险管理系统, 实现住房贷款贷前检查与贷后监察相结合的功能, 建立住房贷款审核责任制度, 这一责任制度应包括受托银行的贷款评审与住房公积金管理中心审核两个环节。

3、实现个人住房贷款高风险的预警功能。

这一风险包括借款人收入与家庭收入的变动信息、还本付息、抵押物变现等风险。按照人民银行“五级分类”标准建立贷款风险预警系统, 公积金管理中心可以依此对贷款项目、借款人还款、抵押物落实、借款人家庭及外部环境变化等信息进行跟踪管理, 变被动为主动, 节约时间、人力, 加强贷后风险管理。

4、会商制度的建立。

公积金管理中心与受托银行定时对预警高风险的情况进行会商, 特别是对金融、房地产市场、社会就业与家庭收入变动的信息的应急响应, 以期协同规避, 对于已发生逾期的应尽快催收。

(三) 采取相关的配套政策措施

1、建立以政府为主体减轻中低收入职工住房贷款负担的贴息和担保制度。

可采取政府扶持 (实行贷款贴息政策) 、社会参与的办法、组建住房置业担保公司, 为借款人提供信用担保, 既减轻了这部分职工的债务负担, 又化解了金融风险。

2、贷款利率与贷款期限挂钩。

贷款利率应考虑通货膨胀等因素的影响, 在低进低出原则的基础上, 将贷款利率与贷款期限挂钩, 相应增加利率级次, 贷款期限越长, 利率相应提高。

(四) 严格个人住房贷款的抵押管理, 防范抵押风险

1、认真审查抵押房屋的合法。

严格审查抵押房屋的合法性, 对用现房作抵押的, 产权不明或抵押比例不清的, 不予办理贷款手续;对用期房抵押贷款的, 要严格审查抵押房屋的批准建房、售房的手续和文件是否齐全, 要求达到建设部有关管理办法规定的工程进度标准及符合《城市房地产抵押管理办法》的要求方能发放贷款, 同时审查开发商的资质以及抵押楼盘的施工进度情况, 必须在商品房主体工程封顶时才能贷款。并要求售房单位承诺到期及时办理房屋产权证等手续, 不履行承诺的, 负连带责任。

2、确保抵押手续完整到位。

与产权抵押登记部门签订委托办理房屋他项权证的协议, 确保抵押手续完整到位, 避免抵押物变现风险。

3、切实执行担保法, 对不按照合同清偿债务的, 坚决依法拍卖抵押房产。

对于年限较长的住房公积金贷款, 公证和保险是避免风险的重要手段。一旦发生欠贷且催还无效后, 可以减少诉讼程序, 直接申请法院执行。关于保险问题, 贷款有保险总比无保险的安全系数要高。保险公司应尽快出台与住房公积金贷款相配套的险种, 对拖欠住房公积金贷款经对次催交仍不还贷款的, 公积金管理中心可申请法院予将其抵押的房地产拍卖还贷, 为使拍卖能顺利进行, 需要与政府的“廉租房工程”结合起来, 为被拍卖住房者提供一套住房。

(五) 建立便捷的还款方式

篇4：个人公积金贷款申请指南

通知称，住房公积金申贷缴存的基本标准为借款申请人建立住房公积金账户满12个月（即满365天），申请贷款时账户是正常缴存状态，且在申请贷款的近12个月内，连续正常缴存12个月。申请人已婚，其配偶公积金缴存须符合上述基本申贷标准，方可合并计算可贷额度。

该通知明确指出，申请人申贷时点在当月20日以后，单位前一个月住房公积金未予缴存的，视为欠缴。

杭州因无人竞拍9月撤销12宗地

10月8日，截至9月30日杭州市前三季度共成交88宗地块，总成交金额387亿元，是2014年同期的60%，2013年同期的38%，土地市场的成交额有明显回落。

其中，九月份共卖地34宗，与上半年的推地宗数几乎持平，因无人报名而撤销的就有12宗。土地出让金额146亿元，占前三季度土地总出让金额的38%。而9月25日是杭州当月土地市场的收官之战，杭州市单日卖地共14宗，土地出让金额达46亿元。另外据了解，杭州于9月开始取消关于超过上限价格转入保障房面积竞投的规定，土地竞拍将恢复价高者得。

湖北开展住房公积金异地贷款业务

湖北省住建厅10月9日下发通知称，在该省全面开展个人住房公积金异地贷款业务，并要求公积金运用率偏低的地区，提高个人房贷实际额度。

根据通知，缴存职工在省内异地工作变动需转移公积金，转入地公积金中心应认可其原缴存信息，并将转入的住房公积金视同本地缴存资金同等计算贷款额度。转出地公积金中心应出具载明职工住房公积金缴存余额、月缴存额、缴存比例及缴存期限（开户时间、最后汇缴月时间）的住房公积金缴存证明及近六个月的缴存明细。

