银行机构准入流程（通用8篇）
篇1：银行机构准入流程
银行机构准入流程
1、设立自助银行。自助银行是指银行在其账、货币兑换和查询等金融服务功能的无人营业网点，但在商场、营业场所以外设立，具有独立营业场所，提供存取款、贷款、转酒店、企事业单位等建筑物内放置的仅提供取款、转账、查询服务的自动取款机（ATM）除外。
流程
一、申请设立自助银行应当符合以下条件：
（1）在拟设地设有分行、视同分行管理的机构或分行以上机构，资产质量良好；
（2）在拟设地已设立的机构具有较强的内部控制能力，最近1年无重大违法违规行为和因内部管理混乱导致的重大案件；
（3）有与业务经营相适应的营业场所、安全防范措施和其他设施；
（4）银监会规定的其他审慎性条件。
流程
二、由申请设立自助银行的国有商业银行上级分行提出申请，并提交以下材料：
（1）设立申请书；（2）上级行的批准文件；（3）可行性研究报告；
（4）相关的监控方案、维护措施和内部控制制度；（5）法律、法规和银监会规定的其他材料。
流程
三、监管机构自收文之日起10日内做出受理决定，并发出受理通知书或不受理通知书。流程
四、监管机构采取书面审查、现场察看的方式审查中资商业银行设立自助银行的申请，并上报省银监局审批。
流程
五、省银监局自收到完整申请材料之日起3个月内作出准予或不准的决定。
流程
六、自助银行应当自批准之日起3个月内开业，并向监管机构报告。开业前必须通过公安、消防部门的验收，数据联网、安全监控及维护等措施均应已落实到位。未能按期开业的，申请人应在期限届满前1个月向原受理机关提交延期申请，延期的最长期限为3个月。
2、机构变更地址
流程
一、变更地址并应当符合以下条件：
（1）有符合任职资格条件的高级管理人员和熟悉银行业务的合格从业人员；
（2）有与业务发展相符合的营业场所、安全防范措施和其它设施；
（3）对原营业场所地区金融服务不产生重大影响。
流程
二、由变更地址机构的国有商业银行上级分行提出变更意向（商业银行申请变更住所的同时可根据实际一并申请变更名称），并提交以下材料：
（1）变更申请书；（2）上级行的批准文件；（3）新场所所有权或使用权证明
（4）法律、法规和银监会规定的其他材料。流程
三、所在地监管机构采取书面审查、现场察看的方式进行预核后，3个月内向其发出《中国银行业监督管理委员会浙江监管局银行业金融机构变更住所预核通知书》。
流程
四、拟变更住所机构凭《预核通知书》进行住所变更准备工作，在新的住所经公安、消防部门的安全、消防验收合格并取得相应证明、具备对外营业条件后，正式向所在地监管机构提出申请，流程
五、监管机构自收文之日起10日内做出受理决定，并发出受理通知书或不受理通知书。
流程
六、经审查后监管机构进行批复，准许机构开业。
3、机构升格
流程
一、机构升格应当符合以下条件：（1）拟升格机构经营情况良好；
（2）拟升格机构内部控制健全有效，最近2年内未发生重大案件和重大违法违规行为；
（3）拟升格机构有符合任职资格条件的高级管理人员和熟悉银行业务的合格从业人员；
（4）拟升格机构有与业务经营相适应的营业场所、安全防范措施和其他设施；
（5）银监会规定的其他审慎性要求。
流程
二、由机构升格的国有商业银行上级分行提出变更申请，并提交以下材料：
（1）设立申请书；（2）上级行的批准文件；（3）可行性研究报告；
（4）高管人员任职资格审核材料；
（5）法律、法规和银监会规定的其他材料。
流程
三、监管机构自收文之日起10日内做出受理决定，并发出受理通知书或不受理通知书。
流程
四、监管机构采取书面审查、现场察看的方式审查升格申请，并自收到完整申请材料之日起3个月内作出准予或不准的决定。
流程
五、商业银行自批复之日起6个月内完成机构升格。
4、临时停业。除法定节假日外，商业银行分支机构因特殊原因连续停止营业时间3天以上、6个月以内为临时停业。
流程
一、由临时停业机构的国有商业银行上级分行提出申请。流程
二、监管机构自收文之日起10日内做出受理决定，并发出受理通知书或不受理通知书。
流程
三、监管机构自收到完整申请材料之日起10日内作出准予或不准的决定。
流程
四、经批准的临时停业期限届满或导致临时停业的原因消除的，临时停业机构应当复业，原申请人应在复业后5日内向决定机关报告。营业场所重新修建的，申请人应当向决定机关提供营业场所所有权或使用权的证明材料及安全、消防合格证明方可复业。遇特殊情况需延长临时停业期限的，应按前款程序重新申请。
5、机构终止 流程
一、由终止机构的国有商业银行上级分行提出申请，并提交以下材料：
（1）终止申请书；（2）上级行的批准文件；（3）可行性研究报告；（4）向社会公告样式；
（5）法律、法规和银监会规定的其他材料。
流程
二、监管机构自收文之日起10日内做出受理决定，并发出受理通知书或不受理通知书。
流程
三、监管机构自收到完整申请材料之日起3个月内作出准予或不准的决定。
流程
四、终止营业机构向社会进行公告，并向监管机构上缴金融许可证。
篇2：银行机构准入流程
银行卡清算市场放开再进一步。央行与银监会6月7日发布《银行卡清算机构管理办法》，细化了银行卡清算机构准入管理的各项条件。央行称，将积极推进银行卡清算市场开放。分析认为，银联一家独大的支付局面将逐渐被打破，阿里、腾讯、万事达等国内外机构将可与银联同台竞争，甚至会出现“第二银联”。
清算市场开放到操作层面
清算市场的放开推进已久，早在，国务院常务会议就决定，放开银行卡清算市场，符合条件的内外资企业，均可申请在我国境内设立银行卡清算机构。
国务院去年4月印发《关于实施银行卡清算机构准入管理的决定》，规定了申请成为银行卡清算机构的条件。此次央行会同银监会发文，就是对该《决定》中各项条件要求的细化。
此次《银行卡清算机构管理办法》细化了银行卡清算机构准入管理的各项条件，明确了银行卡清算机构在筹备、开业、机构变更等环节的办理程序等。并要求对高管实施任职资格管理，比如50%的银行卡清算机构高管要具备相应的专业知识，5年以上银行、支付或者清算从业经验。
“这次下发的管理办法相当于银行卡清算市场开放到了操作的层面。核心内容是创新和稳定的平衡。在开放层面上既有对内开放，又有对外开放，国内机构和国外机构有同等的市场准入机会。”社科院金融研究所所长助理、支付清算研究中心主任杨涛表示。
