设立村镇银行面临的问题

设立村镇银行面临的问题（通用12篇）

篇1：设立村镇银行面临的问题

设立村镇银行的面临的问题一、一些想法：

1、交行在投资村镇银行方面还是相当积极的，它们拥有雄厚的资本，如果只是财务投资者，它们没有大兴趣的合作。考虑到全国各地设立村镇银行，它们合作的对象基本上是局限于在当地有影响力的投资者合作，它们想利用投资者的在地方上的资源优势，以期在设立村镇银行时获得有利优惠的条件。而且选择投资者的合作方面只是局限于某一当地的银行，而不是全面的性的战略投资合作。如果只是单一银行的合作对我们公司来说，投资的意义就不大了。

2、由于交行并没有资金的方面的压力，在投资村镇银行时，它们保持了高度的控股地位，在设立的村镇银行持股超过51%，高的超过60%。此外作为国有第五大银行，有着国有的惯性行为。这对于今后如果政策上开放民营资本控股村镇，造成三不利，一是接盘的资金量需要很大，二是由于控股地位过于明显、国有资产的公开竞拍原因容易引起非原股东的参与竞价，三是不利于通过股权的变动达到民营资本控股的地位。

3、国有大型银行由于原有的政府管道通畅和资金实力雄厚在设立村镇银行方面容易确立领先的地位，这对其它小型银行参与村镇造成压力。

4、由此想到的问题：

A、大型国有银行不是好的合作对象；有意介入村镇银行而资金实力略有不足的商业银行、农商行可能更加适合财务投资人的方式进行全面的合作。

B、如果有能力把首期的30家村镇银行在某一省内完成的银行，那么这种商业银行是最好的合作对象。为了达成这样的目标，商业银行需要有省一级以上银监会良好的关系。

C、村镇银行的设立需要地方银监局和银监会两层审批，合作的对象商业银行在这两层面都要有较好的关系。

D、银行持股的比例不能太高，不利于以后民营资本的推进。

5、有控股公司作为中介咨询机构为福建、山东的民企（梳通银监会的关系）设立村镇银行（名义上地方银行控股），通过股权设计达到民营控股的目的，但是设立单一银行并不是我们最终的目的。

由此想到：A、上次所提到的和多家银行合作设立村镇银行后，然后再进行合并设立村镇银行控股集团，理论上可以达到我们公司持股10%就成为第一大股东的目的，但因为目前还没有出现村镇银行控股集团（村镇银行总行），银监会的《村镇银行控股公司管理办法》尚未出台，它是否形成限制还不能了解清楚。

B、通过非关联方的代持股，达到控股的目的。

6、除了商业银行外，还需要有7-10个较好的合作伙伴（或很好的代持股者），才有限制商业银行的持股比率的可能。

7、西部地区除省会城市以外的地级市可设立总行，应该有经济实力较强的第二城市中心作为村镇银行控股集团的总部。

8、村镇银行设立方面逐渐进入快速设立的时间段，据报导：今明年总共可能会设立近千家的村镇银行。银监会会指出大量的村镇银行牌照，到2012后会有所控制。作为银行板块的最后一块板早期能够介入的时间也就在近期的时间段。2012年后市场对村镇银行会有洗牌的情况出现。

二、有关参考资料剪辑：

1、村镇银行扩容爆发

2007年3月1日，首家村镇银行在四川仪陇县成立，随后吉林、甘肃等试点省份也相继成立了村镇银行和合作信贷机构。

银监会合作金融监管部主任臧景范表示：相配套的创新管理模式--“村镇银行集团公司”将率先由中国银行、民生银行试运行。导致村镇银行的建设速度在2010年将会“爆发式”增长。2010年将再增至少二三百家。“按照新型农村金融机构3年发展规划，到2011年底村镇银行达到1027家，但到2009年底全国才110多家，距离还很大，今年肯定会加大力度推进这项工作。”

2、“成网”才有商业价值

银监会4月末的有关文件已经明确，发起设立30家（含）以上村镇银行的银行可以申请组建控股公司。尽管《村镇银行控股公司管理办法》尚未出台，将赋予控股公司哪些职能尚不得而知，村镇银行的一些后台业务，比如IT系统建设、汇兑结算等，可以集中到控股公司统一处理。

“村镇银行控股公司做好了，其价值甚至超过城商行自身，可以单独上市。”他指出，控股公司逐步变身为一家全国性的银行的路径已经显现。

汇丰在中国的村镇银行布局，建行提出的200家村镇银行计划，都是认识到村镇银行“成网”之后的巨大商业价值。

5月份银监会下发的有关通知表示，允许村镇银行在西部地区除省会城市以外的地级市，以及中部边穷地区，以总行的架构设立村镇银行，但总行不可以做贷款业务，而是由其所在地级市管辖的县级区域内设立的支行发放贷款。接受采访的多家村镇银行认为，设立的总部在地级市吸收存款，放到村镇银行内，或一定程度上缓解中西部地区村镇银行的存款来源。

3、村镇银行一些经营难题。

“科技支持、人力支持不到位，资金来源短缺，地方政府政策扶持较弱是限制村镇银行业务发展的主要问题。” 北京延庆村镇银行董事会主席刘万芳接受《中国经营报》记者采访时表示。

主要还是吸储能力弱，刘万芳指出：“一方面村镇银行认知度较低、网点只有一家，个人存款吸收较难；另一方面由于结算能力、科技支持、大小额支付系统这些硬件不完善，企业存款做起来也比较难。”

在解决资金来源问题上，银监会允许村镇银行进行同业拆借，但较高的拆借成本使得这个方法并不太受欢迎。“拆借都是有期限的，最长也不超过3个月，而且拆借成本较高，超过了我们营销存款的成本，所以我们基本上不考虑这种方式。”刘万芳告诉记者。

“开业以来我们基本没怎么拆借过，只有唯一一次大额支付出于流动性风险考虑，我们才紧急拆借了二三百万元的资金。”他说道。

事实上，全国早期成立的一些资本金较低的村镇银行，多采用说服股东增资扩股的方式壮大资本。例如，延庆村镇银行最近获批增资扩股到1亿元，新增股本7000万元。

“村镇银行的发展前景和盈利能力还是比较看好的，现在属于起步期不可能马上盈利，一般而言，2~3年可以实现盈利。”中央财经大学银行业研究中心主任郭田勇认为，但他也指出，“村镇银行目前的业务处理系统还是基于简单的内部网络，结算系统不通畅，如通存通兑、代收代付、信用卡及电子银行等业务难以开办，影响了业务的正常开展。”

村镇银行在发展初期还需要更大政策扶持力度。“村镇银行真正立足本地金融，资金‘取之于民、用之于民’，是当地资金的‘蓄水池’，地方政府应给其更多政策倾斜，例如把财政资金、支农资金更多的地向村镇银行倾斜，在村镇银行申请建立财政账户，结合税收优惠、费用补贴等，这些都可以有效解决资金问题，村镇银行的业务就能很快发展起来。”刘万芳建议道。

因为村镇银行目前尚未纳入人民银行的结算系统，汇款要通过其他银行代理进行，他们为求方便，主要存款还是放在当地工行、农行和农信社。

“汇款给客户时，收款人不是客户的名字，是我们银行的名字，再在附言栏上说明收款人的账号户名信息。附言栏经常会丢失或者不全，我们经常要去其他银行查询，对客户来说不方便。此外，如果是开增值税票，税票和汇款的途径规定要一致，这里也存在问题。”