重庆首套房最低首付款为25%

10月15日，重庆市政府办公厅网站发布《关于进一步促进房地产市场平稳发展的通知》。

《通知》表示，将鼓励金融机构合理配置信贷资源，提高房地产开发贷款和个人购房按揭贷款额。对资金困难的房地产在建项目，不简单地抽贷、停贷和压贷。

与此同时，严禁违规收取承诺费、资金管理费，严格限制收取财物顾问费、咨询费。居民家庭首次购买普通住房的商业性个人住房贷款，最低首付款比例调整为25%。住房公积金贷款最低首付款比例统一调整为20%。

篇5：住房公积金个人住房贷款指南

住房公积金个人住房贷款指南

受理部门：中山市住房公积金管理中心资金使用科

咨询电话：88363***

2010年4月修订

一、贷款对象

本市行政区域内的住房公积金缴存人。

二、贷款条件

1、借款人信用良好，家庭收入稳定，有偿还贷款本息能力；

2、连续正常缴存住房公积金半年或以上；

3、公积金个人账户最少有半年正常汇缴的余额；

4、当前个人账户状态为正常；

5、曾支取或停缴公积金超过半年的，须按管理中心核定的标准连续正常缴存公积金半年以上；

6、前笔公积金贷款结清后须再继续正常缴存公积金半年以上。

三、贷款额度

1、每一住房公积金缴存人每次住房贷款最高额度现定为35万元。多名公积金缴存人共同购买一套住房而同时申请公积金贷款的，可累加各自的可贷额度，购买单套住房最高可申请90万元。车库车位贷款最高可申请7.5万元（借款人必须在拟购车库车位所在的小区内购有自住住房）；

2、别墅、联排别墅、单家独户式住宅不接受公积金住房贷款申请；现房（已取得房地产权证的房产）楼龄超过20年的不接受公积金住房贷款申请；

3、月还本息额度不超过申请人收入（收入的核定按申请人缴存住房公积金时所报工资基数为依据）的50%；

4、最高贷款度、首付比例及贷款年限由中山市住房公积金管理委员会制定，并随国家政策调整而调整。

四、贷款期限

1、最长为30年，其中现房（车库车位）贷款、自建房贷款的贷款期限最长为20年，并随现房楼龄的增加而减少；

2、贷款年限至申请人法定退休年龄后5年，即男满65周岁，女满60周岁。

五、贷款类型

1、纯公积金贷款；

2、组合贷款，即公积金贷款与银行商业住房贷款组合。

六、贷款品种

1、预售房（车库车位）贷款；

2、现房（车库车位）贷款；

3、自建房贷款。

七、贷款利率

按中国人民银行规定的现行住房公积金个人贷款利率执行，并随国家利率调整而调整。

目前5年以内（含5年）年利率为3.33%，5年以上年利率为3.87%。

八、业务承办银行

贷款业务委托中国建设银行中山分行，中国工商银行中山分行，中国农业银行中山分行，中国银行中山分行，中国交通银行中山分行，中国中信银行中山支行承办。

九、违约处罚方法

1、逾期还款罚息按人民银行公布的最高罚息利率计算；

2、申请了公积金贷款后停缴公积金，从停缴次月起按同期银行商业性住房贷款利率计收利息；

3、拖欠贷款本息，通过法律程序追收。

十、贷款办理流程

1、预售房、车库车位：可直接向发展商申请，由发展商联系市住房公积金管理中心委托的承办律师代办相关手续；

2、现房、车库车位：要在房产交易过户前，携出售人名下的房产证、土地证（须国有出让用地）正本及复印件到市住房公积金管理中心登记申请（如购买已出房产证的车库车位的，还须提供在车库车位所在小区已购置住房的证明，即相关房地产权属证或已备案商品房购销合同），申请受理后由管理中心交委托评估机构和律师所办理相关手续；

3、自建房：完成报建手续后，携建房用地土地证（须国有出让住宅用地）、规划管理部门的报建批准书（报建批准必须为住宅）正本及复印件、申请人名下另一物业的房产证、土地证（须国有出让用地）正本及复印件到管理中心登记申请，申请受理后由管理中心委托评估机构和律师所办理相关手续。

篇6：广州个人住房公积金贷款服务指南

[2015-07-03]