央行称，放开银行卡清算市场是为了培育银行卡产业公平竞争的市场环境，提升银行卡清算服务水平。杨涛表示，放开清算市场一方面是适应国际化清算组织基本规则，另一方面国内竞争比较低，目前到了国内银行卡清算市场适度竞争的时期。
万事达等巨头与银联“短兵相接”
《办法》明确符合条件的内外资企业均可申请成为银行卡清算机构，并在机构设立条件、办理程序、业务管理等方面对外资和内资银行卡清算机构作出相同规定。这就意味着中国银联迎来新的竞争时代，结束了在中国清算市场一家独大的局面。
VISA和万事达蛰伏多年苦等中国开放银行卡市场，但始终未能如愿，多年来只能分享中国人境外消费的部分市场。
“我从来没把支付宝当成挑战。银联真正的对手是国际巨头VISA和万事达。”银联总裁时文朝曾表示。如今，这个真正的对手要来了。
万事达卡表示，万事达将与中国的金融机构、消费者、商业机构和政府部门通力合作。中国市场充满机遇并拥有广阔前景，《银行卡清算机构管理办法》的公布将成为产业大发展的重要里程碑。
银联对市场开放也早有准备，两年前就提出“二次创业”的概念，正逐渐退居机构客户身后，扮演起平台服务角色。
零壹财经认为，随着银行卡清算市场的开放，中国银联一家独大的局面将逐渐被打破，阿里、腾讯等互联网巨头获得了新的发展契机，有望迎来一个更开放、高效的银行卡清算市场，这对于我国银行卡行业和支付行业的创新发展都有着重大意义。
业内人士称，国际品牌和中国银联在我国银行卡清算市场“短兵相接”，有助于培育银行卡产业公平竞争的市场环境，提升我国银行卡清算服务水平。
恒丰银行研究院执行院长董希淼曾表示，银行卡清算市场需要更加开放。但银行卡清算组织设立，应避免“大跃进”思维，为放开而放开的做法并不可取。可以预见的是，“第二银联”不会大量出现，清算机构重在质量，而不是数量。
■ 对话
“用户跨境支付将享更好服务”
问：银行卡清算市场放开会对银联形成冲击吗?
杨涛(社科院金融研究所所长助理、支付清算研究中心主任)：清算市场放开对银联是有影响的，但这是从静态的角度来看;从动态角度看，整个银行卡清算市场的蛋糕是不断做大的，做大的过程中，各方都有机会。
未来清算市场竞争更加激烈了，但在激烈竞争的环境下，不同的主体能够寻求新的合作领域。一方面境外卡可以在境内从事银行卡业务;另一方面，境外卡的优势是跨境，国内清算组织也要走出去，双方能够找到合作的点。国内清算组织与第三方支付企业也能够找到更多的合作空间，机遇还是比较多的。
问：对万事达、Visa等国际卡组织以及第三方支付企业具体的利好是什么?
杨涛：对于境外卡组织来说，以前没有办法直接做人民币清算业务，现在虽然说要求符合监管条件，但无论如何进入的机会更多了。
问：对一般老百姓有什么好处?
杨涛：对用户来说，可能最直观的是带来支付端服务技术的优化和服务成本的降低。老百姓现在越来越多的走出国门，随着市场的放开和融合，老百姓在国外支付会更方便，在跨境和国际支付方面享受更好的服务。(李蕾)
■ 热点问答
Q1如何申请成为银行卡清算机构?
答：银行卡清算机构的准入分为筹备和开业两个阶段。申请人应根据《办法》要求，在各阶段向人民银行分别提出筹备申请或开业申请，提交申请材料。央行和银监会自受理之日起90日内作出批准或不批准的决定。筹备申请获批的申请人应当自批准之日起1年内完成筹备工作，筹备期间不得从事银行卡清算业务。
Q2境外银行卡清算机构参与中国清算市场是如何管理的?
答：一是境外银行卡清算机构如仅为境内持卡人提供跨境交易的外币银行卡清算服务，则无需申请银行卡清算机构准入，只需向监管部门报告业务开展情况;二是境外银行卡清算机构如要进一步提供人民币银行卡清算服务，则应依法申请设立境内银行卡清算机构。《办法》对境内和境外投资者申请设立银行卡清算机构均同等对待，作出统一要求。
篇3：银行机构准入流程
为加强银保合作, 规范融资担保行为, 确保承保代偿能力, 降低信贷风险, 结合信用担保的相关理论成果与实践结晶, 提出银行业对融资性担保机构准入条件的具体考核标准。其核心内容主要体现在以下几方面:
1. 申请准入的融资性担保机构须符合以下基本条件
设立与变更须依法经省、自治区、直辖市人民政府确定的监管部门审查和批准;有健全的组织机构和财务制度, 具有良好的内部控制和风险管理制度, 建立明确的风险补偿机制;主营业务突出, 企业经营活动以融资性担保业务为主;近两年担保机构进行融资性担保业务或非融资性担保业务中无不良履约记录, 企业法定代表人、控股股东和高管层无重大不良信用记录;符合监管部门的其他相关规定等。
2. 资料提供要求
①基本法律文本资料要求。包括:经年检的企业法人营业执照或事业法人登记证书、监管部门颁发的经营许可证、公司章程、组织机构代码证、税务登记证、开户核准通知书, 有贷款记录的还须提供贷款卡。
②财务资料要求。包括:由会计师事务所或商业银行出具的实收资本验资报告或有关实收资本来源的证明文件, 上年度及最近一期担保责任余额表, 累计代偿及担保逾期情况表, 最近一期企业财务报告和经审计的近3年 (不足3年的, 提供自成立以来) 的《审计报告》。
③其他资料要求。包括:相关的经营资质证书或资质资格, 执业证书、法定代表人或授权代理人的身份证明文件及签字样本;授权代理人应同时提供授权委托书和委托人身份证明文件, 公司简介及业务流程, 风险控制的制度安排与内控措施, 公司股东构成及股权比重, 银行要求的其他资料等。
3.为法人客户提供担保的融资性担保机构还应符合以下特殊要求
① 注册资本要求。原则上注册及实缴货币资本需在1亿元 (含) 人民币以上 (各地执行标准可依据当地的经济发达程度予以确定, 下同) ;对于具有良好风险补偿机制的政策性担保机构, 注册及实缴货币资本最低可以放宽至5 000万元 (含) 以上。
② 放大倍数要求。担保机构在银行授信担保总体额度的放大倍数按照其评级确定, 即AAA级担保公司的放大倍数为其净资产或实收资本的10倍, AA级担保公司的放大倍数为其净资产或实收资本的8倍, A级担保公司的放大倍数为其净资产或实收资本的5倍;特殊情况经银行的对应监管部门批准, 最大不得超过其净资产的10倍。同时, 对于为微小企业或个人提供担保授信的具有良好风险补偿机制的政策性担保机构, 其信用等级可在该机构原有等级的基础之上, 上调一个级次管控。