由于吸储难是各地村镇银行最大的通病。而基于此，又派生出了存贷比居高不下、难以扩张分支机构等问题，影响业务发展和支农力度。

村镇银行有营业执照，但不具备现代银行结算功能：不能发行个人银联卡，吸存外来的款项困难。

从浙江银监局获得的数据显示，浙江村镇银行中只有长兴村镇银行规模最大，约有14亿元存款；有些村镇银行半年只吸收3000多万元存款，稍微好些的有2亿~3亿元存款

按照监管层的要求,银行类金融机构存贷比不得突破75%的红线。但出于对“三农”的支持，监管层对村镇银行有所放宽,要求其5年内逐步达标。但显然，如此快速的存贷比下降绝非易事。而真正的考验还在后面。

村镇地区都很认同国有银行和农信社，对村镇银行缺乏认知，会担心村镇银行是否安全，背景是否可靠等。目前除中农工建交五大行外，还有农业发展银行、商业银行、农信社和邮储银行，村镇银行的市场占比目前只有1%。

村镇银行“缺血”的一个重要原因为当地农信社的竞争。这主要是因为农信社的资金雄厚、网点多，村镇银行无以抗衡。

“我们这里一家专门养鸡的企业，贷款规模要一两千万元，我们提供的贷款上限是200万元，如果别的银行提出一次性将这一两千万元都贷给他，我们村镇银行就不在这些企业的考虑之内了。”刘语安表示。

村镇银行向单一借款人发放贷款比例有上限：不超过净资本的10%。也就是说，一家注册4000万元资本金的村镇银行，向单一客户的贷款不得超过400万元。

篇2：设立村镇银行面临的问题

一、村镇银行设立的积极意义

（一）村镇银行的设立标志着我国农村金融改革进入新阶段

2006年年底，中国银监会在6个省(区)开始村镇银行试点。目前，村镇银行约20家，注册资本金从800万元到上亿元不等，设立主体包括国家开发银行、农村信用社、汇丰银行等中外资银行类金融机构。村镇银行的设立是中国银行业市场准入政策的重大突破，必将对中国新型农村银行业金融机构的组建产生良好的示范效应。

（二）村镇银行的设立增加了农村金融供给的新渠道

按照“投资多元、贴近农村、治理灵活、高效运作、服务三农”原则，在相对贫穷落后农村地区设立的村镇银行，丰富了我国农村金融机构类型。建立了城乡金融资源互通互联的新桥梁，一定程度上缓解了城市资金有余，农村资金紧张和金融运行少渠道的问题，初步实现了把农村资金留在农村、把城市资金引入农村的目的。

（三）村镇银行的设立有利于竞争性农村金融市场的构建

村镇银行的进入对我国传统的农村金融机构无疑是一个促进作用，由此形成村镇银行与农业发展银行、农业银行、农村信用社、邮政储蓄以及各种非正规金融机构同时并存的局面。增加一条支持“三农”的金融渠道，可以弥补商业银行撤离农村地区所形成的空白，还可以解决国有商业银行贷款因审批严格、手续繁琐、门槛高而对“三农”和中小企业支持不足的问题，有利于“三农”和地方经济的更好发展。

（四）村镇银行的设立是创新农村金融开放思路的有效举措

参与组建村镇银行的既有政策性银行，也有商业银行；既有中资银行，也有外资银行；既有一人独资的有限责任公司，也有多元出资的股份有限公司。引入多种模式有利于扩大开放领域、优化开放结构、提高开放质量，创新利用外资方式，从“开放”的角度深化农村金融改革。打造多层次、广覆盖、可持续的农村金融体系，能吸引各类资本到农村地区投资，构筑城市资金流向农村的渠道。同时，创新农村金融发展模式、品种工具和服务手段，可以提高金融对现代农业和新农村建设的服务水平。

二、村镇银行发展中存在的问题

（一）法规不健全，政策扶持力度不足

《关于调整放宽农村地区银行业金融机构准入政策更好支持社会主义新农村建

设的若干意见》出台以后，中国银监会又陆续发布了《村镇银行管理暂行规定》、《村镇银行组建审批工作指引》等6项新型农村银行业金融组织的行政许可及监管细则，但是对农村新型金融组织的财政支持、税收优惠、存贷款定价、金融监管或监测、融资等具体规定还没有出台。

（二）吸收存款难，村镇银行可持续发展困难重重

按照规定，村镇银行发放贷款的金额不得超过存款余额的75%，如果没有资金来源，村镇银行的贷款业务也无从做起。村镇银行现在只有一个网点，没有加入银联，村民存款、取款都必须要到网点来，让客户感到不便。此外，村镇银行的通存通兑没有开通，汇路不畅也是一个大问题。

（三）隐含风险大，御险能力较弱

村镇银行的服务对象是当地的农户或企业，农业作为高风险低效益行业，受自然风险和市场风险影响巨大，而目前农业保险覆盖率不高，且手续复杂，一旦发生自然灾害，借款人就可能不按时履行还款责任。即使有抵押，但由于抵押品大多是农民住房、宅地或农机等，抵押品一般很难变现。

（四）村镇银行服务“三农”的办行宗旨易被动摇

村镇银行从其资金来源看，包含了国内外的银行资本、国内的产业资本以及民间资金，这些资金所追求的无一不是利润最大化。国家如果没有好的政策来引导的话，投资者包括商业银行在内，必将以防风险和盈利为取舍，不断择优选择支持对象，这样极易动摇服务“三农”、支持新农村建设的市场定位，甚至违背服务“三农”和支持新农村建设的办行宗旨。

（五）村镇银行的监管难度较大

监管村镇银行将面临的主要难点，一是村镇银行设于农村地区，监管半径越过县乡两级，监管难度大、费用高。二是经营管理模式多样增加监管难度。因各村镇银行经营规模及业务复杂程度不同，经营管理模式各异，监管者不能实施统一监管，而要根据各村镇银行经营特点制定不同的监管措施，实行一行一策监管，有效监管面临巨大挑战。

三、促进村镇银行发展的对策

（一）建立良好的金融生态环境，为村镇银行的发展奠定坚实的基础

首先，经济欠发达地区培育和发展村镇银行在没有经验可参考的情况下，监管当局要根据农村地区金融服务真实需求和机构布局现状，积极调研，科学论证金融真实需求度，按先试点，后推开的原则，制定试点方案，积极做好筹备工作，切忌不顾实际，一哄而上。其次，地方政府特别是县乡两级政府应当发挥领导作用，组织协调人民银行、工商、税务、公安等部门加强征信建设，对中小企业和农户的信用状况进行调查评级，打造良好的金融生态环境，要通过宣传，增进社会公众对村镇银行的了解，消除认识误区，奠定良好的群众基础。

（二）建立有效机制，确保村镇银行的长期可持续发展

一是地方政府要大力支持，制定优惠政策促进村镇银行的发展，提供税收优惠，给予村镇银行3至5年免税期，减轻其开办初期的经营成本，促进其发展。二是建立涉农小额贷款发放奖惩机制，由地方财政出资建立奖励基金，分年度奖励发放涉农小额贷款达到一定比例的金融机构，并给予税收等优惠，同时处罚没有达到规定投放额度的金融机构，以此鼓励金融机构加大对三农的资金投入。

