物流安全风险管理制度

物流安全风险管理制度（通用8篇）

篇1：物流安全风险管理制度

xx期末课程作业

xx大学 xx学院

题目：现代物流风险管理分析

学生姓名_ xx_ 学 号 xx专业 xx班 级 _xx__

2014年 x 月x 日

现代物流风险管理分析

前言：

在当今社会，物流已经成为人民生活不可分割的一部分，它也是当代最具有影响力，关系到百姓生活方法方方面面的一个产业。物流的概念自20世纪70年代末至80年代初经由日本传到中国以来，已经经历了大约30多年的时间，从现在我国物流发展的程度来看基本处于初级阶段，与发达国家还是有很大的差距。与传统的货物运输相比，现代物流已涵盖了运输、仓储、包装、配送、装卸、流通加工、信息等多个环节。其业务范围不仅涉及到运输与仓储，更包括对存货管理、加贴商标、订单实现、属地交货和包装等提供服务，并且按照客户的经营战略去谋划它的物流。因此现代物流企业是一个集多种业务于一身的综合性的大型服务业。正由于物流业的综合性的特点，使物流业的经营风险远远高于一般行业，对物流风险管理的研究也越来越紧迫。基于互联网和电子商务的现代物流正在全球兴起，为满足客户越来越苛刻的物流需求，由现代信息技术为支撑的现代物流业正在逐步形成一个网络化的综合服务体系，物流的网络化是物流信息化的必然结果。

一、现代物流风险问题

由于物流包括运输，仓储，装卸，搬运，包装，配送，信息处理等多环节，在不同的环节具有不同的风险，基于不同的物流企业，不同的业务范围，其承担的责任和范围也是不同的。所以其风险的类型和风险之间的承担关系也是截然不同的。

（一）、与客户之间的风险

与客户之间的风险即与客户签订合同产生的责任风险。包括：对货物损坏或灭失负赔偿责任的风险，未按时交货的责任风险，合同条款不合理的风险。其含义是只要从发货人处接受直到焦大鹏最终收货人手中，这期间无论是否属于物流商本身的责任，只要货物发生任何问题都由物流商承担其责任。

（二）、与信息系统提供商所签合同的责任风险

现代物流是建立在信息化基础之上的，依赖于信息系统和网络技术的应用对物流实现动态管理，不但物流商需要他来掌握控制货物流向和处理状态，客户也需要通过它来掌握货物的实时动态，可以想象，如果信息系统发生故障或者中断，信息一时无法提供或者提供有误时物流商难以推卸责任。如果在信息系统中找不到某特定货物，可能因为货物数据丢失，也可能因为数据录入信息错误导致错发错运，物流商必须承担由于信息系统导致的对客户产生的赔偿责任。

（三）、与分包人的责任风险

包括：分包人的信用风险，与分包人的合同责任风险。

物流合同是一个对多个的合同关系，而业务是一对一的关系，物流商会规模情况将某些物流链分包给其他不同的个体完成，但是对于发货人来说每一个物流环节出现的任何问题都要由物流商负责。

二、物流风险成因分析

（一）、物流组成要素形成的风险

机会主义风险。由于信息的不对称，供应链合约的一方从另一方那儿得到剩余的收益，使合约破裂，导致供应链的危机。在整个物流管理环境中，委托人往往比代理人处于一个更不利的位置，代理企业往往会通过增加信息的不对称，从委托合作伙伴那儿得到最大的收益。信息沟通障碍风险。由于每个企业都是独立经营和管理的经济实体，供应链实质上是一种松散的企业联盟，当供应链规模日益扩大，结构日趋繁复时，供应链上发生信息错误的机会也随之增多。信息传递延迟将导致上下游企业之间沟通不充分，对产品的生产以及客户的需求在理解上出现分歧，不能真正满足市场的需要。同时会产生牛鞭效应，导致过量的库存。企业运作风险。现代企业生产组织强调集成、效率，这样可能导致生产过程刚性太强，缺乏柔性，若在生产或采购过程的某个环节上出现问题，很容易导致整个生产过程的停顿。渠道成员风险。分销商是市场的直接面对者，要充分实施有效的供应链管理，必须做好分销商的选择工作。在物流供应链中，如果分销商选择不当，会直接导致核心企业市场竞争的失败，也会导致供应链凝聚力的涣散，从而导致物流供应链的解体。

物流运作风险。物流活动是供应链管理的纽带，这就需要供应链各成员之间采取联合计划，实现信息共享与存货统一管理。但在实际运行中是很难做到这一点的，导致在原料供应、原料运输、原料缓存、产品生产、产品缓存和产品销售等过程中可能出现衔接失误，这些衔接失误都可能导致供应链物流不畅通而产生风险。

（二）、物流外部环境风险

市场需求识别风险。供应链的运作是以市场需求为导向的，供应链中的生产、运输、供给和销售等都建立在对需求准确预测的基础之上。市场竞争的激化，大大增强了消费者需求偏好的不确定性，使准确预测的难度加大，很容易增加整个供应链的经营风险。如果不能获得正确的市场信息，供应链无法反映出不断变化的市场趋势和顾客偏好。一条供应链也会由于不能根据新的需求改变产品和供应物，而不能进入一个新的细分市场。最后，市场机会也会由于不能满足顾客快速交货的需要而丧失。

经济波动风险。市场经济的运行轨迹具有明显的周期性，繁荣和衰退交替出现，这种宏观经济的周期性变化，使供应链的经营风险加大。在经济繁荣时期，供应链在市场需求不断升温的刺激下，会增加固定资产投资，进行扩大再生产，增加存货、补充人力，相应地增加了现金流出量。而在经济衰退时期，供应链销售额下降，现金流入量减少，而未完

成的固定资产投资仍需大量资金的继续投入。此时市场筹资环境不理想，筹资成本加大。这种资金流动性差的状况就增大了供应链的经营风险。

经济政策风险。当国家经济政策发生变化时，往往会对供应链的资金筹集、投资及其他经营管理活动产生极大影响，使供应链的经营风险增加。例如，当产业结构调整时，国家往往会出台一系列的产业结构调整政策和措施，对一些产业的鼓励，给供应链投资指明了方向;对另一些产业的限制，使供应链原有的投资面临着遭受损失的风险，供应链需要筹集大量的资金进行产业调整。

法律环境风险。国家法律代表国家的利益，制约着人们的行为。供应链成员所面临的法律环境的变化也会诱发供应链经营风险。每个国家的法律都有一个逐渐完善的过程，法律法规的调整、修订等等不确定性，有可能对供应链运转产生负面效应。

三、中外物流风险现状与前景对比

（一）、国内物流现状：

1、物流业规模快速增长。2008年，全国社会物流总额达89.9万亿元，比2000年增长4.2倍，年均增长23%；物流业实现增加值2.0万亿元，比2000年增长1.9倍，年均增长14%。2008年，物流业增加值占全部服务业增加值的比重为16.5%，占GDP的比重为6.6%。

2、物流业发展水平显著提高。全社会物流总费用与GDP的比率，由2000年的19.4%下降到

2008年的18.3%，物流费用成本呈下降趋势，促进了经济运行质量的提高。

3、物流基础设施条件逐步完善。

4、物流业发展环境明显好转。

但是，我国物流业的总体水平仍然偏低，还存在一些突出问题。

全社会物流运行效率偏低，社会物流总费用与GDP的比率高出发达国家1倍左右；

社会化物流需求不足和专业化物流供给能力不足的问题同时存在，“大而全”、“小而全”的企业物流运作模式还相当普遍；

3.物流基础设施能力不足；

4.地方封锁和行业垄断对资源整合和一体化运作形成障碍，物流市场还不够规范； 五是物流技术、人才培养和物流标准还不能完全满足需要，物流服务的组织化和集约化程度不高。

（二）、国内物流发展前景：

1.总量持续增长与结构加快调整；

2.产业物流社会化与专业化；

3.物流企业细分化与个性化；

4.物流市场竞争加剧、经营风险加大；

5.区域物流转移与集聚；

6.物流基础设施加紧建设与协调分流；

7.物流与金融配套服务；

8.国际物流“双向发展”；

9.低碳经济“倒逼”绿色物流发展；

10.物流政策激励与规范相结合；

（三）国外物流发展现状及前景:

物流与金融配套服务发达国家的物流发展现状看，物流业已进入较为成熟的阶段，发展主要是物流内涵的拓展、过程的延伸、覆盖面的扩大以及物流管理的日益专业化、信息化和标准化。

1.物流服务的拓展

物流服务已经逐步将加工、保税、仓储、金融、保险乃至报关、通关、商检、卫检、动植检、中转等业务统—进来，把整个商贸流通过程作为—个完整的领域来进行通盘考虑和经营。近年来，由于信息技术的发展和比较成本优势的驱动，产品异地加工、装配、包装、标志、分拨、配送、销售等增值服务，也逐渐涵盖进来。