一、住房公积金贷款依据

根据《住房公积金管理条例》第二十六条规定，缴存住房公积金的职工，在购买自住住房时，可向住房公积金管理中心申请住房公积金贷款。

二、申请个人住房公积金贷款的条件

（一）申请个人住房公积金贷款，应同时具备以下条件：

1．具有中华人民共和国户籍及有效居民身份证；

2．申请贷款时已连续足额缴存住房公积金6个月（含）以上；【外地户口本地户口一视同仁】

3． 具备房屋所在地房地产登记部门所确认的购房合同或协议，并能办理抵押或保证担保手续；

4． 已按规定支付购房首期房款；

5． 具有完全民事行为能力，信用良好，拥有稳定的职业和收入，有偿还贷款本息的能力；

6． 缴存的住房公积金优先用于偿还个人住房公积金贷款。

（二）缴存认定标准

1．职工从申请住房公积金贷款至发放贷款期间，缴存账户状态应保持正常缴存状态。

2．职工是否足额缴存以缴存基数为准，职工不需要提供个人收入证明。

3．各业务网点在受理面签时负责审核职工是否连续、足额缴存。

4．职工从申请至放款前按月、足额、连续缴存视为正常缴存，在6个月(含)以内出现补缴、一个月多次缴存等非正常缴存情况，需扫描单位补缴证明等材料，审批通过后才能继续申请和发放个人住房公积金贷款。

三、申请个人住房公积金贷款需要提交的资料

(一)个人住房公积金借款申请表；（原件）

(二)居民身份证以及户口簿等有效证件；（带原件并留2份复印件）

(三)婚姻情况证明；（带原件并留2份复印件）

(四)购房合同、首期购房发票或收据、定金收据；（带原件并留2份复印件）

(五)收入证明、供楼账户（借款人提供的供楼账号必须是用18位身份证开立的本地银行账号）；（带原件并留2份复印件）

(六)《个人名下房地产登记情况查询证明》及个人信用报告；（原件）

(七)承办银行要求的其它证件、资料。（带原件并留2份复印件）

四、承办个人住房公积金贷款业务的受理网点

（一）中心受理网点

1．天河区

咨询电话：85503869

面签电话：8550392

5抵押办理：85503507

服务时间：周一至周五 9:00—11:30，14：00—17:00

服务地址：广州市天河区珠江新城华就路12号三银大厦3楼

2．荔湾区

咨询电话：81304063

服务地址：广州市荔湾区康王北路1024号2层

服务时间：周一至周五 9:00—11:30，14：00—17:00

3．黄埔区

咨询电话：暂无

服务地址：黄埔区黄埔东路302号黄埔花园裙楼2楼

服务时间：周一至周五 9:00—11:30，14：00—17:00

4．增城

咨询电话：82689080（新塘）32851277（荔城）

服务时间：周一至周五 9:00—11:30，14：30—17:00

服务地址：新塘镇荔新13路73号新塘公积金分理处（农商银行）2楼；荔城街荔园路1号

5．花都

咨询电话：369255

21面签电话：36935112

抵押办理：86707496

服务时间：周一至周五 9:00—11:30，14：30—17:00

服务地址：花都区新华街公益路21号信合大厦南座5楼

6．番禺

咨询电话：34606606

服务时间：周一至周五

9:00-11:30，14:30-17:00

服务地址：番禺区德兴路37、39号2楼

7．从化

咨询电话：3790098

5办理抵押：37900913

服务时间：周一至周五

9:00-11:30,14:30-17:00

服务地址：从化市街口河滨南路93号

8.海珠区（即将设立）：

咨询电话：暂无

服务地址：新港西路162号

服务时间：周一至周五 9:00-12:00,14:00-17:00。

9.白云区（即将设立）：

咨询电话：暂无

服务地址：白云区机场路1438号正阳大厦2楼

服务时间：周一至周五 9:00-12:00,14:00-17:00。

10.南沙区（即将设立）：

咨询电话：暂无

服务地址：南沙区进港大道22号39单元（金莎广场二楼）

服务时间：周一至周五 9:00-12:00,14:00-17:00。

（二）银行受理网点

目前可以办理我市个人住房公积金贷款业务的银行有：建设银行、工商银行、中国银行、农业银行、交通银行、民生银行、华夏银行、广州银行、广州农村商业银行、中信银行、光大银行、平安银行、上海浦东发展银行、招商银行、兴业银行、广发银行、中国邮政储蓄银行（排名不分先后）。

申请人可到上述银行在广州市的分（支）行（业务网点）办理和咨询个人住房公积金贷款业务。

五、办理个人住房公积金贷款流程

（一）职工购买一手期房，应向受托银行网点提出申请，并在相应网点办理贷款手续。办理流程：

（二）职工购买一手现房或二手住房，应向公积金中心网点提出申请，并在公积金中心网点办理贷款手续。办理流程：

六、个人住房公积金贷款的审批时限

《建设部 财政部 中国人民银行关于住房公积金管理若干问题的指导意见》（建金管〔2005〕5号）规定，职工按要求提交文件资料后，应当在15个工作日内办完贷款手续。即当职工贷款申请资料齐全，审核时限不超过15个工作日，但不包括在银行、交易部门、开发商办理手续的时间。