（三）化解信贷风险，明确村镇银行的市场定位

一是根据当地经济发展情况细分市场定位。村镇银行要科学分析当地经济发展情况，再结合自身实际细分市场，大力挖掘、培育“吃饭客户”，为其做深、做细、做好金融服务，培养和打造一批信任村镇银行、愿与村镇银行打交道的优质客户群。二是防范农业信贷风险确保市场定位不改变。村镇银行要坚持市场原则和商业化运作模式，积极运作“银行+保险公司”模式，开办由村镇银行放款、农户承贷、保险公司担保的贷款品种，或者运作“企业+农户+银行”模式，开办由企业和种养大户签订协议，农户给企业签订单，企业给农户贷款做担保的贷款品种，形成三方盈利的关系，既有效防控农业信贷风险，又巩固村镇银行支持“三农”和新农村建设的市场定位。

（四）出台配套政策，加大对村镇银行扶持力度

一是确定村镇银行的存款准备金率，对村镇银行实行低存款准备金率政策。缴存方式可比照农村信用社执行，但缴存比率低于农村信用社。二是存款利率要按照人民银行下达的基准利率执行，贷款利率既可以按照人民银行规定的基准利率上浮2-3倍，也可以按照民间借贷利率的标准执行，不超过人民银行下达的基准贷款利率的4倍，并引导其合理定价，以市场供求状况和风险程度确定利率水平。三是人民银行应广泛开展调查研究，了解村镇银行发放农业贷款特别是对贫困人口的小额贷款情况，对发放农业贷款达到一定比例的，在再贷款和利息方面给予优惠，调动其支持三农的积极性。

（五）强化监管措施，对村镇银行实施分类监管

篇3：设立村镇银行面临的问题

关键词：村镇银行,服务定位,股权创新

村镇银行是指经中国银行业监督管理委员会依据有关法律、法规批准, 由境内外金融机构、境内外金融机构企业法人、境内自然人出资、在农村地区设立的主要为当地农民、农业和农村经济发展提出金融服务的银行业金融机构。我国村镇银行从2007年3月1号在在四川试点开始。进过6年多的发展, 村镇银行在我国各地蓬勃发展。村镇银行的发展, 在完善农村金融市场, 促进农村金融的发展发挥了积极的作用。但由于单机构网点、支付结算机制不完善、社会认可度差、经营产品和盈利方式缺乏竞争力等问题, 村镇银行发展很艰难。本文从近些年来农村的经济、社会发展的现状入手, 并借鉴了美国社区银行的成功经验, 提出解决这些问题的对策建议。

一、村镇银行在发展过程中面临的主要问题

(一) 单一机构网点

从目前各地村镇银行来看, 单一制银行结构是我国村镇银行的主要组织结构。与其他银行相比, 银行分支机构少、电子网络银行几乎没有、其他表外业务业务量少。这即不利于村镇银行的自身发展、也不利于客户的维护和扩大。同时, 村镇银行的选址的地点大部分在县市比较发达的区镇, 不利于农户的存贷。

(二) 支付转账机制不完善

目前村镇银行主要可以办理的是存贷款, 结算三大类业务。但由于村镇银行作为单一机构网点, 从银行自身成本来说, 网络系统建立不足。另一方面, 大部分村镇银行不能和其他银行进行跨行支付和转账, 以及不能进行网上支付。

(三) 社会认可度差

村镇银行作为一个新兴的金融产物, 相对于传统的金融机构而言, 在农民心里的信任度不高。同时, 由于对我国银行业发展和金融的不了解, 多数农户不愿意和村镇银行进行来往。从大部分的村镇银行的选址来看, 附近的传统的大银行, 比比皆是。农户由于以往的业务上的联系, 更多的会选择去传统大银行办理业务。

(四) 经营产品和盈利方式缺乏竞争力

随着我国金融业的改革, 单纯的依靠信贷利差收益的盈利模式、依靠资产拉动存款的方式是不能持续的。我国村镇银行主要的业务是存款和贷款两大块。近年来, 加入了微小贷款、个人生产经营贷款、农户担保贷款;但从总量上来说, 还是很小, 不足提升其和传统银行的竞争力。

二、农村经济发展和社会发展现状介绍

随着我国经济的发展, 农村的经济也有了长足的发展。农村教育、医疗、养老保险制度逐渐完善;农村微小型企业数量也逐年类增;农民金融投资意识有所提高。农村在取得这些成绩的同时, 也加大了对金融的需求。这就给村镇银行在农村的发展带来了机会。

(一) 留守老人和孩子的就医以及上学, 成为了近年来农村的普遍现象

改革开放以来, 大量农民进城务工。沉重的生活压力迫使农民工, 不得不将老人留在农村, 将小孩留在父母身边上学。一方面, 中国的农村医疗保险制度是老人先自己垫钱看病, 然后2到3个月后保险金才会退到老人手中。因此, 出现了老人因孩子在外, 钱不能及时送到, 而耽误了就医;另一方面, 小孩在家读书的费用和老人孩子的吃穿住行费用, 需要每月农民工通过银行转账的方式打回给家。不仅给农民工带了麻烦, 同时给老人每月去银行取钱带来了诸多的不便。村镇银行为这类农户提高特殊服务, 对吸引农户外务人员具有很重要的意义。

(二) 农村其实有很强的金融投资意识

农村经济调查队2013年初, 对7100户农民投资意向进行问卷调查。调查结果显示, 未来二、三年内选择银行储蓄理财的被调查者比2001年降低了23个百分点, 同期购买保险、国债、集资入股的则分别增长22.5、19.2和10.1个百分点。未来几年随着金融投资理念的推广, 农村的金融意识会更加增强。

(三) 微小企业在中国农村地区发展速度越来越快

以贵州省安顺市为例, 2011年有农业企业1118家, 农业产业化龙头企业51家, 农产品加工企业52家, 农民专业合作社358家;2012年有109家农业产业化龙头企业, 农产品加工企业102家, 农民专业合作社794家。微小企业的快速发展, 加大了农村对资金的需求缺口。

三、美国单一银行业的经验———社区银行

美国是世界上的农业大国。其农业的发达程度, 不仅取决于美国的科技的发展, 而且也取决于发达的农村金融对其支持。社区银行是农村金融的重要成分。社区银行主要有各州地方县市自主建立, 为当地的中小农户和企业提供贷款, 存款和结算业务。在美国小额贷款中, 社区银行占了60%。

其主要经验有:第一, 法律制度健全。美国出台一系列的政策鼓励和保护社区银行的发展。如降低社区银行的最低准入资本金;建立联邦存款保险制度;第二, 市场定位明晰。主要服务该社区的中小企业和农户, 集中力量解决他们的需求;这样具有准确性得市场定位, 能增加社区银行在激烈的银行业竞争中保持优势。第三, 业务经营的多样化, 个性化。在当地的情况进行了解基础上, 具体划分当地金融供求的特点, 为该地的企业和农户提高更加个性化的服务, 灵活的金融产品, 增加他们对社区银行的忠诚度, 并可以带来稳定的存储资金。