③ 担保限额要求。担保机构担保贷款的单户金额上限为其注册资本金的10%, 但单笔担保总额原则上最高不超过5 000万元;超过上限的授信业务, 原则上不得以信用担保机构提供保证方式授信。过桥贷款或其他特殊情况可以适当放宽限制, 但必须上报银行对应授信审批部门例外批准。
④ 代偿率及代偿时限考核标准要求。上年度代偿率 (代偿率=本期累计发生逾期或代偿金额/本期累计解除的担保责任金额) 不高于2%;代偿回收率【代偿回收率=本期累计收回的代偿金额/ (期初应收代偿款+本期累计发生的逾期或代偿金额) 】不低于40%。而经营期限不短于1年, 具有良好风险补偿机制的政策性担保机构可不受此项条件限制。一般而言, 担保机构必须在贷款逾期3个月内进行代偿, 对未能代偿的担保机构, 将对应采取以下措施:第一, 对贷款逾期3个月以上, 6个月以下未能代偿的担保机构, 严格限制其准入或停止其新增担保业务, 直至信贷收回。第二, 对授信业务逾期6个月以上仍未代偿的担保机构, 严禁其准入或银行除依法要求其履行担保责任外, 必须取消其已入围的资格。
⑤ 保证金要求。担保机构经银行审核准入并开展业务的一个必要条件是, 必须在该银行开设保证金账户并存入一定比例的保证金, 中国进出口信用保险公司、地方政府所属的具有良好风险补偿机制的政策性担保机构等可除外。例如:博华信用担保公司经审核准入某商业银行, 公司注册资本为1亿元。假设该担保公司目前净资产亦为1亿元, 信用等级是AA级, 其单笔担保授信业务可保证 1 000万元, 那么其保证金首批应注入200万元, 即以20%基准核定。该担保机构在银行业的在保授信余额上限为8亿左右, 其保证金应随之实际承保额而动态地在对应银行体系内增加或减少。
二、对融资性担保机构财务报表的鉴审
银行对融资性担保机构财务报表的鉴审, 第一步是对融资性担保机构财务报表的形式审核。包括:资产负债表横向 (连续近3年) 勾稽关系审核, 对现金流量表内部的勾稽关系审核, 以及现金流量表与资产负债表和利润及利润分配表对应项目的勾稽关系审核。这一步强调报表形式之间的逻辑关系相互对应。特别值得注意的是, 融资性担保机构的资产负债表、利润表和现金流量表中的个别项目内容与一般企业的财务报表有所不同, 要予以有效甄别和度量。第二步是对融资性担保机构财务报表的内容逻辑审核。即对资产负债表重点项目实地审核, 一般包括实收资本真实性及非抽逃性审查, 其他应收款的账龄及明细审查, 无形资产及商誉的真实性及非高估性审查, 固定资产和金融资产的真实性及非高估性审查, 货币资金的非限定性等的审查。这些都要求银行专管人员现场查证、勘验核实后, 分析、判断并相应做出结论。一般可以对比网上税务报表分析, 要求担保机构提供其识别号和密码, 登陆查看或打印报表对比分析。其需要重点审查的项目和内容主要包括以下几个方面:
1. 对资产类、权益类特殊项目的审查
首先, 审查注册资本 (即实收资本) 额, 验证《验资报告》以及《资产评估报告》;对应结合审查报表“应收款项 (或其他应收款) ”项目的明细账, 是否是虚假验资后再抽逃。同时, 审查实物性投资是否超过规定的比例。其次, 对“货币资金”余额的核查, 要求提供报告日的对账单复印件, 汇总对应与报表数额一致;“存出保证金”项目数额, 应与汇总的承保内容及存入银行的明细合计数相一致。第三, 金融资产项目的明细列示审查, 股票、基金、委托贷款、其它股权或债权投资的汇总数应与报表数额一致。其中“长期股权投资”项目的明细列示审查, 是真实投资还是“过桥”业务, 应对其合规性进行必要鉴审, 同时汇总数应与报表数额基本符合。最后, “一般风险准备金”项目 (权益类) , 相当于银行业的“一般准备”科目, 银行按期末贷款余额的1%计提, 而担保公司是按期末担保责任余额的1%计提, 会计分录为借记“利润分配——提取一般风险准备”科目, 贷记“一般风险准备”科目。一般风险准备金是从税后利润中分配计提的, 不允许计入到营业费用。
2. 对负债类特殊项目的审查
第一, 审查“担保赔偿准备金”项目。该项目一般是按当年担保责任余额的0.15%提取, 会计分录为借记“营业费用”, 贷记“担保赔偿准备”;一般通过反算能够推算出某担保公司目前正在承保的责任余额。假设长征信用担保公司2011年末“担保赔偿准备”余额为 932 600元, 则 932 600÷0.15%=6.22亿元, 即该公司目前在保余额为6.22亿。第二, 审查“短期责任准备”项目。该项目一般按当年取得的担保费 50%提取, 同时转回上年同期提取数。会计分录为借记“营业费用”、贷记“短期责任准备”, 而年终转回时作相反分录。一般通过反算能够大致框算出某担保机构目前正在担保的责任额度值。假设创业担保集团合并报表中母公司2011年末“短期责任准备”余额为 9 051 288元, 则:9 051 288÷50%÷2%=9亿元 (融资性担保行业一般平均按授信额的2-3%收取担保费, 此计算方法仅为匡算值) 。而“长期责任准备”账户其核算方法与“短期责任准备”项目一样, 一般信用担保机构不另行提取而并入到了短期责任准备科目中进行核算。第三, 对融资性担保机构在拟授信担保期间的经营收入额、增量资金额、税后净利的判断分析。可以通过网上报税系统对该担保机构提供的财务报表进行对比分析和进行偏离率的修正, 也可以通过税收逆推法结合审查抽样抽取记账凭证或核对明细账的办法来进行验证。一般而言“增量资金额”即新增的代偿资金计算公式为:总收入-费用-利息-税金+折旧及摊销费=增量资金额。这是考察融资性担保机构现金代偿能力的一个重要量化指标, 借此考核并规避贷款授信逾期的代偿能力风险。
三、对融资性担保机构承保能力临界预警动态控制的实证分析
1. 依据担保法等相关法规和理论, 担保机构一般可按净资产额放大10倍进行担保, 但在具体实践中, 银行必须针对不同信用等级的担保机构而实施不同的担保授信额度。假设长征信用担保公司2011年末净资产为1.5亿, 信用等级为AA级, 则2012年度可承保额应控制在1.5×8=12亿元区间值内。