七、贷款可贷额度计算

（一）职工购买普通自住住房的个人住房公积金贷款可贷额度应同时符合下列限额标准：

1.不高于按照个人住房公积金缴存情况计算的贷款额度 计算公式为: 账户余额×8+月缴存额×到退休年龄月数 【旧政策为：(公积金账户余额+公积金月缴存额×2×至法定退休月数)×2 账户余额越多可贷额度越多

新的可贷额度计算公式实行贷款可贷额度与个人缴存额挂钩，更加侧重于缴存职工的账户余额，体现的就是义务与权利对等的原则，鼓励职工多缴多贷，避免投机性的缴存行为。】

2.不高于个人住房公积金贷款最高额度 一人申请个人住房公积金贷款，最高额度为50万元。

两人或两人以上购买同一套自住住房共同申请个人住房公积金贷款，贷款额度为每个申请人的贷款额度之和，最高额度为80万元。

3.不高于参照差别化住房信贷政策确定的贷款额度

（1）对申请个人住房公积金贷款购买首套普通自住住房的缴存职工家庭（包括借款人、配偶及未成年子女，下同），最低首付款比例为20%，贷款利率为个人住房公积金贷款基准利率； 【首付成数下降 住房条件放宽：除了二套房的首付成数下降以外，就是首套房购房家庭，其所购的房产标准“由90平方米以下”的住房调整为144平方米以下的普通住房】

（2）对拥有一套住房但无贷款记录或者拥有一套住房并已结清相应购房贷款的缴存职工家庭，申请个人住房公积金贷款购买普通自住住房，最低首付款比例为30%，贷款利率为个人住房公积金贷款基准利率的1.1倍；

（3）对拥有一套住房但未结清相应购房贷款的家庭，申请个人住房公积金贷款购买普通自住住房，贷款最低首付款比例为40%，贷款利率为个人住房公积金贷款基准利率的1.1倍；

4.暂停发放家庭购买第三套及以上住房的个人住房公积金贷款。

（二）家庭购房套数认定标准

1．家庭（包括配偶、未成年子女，下同）已购房套数实行“认房”又“认贷”的标准。

“认房”以房管局档案馆查册的《个人名下房地产登记情况查询证明》（以下简称《证明》）为认定标准。未注销的居住住房（不包括商铺、车位）纳入家庭已购房套数计算范围。

“认贷”以人行征信系统查到的《个人信用报告》（以下简称《报告》）为认定标准。未结清贷款的居住住房纳入家庭已购房套数计算范围。

2．《报告》上记载未结清贷款需要借款人提供有效资料证明。如果购房地址与《证明》一致，视为1套计算。

3．非夫妻关系的购房人家庭已购房套数，以购房人中购房套数最多的作为计算起点。

4．商品房买卖合同的购房人及其配偶均要提供《证明》及《报告》。

5．所有的住房，包括商品房、经济适用房、限价房、宅基地、集体土地所有权住房等查房产情况显示用途是“居住用房”或“住宅”的均纳入家庭住房套数计算范围。

八、贷款期限

住房公积金贷款期限应符合下列要求：

（一）一手楼贷款期限不得超过30年。二手楼贷款期限不得超过20年，贷款期限与楼龄之和不得超过40年。

（二）借款人年龄与贷款期限之和不超过退休年龄后5年。退休年龄一般按照男性60岁，女性55岁计算。

（三）两人或两人以上购买同一住房申请住房公积金贷款的，以贷款期限最长的计算。

七、组合贷款的首付款要求

职工就同一房产申请组合贷款的，首付款比例需要同时符合商业贷款及个人住房公积金贷款的要求。

九、再次申请个人住房公积金贷款

职工向广州公积金中心申请的个人住房公积金贷款结清后，可再次申请。

十、还款方式

目前个人住房公积金贷款的还款方式有：

（一）等额本金还款法。这种方法第一个月还款额最高，以后逐月减少，所以这种方法常被称为“递减法”。

（二）等额本息还款法。这种还款法是按照贷款期限把贷款本息分成若干个等份，每个月还款额度相同，所以这种方法常被称为“等额法”。

借款人可以根据自己的实际情况选择还款方式。

十一、个人住房公积金贷款利率

公积金贷款执行中国人民银行公布的个人住房公积金贷款利率,利率实行一年一定。贷款根据贷款合同确定的期限，按贷款合同生效日相应档次的法定贷款利率计息，期限在1年以内的，遇法定利率调整不分段计息，期限在1年以上的，遇法定利率调整，于次年1月1日按相应档次法定贷款利率计息。

十二、申请提前还款

借款人可提前归还个人住房公积金贷款。提前还款可采取提前一次性归还全部贷款本息或提前归还部分贷款本金的方式。提前还款日期为每月的固定还款日，当月提前还款不成功，可在下月再次申请。