2.物流服务过程的延伸

物流服务的过程经历了“港口到港口”、“门到门”和“货架到货架”等几个阶段，其过程在逐步延伸。由于生产企业需要实行“即时供货”和“零库存”，以加速资金和货物的周转利用，物流业将生产以前的计划、供应也逐渐包括在自己的服务范围之内，使服务过程向前延伸。

3.物流服务的覆盖面不断扩大

科学技术的日新月异和交通工具、信息系统的不断创新，使地球变得越来越小，也使物流业相应地扩大了自己的覆盖面。近年来，跨国家、跨地区、跨城市的物流服务都有了较快的发展。

4.第三方物流作用日趋显著

第三方物流”来是指为发货人(第一方)和收货人(第二方)提供专业物流服务的第三方企业。物流服务公司在货物的实际移动链中并不是一个独立的参与者，而是代表发货人或收货人来执行。之所以强调发展第三方，主要是实现物流运营的专业化、科学化，并使物流企业与物流需求者之间建立更紧密、有效的联系。

5.电子物流发展

基于互联网的电子商务迅速发展，使电子物流快速发展。企业或个人通过电子网络与外界构通，实现网上购物，这种网上直通的方式使企业能迅速、准确、全面的了解需求信息，进—步实现最优的生产模式和物流业务。这种可在线跟踪货物、在线规划物流线路、在线实施物流调度及货运检查的电子物流，是21世纪物流的发展方向。

四、现代物流风险对策

（一）、加强企业的管理，提高风险关注意识

俗话说风险与机遇四并存的，无论什么行业什么企业其风险都是不可避免的，要在竞争激烈的社会经济中站稳脚跟，企业必须树立风险管理意识，加强企业内部制度的管理，提高风险意识。现代物流是社会物流和企业物流的有机结合，从采购到生产再到销售，同时要经过包装，运输，仓储，装卸，搬运，加工，配送和信息处理等环节，每一个工作环节都涉及到很多复杂的关系，作为企业管理者，一定要树立风险意识，规避风险。在机遇中寻找机会，创造更大的机会利润。

（二）、购买保险

购买保险可以把风险转嫁给保险公司，可以给企业降低风险，降低损失，以提高收入增强其竞争优势。购买保险可以将不定的风险可能以固定的成本支出模式把经营中的风险转嫁给保险公司，从而将物流企业和其服务的所有客户在经营过程中的风险降到最低。我国保险公司为物流业提供了传统的保险包括货物保险，运输保险，财产险，公共责任险，这些险种都是针对物流整个过程的其中一个环节，都是单一的风险，物流企业应该分别投保运输过层中的运输险，仓库储存中的仓库险，每个场所的公共责任险。

（三）、建立风险保障基金，用自留承担风险

国内一些大型物流企业，往往通过自留风险基金去承担风险，这种做法最大的弊端在于首先，风险并没有得到转嫁；其次，影响企业资金的运营与流动，不利于企业的发展；第三，一旦发生重大损失对企业的打击巨大并且直接影响当年的经营数据。

（四）、努力开拓责任保险市场

物流责任保险属于责任保险之一种，其大力推广离不开责任保险市场的发展。

（五）、提高彼此互相信任的程度

还有一点不可否认，物流业与保险业彼此之间缺乏信任，也在一定程度上制约了物流保险的发展。举例来说，保险公司担心物流公司统保时不按照实际发生的业务量申报，导致不足额收取保费；一旦出险，物流公司事后填单骗取保险金。因此，《物流责任保险》条款采取按照物流公司当期实际发生的营业收入计收保费的方式。另外，保险公司在承保时往往需要物流公司提供与客户签订的物流协议，在理赔时还需要物流公司提供货物的价值，甚至包括出厂价值、销售价值等。然而，物流协议和货物价值往往构成了客户的商业秘密，物流公司一般不愿意或根本就不能够向保险公司提供。因此，笔者认为物流公司和保险公司之间要不断加强对话，争取建立合作伙伴关系，对推动物流保险市场的发展具有重要的意义。

五、总结

现代物流企业的发展迅速，增值服务多，供应链因素多，物流过程的环节多，极易发生错收错发、货损、质变、遗失、延误等事故，这就要求物流企业必须了解风险、识别风险和风险控制。企业也应该加强企业内部的管理，树立风险意识，与保险公司密切合作。物流风险评价的目的就在于使物流企业对自身的风险状况有一个较为科学、全面的认识，能够识别

风险因素，加强风险意识和风险防范，对于影响程度较大的风险因素采取相应的措施来回避或者降低风险发生的机率。运用层次分析法与模糊综合评价法，将物流企业遇到的大量的定性信息和少量的定量信息，使决策的思维过程数字化，最终为物流企业可能遇到的各种非确定性的风险因素进行清晰和系统的分析。

六、参考文献

[1]蔡临宁.物流系统规划——建模及实例分析[M].北京：机械工业出版社，2003

[2]杨海荣.现代物流系统风险与管理[M].北京：北京邮电大学出版社，2003

[3]李新华.企业物流风险管理[M].北京：中国广播电视出版社，2002

[4]邓凤祥.现代物流成本管理[M].北京：经济管理出版社，2000

[5]郝渊晓.现代物流管理学[M].广州：中山大学出版社，2001

[6]丁力.第三方物流企业运作管理[M].长沙：湖南科学技术出版社，2003

[7]李苏剑等.企业物流管理理论与案例[M].北京：机械工业出版社，2003

[8]张毅.现代物流风险管理案例、习题与实践[M].上海：上海人民出版社，2002

篇2：物流安全风险管理制度

按照x市城市安全风险隐患排查专项治理工作要求，结合实际，智慧物流产业园管委会在辖区开展了城市安全风险隐患排查治理工作，现将工作开展情况总结如下。

一、高度重视，积极召开专项治理工作会

xxxx年x月xx日，物管委组织辖区xx家企业召开了城市安全风险隐患排查治理工作会。会议上传达学习了相关文件精神，并对辖区安全生产专项治理工作进行了安排布置。x月x、x月xx日管委会主任x、副主任x就国内重特大安全生产事故组织相关科室及辖区企业召开了安全生产及消防安全工作会。分析企业在经营过程中存在的安全风险隐患，强化企业安全生产主体责任落实。

二、强化宣传教育

管委会及时通过下发文件、微信平台、现场宣传等方式，将区委区政府、区安委会关于做好安全生产工作要求传达到辖区企业。及时将国内近期安全生产、火灾事故及安全风险案例通过企业微信平台传达到企业，要求企业结合实际制定安全生产工作方案、应急预案等安全措施。

三、强化安全生产隐患排查治理

按照智慧物流产业园安全生产领导小组安全生产工作要求，管委安全生产工作人员对复工复产企业进行了安全生产督查检查。同时联合安全生产三方服务机构重点对仓储物流、加油站点、人员密集场所等安全隐患突出行业进行了隐患排查。出动安全检查人员xxx余人次，检查企业xxx家次，排查安全隐患xxx余条，下达安全隐患限期整改通知书xx份。并及时通过隐患排查上报表，将管委会在日常督查检查过程中发现的突出安全隐患上报相关职能部门。

四、下一步工作

篇3：物流信息网络的安全风险分析

物流是指物品从供应地向接受地的实体流动过程，是将运输、仓储、装卸、搬运、包装、流通加工和配送、信息处理等基本功能有机结合的综合服务系统。物流信息网络系统是以计算机网络技术和通信技术有机结合为基础，以物流活动一体化管理为目的，由一系列互相连结的链和点组成的组织或系统，是多个物流实体和资源的核心竞争力的集成，它主要包括物流信息资源系统、物流信息通信、网络系统和计算机网络系统3个子系统，通过系统资源优化整合，为物流网络系统提供信息交互共享的载体，满足供应链物流的市场需求，实现物流网络系统的最优运作。

2 网络安全风险分析

2.1 物理风险

物理风险是指网络周边环境和物理特性引起的网络设备和线路的阻断，进而造成网络系统的阻断。它是整个网络系统安全的前提，主要包括以下内容: (1) .设备被盗，被毁坏; (2) 链路老化或被有意或者无意地破坏; (3) 因电磁辐射造成信息泄露; (4) 地震、火灾、水灾等自然灾害。

2.2 链路风险

链路风险主要是指入侵者通过在传输线路上安装窃听装置，窃取通过网上传输的重要的数据，再通过一些技术读出数据信息，造成信息泄密或者做出一些篡改来破坏数据的完整性。以上种种不安全因素都对网络构成严重的安全威胁。

2.3 网络风险

2.3.1 Internet的风险

(1)入侵者通过Sniffer等嗅探程序来探测扫描网络及操作系统存在的安全漏洞，如网络IP地址、应用操作系统的类型、开放哪些TCP端口号、系统保存用户名和口令等安全信息的关键文件，并通过相应攻击程序对内网进行攻击。