2. 原则上应剔除的因素。a、“应收款项”余额的50%因素;b、“可交易性金融资产、可供出售金融资产、委托贷款”等金融资产项目余额的50%因素;c、“长期股权投资——其它股权投资” 余额的全部因素 (除非银行已用此股权进行了追加担保清偿的质押登记) 。
3. 融资性担保机构承保某类高风险行业的担保额度占其全年可担保区间值比重≥40% 时 (如对房地产行业提供担保的额度值) , 必须对其核定的担保区间值进行0.8的系数折减调整。
4. 严格动态监控信用担保公司每期末“货币资金”和“存出保证金”账户合计余额在本银行内的存量数, 以此作为动态衡量可追加在本银行提供的担保额度, 并以该信用担保机构与本银行关联责任在保余额的20% 为预警临界点, 这是“现金”代偿能力的最基本保证。
以下假设对长征信用担保公司进行2012年度可承保能力的动态分析测试:匡算2012年度可提供担保责任应控制在1.5×8=12亿元区间内, 减去可交易性金融资产 (假设审查后全部为股票投资) 5 120×50%=2 560万元、 应收款项 2 254×50%=1 127万元、长期股权投资0元, 余额为 116 313万元。
又假设, 长征信用担保公司已承保房地产行业的总在保余额占其当年可担保区间值比重已超过了40%, 必须进行本年担保区间值的系数调整, 即:116 313万元×0.8=93 050万元, 而2011年末未解除责任在保余额为62 200万元, 由此计算2012年度可增量担保额度为:93 050-62 200=3.1亿元;同时判断2011年期末货币资金与存出保证金账户合计余额占在保余额的比重为 (3 780万元+3 974万元) /62 200万元=12.5% (注:低于20%, 经核实在保余额中有大量非融资性担保业务, 即工程履约担保等, 属于可控区间值) 。
由此测试得出该担保公司2012年度在融资性担保或非融资性担保业务中, 可新增承保额度为3.1亿元 (注:期间解除责任的担保额度值可滚动追加使用) 。与此同时, 必须动态控制该担保公司在各类银行间进行担保授信的总量额, 此消彼长, 实施担保额度在本银行内的增减滚动式计划控制。
银行应加强对担保机构的动态管理, 每年度或季度应对其资质评级的变化结果及在本行履行担保情况进行调整和公示。银行各分支机构应根据公示结果选择相应的担保机构开展业务或停止办理业务。同时, 各分支机构应严格按监管部门和本银行的相关规定开展信用保证授信业务。在授信“三查”过程中严格执行贷款“三查”制度和独立审核、审慎授信原则;在办理贷款发放时, 严格按照银行内部的授权授信管理制度和操作流程进行操作, 严格审查企业的用款申请及商业背景, 严格监控资金流向。
篇4：银行机构准入流程
关键词：民营；医疗机构；市场准入
我国目前处于新医改的关键时期，在此背景下，政府积极倡导社会资本引入医疗服务市场，并陆续出台了多条宏观政策，相配套的市场准入法律制度也日益完善。但相关的法律制度在制定及执行的过程中仍然存在漏洞。
一、民营医疗机构市场准入法律制度的概念
根据卫生部官方定义，按其登记注册类型的不同，医疗卫生机构可以分为公立医疗卫生机构和非公立医疗卫生机构。而非公立医疗卫生机构，也称其为民营医疗机构。笔者认为，民营医疗机构是指在我国境内依法设立，由自然人、法人或其他组织以民间资本全资投资或者控股形式而设立的医疗卫生机构。民营医疗机构市场准入的法律制度即为民营医疗机构设立或退出医疗服务市场的法律规范。
二、 民营医疗机构市场准入的相关法律制度
随着新医改的深入，卫生部及其国务院相关部门鼓励民营医疗机构发展的相关政策越来越完善，已经形成了一个基本的框架体系。
从相关的行政法规来看，在《医疗机构管理条例》（1994年2月26日）中规定，设置医疗机构必须与经过行政部门审批，此时并未区分公立医疗机构及非公立医疗机构的准入政策①。
从部门规章及文件上来看，2008年6月修订了《医疗机构管理条例实施细则》，针对民营医疗机构的市场准入制度开始区别于其他经营性质的医疗机构设立规范。
从政策上看，2010年12，国务院办公厅转发发展改革委员会、卫生部等部门《关于进一步鼓励和引导社会资本举办医疗机构意见》（以下简称《意见》）②。该《意见》一经发布，便引起了较多社会舆论。中央以其《意见》为中心，陆续颁布了《关于进一步鼓励和引导社会资本举办医疗机构意见的通知》等宏观政策。文件精神基本围绕着放宽民营医疗机构市场准入制度，打造公平的医疗卫生服务领域竞争环境等方面展开。并且，从2009年中央发布《中共中央、国务院关于深化医药卫生体制改革的意见》，到2015年3月6日发布的《国务院办公厅关于印发全国医疗卫生服务体系规划纲要（2015-2020年）的通知》当中，对民营医疗机构的准入制度及发展均作出规划。
三、民营医疗机构准入的现存法律问题
（1）民营医疗机构的法律定位不明确。医院性质是决定一切经营行为的前提和基础。民营医疗机构从一开始出现，就存在了定性不明确的法律问题，这也是较多后续法律问题出现的源头。我国民营医疗机构有三种定性，一种为企业性质，一种为医院性质，一种是两种属性兼有的定性模式。目前，我国并未出台相应的法律，对民营医疗卫生机构进行法律地位的界定。
（2）民营医疗机构准入的主体资格审批制度不统一。在审批的标准方面，一些地方政府以税收为导向，社会办医的准入门槛较。相反，有的地方准入设定严格的审批制度，采取“重准入”原则，规避社会资本进入的风险，结果却是限制和挫伤了民营医疗卫生事业的积极性。在审批权限分配的单位方面，非营利性的民营医疗机构由民政部门按照民办非企业主体性质进行登记。而营利性民营医疗服务机构却是由工商行政管理部门按照企业法人进行登记。这就造成了审批权的不稳定性，使得审批制度混乱，准入的法律制度在地方上很难进行统一的实施和规范。
（3）民营医疗机构准入制度中缺乏合理有效的退出机制。市场主体退出机制也是市场进入机制的重要组成部分。完善健全的民营医疗卫生服务机构的市场退出机制，将会大大促进医疗服务领域的健康发展。一些民营医疗机构因出现各种经营问题而扰乱了医疗服务市场秩序，若无明确的退出机制，将会使得医疗服务领域更加混乱。以市场竞争为導向，辅之以相应的退出政策，将会使得医疗服务领域更加规范。
四、完善民营医疗机构市场准入法律制度的建议