（一）办理流程：

1.一次性归还本息：借款人填写提前还款申请表→受理网点审批→中心审批→偿还贷款本息→提前还款申请表送至公积金中心留档。

2.提前部分还贷：借款人填写提前还款申请表并提供要件材料→确定提前还贷金额和提前还贷日期→受理网点审批→中心审批→偿还部分贷款本金→提前还款申请表送至公积金中心留档。

（二）申请条件：

1．该笔贷款已成功放款且还款时间满1年以上；

2．申请人当前状态下没有逾期；

3．申请人在提前还款申请表上签名确认，受理网点加意见、盖章；

4．申请人提前还款由于还款账户余额不足而造成扣款不成功的，需再次申请。

（三）申请时间：在固定还款日及前后2天以外的时间内提出申请（5天限制期）；

（四）办理地点：各受理网点

十三、申请展期

（一)借款人在以下情况可申请展期：

1．收入情况严重下降；

2．家庭成员发生重大疾病等情况。

（二）按以下要求申请：

1．展期后不能超过最高贷款期限；

2．借款人提供需要展期的书面材料；

3．在还款满1年后才可提出申请；

4．在固定还款日及前后1日以外的时间提出申请（3天限制期）；

5．借款人需填写展期申请表，本人签名确认及受理网点加意见、盖章；

6．审核通过后，即时按新的还款期限计算月供款。

十四、申请缩期

借款人如需申请缩短贷款期限，按以下要求申请：

（一）可单独提出缩期申请，也可与部分提前还款一并提出申请；

（二）还款满1年后才可提出申请；

（三）在固定还款日及前后2天以外的时间内提出申请（5天限制期）；

（四）借款人需填写缩期/部分提前还款申请表，本人签名确认及受理网点加意见、盖章；

（五）审核通过后，当月正常还款成功后，下一个还款月按新的还款期限计算月供款。

十五、申请还逾期

借款人如需要偿还逾期贷款，按以下要求申请：

（一）确保账户足额；

（二）与受理网点联系，由受理网点经办人员在贷款业务管理系统中申请还逾期操作；

（三）在固定还款日及前后1日以外的时间提出申请（3天限制期）；

（四）可申请偿还1期或全部逾期贷款。

十六、申请更换供楼账号

借款人如需要更换供楼账号，按以下要求申请：

（一）只能更换主申请人的供楼账号；

（二）借款人需填写一般变更申请表，本人签名确认及受理网点加意见、盖章；

（三）借款人提供新的供楼账号，并扫描至系统中；

（四）在成功放款后才可提出变更申请；

（五）在固定还款日及前2天以外的时间提出申请（3天限制期）；

（六）审核通过后，即时按新的供楼账户执行。

十七、申请变更还款方式

借款人如需要变更还款方式，按以下要求申请：

（一）在成功放款后可提出变更申请；

（二）借款人需填写一般变更申请表，本人签名确认及受理网点加意见、盖章；

（三）在固定还款日及前后1日以外的时间提出申请（3天限制期）；

（四）审核通过后，即时按新的还款方式计算月供款。

十八、申请变更联系方式或通讯地址

借款人如需要变更联系方式或通讯地址，可按以下要求申请：

（一）借款人联系受理网点，向受理网点提出变更申请；

（二）由受理网点工作人员在贷款业务系统“贷前变更—般信息修改”中修改。

（三）操作后即时生效。

十九、家庭第二套住房贷款利率上浮适用期限

根据《住房公积金抵押借款合同》的相关约定，该笔贷款使用的上浮利率适用于从起息日至贷款本息全部清偿之日期间。

二十、购买二手住房申请个人住房公积金贷款的其他要求

篇7：个人公积金贷款申请指南

一，贷款流程

（一）借款人到公积金管理中心领取《申请审批表》，窗口工作人员服务对所需资料一次性告知。

（二）借款人向公积金管理中心提交资料。

（三）公积金管理中心审批贷款。

（四）借款人与建行儋州支行签订借款合同及相关手续。

（五）借款人与建行儋州支行办理抵押手续。

（六）建行儋州支行发放贷款。

二，贷款对象及条件

正常缴存住房公积金政府机关、企事业单位的职工，职工欠缴住房公积或账户被封存，在补缴住房公积金后，可以申请住房公积金个人贷款。灵活从业人员在开始申报贷款至贷款发放结束期间正常缴存住房公积金，都可以申请住房公积金个人贷款。

借款人申请公积金贷款应当用时具备一下条件：

（一）具有合法有效的身份证件。

（二）有稳定的职业和收入，信用良好，有偿还贷款本息的能力。

（三）购买经济适用住房，应支付不低于所购住房全部价款20%以上的首付款。

（四）申请住房公积金贷款购买经济适用住房，本人其配偶的收入不足以支持还贷的，可以由借款人提供第三方担保或增加共同借款人。借款人还贷能力的计算，可以包括本人及配偶和保证人（或共同借款人）的收入。