(2)入侵者通过网络监听等先进手段获得内部用户的用户名、口令等信息，进而假冒内部合法身份进行非法登陆，窃取内部网的重要信息。

(3)入侵者通过DOS攻击对内部网中的重要服务器进行攻击，使得服务器超负荷工作以至于拒绝服务，甚至导致系统瘫痪。

2.3.2 Intranet的风险

据统计，对网络系统的攻击有70%以上来自企业内部。攻击者可能是企业从前的雇员，也可能是在职员工。由于内部员工对自身企业的网络结构、应用比较熟悉，自己攻击或泄漏重要信息内外勾结，都可能成为导致系统受攻击的最致命安全威胁。

2.4 系统风险

随着软件规模的不断增大，系统中的安全漏洞或“后门”也不可避免地存在。所有网络设备、软件系统都或多或少地存在着各种各样的“后门”和漏洞，这些都是重要的安全隐患。一旦被利用，将带来不可估量的损失。

2.5 数据信息风险

数据信息的安全风险包括:机密信息泄露、未经授权的访问、破坏信息完整性、假冒、破坏系统的可用性等。

数据信息是网络系统的重点保护对象。对重要的企业级数据、用户信息或者是应用数据库，如果没有进行必要的保护，就有可能被非法盗取或破坏，给企业造成不可估量的社会影响和经济损失。

2.6 电子邮件风险

电子邮件服务器是向全球开放的，电子邮件十分脆弱。从浏览器向因特网上的另一个用户端发送电子邮件时，不仅信件本身很公开，而且无法知道信件在到达最终地点之间经历了多少个邮件服务器，这样很容易被利用，存在极大的安全隐患。

2.7 用户风险

用户风险主要指内部员工的非授权访问、误操作以及安全意识淡薄等等。

系统内部资源不是对任何的员工都开放的，需要相应的访问权限。内部用户的非授权访问，更容易造成系统的资源和重要信息的泄漏。

由于内部用户的计算机水平参差不齐，对于应用软件的理解也各不相同，如果一部分软件没有相应的对误操作的防范措施，极容易给服务系统和其他主机造成危害。

还有，企业员工的安全意识薄弱，经常出现员工在设置自己的网络系统时为了便于记忆而采用个人身份特征的相关信息作为用户名或者密码，或者把重要信息写在便签上贴在办公桌或者醒目的地方;员工有意、无意把硬盘中重要的信息目录共享;机房管理员随便把机房钥匙交给他人等等。这样，很容易造成信息泄露，给企业带来严重的损失。

2.8 管理风险

网络系统的严格管理是企业、机构及用户免受攻击的重要措施。责权不明、管理混乱、安全管理制度不健全或缺乏可操作性等都可能引起管理安全的风险。事实上，很多企业、机构及用户的网站或系统都疏于这方面的管理。

2.9 病毒攻击

这是最常见的一个网络安全隐患。计算机病毒程序很容易编制，具有一定的潜伏性、特定的触发性、很强的感染性和巨大的破坏性等特性，其危害已被人们所认识。

3 物流信息网络安全风险分析

3.1 交易风险

以电子商务为基础的物流网络系统是现代物流发展的趋势。但是，电子商务中，交易双方不直接见面，在身份的判别确认、违约责任的追究等方面都存在着很大的困难。因此，交易风险成为威胁物流信息网络安全的一个新隐患。

3.2 信用风险

信用风险一是指对方不履行金融义务而使企业发生损失。如货主提交电子订单后不付款、托运方在货物抵达后拒绝按网络合同签订价格交接货物等。二是指企业不能及时地、准确地、按质按量地完成订单而失信于客户。当客户迟迟不能收到订货时，物流企业的信誉期望将会大大降低。对物流企业而言，信誉损失往往比金钱损失更加惨重。

3.3 法律风险

由于电子商务是在虚拟的网络空间进行，电子商务交易可以看作是无纸贸易，这样就容易引发种种新的法律问题，如电子合同、电子签名、电子商务认证、电子数据证据、网上交易与支付等等。而规范这些数字交易的法律体制尚不成熟，这就使得某些合同、签名和承诺的合法性难以保证，这就给企业带来了新的风险。

3.4 环境风险

随着传感器技术、信息采集技术、电子数据交换技术、GPS技术等信息网络技术在物流系统中的广泛应用，物流信息系统将触角延伸到整个物流运作的具体环节。但这也使得物流信息网络所处的外部环境比其他信息网络系统要恶劣的多。即便环境能完全达到系统安全的技术要求，但因整个系统分散在各个部门，也就很难避免因为环境因素而导致意外事件的发生。

3.5 供应链风险

在企业市场国际化、用户需求多样化的背景下，体现集成化思想的供应链物流管理方法应运而生。在供应链中，各个企业是一个利益共同体，通过优势互补和协同效应产生单个企业所不能产生的优势，同时为顾客创造更大的价值，为整个供应链获得竞争优势。但是，供应链企业之间的信息共享与集成意味着可能导致物流企业核心技术和财务等企业机密信息的外泄，使企业丧失核心竞争力。另外，物流信息网络上任何一个环节的安全漏洞都会引起供应链上一系列连锁的负面影响。

4 结束语

网络安全防护措施可以有效地抗击网络攻击，但不适当的网络安全防护，不仅不能减少网络的安全风险，还会浪费大量的资金，而且可能招致更大的安全威胁。因此，周密的网络安全风险分析，是企业平衡安全风险和安全投入的依据，是制定整体网络安全解决方案和建立网络安全防御体系的基础。

参考文献

[1]王健, 方佳林.福建省物流信息网络系统的构建[J].福建农林大学学报 (哲学社会科学版) , 2004 (3) .

[2]郝晓玲, 胡克瑾, 张玉清.信息安全风险评估综述[J].通信学报, 2004 (7) .

篇4：浅析物流项目风险管理

摘 要 风险管理指的是按照事先制定好的计划对风险进行有效控制，并对控制机制本身进行监督以便于取得成功的一种管理形式。风险管理最早起源于德国，20世纪30年代在美国兴起，到了20世纪50年代逐步发展成为一门独立的学科。伴随着市场竞争的日益激烈和经济全球化的不断发展，企业的物流建设得到了快速发展。任何项目都存在不能达到预期效果的风险，项目的风险管理变得尤为重要。对企业的物流运行而言，企业物流项目风险管理也起到了重要的作用。本文主要是论述物流项目风险管理的基本内容，进而提出了提高物流项目风险管理的对策，为企业物流的正常运行奠定了重要的基础。

关键词 物流 项目风险管理 物流建设

风险管理最早起源于德国，20世纪30年代在美国兴起，到了20世纪50年代逐步发展成为一门独立的学科。伴随着市场竞争的日益激烈和经济全球化的不断发展，企业的物流建设得到了快速发展。任何项目都存在不能达到预期效果的风险，项目的风险管理变得尤为重要，物流项目风险管理的重要性也日益凸显出来。

一、物流项目风险管理的定义及内容

1．风险管理的定义

风险管理最早起源于德国，20世纪30年代在美国兴起，到了20世纪50年代逐步发展成为一门独立的学科。风险管理指的是按照事先制定好的计划对风险进行有效控制，并对控制机制本身进行监督以便于取得成功的一种管理形式。项目风险是指由于项目所处环境和条件的不确定性，项目的最终结果与项目干系人的期望产生背离，并给项目干系人带来损失的可能性。

对现代企业而言，风险管理主要就是通过风险的深入识别和预测，采取有效的手段来降低成本，有计划地处理风险，从而获得企业安全生产的经济保障。这样一来，就要求企业在生产经营过程中，及时有效识别可能出现的风险，预测各种风险的产生，保证生产的持续健康运行。

2．物流项目风险管理的定义及特点

伴随着市场竞争的日益激烈和经济全球化的不断发展，对企业的物流运行而言，企业物流项目风险管理也起到了重要的作用。物流项目风险管理就是在企业物流运行过程中，通过风险识别、风险评估去认识项目的风险，并以此为基础合理的使用各种管理方法、技术和手段对项目风险实行有效的控制，妥善处理风险事件所造成的不利后果，以最少的成本保证项目总体目标实现的过程。

物流建设项目的风险管理除了一般风险具有的特征外，还具有以下几个显著的特点：首先，物流项目风险管理具有多样性。物流建设项目具有周期长、范围广和各种风险因素多等特点，从而导致了全部周期内的物流项目风险变得多样化，这样一来也导致了物流项目风险管理的多样性；其次，物流项目风险管理具有对风险管理者的能力要求非常高。物流项目建设的风险管理在很大程度上取决于风险管理者的经验以及管理者对物流建设项目的熟悉程度。因此，在物流建设项目的风险管理中要高度重视物流管理专家的经验和教训，从而能够更好的指导眼前的工作。

二、加强企业物流项目风险管理的对策

伴随着市场竞争的日益激烈和经济全球化的不断发展，企业的物流建设得到了快速发展。任何项目都存在不能达到预期效果的风险，项目的风险管理变得尤为重要。因此，采取有效措施进一步加强企业物流项目风险管理显得尤为重要。针对物流建设项目，常用的加强企业物流项目风险管理的措施主要有：风险转移、风险控制、风险自留以及风险回避等几个重要方面。