（1）确定民营医疗机构的性质及准确的法律地位。民营医疗机构的性质和其法律地位，一直是中国医疗服务市场需要迫切解决的问题。民营医疗机构的性质不确定，准入政策在执行的过程中就无明确的法律依据，政策将无法保证一个公平的市场竞争环境。政府经常会对民营非赢利性医疗机构予以政策优惠。而民营营利性医疗机构的定位问题，则更为复杂，政府通常较少给予其政策优惠，使得其发展更为缓慢。因此，只有明确民营医疗机构的性质及其法律地位，民营医疗机构准入的相关制度才有明确的法律依据，也才能营造公平的医疗服务市场竞争环境。
（2）简化和规范民营医疗机构市场准入的审批程序。国际上法人的设立有很多原则，我国民营医疗机构的设立一般采取核准主义，即行政许可主义，需要相关的行政部门进行审批，而后注册登记。我国对于民营医疗卫生机构审批制度进行了详细的规定，但大众舆论常偏向与认定其审批程序过于复杂。应适当简化其审批程序，并应通过网络公开详细的审批程序来加强对审批执行机构的监督。
（3）建立和完善民营医疗机构市场退出机制。国家允许设立民营医疗机构，放宽其市场准入的条件，本就是将社会资本引入医疗服务领域，激发医疗服务领域的“鲢鱼效应”，更好的提高我国医疗卫生服务水平。因此，建立以市场竞争为主导的退出机制才能更好地体现国家政策的初衷。民营医疗机构因市场原因可自行决定退出医疗服务市场，而后由相关部门进行社会公告，理清其债务关系。公告期满后，进行民营医疗机构的资金和物质清算，而后由登记注册部门进行注销登记。
注释：
①《医疗机构管理条例》第九条，“ 单位或者个人设置医疗机构，必须经县级以上地方人民政府卫生行政部门审查批准，并取得设置医疗机构批准书，方可向有关部门办理其他手续。”
篇5：银行机构准入流程
一、支付总体概述
在现代市场经济中，一个完整的支付过程主要由交易、清算和结算三个环节构成。一个完整的支付体系中又包括了支付服务组织、支付工具、支付系统、支付体系监管。涵盖内容如下：
如今随着电子金融的蓬勃发展，基于银行卡支付的形式也已经多种多样。
二、银行卡支付的行为主体
研究银行卡支付，就得从行为主体研究，包括发卡机构，持卡人，特约商户，收单机构，银行卡组织等。
2.1、发卡机构：向持卡人发行各种银行卡，并通过提供各类相关的银行卡服务收取一定费用，是银行卡市场的发起者和组织者，是银行卡市场的卖方。
2.2、收单机构：负责特约商户的开拓与管理、授权请求、帐单结算等活动，其利益主要来源于特约商户交易手续费的分成、服务费。
2.3、持卡人及潜在持卡人：在银行卡市场中处于中心地位，是产生购买银行卡产品及其衍生产品需求的市场基础，是银行卡的领用者和金融机构、特约商户及银行卡组织利益的创造者，是市场营销的主要对象。
2.4、银行卡组织：关键职能在于建立、维护和扩大跨行信息交换网络，通过建立公共信息网络和统一的操作平台，向成员机构提供信息交换、清算和结算、统一授权、品牌营销、协助成员机构进行风险控制及反欺诈等服务。
2.5、第三方服务供应商：包括除银行卡组织以外的信息交换和转接业务机构、第三方金融服务公司、支付处理支援商等。
2.6、特约商户：是指与收单机构签有商户协议，受理银行卡的零售商、个人、公司或其他组织。
三、银行卡收单定义及划分
研究支付的整个流程，简单通俗的说就是研究持卡人手里的钱通过什么渠道到了商家的手里？这里，我把主要把渠道的不同划分为收单机构的不同。
3.1银行卡收单业务：
银行卡收单业务，指收单机构为特约商户提供银行卡交易处理及资金结算等金融服务，获取手续费收入的业务。现阶段，收单业务根据持卡人支付载体的不同分为线上收单及线下收单。
线下收单------为商户提供的具备银行卡信息读入装置生成银行卡交易指令要素的各类支付终端，包括POS终端、自助终端等类型，持卡人通过刷卡完成交易。线上收单-------中国银联在依托现有银行卡交易清算系统基础上，建成了具有银联特色的无卡支付交易处理平台。持卡人通过互联网、移动互联网等介质，输入银行卡相关信息从而完成交易。
基于银行卡支付大致流程如以下图所示：
下图是收单业务的利润分配：
银联卡交易商户刷卡手续费分配涉及三方：发卡机构，中国银联、收单机构。
下图是开放式银行卡的定价模式：
在收单市场里，尽管持卡人并不关心自己的卡刷的是哪个机构的机器，可是这条产业链上的银行和收单机构却紧张得要命。
主要划分为三种收单机构来共分这个蛋糕，本文主要讨论POS线下收单：
一、商业银行
二、是银联
三、专业化的第三方收单机构。
四、商业银行作为收单机构的银行卡支付流程 4.1商业银行的银行卡支付流程概述
作为以盈利为目的的商业银行，是区别于一般工商企业的金融企业。商业银行的主要业务范围包括吸收公众、企业及机构的存款、发放贷款、票据贴现及中间业务等。
收单商业银行结算的过程就是从商户那边得到交易单据和交易数据，扣除按费率计算出的费用后打款给商户。
商业银行一般作为发卡机构，同时也作为收单机构。在线下的方面，最具代表性的就是银行的POS收单业务。POS收单业务是指银行向签约商户提供的本外币资金结算服务。简单来说，商户在银行（收单行）开立结算账户，银行为商户安装POS机具，持卡人在商户进行购物消费时通过刷卡方式支付款项，收单行负责将扣减一定手续费后消费资金记入商户账户。
4.2 POS机收单业务要分为直联和间联两种。
“直”与“间”是相对于银联来说。
直联POS：持卡人在POS上发起消费等交易时，交易信息先传递到银联，再传递到发卡行。间联POS：持卡人在POS上发起消费等交易时，交易信息先传递到华夏银行总行，再传递到银联，再传递到发卡行
间联POS机
形象一点就是指从POS终端机连接到收单银行（A）的主机系统，当持卡人持银行卡（发卡行B）在POS机上跨行消费的时候，交易信息先发送给收单银行A，再转到银联，再发送给发卡银行B。
收益分配：这个过程中，商行将获得收单行全部收益。下图是一个简单的以间联pos机的收单流程
（注：发卡银行和收单银行可以是同一家，那么就不需要通过银联）
五、中国银联作为收单机构的支付流程分析
5.1银联的地位
中国银联是作为一个为商业银行提供跨行交易清算、方便银行卡支付的银行卡组织，处于中国银行卡产业的枢纽和核心地位，对银行卡产业发展发挥着基础性的作用。