四、村镇银行发展的建议对策

针对农村经济、社会发展新的变化和相关国外银行的经验, 我国村镇银行应从以下几个方面来加强自身的建设和发展。

(一) 加大ATM自动存取款无人网点在各农村, 各镇社区的建立力度

村镇银行由于其成立时间不长, 自身的盈利能力不足, 不能模仿传统的银行业的扩展模式———成立新的网点。随着网络在农村的开展, 建立ATM自动存取款网点的时机已经成熟。这种模式不仅能降低成本, 而且可以满足农户、社区成员存取款的需要。更主要的是, 能提高村镇银行在该地区的认可度, 增加农户对村镇银行的心理接受程度。村镇银行可以对相关的村, 镇进行实地调查, 分析该地区的日常资金的需求, 选择比较适宜的地址, 建立符合该村镇的资金存取需求的ATM存取机。

(二) 明确客户定位, 发掘潜在客户

我国村镇银行应找到自己的市场定位, 明确“服务三农”的目标, 主要是农村的农户和企业, 并根据实际情况创造出满足不同群体的服务和产品。由于农村的生产、经营、消费、就业等特点与大城市有显著的不同, 简单的复制城市商业银行的经营模式在农村是行不同的。合理利用农村社会的特殊性, 对客户进行明确的细分, 制定合理的银行产品, 是村镇银行立足于村镇的重要保障。同时, 村镇银行不能满足于现有的业务。村镇银行由于置身于农村, 能够提供一些特殊的服务, 在满足客户的同时, 吸引客户对村镇银行的需要。

(三) 创新股权设置机制

在原有的基本股权设置的前提下, 设计出能适合当地实际经济情况的股权机制。鼓励农户和农村微小企业加入到村镇银行的股权投资中。一方面, 可以增加农村的金融投资机会;另一方面, 可以提高村镇银行在该地区的关注度和受众度。原则上, 我们可以对村镇银行的少量的股本进行重新设计, 在原基础上提出优先股的理念, 使得这些资格股在当地范围自由地流动起来。借鉴农村信用社以前的做份, 制定自然人资格的起点, 鼓励农户进入农村信用社。这种改革能让农户加入到村镇银行中, 自愿为村镇银行业务和社会声誉贡献自己的量, 使村镇银行真正成为当地农村自己的银行。

参考文献

[1]景浩.当前我国村镇银行经营发展现状及问题分析[J].金融市场.2011.9.

[2]王建安.论村镇银行法人治理结构的问题与对策[J].宏观经济研究.2010.6.

[3]张儒雅.村镇银行发展的SWOT分析及其可持续发展策略[J].河南商业专科学科学报.2011.2.

[4]王学忠.我国村镇银行可持续发展研究[J].市场论坛.2011.4.

[5]赵方.村镇银行运行机制研究[D].河北农业大学经管学院.2012.

篇4：村镇银行设立制度之法律修正

关键词：村镇银行；设立制度；民间资本；法律修正

一、村镇银行的设立背景及发展状况

农村金融是现代农村经济的核心，社会主义新农村建设和“三农”问题的解决需要发达的金融来支持，但是随着几大国有商业银行逐步将降格、撤销、合并，国家主力金融力量已完成向大中城市的战略转移，除粮棉油政策性收购业务外，事实上服务农村的金融机构大多为农村信用社。因此，为了提高农村金融服务，完善农村金融体系，促进农村经济的快速发展，中国银行业监督管理委员会（简称银监会）于2006年12月放宽了农村银行业金融机构的准入政策，允许在农村地区设立村镇银行。由此村镇银行开始登上中国农村金融改革发展的舞台，改变了以往主要由农村合作社一家独撑的历史。自2007年3月第一家村镇银行成立以来，截止到2014年8月份，全国已经组建的村镇银行达1143家，覆盖了全国50%以上的县，其中批准开业的村镇银行1095家，已经开业的村镇银行资产总额达到7076亿，各项贷款余额4457亿，负债总额6022亿。其中各项存款余额5067亿已经累积向113万农户和24万家小微企业发放贷款1.4万亿。可见我国村镇银行历经7年多的发展已经成为农村金融发展的重要力量，支持“三农”和小微企业的作用日渐明显。

然而我们在关注村镇银行取得的成绩同时，也不能忽视村镇银行在发展中遇到的阻碍和困难，尤其是村镇银行的主发起银行制度已经给当前村镇银行的可持续性发展带来了极大的阻碍。

二、村镇银行设立制度及其弊端

根据《村镇银行管理暂行规定》，第八条规定村镇银行的发起人或者出资人至少有一家是银行业金融机构。第二十五条规定村镇银行的最大股东或唯一股东必须是银行业金融机构，并且最大银行业金融机构股东持股比例不得低于村镇股本总额的20%。虽然这一规定由银监会2012年5月出台的《关于鼓励和引导民间资本进入银行业的实施意见》作出了修改，将村镇银行主发起行的最低持股比例由20%降低到15%。但是仍然没有改变主发起行在设立村镇银行时的强势地位，现实是许多落后地区村镇银行根本找不到发起行。

另外，主发起行往往要求自己在村镇银行占绝对多数股本，甚至完全由自己控股不需要民间资本的参与。

主发起银行制度也阻碍了民间资本参与村镇银行的设立和发展，限制了村镇银行的融资渠道，使得村镇银行初期过度依赖来自发起行的资金支持，不利于村镇银行的业务开展和规模扩大。与此相对，民间资本对投资村镇银行热情空前高涨，尤其是当地大企业，摩拳擦掌跃跃欲试者众多。

三、修正法律规制，加强政策引导

村镇银行主发起人制度的规定已经产生了诸多弊端，笔者建议应当修改《村镇银行暂行管理规定》对发起人或者出资人至少有一家是银行业金融机构以及村镇银行最大股东或唯一股东必须是银行业金融机构的规定，将发起人范围扩大到包括境内金融机构、境外金融机构和境内非金融机构。取消对发起人最低持股比例的要求，由股东自行协商确定控股份额。具体理由如下：

第一，2013年12月银监会发布了《中国银监会中资商业银行行政许可事项实施办法》，已经允许非金融机构作为中资商业银行法人机构发起人。目前浙江网商银行、上海华瑞银行等5家民营企业为发起人设立的银行已经批准筹建。在次背景下再对村镇银行发起人加以限制已经显得不合时宜。修改村镇银行发起人制度将为民间资本进入银行业提供绝佳途径，由民间资本发起设立风险自担的村镇银行，对于有效治理民间金融乱象、社会资本进入实体经济，促进金融机构类型多样化、股权结构多样化，激发金融机构市场意义活力非凡。

第二，我国对村镇银行发起人制度的规定及其对其控股份额的要求主要是处于保护存款人利益以及控制金融风险的需要，但是这一规定却在实际上帮助国有银行抢占农村市场，损害了市场经济的自由竞争。存款保险制度的逐步构建以及中国人民银行和银监会现有的监管制度已经足以满足对控制村镇银行经营风险的需要。

第三，村镇银行具有独立的法人地位，应保障其经营自主权，由其自己承担经营风险，在市场经济自由竞争的推动下，更能激发村镇银行的业务创新能力，提高其服务质量，而不是完全照搬发起行的业务方式。