首先，风险转移。风险转移主要就是指通过把风险转移到其他投资者身上以便达到控制风险的目的，也可以称之为合伙分担风险。风险转移的根本目的就是借助于合同或者是协议，在风险事故一旦发生的时候就将损失的一部分转移到项目以外的第三方身上，而不是去降低风险发生的概率和不利的后果。一般情况下，风险转移有出售、发包、开脱责任合同、保险以及担保等多种方式。

其次，风险控制。风险控制方法主要指的是通过采取一些预防措施减少损失发生的机会，或者是通过一些有效措施降低所发生损失的严重性和破坏性，从而达到防范或降低风险的目的。损失控制是以处理项目风险本身为对象而不是设立某种基金来对付，可以分为损失与放松手段、安全计划以及损失减少手段等多个方面。

再次，风险自留。有些时候，在企业物流建设项目的过程中，可以把物流项目风险事件的不利后果资源接受下来。风险的接受可以分为自愿接受和被动接受两个重要方面。自留风险就是在风险管理规划阶段已经对风险有了一定的了解和把握，当风险事件发生时应该马上执行应急计划。其中自留风险是最省事也是最便捷的在易用风险规避方法。如果采用其他风险规避方面是费用超过风险造成的损失的时候，可以选择风险自留的方法。

最后，风险回避。风险回避指的是终端风险源，主动放弃项目或者改变项目目标与行动方案，从而使其不致发生或者是遏制风险的进一步发展。在企业物流项目中，要积极采用风险回避的办法，加强企业物流项目的风险管理。在物流建设项目的投资过程中，风险回避的方法主要包括放弃原投资的打算以及中途停止正在进行的投资两个主要方面。

参考文献:

[1]雷胜强.国际工程风险管理与保险.北京:中国建筑工业出版社.1996.

[2]杨華峰,冯俊文.项目财务评价风险分析方法比较研究.长沙电力学院学报(社会科学版).2003.

[3]邱苑华.现代项目风险管理方法与实践.科学出版社.2003.

[4]许克年.浅谈物流业投资的风险及对策.中国储运.2006(1).

篇5：物流服务供应链风险管理研究

1 物流服务供应链概述

自约瑟夫・奈（Joseph S. Nye）提出物流服务供应链概念以来，关于这方面的研究就在理论界渐渐展开，不仅包括国家之间的关系，还逐步引入到其他各种与国家竞争类似的关系之中，物流服务供应链的概念就从此产生了。

1.1 物流服务供应链的含义

物流服务这方面国内外学者研究还是很多的，但是对物流服务供应链的研究却比较少，当前还没有达成一致的看法。高宏军等提物流服务供应链是指由物流能力集成所形成的物流服务集成商为核心，顾客物流服务需求作为为原动力，通过链上各个节点企业之间所签订的合约对服务流、信息流和资金流进行很好的控制，控制链上所有的物流资源，将服务能力管理、服务流程管理、服务绩效管理与服务价值管理进行综成所形成的从单一物流服务分包商到物流服务需求的功能网链型结构模型；申成霖等认为，物流服务供应链核心企业是集成物流服务供应商，目的是为物流需求方提供全方位立体的物流服务。。整体来说，狭义的物流服务供应链可理解为：为提供一体化的集成物流服务，从上游的功能型物流企业到集成物流服务供应商再到下游的客户所形成的链条式供需合作结构；而广义的物流服务供应链则可以伸展至更上游的物流设施设备、信息技术等提供商，并包括中间所有企业或部门所组成的合作结构，为实现一体化物流服务需求而互相配合的组织。

1.2 物流服务供应链的特点

构建LSSC的目的是为物流客户提供满意的、及时可靠的物流服务要整合资源，通过发挥优势，利用整条物流服务供应链有形的物流设施设备和无形的物流管理知识，。通过提升LSSC的物流服务品质，不只能降低直接客户的生产经营成本，更重要的是能够满足下游客户方方面面的需求，进而为生产企业在生产、物资、开销以及差异化等方面带来竞争方面的优势。现在总结LSSC的特点如下：

（1）表现高度集成化

LSSC 是所有具有相同目标的物流服务企业及其客户的整体，通过准确、正规、制度等要素，通过现代化的信息技术与科学管理，为满足一体化物流服务需求而组建的物流服务供应链体系。LSSC 的`核心机制就是要求将所有成员企业有机地集成起来，在一个品牌的平台上，实行科学管理、服务统一化、业务规范化，从而成为一个牢不可断的运作整体。所以可以认为，LSSC 模式的核心就是一种管理思想集成化和方式，它以某一物流服务需求为核心，集中链中所有成员企业的员工、技能和运作方式等优势资源，

围绕各种物流资源的迅速整合来满足客户需要。

（2）存在高度的复杂性

从实质上讲，LSSC是一个延伸到全国乃至全球的巨大物流网络，同时又很容易受外界环境的影响，因而它是一个开放的复杂系统。首先，从系统的整体来看，LSSC包含分包商、集成商以及客户等很多企业，而且同类企业一般还有很多个，而不是一个，而每个企业内部又包含了诸多部门、环节。其次，从系统相互作用的复杂性来看，LSSC的各个成员企业之间、企业内各部门之间都存在复杂的信息流、物流和资金流的交互作用，存在竞争、协同的关系，只从系统集成的角度看，就包含了技术的集成、文化的集成、资源的集成、现金的集成等。最后，LSSC可以说是一个很容易受到外界环境影响的开放系统。

篇6：物流安全风险管理制度

一.京东物流介绍

首先，我先介绍一下京东物流系统。从2012年开始布局，到现在已经形成以“青龙系统”为支撑，在全国各地广布他们的仓库和网点，并实现了自动化和信息一体化的格局。

京东的物流格局呈现出以下三个特点。

（一）自建物流与第三方物流结合

在全国一二线城市主要实现自营配送，至于三四线城市，因为订单密度低、自建物流中心的成本高，京东采用与第三方合作的经营策略，让第三方物流负责这些地区的物件配送。

（二）仓库辐射式全国布局

京东在全国各大城市建造仓库，如图所示，形成了北京、沈阳、成都、上海、武汉、广州、西安仓储中心，并且和围绕它们发散布置的城市配送站和自提点相互配合。

（三）多样化配送方式

作为独立经营的物流与大型电商的结合体，京东开发出了比一般物流公司更丰富的配送方式，例如京东夜间配是在19：00到22:00送达，还有京东“极速达”服务，是在三小时之内送达。

二.风险识别

本节我们主要例举了影响京东物流的三大风险和这些风险的影响因子。第一大风险是配送速度

配送速度快能为电商带来更多的好评，吸引更多的顾客，但是如果不处理好以下三点则会严重影响配送速度：

1.库存充足程度低。京东在一二线城市建有自己的仓库，库存充足程度低或货品配置不合理，顾客一旦下订单，需要从其他地方调货，增加了出货时间从而导致配送速度变慢。

2.快递揽件速度慢。快递揽件包括了接受订单、分拣货品、打包货品以及货品出仓库的整个流程，虽然这一环节的工作都很琐细，但是京东对物流配送速度的要求很高，所以这些细节也不能忽视。一旦安排不好，很可能会造成仓库内的混乱。

3.最后一公里物流指的是物流配送的最后一个环节，而影响这一环节的主要因素有：第一，网点的密集程度，密集的网点能减少到终点的距离；第二，路线的选择，一个正确路线的选择可以避开交通堵塞等问题，减少配送时间。

第二大风险是快递物件失误 主要有以下三个因素：

1.物件毁损。在包装货品中包装人员的失误、配送转运过程中配送人员的大意很可能使物件毁损。

2.员工偷换。包装货品时，员工可能将一件低价货品放入包裹中,从中换出高价货品以牟取私利。或者与他人团伙作案，一人下单购买低价货品，另一人将低价货品换成高价货品，从中获取差价。

3.分拣失误。指的是分拣过程中，两个订单的货品位置错放，或订单内容混淆导致顾客收到与自己下单此内容不符的货品。

（三）订单后期风险 订单后期风险主要包括：

1.顾客无法及时收件。这主要是指快递员送件上门，但顾客因个人原因无法立即收件。

2.交付时未当面清点。也就是没有先验货后签收。

3.退换货反应速度慢。顾客提请退货时系统反应速度过慢，无法及时审核退货原因并批准或驳回退货申请，以及不能快速安排取件人员上门取件。

三.风险评估

本节我们主要采用风险热力图的方法对京东物流存在的风险进行评估。总结归纳上述若干风险点，并赋值如下：balabala(浏览赋值表表)根据此赋值表得到风险热力图如下：

红色区域表示重要风险，橙色区域表示中等风险，黄色区域表示一般风险。如图所示，5号物件损毁和9号交付时未当面清点为重要风险。其中交付时

未当面点清的发生频率极高，主要原因可能为京东未制定相关政策规定，或缺乏相应监督举措。而物件毁损所造成的损失幅度较大，将直接导致配送失败。此两项风险可通过采取相应措施而有效降低其发生频率。