在POS机收单业务中，银联扮演着重要的跨行转接，交易清算的作用。个人认为：银联与商业银行之间存在着合作与竞争的双重关系，银行是银联的股东方，双方在业务上有很多紧密联系，相互依存的关系，特别在发卡市场，双方的合作关系很明显，发卡银行要向银联支付一笔不小的费用。而在收单业务上，银联与银行的竞争也是非常激烈的，并且打起了价格战。银联在POS机收单业务上也在抢一杯羹，而且具有强大的竞争力。下图是直联POS机的银联收单业务流程
收益分配：收单行收益的90%归银联，商行仅获得收单行收益的10%
六、专业化的第三方支付收单机构
6.1简要概述
现在，在银行卡收单市场里，第三方收单机构在全国范围类极速发展。
收单牌照的第三方支付机构，即通过线下布放POS，替商户收单，第三方支付机构一般是找一个合作的收单银行，对于收单银行自己的持卡人交易，收单银行自己处理，其他银行的交易，由合作收单银行转接到银联，由银联转接到其他
发卡行处理。
6.2典型的第三方收单机构：
下图是农业银行与第三方支付的合作基础业务涵盖图
6.3第三方支付的银行卡收单业务
通过销售点（POS）终端等为银行卡特约商户代收货币资金的服务。
在第三方POS机收单的结算流程上，一般会有发卡行，收单行，银联，第三方收单机构参与。（第三方收单机构是与某家或某几家银行进行了合作的。即有开户行）
6.4一般的收单流程是（也有第三方机构本身不参与交易清算的）
假设第三方收单机构的开户行是X，POS安装商户的开户行是Y，交易卡的发卡行是Z，一般交易过程如下： A：
刷卡->POS数据发送到收单机构X后台->通过银联系统向Z查询交易是否合法（非法卡、余额等）->Z返回扣款成功->银联系统把款项分拆发送（扣除手续费的交易金额给Y，手续费按比例分别给X、银联、Z）
如果持卡人的开户行与第三方机构的开户行属于同一家，就不需要通过银联。6.5持卡人的资金流向商户流程：
情况1．持卡人的开户行与第三方机构开户行属于同一家
如果持卡人(A行的卡)消费X元，第三方收单机构会把这笔交易直接转到A行，A从持卡人的卡上扣除X元，其中a元手续费，把X-a块给第三方收单机构，第三方收单机构再扣除b元手续费，最后第三方收单机构给商户的钱为X-a-b元，这笔交易是不去银联的。
情况2.持卡人开户行B与第三方机构的开户行A不属于同一开户行
如果持卡人(B行的卡)消费X元，第三方收单机构会把这笔交易直接转到A行，A行看不是自己的卡，就把交易转到银联，银联再转到B行，同时B行扣除持卡人卡里的X元，同时B行收取 m元手续费，银联收取n元手续费，之后银联在转给A行X-m-n，A行再收取q元手续费，A行再转给第三方收单机构X-m-n-p，第三方收单机构再扣除q元手续费，剩下X-m-n-p-q元划到商户账户上。
情况2的泳道图如下图所示：
篇6：信用卡准入细则流程
1.浙江省内户口、外地人找担保人
2.年龄18周岁---60周岁
3.人民银行征信记录良好
4.有稳定的工作收入（有收入证明业务章等无效）
二、客户需要准备的资料：
（一）省内户口
1.本人身份证原件及复印件（90后的提供户口本）
2.收入证明原件
（二）外地户口需要增加1或者
21.找浙江省内人提供担保(面签担保函拍照，提供担保人身份证原件及复印件)
2.提供其他财力证明（私家车车辆行驶证、省内房产证、）
三、签订的相关文本
1.征信授权书、激活止付授权书、销户申请书、领卡扣款授权书签字及按手印
2.申请表格填写完整（单位名称，单位地址，单位电话，现住地，本人联系电话，杭州本地联系人姓名电话，户籍地联系人姓名电话，原表格签字）
3.iPhone4S分期服务协议。（第1页权利与义务旁签字、第二页乙方
签字）。清楚的告知客户，办理的是2倍购机额度的信用卡，一半支付给中国电信，一半做为还款保证金在银行专用的还款账户。
篇7：银行机构准入流程
准入标准（试行）
一、场所设置与设施要求
康复机构应设置在安全区域内，严禁地处污染区、噪声区和危险区内。室内外康复服务场所固定且自成一体，安全、易于疏散、通风透气、采光好，色彩设计、装饰应适合智力残疾儿童的身心特点及无障碍要求；有专供儿童使用的卫生间；如提供儿童午餐要有独立的厨房操作间。
（一）场地要求。
机构基本训练场所使用面积不少于150㎡。机构应设置集体训练室、个别化训练室、专用训练室、多功能训练室等。
1.集体训练室（组别训练室）：至少2间，每间面积不少于30㎡。集体训练室与智力残疾儿童比例为1:10。
2.个别化训练室：至少3间，每间面积不少于8㎡。个别化训练室与智力残疾儿童比例为1:6。
3.专用训练室（运动训练室/感统训练室）：至少1间，每间面积不少于50㎡。专用训练室与智力残疾儿童比例为1:20。
4.多功能训练室（家长咨询室/家长培训室/儿童评估室/教师培训室/资料室）：至少1间，每间面积不少于20㎡。多功能训练室与智力残疾儿童比例为1:20。
有可利用的户外活动场地，面积不少于40㎡，生均面积不低于2㎡。
（二）设施要求。
1.集体训练室（组别训练室）：配备儿童的课桌椅、大小白（黑）板、多媒体教学设备、适合儿童特点的教学挂图、卡片、相关教具等。
2.个别化训练室：配备个别化康复训练课程评量表、个训用桌椅、玩教具等。
3.专用训练室：配备PT软垫、木条台、滑板车、大滑板、吊筒、钻滚筒、羊角球、大龙球、布袋跳、触觉球、按摩地垫、平衡木及平衡踩踏车、万象组合包、精细运动训练用玩具等。
4.多功能训练室（家长咨询室/家长培训室/儿童评估室/教师培训室/资料室）：配备接待用桌椅、档案柜、电脑、电脑桌椅等，配备基本康复与教学评估设备，配备供家长学习、借用的康复普及读物和玩教具等。
二、人员要求
机构从业人员包括管理人员、康复专业人员（康复教师、康复治疗人员等）、保育员等在内的工作人员队伍。康复专业人员应不低于机构从业人员总数的70%。
（一）机构管理人员：至少1名，须具备大专以上学历，具有一定的组织管理能力和两年以上教育或智力残疾康复相关工作经验。
（二）康复教师：至少4名，须具备中专以上学历，具有幼儿教育、特殊教育、医疗、康复、心理等相关专业背景，康复教师与智力残疾儿童的比例不低于1:5。
（三）康复治疗人员：至少1名，具有医疗、康复、心理、社会、保健和护理等专业背景，康复治疗人员与智力残疾儿童的比例不低于1:15。
（四）保育员：至少2名，保育员与智力残疾儿童的比例不低于1:15。