四、村镇银行之未来展望

农村地区一直是我国经济发展的薄弱环节，“三农”问题的解决事关社会主义现代化建设的成败，党的十八大指出，解决好农业农村农民问题是全党工作重中之重，城乡发展一体化是解决“三农”问题的根本途径，而金融是推动城乡一体化发展的重要力量。村镇银行的推出承载着国家利用金融力量支持农村经济发展的希冀。村镇银行的设立制度是村镇银行建立和发展的基础，只有寻找到合适的设立制度，才能促使村镇银行更好的服务于我国农村地区，实现村镇银行设立的初衷。国内民间资本对投资银行业的热情以及村镇银行对资金的迫切需求将推动村镇银行主发起银行制度的改革，民间资本的进入将给村镇银行注入新的生机和活力。加上国家对村镇银行政策的扶持以及农村地区经济的快速发展，村镇银行将迎来历史性的发展机遇。

篇5：13 村镇银行设立的流程

1、由我院作为发起人落实参股（控股）企业，并签订委托组建中介服务协议。

2、发起人预付中介服务费，并组建XX村镇银行筹建小组。

3、按照银监会筹建村镇银行的要求提供相关完整申请材料。

4、村镇银行的筹建由当地银监分局受理，银监局审查并决定。银监局自收到以上完整申请材料或自受理之日起4个月内作出批准或不批准的书面决定。（由我院负责协调银监会各机构及省金融办对申请的审核）

5、村镇银行董事和高级管理人员的任职资格需经银监分局核准。银监分局自受理之日起30日内作出核准或不予核准的书面决定。

6、村镇银行的筹建期最长为自批准之日起6个月。筹建期内达到开业条件的，申请人可提交开业申请。

7、村镇银行达到开业条件的，其开业申请由银监分局或所在城市银监局受理、审查并决定。银监分局或所在城市银监局自受理之日起2个月内做出核准或不予核准的决定。

篇6：村镇银行设立程序

一、基本规定、要求：

1、设立地：农村地区；

2、投资人的要求：

（1）企业入股，财务状况良好，入股前上一盈利；年终分配后，净资产达到全部资产的10%以上；

（2）境内自然人入股，须有完全民事行为能力，有良好信用记录，3、企业和自然人的入股资金来源合法，不得以借贷资金入股，不得以他人委托资金入股；

4、注册资金：

（1）在县（市）设立的村镇银行，其注册资本不得低于300万元人民币；

（2）在乡（镇）设立的村镇银行，其注册资本不得低于100万人民币；

5、发起人或出资人中应该至少有1家银行业金融机构，其持股比例不低于20%，银行外其他股东每家持股不能超过10%；

6、任何单位或个人持有村镇银行股本总额5%以上的，应当事前报经银监分局或所在城市银监局审批；

7、国家同时鼓励开办的贷款公司则是由境内商业银行或农村合作银行全额出资的有限责任公司，注册资本不低于50万元人民币，资产规模不低于50亿元人民币；

8、有符合任职资格条件的董事和高级管理人员，有具备相应专业知识和从业经验的工作人员。

一、筹建前：

1、首先应确定组建地点（地点由主要发起人，即银行业金融机构，根据银监局发布的需要设立机构的地域名单进行选择）。

2、选择地点后，与拟设地银监局沟通后，开展筹建前期准备工作。

二、筹建前期应准备

1、全体出资人签订协议书，确定拟组建村镇银行的组织形式、出资方式和股本结构，明确发起人的权利和义务；

2、召开出资人大会：按照法定程序审议通过同意出资设立村镇银行、成立筹建工作小组并授权筹建工作小组履行组建工作职责的有关决议；

3、名称预先核准。

上述准备工作完成后，向银监局提出筹建申请。

三、筹建阶段需准备的材料（村镇银行的筹建期最长为自批准之日起6个月）

1、筹建申请书：筹建申请书主送机构为银监局（银监分局将在20各工作日内将初步审核意见和申请材料上报银监局，银监局自收到完整申请材料之日起4个月内做出审核决定）。

2、可行性报告

3、筹建工作方案

4、发起人协议书

5、发起人名录

6、企业法人的有权机构同意向村镇银行出资入股的决议

7、入股资金来源真实合法性

8、入股情况

9、上述资料真实性的书面声明10、11、四、开业阶段准备工作及所需材料

(一)工作1、2、3、4、聘请中介机构验资，出具验资报告； 筹建小组就懂事和高级管理人员人选与当地银行业监督管理机构沟通； 起草章程草案及各项规章制度，并经股东会、董事会等审议通过。提交开业申请书：向拟设地银监局或分局提交开业申请。主送机关为银监分局（银监局《企业名称预先核准通知书》 发起人基本情况及最近两年经审计的会计报告 以上条件达到后方可提交开业申请。所在城市辖区内村镇银行的开业申请书主送机关为银监局）。决定机构2个月内将做出核准或不予核准的书面决定。

5、筹建小组收到核准开业的批复文件后，应在规定时间内到银监局领取金融许可证。

6、凭金融许可证到工商部门办理登记，领取营业执照；

7、在金融许可证、营业执照、凭证、印章、牌匾等所有工作准备就绪后依照有关规定开业。

（二）应准备的材料

1、开业申请书

2、拟任职董事和高级管理人员的任职资格申请书及任职相关材料；

3、筹建工作报告；

4、章程草案；

5、验资证明；

6、有权机构审议通过的有关事项的决议；

7、公司治理和主要管理制度；

8、监督机构（岗位）的设置情况及人员简历；

9、从业人员基本情况

10、组织机构图；

11、未来3年的业务发展计划、财务发展计划及风险管理计划等。

注：

1、村镇银行的股份可依法转让、继承和赠与。

2、但发起人或出资人持有的股份自村镇银行成立之日起3年内不得转让或质押。

篇7：村镇银行设立程序等相关办法

国内村镇银行设立程序

中国银监局近日发布的关于设立村镇银行的办法中，明确规定了设立村镇银行应当经过筹建和开业两个阶段，其中，村镇银行的筹建申请，由银监分局或所在城市银监局受理，银监局审查并决定。银监局自收到完整申请材料之日起或自受理之日起4个月内作出批准或者不批准的书面决定。村镇银行的开业申请，由银监分局或所在城市银监局受理、审查并决定。银监分局或所在城市银监局自受理之日起2个月内作出核准或者不予核准的书面决定。《暂行规定》还就村镇银行的分支机构的设立程序、行政许可程序及时限要求作出规定，简化了行政许可程序，提高行政许可效率。

第十条 设立村镇银行应当经过筹建和开业两个阶段。

第十一条 筹建村镇银行，申请人应提交下列文件、材料：

（一）筹建申请书；

（二）可行性研究报告；

（三）筹建工作方案；

（四）筹建人员名单及简历；

（五）发起人或出资人基本情况及除自然人以外的其他发起人或出资人最近2年经审计的会计报告；

（六）发起人或出资人为境内外金融机构的，应提交其注册地监管机构出具的书面意见；

（七）中国银行业监督管理委员会规定的其他材料。

第十二条 村镇银行的筹建期最长为自批准之日起6个月。筹建期内达到开业条件的，申请人可提交开业申请。

村镇银行申请开业，申请人应提交以下文件和材料：

（一）开业申请书；

（二）筹建工作报告；

（三）章程草案；

（四）拟任职董事、高级管理人员的任职资格申请书；

（五）法定验资机构出具的验资证明；

（六）营业场所所有权或使用权的证明材料；

（七）公安、消防部门对营业场所出具的安全、消防设施合格证明；

（八）中国银行业监督管理委员会规定的其他材料。

第十三条 申请村镇银行董事和高级管理人员任职资格，拟任人除应符合银行业监督管理机构规定的基本条件外，还应符合下列条件：

（一）村镇银行董事应具备与其履行职责相适应的知识、经验及能力；

（二）村镇银行董事长和高级管理人员应具备从事银行业工作5年以上，或者从事相关经济工作8年以上（其中从事银行业工作2年以上）的工作经验，具备大专以上（含大专）学历。