中等风险包括2号网点密集程度失当、4号库存充足程度低、6号员工偷换商品、7号分拣失误、8号顾客无法及时收件。其中员工偷换商品和分拣失误发生频率不高，但可能造成的损失较大，直接导致配送失败。而网点密集程度失当、库存充足程度低所造成的损失主要体现在导致资源的不合理配置。

一般风险包括1号快递人员素质不高、3号路线选择不当、10号退换货反应速度慢、11号快递揽件速度慢。其中快递人员素质不高造成的主要损失如商品损毁，影响顾客体验等，而路线选择和退换货反应速度以及快递揽件速度则主要影响物流配送效率。但这几类风险的发生频率都很低。

四.风险应对

针对已经得出的配送速度、配送物件失误和订单后期问题三大风险，我们得出了19条京东的风险应对方案。

在提高快递速度方面，首先针对库存充足率，我们小组归纳出两个应对措施。一是协调沟通供应商。京东作为家电、日用品公司的大型购货商与他们保持了良好的关系，并及时沟通存货信息，做到了一旦库存有所不足，及时补足存货。二是大数据预测存货需求。通过手机用户平时的消费数据预测出某一个区域对各种货品的需求，预先在当地的仓库中存放足够数量和比例的各种商品，有效防止出现库存不足从外地调货的情形。

其次在提高快递出库速度方面，京东大量运用了高科技，一是稳定高效的后台处理系统使得顾客一旦下单，数据中心立刻可以对订单内容开始处理，实现实时秒推。二是为每位仓库员工配备掌上电脑并合理搭配仓库内货品摆放位置，缩短寻找货品的时间。三是应用无人机自动避障技术,自动为每一件货品配对合适的包装箱大小。

至于在最后一公里的配送上，京东选择了大量增加配送员，虽然成本高但也是最容易实现的方案。同时，在各个城市中密集分布取货点，采用多样化取货方式。津发小区的取货点就属于京东的校园营业点项目。

在应对配送物件失误时，京东首先针对重大风险快递物件损毁，做出了对包

装方式的严格规定，详细列示了包装的每一个步骤、具体到胶带应该贴在什么位置，并且列举出多种需要特别关注的特殊情况。同时，把所有货品分为八大类，每一类的包装材料都有明确的规定。另外，为了让员工在配送时更加小心，京东也提供先验货后付款的业务，如果物件出现损毁，京东员工将会受到罚款。

可能导致配送物件出错的第二个风因素是物件偷窃和分拣失误。

其中分拣失败风险曾经在我国物流起步的时候比较严重，但是随着信息技术的发展和ERP系统的使用，可以保证物流信息的充分透明，这种风险基本上已经规避了。

为了防止物件被内部员工偷窃，京东的出仓是流水线式封箱的，流水线上，后一个人能对前一个人的行为进行监督。

配送环节，对快递员，采用计件的薪酬方式，弄丢包裹，或者被投诉，都会受到罚款处罚，通过明确的奖惩制度，形成良好的行为导向，防止盗窃。

最后是物理监控和防盗，京东各级仓库和物流分配中心都安装了摄像头等防盗系统，快递员配送箱上也装上了锁，防止外面的人盗窃。

订单后期风险，主要有退/换货便捷程度，顾客无法及时收件，交货时当面未点清三个风险。

为了提高退/换货速度，京东推出了极速审核，大家在京东购物时，查阅商家信息，可以看见商家是否参加了极速审核。

第二个顾客没办法及时收件问题，在实际配送过程中常常发生，为此，京东推出了采用定时达和自提取货服务。配送员在实际配送前也会给用户打个电话，确认是否方便接件。

最后的交货时当面未点清风险，京东采用的是将验货权充分交给顾客的方式，除了部分大家电，一般都是可以先验货后付款的。，如果配送员恶意拒绝验货，客户可以投诉他。但是如果由于自己原因耽误了验货，物件付款后发现有问题，并且该问题是可以通过验货的方式发现的，再要求京东退/换货，客服一般不会处理，所以建议大家一定要养成验货的好习惯。

虽然京东作为一个电商在物流上的发展有目共睹，但它仍存在一些问题。问题1.京东自建物流成本高。因此预算的编制就很重要了。可以从这几个方

面把握预算编制。提高物流部门与电商部门的预算编制参与度；广泛收集各城市物流数据，合理预计仓库数量和位置；优化搭配购买、租用等多种资产获得方式

问题2.京东在三四线城市、农村的配送仍存在问题。我们建议：首先与居委会协作推广京东品牌；其次入驻当地便利店、粮油店，把网点或自提柜设置在居民频繁出入的位置；最后，挑选信誉良好的村民发展成为京东的员工，让他们在当地提供个性化业务。

问题3.物流行业竞争压力大，难以形成独特优势。我们建议：为消费者提供多种多样的物流服务选择，通过提供个性化服务以满足日渐丰富的需求，抓住顾客的心，从而提高利润。

篇7：物流安全风险管理制度

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当 代 财 经 CONTEMPORARY FINANCE & ECONOMICS NO.12 , 2008 Serial NO.289 物流金融创新下的订单融资业务风险分析与管理

李毅学 1,吴丽华 2(江西财经大学 统计学院,江西 南昌 1.330013;2.江西广播电视大学,江西 南昌 330025)摘

要:银行通过与物流企业合作创新开展订单融资业务,能够有效解决供应链上中小企业的融资困境.基于价值链过程的订单融资业务风险分析模型,比较全面地描述了借款企业实现订单融资过程中所遇到的风险.该研究表明:订单实现过程风险是影响订单融资业务贷款偿还的最重要因素;环境风险,信息系统风险,下游厂 商违约风险和物流企业监管风险,则可通过影响订单实现过程而影响融资业务;为确保订单融资的安全,融资方 应该对五类风险进行细致分析和管理.关 键 词:物流金融;订单融资业务;风险类型;过程控制 中图分类号 : F830.5 文献标识码 : A 文章编号:1005-0892(2008)12-0066-05 一,订单融资业务产生和发展背景 订单融资业务是指金融机构以企业所签订的有效 销售订单为依据,实行“一单一贷,回款结算”的风

[1] 险控制办法,发放针对该订单的全封闭式贷款业务.采购到收回销售货款这段时间,就需要中小企业准备 原材料货款,生产资金,人工费用等大量流动资金;订单越大,订单数量越多,中小企业的流动资金缺口 就越大.为了填补这一缺口,中小企业常常需要外部 融资,但它们既没有足够的信用评级,也没有足够的 抵押资产和第三方保证,因而按照传统的信贷方式将 难以获得金融机构的贷款.订单融资则可以有效避免 中小企业的融资困境.因为在供应链环境中,中小企 业获得的生产或服务订单,代表了下游核心厂商的信 用和支付能力.在下游企业的信用度高,业务良好, 具有长期合作历史的情况下,中小企业只要能够完成 订单业务,就能够保证销售收入,也就能够充分保证 订单融资业务的贷款安全,使银行等金融机构愿意给 中小企业贷款.()在供应链竞争时代,银行与物流企业合作 二 创新能有效降低订单融资业务风险,从而使业务可行 虽然订单融资业务能够有效地避免传统银行信贷 方式的信用风险,但是订单融资业务操作过程本身也 存在很多问题.在银行对中小企业进行订单融资中, 银行并不很了解借款企业和相关订单的信息,对企业 主体的风险以及用来担保的订单有效性和可实现性缺 乏准确的评估,对订单所涉及的物流和资金流的封闭 式控制也缺乏专业技能,监控成本高.因此,依靠银 行本身单独进行订单融资业务难以对业务流程中遇到 的信用风险,法律风险和操作风险等进行有效控制.而若银行与物流企业合作进行金融创新,就能够使这

这一业务最初主要应用在国际贸易中,也称为打包贷 款,即银行等金融机构以出口商收到的国外订货凭证 为依据,在出口商接受国外订货到装运前,为出口商 提供所需流动资金的一种贷款.随着产业经济从企业 与企业的竞争发展为供应链与供应链之间的竞争,供 应链的运行机制从推动式变为以客户订单为驱动的拉 动式机制,而基于订单的融资业务也逐渐从国际贸易 领域扩展到了供应—生产—销售的整个交易链条中.归纳而言,发展订单融资业务在供应链竞争的时 代具有以下两大优势.()发展订单融资业务能够有效解决供应链上 一 中小企业融资困难 一种特定商品的供应链从原材料采购,到制成中 间及最终产品,到最后由销售网络把产品送到消费者 手中,将供应商,制造商,分销商,零售商直到最终 用户连成了一个整体.在这个完整的供应链中,将会 有大量中小企业为核心厂商提供零配件加工或者服务;它们的业务行为紧密配合核心厂商的生产计划,并且 为了尽量避免库存,降低生产的不确定性,越来越趋 向于按照订单实时生产和销售.一般来说,核心厂商 因其强势地位,不会提前支付全额的订单货款;相反, 会在中小企业完成订单后延期付款.这样,从依订单