三、业务能力
（一）机构日收训能力。机构日收训能力（限智力残疾儿童）不少于20名。
（二）基本业务能力。
1.根据智力残疾儿童的特点和需求，开展智力残疾儿童运动、感知、认知、言语、生活自理和社会适应等领域的康复服务，具有规范的康复服务流程，开展康复评估，制定和实施集体、个别化康复服务计划，并开展社区、家庭康复训练指导。
2.能够根据智力残疾儿童的特点和需求，采用小步子、情境和观察学习等方法开展康复训练。
篇8：银行机构准入流程
为加强银保合作, 规范融资担保行为, 确保承保代偿能力, 降低信贷风险, 并结合信用担保的相关理论成果与实践结晶。我们提出了银行业对融资性担保机构准入条件的具体考核标准, 各担保机构亦应按此要求来组织达标并通过入围。其核心内容主要体现在以下几方面:
(一) 申请准入的融资性担保机构须符合以下基本条件
设立与变更须依法经省、自治区、直辖市人民政府确定的监管部门审查和批准;有健全的组织机构和财务制度, 具有良好的内部控制和风险管理制度, 建立明确的风险补偿机制;主营业务突出, 企业经营活动以融资性担保业务为主;近两年担保机构进行融资性担保业务或非融资性担保业务中无不良履约记录, 企业法定代表人、控股股东和高管层无重大不良信用记录;符合监管部门的其他相关规定等。
(二) 资料提供要求
一是基本法律文本资料。包括:经年检的企业法人营业执照或事业法人登记证书、监管部门颁发的经营许可证、公司章程、组织机构代码证、税务登记证、开户核准通知书, 有贷款记录的还须提供贷款卡。
二是财务资料。包括:由会计师事务所或商业银行出具的实收资本验资报告或有关实收资本来源的证明文件, 上年度及最近一期担保责任余额表, 累计代偿及担保逾期情况表, 最近一期企业财务报告和经审计的近三年 (不足三年的, 提供自成立以来) 的《审计报告》。
三是其他资料。包括:相关的经营资质证书或资质资格, 执业证书、法定代表人或授权代理人的身份证明文件及签字样本;授权代理人应同时提供授权委托书和委托人身份证明文件, 公司简介及业务流程, 风险控制的制度安排与内控措施, 公司股东构成及股权比重, 银行要求的其他资料等。
(三) 为法人客户提供担保的融资性担保机构还应符合以下特殊要求
1. 注册资本要求。
原则上注册及实缴货币资本需在1亿元 (含) 人民币以上 (注:各地执行标准可依据当地的经济发达程度予以确定, 下同) ;对于具有良好风险补偿机制的政策性担保机构, 注册及实缴货币资本最低可以放宽至5 000万元 (含) 以上。
2. 放大倍数要求。
担保机构在银行授信担保总体额度的放大倍数按照其评级确定, 即AAA级担保公司的放大倍数为其净资产或实收资本 (下同) 的10倍, AA级担保公司的放大倍数为其净资产的8倍, A级担保公司的放大倍数为其净资产的5倍;特殊情况经银行的对应监管部门批准, 最大不得超过其净资产的10倍。同时, 对于为微小企业或个人提供担保授信的具有良好风险补偿机制的政策性担保机构, 其信用等级可在该机构原有等级的基础之上, 上调一个级次管控。
3. 担保限额要求。
担保机构担保贷款的单户金额上限为其注册资本金的10%, 但单笔担保总额原则上最高不超过5000万元;超过上限的授信业务, 原则上不得以信用担保机构提供保证方式授信。过桥贷款或其他特殊情况可以适当放宽限制, 但必须上报银行对应授信审批部门例外批准。
4. 代偿率及代偿时限考核标准。
上年度代偿率 (代偿率=本期累计发生逾期或代偿金额/本期累计解除的担保责任金额) 不高于2%;代偿回收率【代偿回收率=本期累计收回的代偿金额/ (期初应收代偿款+本期累计发生的逾期或代偿金额) 】不低于40%。而以经营期限不短于1年, 具有良好风险补偿机制的政策性担保机构可不受此项条件限制。
一般而言, 担保机构必须在贷款逾期三个月内进行代偿, 对未能代偿的担保机构, 将对应采取以下措施:第一, 对贷款逾期三个月以上, 六个月以下未能代偿的担保机构, 严格限制其准入或停止其新增担保业务, 直至信贷收回。第二, 对授信业务逾期六个月以上仍未代偿的担保机构, 严禁其准入或银行除依法要求其履行担保责任外, 必须取消其已入围的资格。
5. 保证金制要求。
担保机构经银行审核准入并开展业务的一个充要条件是, 必须在该银行开设保证金账户并存入一定比例的保证金 (注:中国进出口信用保险公司、地方政府所属的具有良好风险补偿机制的政策性担保机构等可除外) 。例如:博华信用担保公司经审核准入某商业银行, 公司注册资本为1亿元 (注:假设目前净资产亦为1亿元) , 目前信用等级是AA级, 其单笔担保授信业务可保证1000万;其保证金首批应注入200万元, 即以20%基准核定。该担保机构在银行业的在保授信余额上限为8亿左右, 其保证金应随之实际承保额而动态地在对应银行体系内增加或减少。
二、对融资性担保机构财务报表的鉴审、合规评价与重点项目的分析
一般而言, 第一步是对融资性担保机构财务报表的形式审核。包括:资产负债表横向 (连续近三年) 勾稽关系审核, 对现金流量表内部的勾稽关系审核, 以及现金流量表与资产负债表和利润及利润分配表对应项目的勾稽关系审核;这一步强调报表形式之间的逻辑关系相互对应。特别值得注意的是, 融资性担保机构的资产负债表、利润表和现金流量表中的个别项目内容与一般企业的财务报表有所不同, 要予以有效甄别和度量。
第二步是对融资性担保机构财务报表的内容逻辑审核。即对资产负债表重点项目实地审核, 一般包括实收资本真实性及非抽逃性审查, 其他应收款的账龄及明细审查, 无形资产 (一般是土地使用权) 及商誉 (一般衍生于重组、合并时) 的真实性及非高估性审查, 固定资产和金融资产的真实性及非高估性审查, 货币资金的非限定性 (如:已设定质押或作为它项保证金存款) 等。要求银行专管人员现场查证、勘验核实后, 分析、判断并相应做出结论。一般可以对比网上税务报表分析, 要求担保机构提供其识别号和密码, 登陆查看或打印报表对比分析。其需要重点审查的项目和内容主要包括以下几个方面:
(一) 对资产类、权益类特殊项目的审查
首先, 审查注册资本 (即实收资本) 额, 验证《验资报告》以及《资产评估报告》;对应结合审查报表“应收款项 (或其他应收款) ”项目的明细账, 是否是虚假验资后再抽逃。同时, 审查实物性投资是否超过规定的比例。