第十四条 村镇银行董事和高级管理人员的任职资格需经银监分局或所在城市银监局核准。银监分局或所在城市银监局自受理之日起30日内作出核准或不予核准的书面决定。第十五条 村镇银行的筹建由银监分局或所在城市银监局受理，银监局审查并决定。银监局自收到完整申请材料或自受理之日起4个月内作出批准或不批准的书面决定。

村镇银行达到开业条件的，其开业申请由银监分局或所在城市银监局受理、审查并决定。银监分局或所在城市银监局自受理之日起2个月内做出核准或不予核准的决定。

第十六条 村镇银行可根据农村金融服务和业务发展需要，在县域范围内设立分支机构。设立分支机构不受拨付营运资金额度及比例的限制。

第十七条 村镇银行设立分支机构需经过筹建和开业两个阶段。

村镇银行分支机构的筹建方案，应事前报监管办事处备案。未设监管办事处的，向银监分局或所在城市银监局备案。村镇银行在分支机构筹建方案备案后即可开展筹建工作。村镇银行分支机构开业申请，由银监分局或所在城市银监局受理、审查并决定，银监分局或所在城市银监局自受理之日起2个月内作出核准或不予核准的决定。

第十八条 村镇银行分支机构的负责人应通过所在地银监局组织的从业资格考试，并在任职前报银监分局或所在城市银监局备案。

第十九条 经核准开业的村镇银行及其分支机构，由决定机关颁发金融许可证，并凭金融许可证向工商行政管理部门办理登记，领取营业执照。

2006 年12月22日中国银行业监督管理委员会公布了《关于调整放宽农村地区银行业金融机构准入政策更好支持社会主义新农村建设的若干意见》中在准入资本范围、注册资本限额，投资人资格、业务准入、高级管理人员准入资格、行政审批、公司治理等方面均有所突破。其中，最重要的突破在于两项放开：一是对所有社会资本放开。境内外银行资本、产业资本、民间资本都可以到农村地区投资、收购、新设银行业金融机构。二是对所有金融机构放开。调低注册资本，取消营运资金限制。在县（市）设立的村镇银行，其注册资本不得低于人民币300万元；在乡（镇）设立的村镇银行，其注册资本不得低于人民币100万元。在乡（镇）新设立的信用合作组织，其注册资本不得低于人民币30万元；在行政村新设立的信用合作组织，其注册资本不得低于人民币10万元。放开准入资本范围,积极支持和引导境内外银行资本、产业资本和民间资本到农村地区投资、收购、新设以下各类银行业金融机构。新

设银行业法人机构总部原则上设在农村地区，也可以设在大中城市，但其具备贷款服务功能的营业网点只能设在县（市）或县（市）以下的乡（镇）和行政村。农村地区各类银行业金融机构，尤其是新设立的机构，其金融服务必须能够覆盖机构所在地辖内的乡（镇）或行政村。

村镇银行是指经中国银行业监督管理委员会依据有关法律、法规批准，由境内外金融机构、境内非金融机构企业法人、境内自然人出资，在农村地区设立的主要为当地农民、农业和农村经济发展提供金融服务的银行业金融机构。村镇银行可经营吸收公众存款，发放短期、中期和长期贷款，办理国内结算，办理票据承兑与贴现，从事同业拆借，从事银行卡业务，代理发行、代理兑付、承销政府债券，代理收付款项及代理保险业务以及经银行业监督管理机构批准的其他业务。按照国家有关规定，村镇银行还可代理政策性银行、商业银行和保险公司、证券公司等金融机构的业务。

现行规定，城乡信用社贷款利率浮动上限为基准利率的2.3倍，下限为基准利率的0.9倍。其他金融机构的人民币贷款利率上限放开，浮动下限为基准利率的0.9倍。

加大政策扶持力度，敦促村镇银行履行职能

为所在区域农民、农业和农村经济发展服务是村镇银行的根本宗旨，扩大农村金融供给，为“三农”服务是设立村镇银行的初衷，任何时候都不应动摇。为使村镇银行更好地服务“三农”，并在服务“三农”的过程中实现自身不断发展壮大的目标，有关部门应给予村镇银行必要的政策支持。一是人民银行应给予村镇银行一定的支农再贷款支持，以扩大村镇银行的资金实力；二是放松利率管制，允许村镇银行根据当地经济发展水平、资金供求状况、债务人可承受能力自主确立贷款利率；三是对初创阶段的村镇银行减免营业税和所得税，支持其发

展壮大；四是加快建立农业政策性保险机构，为村镇银行的资金安全提供切实保障；五是建立必要的风险补偿机制，建立村镇银行服务“三农”和支持新农村建设的正向激励机制；六是监管部门应出台政策，支持村镇银行与农村信用社进行适度的有序竞争，增强村镇银行的活力。

努力拓展资金来源，壮大村镇银行发展实力

除国家应给予村镇银行信贷支持，努力降低村镇银行操作成本，减轻风险损失等政策支持外，村镇银行应做好以下工作：一是利用各种媒体和平台向公众宣传设立村镇银行的意义和目的，介绍村镇银行开展的相关业务，正面引导公众充分了解并认可村镇银行；二是设立村镇银行分支机构，扩大服务半径；三是村镇银行职工应深入“三农”的各个触角，及时了解农民、企业的生产经营状况，引导他们将闲置资金存到村镇银行；四是加快村镇银行基础设施建设，以现代化的手段和优质的服务吸引客户的加盟。

切实加强金融监管，促进村镇银行稳健经营

篇8：设立村镇银行面临的问题

6月1 8日,银监会正式对外发布《小额贷款公司改制设立村镇银行暂行规定》,明确要求村镇银行的主发起人、最大股东必须是符合条件的银行业金融机构,主要是为保护存款人利益的需要。

小额贷款公司改制以满足村镇银行市场准入为基本条件,还包括在法人治理、内部控制、经营管理及支农服务等方面符合一定要求。截至2009年3月末,全国已开业583家小额贷款公司,筹建573家。不过,按照《暂行规定》的要求,目前尚无符合条件可以申请转制的小额贷款公司。

银监会相关人士指出,尽管两年内可能尚无符合转制资格的小额贷款公司,但《暂行规定》的出台,向市场发出了一个明确信号,从小额贷款公司设立之初就要按照相关规定逐步规范,才有转制为村镇银行的机会。