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收稿日期:2008-06-05 基金项目:国家自然科学基金项目(70472036);教育部人文社会科学规划基金项目(07JA790022);教育部新世纪优秀人才支持计划(NCET-05-0848);江西财经大学校级青年课题(00212015)作者简介:李毅学,江西财经大学讲师,管理学博士,中科院数学与系统科学研究院博士后,主要从事物流金融研究;吴丽华,江西广 播电视大学讲师,主要从事数理经济研究.当代财经

Contemporary Finance & Economics 66 物流金融创新下的订单融资业务风险分析与管理

些问题消除.尤其是在供应链竞争时代,物流企业更 加规范,信息化程度更高,实力更强,业务涉及的范 围更广;它们非常了解中小企业的经营实力和状况以 [2] 户,并要求合作的物流企业对相关物流和资金流进行 监控,使销售回款作为还款来源实时结算,保证贷款

[5] 资金在该账户内的封闭运行.一般来说,订单融资业

及和下游企业的贸易关系,也很了解订单融资所涉及 的质押物的规格,型号,质量,价值,销售区域和承

[3] 销商等.因此,银行若与具有实力的物流企业在订单

务贷款发放的对象为产品有市场,有效益但缺乏生产 流动资金的中小企业;贷款用途是满足企业生产销售 订单产品的流动资金需要;贷款手续力求简便,由金 融机构对接受订单企业实行规模授权,专项用于订单 业务的生产.这种贷款业务的主要特征有三个方面: 一是封闭性,即“一单一贷,专款专用” ,从而由额度 风险控制和长期贷款思维转化为单笔授信和贸易短流 程的风险判断和控制;二是灵活性,即业务具有及时, 简便,循环使用,效率优先的特点,能够保证生产运 营的顺利进行,非常符合中小企业贷款;三是复杂性, 即业务由主体准入为基础的风险控制理念转变为基于 过程控制,或在把握主体的同时控制资金流,物流的 风险控制理念,所涉及的物流和资金流较为复杂,监 控难度高,所以需专业的物流企业有效参与.()订单融资业务控制过程分析 二 一般来说,即便管理和控制最简单的订单融资业 务都是相当复杂和繁琐的.这种复杂性主要来自于借 款企业本身.借款企业要实现订单,获取转化为现金 形式的利润,需要经历一个相当复杂的价值链增值过 程,需要完成一系列的任务;中途会遇到各种问题, 所以要控制订单融资业务的过程风险,就必须首先了).解借款企业实现订单的整个运营流程(见图 1 现金 订货 回收期

融资业务中开展合作创新,显然能够有效地降低订单 融资业务的风险,使业务开展可行.正是由于订单融资业务相对于传统信贷业务的优 势,再加上与物流企业的合作创新,订单融资业务获 得了迅速发展.近几年,国外的金融机构,如法国巴 黎银行,荷兰万贝银行和美国花旗银行等等,纷纷与 物流仓储企业合作,开展包括订单融资的物流金融创 新;还有些金融机构成立了专门的物流银行,如 1999 年 美 国 摩 根 斯 坦 利 投 资 3.5 亿 美 元 给 上 市 物 流 公 司 Redwood Trust,用于开发包括订单融资的物流金融业 务;而世界物流快递业巨头 UPS 更是收购了美国第一 国际银行,成立了专门的 UPS 金融公司,为客户提供 全方位的物流金融服务,以实现物流,信息流和资金

[4] 流的同步化.我国台湾省近些年也出现了大量订单融

资业务,如台塑集团的订单就被称为“铁单” ,获得台 塑订单的供应商只要按规定完成订单就能够保证货款 的按时收回,因此金融机构很乐意将其作为融资的担 保品.而随着物流与金融业务的有效整合,订单融资 业务在内地也获得了较大发展.在我国珠江三角洲和 长江三角洲地区,大量国际知名企业建立了大型核心 工厂,而随着大型核心企业业务的开展,为数众多的 中小企业围绕核心企业成为了制造供应链上的一环.为解决中小企业普遍面临的流动资金缺乏和融资困难 等问题,民生银行和深圳发展银行就与物流企业合作, 广泛开展了基于订单的中小企业融资业务.但相比于 现实需要,我国的订单融资业务水平还有相当的差距.因此,充分识别和评估订单融资业务控制过程风险并 采取相应策略,能够促进业务的进一步发展,更有效 地解决供应链上中小企业的融资困难.二,订单融资业务控制过程分析()订单融资业务基本特征 一 在银行和物流企业合作开展订单融资业务的创新 中,中小企业必须持合法有效的,已收取一定比例预 付款的销售订单向银行申请销售订单封闭贷款,然后 由银行,物流企业和借款企业三方签订融资合约;合 约签订后,银行会要求借款人在贷款银行开立结算账

应收账款

购买的原材料和服务

销售 存货

生产期

图 1 借款企业实现订单的运营流程

结合图 1,可得订单融资业务的控制图(见图 2).从图 2 可以看出,银行和物流企业合作对拥有下游厂 商订单的企业开展订单融资业务,并对业务进行相应 控制;控制的重点是借款企业实现订单并最终收回现 金的整个运营过程,包括采购,生产,销售运输,提 供服务和货款回收五个环节.借款企业是否运营成功, 主要看是否能实现订单收回货款.因此,是否满足下 游厂商的需要,对借款企业来说将是关键的因素,也 是融资方业务控制的重点.当代财经

Contemporary Finance & Economics 67 当代财经 2008 年第 12 期 总第 289 期

订单实现过程风险分析应该是基于过程的订单融资业

订 单

务风险分析模型中的核心;而其他四种风险,则是通

采购 生产 销售 运输

款 企 业

提供 服务

货款 回收

下游厂商

过影响订单的实现过程而影响订单的融资业务.以下 将逐一对这些风险进行讨论.环境,信息系统,下游厂商违约,物流企业监管

依 订 单 融 资

借

业务 控制 作

银

行

合

影 物流企业 采购 生产 效 率 质 量 销售 运输

响 提供 服务 货款 回收 下游厂商

图 2 订单融资业务控制图

作为融资方应仔细分析订单实现的五个环节.具 体来说,采购是最初的环节,是指用银行贷款获得原 材料及所需服务来实现订单生产.紧接着是生产环节, 借款企业将通过生产制造将劳务和原材料转化为最终 产品.由于对生产制造型企业来说,生产无疑是它的 核心环节,也是融资方需要重点控制的一个环节.在 销售运输阶段,借款企业应尽量满足下游厂商的交接 要求,包括时间,数量,服务和经验方面的要求.因 此对于运输,借款企业需要制定详细的计划来确定是 自行完成,还是外包给第三方,还是由下游厂商来实 行,并确定用什么方式来将产品交给下游厂商.在提 供服务阶段,借款企业须在产品交接后给下游厂商提 供相应的售后服务,包括辅助下游厂商正确使用产品, 回收有缺陷的产品以及保证产品使用安全等,这样可 以使下游厂商满意,从而保证货款回收的安全.而在 货款回收阶段,借款企业须继续保持和下游厂商长期 稳定的关系,并组织专门的人员严格管理应收账款的 回收工作,以降低货款回收风险.三,基于过程的订单融资业务风险分析与管理()订单融资业务的过程风险分析 一 不同于传统的信用贷款,订单融资业务由主体准 入为基础的风险控制理念转变为基于价值链过程控制 的风险管理理念,因此,了解借款企业的订单实现过 程是识别,评估和控制订单融资业务风险的关键.图 3 就是借鉴商业借贷中的一些策略 构造的订单融资业务 [6] 合约条款 进货渠道 资源配制

联盟伙伴 顾客满意 回收期 协作沟通 产品缺陷 下游关系 回收能力 运输渠道

产能水平运输周期

图 3 基于过程的订单融资业务风险分析模型

1.订单实现过程风险 借款企业实现订单的过程充满着风险,这些风险 都会影响现金流量.()采购.根据图 3 可知,借款企业实现订单的 1 最初环节是采购.在这个环节中,隐含了一些重要的 风险因素.首先是合约条款方面的风险,这些风险指 的是借款企业由于缺乏相关可靠的信息而使企业在定 价和制定其他合约条款时不能有效维护企业利益.例 如,采购时间的不合理,成本太高以及采购的原材料 不合格等等.其次,进货渠道也影响了采购环节,比 如一些关键资源的进货渠道过于狭窄,造成在进货上 受制于供应商;若供应商违约风险加大,则影响采购 的时间和质量.最后,资源的配置也会影响采购环节, 主要是由不合理的资源配置方式和相关信息缺乏所造 成的;也就是说,采购的资源批次,数量和时间是否 合适,稀缺的资源是否能保证各个部门以及风险和收 益的均衡,是否利用得更有效率,将影响借款企业在 [7] 采购环节的竞争优势,从而影响采购的效率和效果.()生产.生产过程的复杂性将导致订单实现过 2 程风险的增加.生产效率是影响生产的一个重要因素, 尤其是在高度竞争的环境中,借款企业如果不能以有 效的方式生产出价格合理和高质量的产品,就会威胁 订单的顺利实现.此外,银行还须考虑产能失衡的风 险.其中,产能失衡的风险表现在两方面:一是指借 款企业可能缺乏足够的产能,导致无法及时满足订单 生产的需要;二是指借款企业也可能由于产能过剩而 导致利润降低,从而引起风险.()销售运输.产品生产出来后必须销售运输给 3 下游厂商.在这一环节中,借款企业有可能自营物流