三，贷款申请资料

（一）借款人需提供以下资料：

1、经济适用房个人认购资格证明书复印件2份。

2、住房公积金贷款申请审批表（有固定格式）原件2份。

3、借款人及配偶的身份证、户口本复印件2份。

4、婚姻证明（结婚证或未婚证）复印件2份。

5、个人信用报告（凭借款人及配偶身份证到银行查询）原件2份。

6、购房合同原件2份。

7、购房收据复印件2份。

8、借款人及配偶所在单位提供的经济收入证明（工资存折流水）或其它偿还能力证明原件各2份。

9、住房公积金个人账户明细单（正常缴存公积金职工为半年流水，非正常缴存公积金在职职工和灵活从人员为当期流水）原件2份。

10、承诺书（有固定格式）原件2份。

11、借款人需提供第三方担保人或增加共同借款人的，另外还需提供第三方担保人（或共同借款人）的身份证和户口本复印件、经济收入证明和住房公积金个人账户明细单原件（或复印件）2份。四，贷款额度

（一）经济适用住房的贷款额度不得超过所购住房价款的80%。

（二）扣除借款人月还款本息后，家庭人均生活费不得低于当地人均生活保障最低标准480元。

五，贷款期限

正常缴存住房公积金政府机关、企事业单位的职工的贷款期限为借款人的年龄加贷款期限不得超过借款人的法定退休年龄5年，最长贷款期限不得超过30年。

灵活从业人员的贷款期限为借款人年龄加贷款期限不得超过借款款人法定退休年龄5年，最长贷款期限不得超过20年。

六，贷款利率

住房公积金个人贷款利率按照国家现行规定执行。

1、利率以人民银行2011年4月6日公布数据为依据。

2、按贷款最高额度30万，最长年限30年计算，等额本息住房公积金贷款此商业贷款节省14万元。

七，其它

篇8：个人公积金贷款申请指南

关键词：住房公积金贷款,核算,非应计贷款

0 引言

根据国务院修订并颁布的《住房公积金管理条例》的规定, 个人住房公积金贷款是指以住房公积金为资金来源, 向缴存住房公积金的职工发放的用于购买、建造、翻建、大修自有住房的专项住房消费贷款。住房公积金贷款由住房公积金管理中心委托商业银行发放和回收, 是目前各地住房公积金运作的主要内容。住房公积金贷款的运作与管理是我国住房制度改革的重要内容, 关系到千家万户的切身利益, 住房公积金管理中心必须加强住房公积金贷款的会计核算。

1 个人住房公积金贷款核算相关规定概述。

住房公积金贷款的会计核算主要依据是财政部1999年10月14日发布的, 2000年1月1日起施行的《住房公积金会计核算办法》 (以下简称“《办法》”) 。《办法》对住房公积金贷款核算的主要规定是: (1) 设立“委托贷款”一级科目, 核算按规定在受委托银行办理职工住房公积金委托贷款的款项。 (2) 设立“逾期贷款”一级科目, 核算借款合同约定到期 (含展期后到期) 未归还的委托贷款。 (3) 设立“应收利息”一级科目, 核算委托贷款发生的应收利息等住房公积金运作过程中发生的各项应收未收的利息。 (4) 在“业务收入”一级科目下分别设置“委托贷款利息收入”和“其他收入”, 分别用来核算取得的或计提贷款利息收入和罚息收入。笔者认为《办法》在贷款核算方面存在如下主要问题。

2 关于“委托贷款”和“逾期贷款”科目核算范围的思考与建议

《办法》中, “委托贷款”科目的核算范围表述为“已超过借款合同约定期限尚未归还的委托贷款, 不在本科目核算, 应在‘逾期贷款’科目核算。”;“逾期贷款”科目的核算范围表述为“本科目核算借款合同约定到期 (含展期后到期) 未归还的委托贷款。”

对于还款方法为一次还本付息的贷款, 这样表述是很清晰的。但是个人住房公积金贷款的期限一般为1至30年, 仅1年期限的贷款采用一次还本付息的还款方法, 1年以上期限的贷款一般采用按月等额本息还款法或按月等额本金还款法, 个别地区也采用按月还本按季付息等方法。总之, 1年以上期限的贷款均要按委托银行制定的还款计划, 在每月或每季指定日期前归还一定数额的本金。《办法》中“借款合同约定期限”或“借款合同约定到期”指整个借款合同到期, 还是指到了每个还款期 (每月或每季) 的最后还款日?目前商业银行对自营的分期还款的各种个人消费贷款 (包括个人自住住房贷款) 都是在每个还款期的最后还款日之后确认逾期贷款的, 假设借款职工长期不按时归还, 整个借款合同到期后再确认逾期贷款, 逾期贷款核算也就失去了意义。所以笔者建议:在合同约定的每个还款日进行逾期贷款确认。借款合同均约定最后一次还款日是整个合同的到期日, 所以“每个还款日”已经包括了合同最后到期日。