篇9：设立村镇银行面临的问题

第一部分：经济金融的基本情况及发展目标

一、耒阳的基本经济情况

耒阳市位于湖南省东南部，耒水中游，总面积2656平方公里，总人口130万，下辖31个乡镇、4个街道办事处、一个省级正处级开发区。2008年，城市建成区面积32平方公里，城市人口36万人，城镇化率达到32%，成为全省规模最大的县级城市。区位优越，基础设施完善。耒阳地处湖广要冲，是内陆地区承接广东沿海城市产业梯度转移的前沿地。京广铁路、107国道、京珠高速、即将通车的武广高速铁路纵贯南北，320省道横跨东西（连通闽南、赣南和湘南），耒水、舂陵江四季通航，遥田机场军民两用，水、陆、空交通异常发达，南下广州，北上长沙，东去南昌，西往桂林，十分便利，武广高速铁路开通后，到长沙只需1小时，到广州只需2小时。资源富集，经济特色鲜明。耒阳物产丰盈，素有“油茶之乡”、“楠竹之乡”、“能源之乡”、“汉白玉之乡”的美誉。已探明的矿产有45种之多，大理石洁白如玉，高岭土储量丰富，煤炭可采储量达5.1亿吨，为全国产煤百强重点县（市）之一，年产煤量超过500万吨，居湖南省各县（市）之首。农业产业化结构调整成效显著。国家级“10万亩杂交水稻制种基地”初具规模，制种总量占全国的1/8，全省的1/3，实现了“耒阳种，种天下”；省优质烤烟生产基地不断壮大，种植面积已突破5万亩，武汉卷烟厂将我市列入烤烟生产基地；省级草食动物养殖基地发展迅速，年出栏草食动物5万多头；20万亩优质稻生产基地基本形成。农产品加工取得重大进展。衡阳隆平高科有限公司、绿海粮油有限公司、金利食品公司、小水绿源油茶开发公司等一大批农产品加工企业不断发展壮大，产品远销国内外，有效带动了农民增收。工业化进程发展较快。2008年完成规模以上工业总产值161.52亿元，增长30.5%。能源产业支柱作用愈加显现，煤炭产业向集团化、精深加工方向发展，先后组建耒阳能源集团有限公司等集团公司，建成董溪天宇洗煤有限公司、省煤炭公司南阳洗煤厂等10余家年产精煤20万吨、年产值过6000万元的煤炭精深加工企业，煤炭产业的龙头地位更加突出。大唐耒阳发电厂二期扩建3#、4#机组竣工发电，成为全省最大的火力发电厂。耒中水电站建成发电，上堡水电站、韶耒综合利用电厂破土动工。我市装机总容量将达140万千瓦，年发电量将突破100亿千瓦时，年产值将突破20亿元，成为全省最大的县级能源基地。此外我市还引进了讯通道岔、三河智能机械、湘发矿山机械、三才铸造等一批机械制造业，引进了东兴水泥等一批建材业，引进了金悦世纪能源等一批化工业，引进了长乐冶炼等一批冶炼业，形成了以能源业为龙头，带动相关产业竞相发展的格局。民营经济发展迅速，国企改制稳步推进。防火装饰材料有限公司、湘安钢铁公司、超牌化工、讯通实业等骨干民营企业不断发展壮大，民营经济成为市域经济中发展最快、活力最强、效益最好的部分。社会消费提档升级。国美电器、步步高百货超市、肯德基等成功落户耒阳，海琼百货投入营运，新都康年大酒店正式营业，湘南大市场建设进展顺利。汽车销售、文化休闲等新兴产业发展迅速，其中汽车年销售额突破2亿元大关。旅游业发展势头良好，培兰斋、汤泉旅游度假村成功创建为国家2A级景区，蔡伦竹海旅游风景区建设进展顺利。

二、近三年财政收入情况

单位：万元

财政总收入

较上年

增长数

较上年

增长率

全省排位

2006年

65169

13351

25.76%

第6位

2007年

81903

16734

25.68%

第7位

2008年

101268

19365

23.64%

第6位

近三年来我市财政收入均保持两位数的高位增长，平均每年净增收入为16483万元，净增比率为25%，超过了全省的平均净增比率；2008年成为全省第六个、长株潭地区之外第一个财政收入过10亿元的县市。

三、金融基本情况

（一）金融机构设置情况。耒阳市现有金融机构8家，其中开展了涉农业务的机构有农行、农发行、信用社、邮政储蓄银行等4家。全市银行机构网点110家，其中位于乡镇的网点有62个（信用社34个，农行4个，邮政储蓄银行24个），占网点总数的56％。全市34个乡镇中，只有沙明乡未设立金融服务网点。农村居民人均网点0.62个/万人，城镇居民人均网点1.6个/万人。全市金融从业人员1002人，其中在乡镇网点工作人员344人，人均农村居民金融服务人员3.44人/万人，人均城镇居民金融服务人员21.9人/万人，城乡人均金融服务人数差别较大。

（二）近三年金融发展情况

表一：耒阳市金融机构2006-2008年存、贷款情况

单位：万元

年份

存款

增长率%

贷款

增长率%

存贷比%

2006

769489

17.11

327591

19.08

42．57

2007

897565

16.64

363726

11.03

40．522008

1124237

25.25

428025

17.68

38．07

表二：耒阳市金融机构2006-2008年盈利情况

单位：万元

年份

盈利额

增长额

增长率%

2006年

9998

-599

-5.65

2007年

12010

2012

20．12

2008年

18462

6452

53．72

表三：耒阳市金融机构2006-2008存款、贷款、盈利在衡阳市各县市排名情况

单位：万元

年份

各项存款

各项贷款

盈利额

排名

2006

769489

327591

9998

第一

2007

897565

363726

12010

第一

2008

1124237

428025

18462

第一

第二部分：组建村镇银行的必要性和可行性

一、必要性分析：

（一）国有银行信贷管理体制僵化，中小企业融资难。一是国有商业银行信贷管理机制不灵活，主要表现为县级机构无贷款自主权，同时贷款手续繁琐，审批时间过长，严重影响了企业贷款的积极性。二是信贷方针不利县域经济发展。近几年国有商业银行实行“抓大放小”的信贷方针，把服务对象集中在大企业、大项目上，而县域经济中占主导地位的民营中小企业难以得到银行的青睐。村镇银行的设立，通过灵活快捷的金融服务，有助于打破中小企业贷款难的瓶颈。

（二）农村金融供给有限，农村金融服务留有空白。虽然我市服务农村的金融机构有农行、农发行、信用社、邮政储蓄银行等4家，但主要发挥支农作用的只有农村信用社一家。一农支农，力有不逮。主要表现为一是信用社支农信贷以小额农贷为主，金额在1-3万元之间，难以满足大额支农需求。二是支农服务方式单一，只能满足“三农”基本的生产生活需求，不能适应新形式下三农发展需要。三是支农积极性有所下降，服务存在不到位现象。垄断农村金融市场势必造成服务惰性。村镇银行的设立，能够有效填补农村金融市场的空白，还可以迅速发展壮大自身实力。

（三）农业产业化发展需要多家金融机构信贷支持。随着三农经济的发展，规模化、公司化、产业化成为农业发展的方向和潮流。我市目前已有绿海粮油、润涛生物等省级农业产业化龙头企业，都是在金融机构的支持下发展壮大的。今后我市要重点发展油茶、制种、养殖等项目，还将涌现更多的农业产业化龙头企业，都需要金融机构的信贷扶持。村镇银行的设立，能够帮助我市加快农业产业化进程。

（四）返乡农民工创业需要金融机构支持。“三农”工作是各级政府的工作重点。在金融危机影响下，我市目前共有4万农民工返乡，占全市外出务工人员的20％。这部分人员有技术、有经验，适合开展创业，但缺乏资金。金融机构有责任帮助其开创另一片天地，从而促进我市经济、社会和谐发展。