[8] 或者将运输职能外包给第三方物流企业;如果是后者, 过程风险分析模型.这个模型为融资方提供了一个全 面,有效和实用的方法,用来分析,管理订单融资业 务的过程风险.从图 3 可以看出,订单融资业务的主要风险可以 分为五种:订单实现过程风险,环境风险,信息系统 风险,下游厂商违约风险和物流企业监管风险.这些 风险都会影响借款企业实现订单的能力,并最终影响 订单融资业务的贷款偿还.在这五种风险中,订单实 现是影响订单融资业务贷款偿还的最重要因素,所以

联盟伙伴的选择会影响销售运输环节,它将成为影响 68 当代财经

Contemporary Finance & Economics 物流金融创新下的订单融资业务风险分析与管理

销售运输的关键因素.因为在这一过程中,有可能会 产生第三方的道德风险.当第三方不按照合约规定完 成职能时,就会大大影响借款企业物流战略,从而影 响订单实现的效果;而当销售运输的职能被不同的企 业与部门分担时,协作与沟通产生风险的概率也将增 加,它们对订单实现也有影响.另一个影响产品运输 环节的风险因素是运输周期的不确定性,即订单产品 是否能够在规定的时间运达正确的地点.最后,许多 订单实现过程出现风险都是因为没有找到合适的分销 运输渠道,这使得产品不能以一种及时可靠的方式运 达下游厂商,所以运输渠道的选择也是融资方必须关 注的风险.()提供服务.订单产品被运抵下游厂商后,借 4 款企业必须提供合约规定的售后服务.这个环节会遇 到与顾客满意相关的风险,即借款企业处理下游厂商 的抱怨,问题和售后服务无法达到顾客的预期,从而 影响货款的正常回收;这个环节还会有大量客户信息 的反馈,而这些信息对后续订单的采购,研发和生产 影响很大,因此处理不当也可能产生风险.此外,由 于产品缺陷产生的高返回率,也意味着借款企业货款 正常回收的风险增加.()货款回收.订单实现过程的最后一个环节是 5 货款回收.在这个环节中,货款的回收期是产生风险 的一个重要因素.一般回收期越长,由下游厂商还款 不确定性造成的风险越大;而与下游厂商保持稳定的 关系也会影响货款的回收,作为融资方要重点审查这 个因素;此外,货款的有效回收还与借款企业本身的 回收能力相关,借款企业是否有专门管理应收账款回 收的部门以及与其他部门(尤其是财务部门 的沟通)如何,是否有专门的人员以及他们的经验如何,是否 有一贯稳定的程序处理货款回收等等, 这些都将影响 [9] 水平,通货膨胀率和利率等因素.如果借款企业对这 些风险相当敏感,那么这些风险对订单的有效实现将 有很大影响.此外,经济风险也可能包括行业因素, 例如行业的竞争度等,这些将影响对资源的争夺,从 而影响订单的实现效果.政治风险主要指的是地方, 国家乃至国际上的一些重要事件所导致的不确定性, 这些不确定性将影响订单的实现.例如发生战争或突 发事件影响整个宏观经济,或者政府颁布法律规章改 变了与借款企业订单实现相关的运营等.总之,环境风险同样会影响订单实现的过程并最 终影响现金流;但它在借款企业的外部,超出了借款 企业的控制范围,因此对借款企业和融资方来说,管 理和控制都相当困难.3.信息系统风险 随着信息化的发展,与信息系统相关的风险也越 来越重要.因为现今企业的采购,研发,生产和运输 都离不开信息系统.例如,ATM 网络,自动化生产和 客户服务系统等等,需要大量的硬件和软件,而这些 硬件和软件的性能和使用情况都会产生大量的风险.因此,借款企业是否能确保信息系统平稳运行,是否 有有效的措施及时处理遇到的突发问题,是否有对信 息系统进行持续更新的能力,这些都会影响订单的实 现.作为融资方,为确保货款的回收,就必须关注借 款企业的信息化程度以及与相应风险管理有关的措施 和程序实施状况.4.下游厂商违约风险 发出订单的下游厂商违约风险也是影响订单实现 的一个重要影响因素.下游厂商的资信状态,包括一 些基本指标,如财务状况,资本实力,企业管理素质, 领导人素质和现金流状况等等,都会在一定程度上影 响订单的实现,从而给订单融资业务的融资方带来风 险.因此,在业务的合约中还可以将授信偿还与订单 发出企业进行责任捆绑,以利用整体的供应链信誉关 系实现有效的风险控制.融资方对发出订单企业的信 用评估,和信用贷款中对借款企业的评估方式基本一 致.不过,由于订单融资业务主要依靠订单的实现, 所以对发出订单企业的信用评估更强调它们的历史信 誉和过往的交易记录,这些指标理应获得更高的权重.5.物流企业监管风险 因为物流企业最了解借款企业的运作及基本状况, 银行需要物流企业实行专人管理,专人负责,做到供 产销单独记账,成本费用单独核算,效益利润单独反

货款的顺利回收.2.环境风险 环境风险指的是借款企业运营环境产生的风险.它可能影响订单实现过程的某个或某几个环节,有的 甚至影响订单实现的整个过程.环境风险实质上可以 分为自然,经济和政治三种类型.自然风险主要指的 是由火灾,洪水,风暴等引起的自然灾害对订单实现 的影响,比较难以预测,因此要求借款企业有相应的 应急机制来有效转移与缓释此类风险.经济风险反映 的是和借款企业订单实现相关的劳务,资本和产品市 场的不确定性,它们包括原材料价格,就业率和工资

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Contemporary Finance & Economics 69 当代财经 2008 年第 12 期 总第 289 期

映,即从银行信贷资金的注入到原材料的购进,从产 成品的销售到货款的归行,从本息的收回到整个资金 的运转过程均实行封闭,这就要求物流企业必须按合 约担负监管职能.因为在物流企业的监管过程中,银 行和企业是委托代理关系,所以肯定会产生物流企业 的道德风险;也就是说,物流企业有可能欺骗,不负 责任,虚假上报或者监管失误,而物流企业的监管风 险将影响订单融资业务的实现过程,物流企业的监管 水平也将直接影响订单的实现过程.()管理订单融资业务的过程风险 二 基于过程的订单融资业务风险分析模型,比较全 面地描述了借款企业实现订单融资过程中所遇到的风 险.这个模型能够在以下几个方面帮助融资方管理订 单融资业务的过程风险:一是识别影响借款企业实现订 单的风险因素;二是确定借款企业实现订单的风险产生 来源,产生原因和产生方式;三是评估借款企业实现订 [10] 单过程中主要风险的大小,集中度和对现金流的影响.总之,在订单融资业务中,不管融资方是采取某 一种风险管理策略还是各种策略的组合,都必须基于 订单实现的价值链过程对业务风险进行分析和管理, 而且这种风险分析和管理是动态的,要求银行和物流 企业必须紧密合作来把握业务的变化.四,结束语 订单融资业务是解决供应链上中小企业融资困难 的一种有效融资安排.为降低订单融资业务的风险, 银行必须和物流企业合作,对订单实现的全过程进行 控制.根据我国订单融资业务的特征,本文构造了基 于价值链过程的订单融资业务风险分析模型,认为订 单实现过程风险是影响订单融资业务贷款偿还的最重 要因素,而环境风险,信息系统风险,下游厂商违约 风险和物流企业监管风险,则可通过影响订单实现过 程而影响业务.这一研究必将有助于我国的金融机构 和物流企业采取相关策略,进一步规范和发展订单融 资业务.—————— ————— ———— 参考文献: [1]Eric Fenmore.Making Purchase-Order Financing Work for You[J].The Secured lender,2004,60(2):20-24.[2]孔 文.国际物流发展趋势下的供应链管理[J].江西财经大 川,冯耕中,高 杰.物流企业参与下的动产质押融 学学报,2005,(1).[3]涂 资[J].预测,2004,23(5):68-77.[4]曹 静.论我国专业物流金融公司建立 UPS 的启示[J].上海 金融, 2005,(6):13-14.[5]艾 东.中小企业物流融资风险管理探讨[J].上海金融, 当分析了借款企业订单实现过程的各种风险后, 融资方就需要在考虑自己的风险容忍水平时,采取相 应措施来管理这些风险.风险管理的策略通常分为四 种:一是规避风险,即自觉选择不会产生风险的业务 活动.由于风险是企业活动的内在特征,完全规避几 乎不可能,因此好的选择是找到一个均衡.就拿订单 融资业务来说,这意味着应对超过了融资方风险容忍 水平的活动进行严格的控制和规避,而对一些在容忍 水平以内的风险则可以接受.二是接受风险,即当风 险收益高于风险造成的损失并且能够得到有效控制时, 作为融资方可以接受相应风险.这样做也是出于均衡 的考虑.三是分散和转移风险,即采取“把鸡蛋放在 不同篮子里面”的方法来分散和转移风险.通过将风 险转移给第三方,来降低订单融资业务的风险暴露.比如,对已经识别和评估的具体风险,融资方本身既 可以要求借款企业进行相应的保险,也可以对风险进 行套期保值,从而有效地将风险分散或转移;再比如, 通过运用金融工程的方法,融资方可以将订单融资业 务面临的风险暴露加以分解,从而使其自身保留一部 分必要的风险,然后把其他风险通过金融衍生产品工 具传递给他人,甚至还可以利用场外交易市场成功地 创造更多新型的衍生产品.四是缓释风险,即通过控 制风险过程来减少风险的大小.在订单融资业务中,融 资方可以通过封闭控制相应的质押物或要求相应担保策 略来缓释订单融资业务的信用风险,这样做可以提高贷 款的违约回收率,减少违约损失.2005,(12):37-39.[6]Noah P B, Anthony H C..Evaluating Business Risks in the Commercial Lending Decision[J].Commercial Lending Review, 2005 20(3):3-10.[7]Buzacott J.A., Asset-Based 274-1292.[8]Lee A Kidder.Straight-Through Processing in Commercial Lending: A Solution Waiting for Awareness of the Problem [J].Commercial Lending Review, 2004,19(6):10-18.[9]戴耀华.销售与收款环节的内部控制设计[J].出版经济, 2002,(8):26-29.[10]Mark Laudeman.Risk-rating systems bring consistency to commercial lending[J].Commercial Lending Review, 1993,(8):28-38.R.Q.Zhang.Inventory Management with Management Science, 2004, 24: Financing [J].责任编校:晓