3 关于委托贷款结转逾期贷款金额的思考

《办法》在“逾期贷款”科目使用说明中规定:“对于借款合同约定到期 (含展期后到期) 未归还的委托贷款, 应转作逾期贷款处理, 自‘委托贷款’科目转入本科目, 借记本科目, 贷记‘委托贷款’科目。”没有说明按委托贷款余额进行结转, 还是按新产生的应还未还本金 (拖欠本金) 进行结转?这两个数字在中长期贷款中常常差距很大。

笔者最近调查了全国管理比较规范、规模较大的10家住房公积金管理中心, 仅有5家对住房公积金逾期贷款进行会计核算。未进行核算的占到被调查对象的1/2, 照此估计全国对逾期贷款进行会计核算的管理中心至多有40%。当然未进行逾期贷款会计核算不等于贷后管理薄弱。管理中心未进行逾期贷款会计核算的原因是多方面的, 笔者认为制定《办法》时忽略了住房公积金贷款绝大部分按月归还的特点, 对逾期贷款核算范围、结转金额表述模糊是其中原因之一。

目前商业银行对自营的分期还款的各种个人消费贷款 (包括个人自住住房贷款) 形成的应还未还本金 (拖欠本金) 的一般处理原则是: (1) 如果各期本金和利息拖欠天数均未超过90天, 在每期的还款日将拖欠本金从“正常贷款”转入“逾期贷款”, (2) 根据《金融企业会计制度》, 当贷款的本金或利息逾期90天时, 将“正常贷款”余额和“逾期贷款”余额全部转入“非应计贷款”科目单独核算。拖欠本金和利息全部还清后, 将“非应计贷款”余额转回“正常贷款”。

4 建议增设“非应计贷款”一级科目, 并调整相关科目的核算范围

笔者认为住房公积金管理中心应该参照商业银行的作法, 增设“非应计贷款”科目, 对于拖欠时间较长, 存在呆账风险的个人住房公积金贷款进行单独核算。贷款的某一期的本金或利息逾期时间达到一定标准后, 将此笔贷款在“委托贷款”科目的余额和“逾期贷款”科目的余额全部转入“非应计贷款”科目。但结转“非应计贷款”的时间标准不应该取商业银行的90天, 应按还款期数 (即月数) 设定更为合理, 更易操作。而公积金贷款的借款人收入相对稳定、公积金贷款的审批更为严格和规范, 呆坏账风险小, 此时间标准应适当延长。住房公积金监管部门要求住房公积金管理中心上报的逾期贷款指标中历来有“逾期6个月 (含) 贷款余额”一项, 所以此时间标准设为6个月为宜。转入“非应计贷款”后, 如果借款职工将拖欠本金和利息全部归还, 需把相关借款的“非应计贷款”余额转回“委托贷款”。

综上, 笔者认为应增设“非应计贷款”一级科目, 并调整和明确相关科目的核算范围。 (1) “委托贷款”科目的核算范围应该是:“已超过借款合同约定的还款日应还未还的贷款本金, 及连续拖欠本金或利息6个月 (含) 以上的委托贷款, 不在本科目核算, 分别在‘逾期贷款’科目和‘非应计贷款’科目核算”。 (2) “委托贷款”科目的核算范围应该是:“连续拖欠本金或利息6个月 (不含) 以下贷款的应还未还的贷款本金”。 (3) “非应计贷款”科目的核算范围是:“连续拖欠本金或利息6个月 (含) 以上的贷款的未归还本金”。以上三个科目中归还贷款和相互结转的账务处理不再赘述。

5 关于“委托贷款”和“逾期贷款”明细账设置的建议

《办法》规定, “委托贷款”和“逾期贷款”科目按贷款职工名称设置明细账。笔者认为应改为“按委托银行和贷款合同设置明细账”更为合理, 上面建议增设的“非应计贷款”科目的明细账设置也应该采用同样方法。

5.1 首先应按委托银行设置二级科目。

全国大多数住房公积金管理中心都委托多家银行发放职工住房公积金委托贷款, 有些地方的委托银行已经从五大商业银行扩大到一般股份制银行及地方性银行, 可以达到十多家, 而办理住房公积金贷款业务的网点在一些特大型城市超过了一百个。按委托银行设置二级科目有利于会计信息使用者掌握各委托银行发放、回收住房公积金贷款的情况, 监督、管理、考核各银行的委托贷款工作。