其次, 对“货币资金”余额的核查。要求提供报告日的对账单复印件, 汇总对应与报表数额一致;“存出保证金”项目数额, 应与汇总的承保内容及存入银行名称的明细合计数相一致。
第三, 金融资产项目的明细列示审查。无论是股票、基金、委托贷款, 还是其它股权或债权投资, 汇总数应与报表数额一致。其中“长期股权投资”项目的明细列示审查:是真实投资、还是“过桥”业务, 应对其合规性进行必要鉴审;同时汇总数应与报表数额基本符合。
最后, “一般风险准备金”项目 (权益类) , 相当于银行业的“一般准备”科目, 按期末贷款余额的1%计提, 而担保公司是按期末担保责任余额的1%计提。会计分录通过借记“利润分配—一般风险准备”科目, 贷记“一般风险准备”科目;一般风险准备金是从税后利润中分配计提的, 不允许计入到营业费用。
(二) 对负债类特殊项目的审查
第一是审查“担保赔偿准备金”项目。该项目一般是按当年担保责任余额的0.15%提取, 会计分录通过借记营业费用、贷记担保赔偿准备金科目;一般通过反算能够推算出某担保公司目前正在承保的责任余额。假设长征信用担保公司2011年末“担保赔偿准备金”余额为932 600元, 则932 600÷0.15%=6.22亿元;即该公司目前在保余额为6.22亿 (注:也可以结合贷款卡信息对应分析) 。
第二是审查“短期责任准备”项目。该项目一般按当年取得的担保费50%提取, 同时转回上年同期提取数。会计分录通过借记营业费用、贷记短期责任准备金科目, 而年终转回时作相反分录。一般通过反算能够大致匡算出某担保机构目前正在担保的责任额度值。假设创业担保集团合并报表中母公司2011年末“短期责任准备”余额为9 051 288元, 则:9 051288÷50%÷2%=9亿元 (注:融资性担保行业一般平均为按授信额的2-3%收取担保费, 此计算方法仅为匡算值) 。而“长期责任准备”账户其核算理论方法与“短期责任准备”项目一样, 一般信用担保机构不另行提取而并入到了短期责任准备科目中进行核算。
第三是对融资性担保机构在拟授信担保期间的经营收入额、增量资金额、税后净利的判断分析。可以通过网上报税系统对该担保机构提供的财务报表进行对比分析和进行偏离率的修正, 也可以通过税收逆推法结合审查抽样抽取记账凭证或核对明细账的办法来进行验证。一般而言“增量资金额”即新增的代偿资金流来源计算公式为:
总收入-费用-利息-税金+折旧及摊销费=增量资金额。
这是考察融资性担保机构现金代偿能力的一个重要量化指标, 借此考核并规避贷款授信逾期的代偿能力风险。
三、对融资性担保机构承保能力临界预警动态控制的实证
1.依据担保法等相关法规和理论, 一般可按净资产额放大10倍担保;但在具体实践中, 银行必须针对不同信用等级的担保机构而实施不同的担保授信额度即放大倍数区间。假设长征信用担保公司2011年末净资产为1.5亿, 信用等级为AA级, 则2012年度可承保额应控制在1.5×8=12亿元区间值内。
2.原则上应剔除: (1) “应收款项”余额的50%因素; (2) “可交易性金融资产、可供出售金融资产、委托贷款”等金融资产项目余额的50%因素; (3) “长期股权投资———其它股权投资”余额的全部因素 (除非银行已用此股权进行了追加担保清偿的质押登记) 。
3.对融资性担保机构承保某类高风险行业的担保额度占其全年可担保区间值比重≥40%时 (如对房地产行业提供担保的额度值) ;必须对其核定的担保区间值进行0.8的系数折减调整。
4.严格动态监控信用担保公司每期末“货币资金”和“存出保证金”账户合计余额在本银行内的存量数;以此作为动态衡量可追加在本银行提供担保额度时并以该信用担保机构与本银行关联责任在保余额的20%为预警临界点, 这是“现金”代偿能力的最基本保证。
以下以长征信用担保公司为例进行2012年度可承保能力的动态分析测试:
匡算2012年度可提供担保责任应控制在:
1.5×8=12亿元区间内;
减:可交易性金融资产 (假设审查后全部为股票投资) 5120×50%=2 560万元;
应收款项2254×50%=1127万元
长期股权投资0
合计116 313万元
又假设, 长征信用担保公司已承保房地产行业的总在保余额占其当年可担保区间值比重已超过了40%, 必须进行本年担保区间值的系数调整, 即:116 313万元×0.8=93 050万元;而2011年末未解除责任在保余额为62 200万元。
由此计算2012年度可增量担保额度为:93 050-62 200=3.1亿元;同时判断2011年期末货币资金与存出保证金账户合计余额占在保余额的比重为 (3 780万元+3 974万元) /62 200万元=12.5% (注:低于20%, 经核实再保余额中有大量非融资性担保业务, 即工程履约担保等;属于可控区间值) 。
由此测试2012年度在融资性担保或非融资性担保业务中, 可新增承保额度为3.1亿元 (注:期间解除责任的担保额度值可滚动追加使用) 。与此同时, 必须动态控制该担保公司在各类银行间进行担保授信的总量额, 此消彼长, 实施担保额度在本银行内的增减滚动式计划控制。银行应加强对该担保机构的动态管理, 每年度或季度应对其资质评级的变化结果及在本行履行担保情况进行调整和公示;各分支机构应根据公示结果选择相应的担保机构开展业务或停止办理业务。同时, 各分支机构应严格按监管部门和本银行的相关规定开展信用保证授信业务。在授信“三查”过程中严格执行贷款“三查”制度和独立审核、审慎授信原则;在办理贷款发放时, 严格按照银行内部的授权授信管理制度和操作流程进行操作, 严格审查企业的用款申请及商业背景, 严格监控资金流向。
总之, 银行应设专门职能机构或专人对属地已准入的各融资性担保机构核定每年的对本银行可担保授信额度值, 实行担保额度的动态监管与控制。当出现风险预警时, 应敦促该担保机构的货币资金移至本银行结存并加以用途限定, 或补充对其金融资产等当出现担保逾期不良、债权形成时优先处置、受偿的公证式登记备案;并在每年度的银保总担保授信额度合同书中予以明确上述相关条款内容, 切实有效地规避担保代偿能力之风险。