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篇8：供港蔬菜物流的安全与风险

供港蔬菜从属于农产品范畴，但因蔬菜消费对象不同而成为蔬菜物流的一个特例。2006年11月颁布的《农产品质量安全法》中只笼统地提到农产品质量安全，对蔬菜质量安全还没有一个明确的界定，通常借鉴农产品质量安全的以下三种理解：一是现行的国家标准和行业标准中对质量安全的理解，把质量安全作为一个词组，指农产品安全、优质、营养要素的综合，这种认识有悖于国际通行说法;二是将质量安全作为偏正词，指质量中的安全因素，通过突出安全因素，引起人们对影响质量的安全因素更多的关注和重视，这种说法有利于指导工作实际和工作重点;三是指质量和安全的组合，从外观和内在品质两个方面对质量加以界定，并通过防范影响农产品的危害因素达到消除农产品对人的现实和潜在危害，这种说法符合国际通行原则。

质量安全很难准确地界定，却可以运用反证法对不安全的情形进行界定。在《农产品质量安全法》中将下列五种农产品视为不符合质量安全的农产品：

一是农产品中含有国家禁止使用的农药、兽药或者其他化学物质的;二是农产品中农药、兽药等化学物质残留或者含有的重金属等有毒有害物质超出农产品质量安全标准的;三是农产品中的致病性寄生虫、微生物或者生物毒素超出农产品质量安全标准的;四是不规范使用的保鲜剂、防腐剂、添加剂致使这些材料含量超出国家有关强制性的技术规范要求的;五是其他方面不符合农产品质量安全标准的。

农产品质量不安全具有如下几个明显的特点：

直接性：危害的直接性是指那些经物理性、化学性和生物性污染的农产品可对人体健康和生命安全直接造成危害。隐蔽性：危害的隐蔽性不仅意味着这些危害仅凭感观往往很难辨别，需要通过仪器设备进行专门的检验检测才能得出结论，甚至因为人们认识的局限或受到科技发展水平等条件的制约，在短时间内无法做出结论。累积性：有些危害物质往往需要经过较长时间的积累才会表现出对人体的危害。多环节性：农产品在生产和流通时，产地环境、投入品、生产过程、加工、流通、消费等任何环节受到污染，都可能引发质量安全问题。管理的复杂性：生产规模小、生产者经营素质不高、农产品生产周期长、生产区域跨度大、质量安全管理涉及部门多等，都增加了农产品质量安全管理的复杂性和困难度。

2 影响供港蔬菜质量的物流因素

(1)物流过程中的振动与物理损伤。蔬菜不论采用何种运输方式，都有一个共同特点，即在运输过程始终处于振动的环境中，极易造成物理损伤，造成蔬菜质量下降。(2)物流过程中的生理反应。蔬菜在物流过程中仍存在着呼吸作用、酶促反应、致病微生物的侵害等生物和生理反应，会加剧蔬菜内含营养物的消耗，外观质量下降甚至腐烂等现象，导致蔬菜质量下降。(3)生鲜农产品物流过程中的其他环境条件。温度是影响蔬菜贮运质量的一个重要指标，品温受气温影响而发生变动，从而加速蔬菜质量的变化;蔬菜含水量是体现其新鲜程度的一个重要指标，湿度下降，将使商品因放出水分而降低含水量，减轻重量，使蔬菜发生萎蔫，使蔬菜失去新鲜状态，使各种酶代谢失调，降低蔬菜的新鲜品质;卫生条件是保证商品免于变质腐败的重要条件之一，因卫生条件不良使蔬菜受污染，会造成致病菌生长，甚至有些有毒物质会侵入蔬菜内部，致使蔬菜质量检验不合格，卫生条件不良还为微生物、仓虫等创造了活动场所，造成对蔬菜商品体的破坏。

3 供港蔬菜物流质量风险的结构与类型

物流系统内的风险主要包括：人员风险、生产控制风险、物流渠道风险、物流技术风险。人员风险主要是指供港蔬菜各参与方为了追求自身利益最大化而进行违规操作、对蔬菜质量安全认识不足等方面带来的风险;生产控制风险是指蔬菜生产过程、流通加工过程、物流储存和运输过程、检测等方面因控制不利或失效而带来的风险;物流渠道风险是指物流渠道过长、环节过多等方面带来的风险;物流技术风险是指物流过程中针对蔬菜流通加工技术、包装技术、冷链技术等运用不当或物流成本的提高而使蔬菜价格上升所导致的风险。

物流系统外的风险主要包括：政策及贸易壁垒风险、汇率风险、环境风险、科学技术进步风险、标准风险、检测技术风险、信息技术风险。政策及贸易壁垒风险是指进口方为应对某些突发事件而采取某些特殊限制蔬菜进口的措施以及为提高蔬菜安全水平，采用更搞水平的标准，导致原本符合质量标准的蔬菜质量不合格;汇率风险又称外汇风险，指因汇率变动而导致供港蔬菜价格的上升致使消费者对供港蔬菜质量打折扣;环境风险是指因环境受工业污染致使蔬菜内残留的重金属超标导致蔬菜质量不符合标准要求的风险;科学技术进步的风险主要指转基因技术带来的蔬菜产品不可预知的影响而致使消费者对转基因产品质量持否定态度的风险;检测技术的风险是指检测设备、检测方法的进步而使检测更精确导致原本被认为没有质量问题的蔬菜变为质量不良或因检测时间过长导致蔬菜在检测过程中出现质量变化而产生风险;信息技术风险是指因信息处理技术落后、信息传输不畅等方面导致“菜贵伤民”、蔬菜供应不足或供应过量而产生蔬菜价格波动过大的风险以及信息不能共享或缺乏公信力导致对蔬菜质量存在疑虑。

4 供港蔬菜物流质量安全指标

物流质量管理的目的是以适当的成本实现高质量的物流服务。一般来讲，物流质量水平与成本存在着效益背反现象，因此，在建立物流质量安全指标时需要根据系统理论，采用总成本分析，追求总成本最小化，遵循科学性和系统性、实用性和建设性、灵活性和可比性、定量与定性相结合的原则。

考虑到在物流过程中影响蔬菜质量主要涉及物流效率、物流成本和物流商品安全这些方面，我们建立了供港蔬菜物流质量安全三级指标体系，如下表1所示。

摘要：文中在理解和认识供港蔬菜安全的基础上,提出了影响供港蔬菜质量的物流因素,对供港蔬菜物流质量风险的结构与类型进行了分析,构建了供港蔬菜物流质量安全指标体系。

关键词：供港蔬菜,物流,安全与风险,安全指标体系

参考文献

[1]唐晓芬,邓绩,金升龙.质量链理论与运行模式研究[J].中国质量,2005,(9).