5.2 委托银行二级科目下按贷款合同设置明细账, 核算每笔贷

款合同发放、归还、结转等情况, 有利于加强每笔贷款的贷后管理, 减少呆账贷款的产生, 确保住房公积金保值增值。按相关规定, 职工在还清原住房公积金贷款的基础上可以再次申请住房公积金贷款, 也就是说同一职工可能多次贷款, 所以笔者认为按贷款合同设置明细账更为科学合理。

以上仅是笔者个人在这方面的思考与建议, 欢迎各位专家和同行批评指正。制定规范、合理、操作性强的个人住房会积金货款核算办法, 是个人住房公积金货款持续健康发展的基本保证, 而作好个人住房会积金货款的核算对规范住房公积金管理中心的贷款管理, 防范资金运作风险, 促进住房公积金的保值增值具有重要的现实意义。

参考文献

[1]何昕.当前住房公积金贷款存在的问题及其对策[J].福建财会管理干部学院学报.2004 (2) .

[2]吴曼.对委托贷款会计核算的探讨[J].财会月刊 (会计) .2001 (14) .

篇9：个人公积金贷款申请指南

日前，住建部、财政部、中国人民银行联手发布的《关于切实提高住房公积金使用效率的通知》提出，缴存职工在缴存地以外地区购房，可按购房地住房公积金个人住房贷款政策向购房地住房公积金管理中心申请个人住房贷款。

如何申请公积金异地贷款呢？根据住建部发布《关于住房公积金异地个人住房贷款有关操作问题的通知》，公积金异地个人住房贷款办理程序如下：

1.贷款城市公积金中心接受职工的异地贷款业务咨询，并一次性告知贷款所需审核材料。

2.职工本人或其委托人向缴存城市公积金中心提出申请，缴存城市公积金中心根据职工的申请，核实职工缴存贷款情况，对未使用过住房公积金个人住房贷款或首次住房公积金个人住房贷款已经结清的缴存职工，出具《异地贷款职工住房公积金缴存使用证明》。

3.贷款城市公积金中心受理职工异地贷款申请后，向缴存城市公积金中心核实《异地贷款职工住房公积金缴存使用证明》信息真实性和完整性。核实无误的，应按规定时限履行贷款审核审批手续，并将结果反馈缴存城市公积金中心。缴存城市公积金中心对职工异地贷款情况进行标识，并建立职工异地贷款情况明细台账。

4.缴存职工在异地贷款还贷期间，如住房公积金个人账户转移，原缴存城市公积金中心应及时告知贷款城市公积金中心和转入城市公积金中心。转入城市公积金中心应在接收职工住房公积金账户后，及时对异地贷款情况重新标识和记录。

5.异地贷款出现逾期时，缴存城市公积金中心应配合贷款城市公积金中心开展贷款催收等工作，根据贷款合同可扣划贷款职工公积金账户余额用于归还贷款。

目前，这一政策正在陆续落地，部分地方已经开始实施，具体情况可咨询当地住房公积金管理部门。

（北京 洪涛）

篇10：个人住房公积金贷款申请资料要件

一、个人资信资料身份证明：查看借款人及配偶身份证原件、户口簿原件。收取借款人身份证复印件四份（中心一份、银行一份、担保公司一份、交易中心一份），配偶身份证复印件三份（中心一份、担保公司一份、交易中心一份），双方户口簿复印一份（担保公司收取）。2 收入证明：查看并收取借款人及配偶工资收入证明原件及复印件各一份（中心收取原件一份、担保公司收取复印件一份）；婚姻状况证明：查看借款人结婚证、离婚证、法院判决书原件，收取复印件一份（担保公司收取）；未婚的，收取街道办事处或乡政府出具的未婚证明原件一份（担保公司收取）。

二、项目资料期房按揭贷款

（1）购房合同全套原件（至少6份）；

（2）查看首付款的发票或收据原件，收取复印件三份（中心一份，担保公司一份，交易中心一份）。收据复印件加盖原章。

（3）开发商出具的《阶段性保证书》一份（担保公司收取）。二手房贷款

（1）房地产买卖契约原件、复印件各一份（中心收取原件一份，担保公司收取复印件一份）；

（2）借款人或配偶名下《房屋所有权证》；

（3）查看完税发票原件，收取复印件两份（中心一份，担保公司一份）；

（4）抵押房屋价值评估报告两份（中心一份，担保公司一份）。维修自住住房贷款

（1）借款人或配偶名下《房屋所有权证》；

（2）抵押房屋价值评估报告两份（中心一份，担保公司一份）。第三人房屋所有权证抵押贷款

（1）查看并收取售房单位建房项目资料两份（中心一份，担保公司一份）；

（2）查看并收取购房合同原件两份（中心一份，担保公司一份）；

（3）《房屋所有权证》；

（4）抵押房屋价值评估报告两份（中心一份，担保公司一份）；