二、可行性分析：

（一）我市经济金融发展迅速。全市2008年实现GDP160亿元，增长11.1％，财政收入10.13亿元，增长23.64％，经济实力位居全省十强县之列。2008年末全市各项存款112.4亿元，增长25.25％，各项贷款42.8亿元，增长17.68％。存贷款总量在衡阳各县市中排第一。金融机构实现全面盈利，共盈利1.8亿元，同比增加6400万元。良好的经济金融发展形势为村镇银行的设立提供了坚实的基础。

（二）经济金融发展具有较大潜力。一是农业发展潜力大，目前已形成烤烟、杂交制种、养鸡、养猪等生产基地，同时绿海粮油、金拓天茶油、金利食品等农产品加工企业逐步发展壮大，“订单农业”运作顺利，农业产业化已初具规模。二是工业产业布局较好。近几年我市通过大力发展园区经济，在全市设立几个工业园区，着力发展建材、冶金、农副产品加工等，已成为我市工业发展的亮点。目前园区还吸引了韶能股份、东方锆业、云天化、山河智能等上市公司在园区设立工厂，发展势头较好。三是第三产业发达。我市商贸、酒店、娱乐等服务行业发展迅速，全市宾馆已达100家。四是民间资金雄厚。据统计，我市民间融资规模达8亿元，占全市贷款总量的近20％。

（三）金融生态环境较好。我市自2003年开展创建金融安全区活动以来，全社会信用环境有了较大改善，社会金融、信用意识明显增强，全市不良贷款率由2002年末的30.5％，下降到2008年末的5.76％，辖内工行和建行均无公司类不良贷款。2007年我市已获得衡阳市颁发的“市级金融安全区”称号，目前正申请省级金融安全区的验收。

（四）金融辐射力强。我市交通发达，经济实力强，对周边县市具有较强的吸引力，如吸引了衡阳、常宁、永兴等县市人员前来经商、消费，也带动了周边地区的发展。村镇银行的设立，能够借助我市优越的区位特点，将业务拓展至临近县市，增强金融辐射能力。

第三部分：发展村镇银行前景分析

一、发展村镇银行外部环境的优势

政府对成立村镇银行给予大力支持。我市将为村镇银行的设立提供一切便利条件，如提供较好的工作环境，给予相关的配套优惠措施。

二、村镇银行具有广阔的发展空间

（一）存贷款规模和市场占有率预测。预计村镇银行第一年存款余额可达3亿元，市场占有率为2.0％。此后每年增长率按60％计算，三年后市场占有率为3.6％。预计第一年贷款余额为1.5亿元，市场占有率为3％。此后每年增长率按50％计算，三年后市场占有率为4％。

篇10：设立村镇银行面临的问题

镇银行隆重开业

8月18日，中国建设银行在河北省设立的首家村镇银行——河北丰宁建信村镇银行隆重开业。这是建行在河北设立的首家村镇银行，也是承德市第一家村镇银行。建设银行投资理财总监毛裕民、河北省金融办副主任樊长坤、承德市副市长丁万名、建设银行河北省分行行长杨毓等出席了开业仪式。

毛裕民总监代表建设银行在开业仪式上致辞，介绍了建设银行承担社会责任，支持村镇银行建设、推动三农发展方面取得的成效，并对丰宁建信村镇银行的发展提出了期望。

河北丰宁建信村镇银行经中国银行业监督管理委员会批准设立，注册资金3000万元人民币，建行作为主发起人持股51%。针对“新农村建设”带来的市场机遇，该行面向“三农”，积极探索新的农村金融业务模式，立足县域经济，着力解决当地金融服务不足的现状，缓解种植、养殖业和微小企业贷款难的问题，促进当地经济发展。

丰宁满族自治县位于承德市西部，被誉为“北京后花园”。近年来，通过持续开发建设，已初步形成了稀贵金属、黑色金属、食品加工、林产品加工、电力能源和生态旅游等产业，经济发展前景广阔。

建设银行是国内首家股改上市的大型国有控股商业银行，在促进民生改善，支持“三农”发展方面成绩显著。目前建行已开业的村镇银行达到了七家。其中，开业时间超过1年的湖南桃江、浙江苍南两家村镇银行业务发展顺利，支持“三农”初显成效。截至今年6月底，湖南桃江建信村镇银行贷款余额1.85亿元, 其中涉农贷款占95％，浙江苍南建信村镇银行贷款余额2.62亿元，其中涉农贷款占78％，两行均无不良贷款。

篇11：设立村镇银行面临的问题

3月19日，银监会发布4号令《农村中小金融机构行政许可事项实施办法》(下称《办法》)，进一步对农村中小金融机构的设立等简政放权，降低了该类金融的审批门槛。就放宽村镇银行在乡镇设立支行的条件，《办法》将设立支行的年限要求由开业后2年调整为半年。“加快完善农村金融服务网络，提高金融服务均等化水平。”银监会称。中国农业大学经济管理学院教授何文广对《第一财经日报》分析称，《办法》对经营比较好的机构进行鼓励，有利于促进更多的村镇银行规范化经营，强化风险控制等。同时，村镇银行的支行增加，也能够更好服务小微企业。

根据银监会相关数据，截至2013年末，全国共组建村镇银行1071家，其中开业的有987家，筹建84家。为了强调村镇银行服务“三农”和小微的本质，在地点布局上，银监会要求按照全国百强县和贫困县有相应的挂钩比例。在1071家村镇银行中，中西部省份有665家，占比达到62.1%。

在主发起人条件方面，银监会并未作出调整，依然要求主发起人是银行业金融机构，主发起人持股比例不得低于村镇银行股本总额的15%。此外，单个自然人、非金融机构和非银行金融机构及其关联方投资入股比例不得超过村镇银行股本总额的10%。职工自然人合计投资入股比例不得超过村镇银行股本总额的20%。

《办法》还对农村商业银行、农村信用合作联社、贷款公司、农村资金互助社等设立的条件进行了一一落实。值得注意的是，包括村镇银行在内，农村中小金融机构的筹建和开业申请，均由银监分局或所在城市银监局受理、审查并决定。同时，也简化了农村商业银行和农村信用联社的组建条件，为各类资本参与农村金融体系建设提供便利。

“为减少行政许可管制，激发市场主体活力，做到还权于市场，让权于社会，银监会加快将监管重点从事前审批转向过程监管和事后监督。”银监会称，取消了农村中小金融机构筹建开业延期、证券投资基金托管、股票质押贷款业务和部分高管人员任职资格等13个审批项目。

一方面，银监会在简化农村中小金融机构的审批程序，另一方面也在不断增加或者调整这些机构的业务范围。

《办法》规定了农村中小金融机构开办外汇业务和增加外汇业务品种，募集发行债务、资本补充工具，开办衍生产品交易业务，开办信用卡业务，开办离岸银行业务等的相应条件。“这对农村金融机构的发展是一个利好消息，相当于规划了农村中小金融机构的‘成长路径图’，不断增加农村金融服务的种类。”天津财经大学商业银行管理研究所所长蔡双立对《第一财经日报》表示。

篇12：设立村镇银行面临的问题

(一)村镇银行简介

1、村镇银行是指经中国银行业监督管理委员会依据有关法律、法规批准,由境内外金融机构、境内非金融机构企业法人、境内自然人出资,在农村地区设立的主要为当地农民、农业和农村经济发展提供金融服务的银行业金融机构。

2、村镇银行是独立的企业法人,享有由股东投资形成的全部法人财产权,依法享有民事权利,并以全部法人财产独立承担民事责任。村镇银行股东依法享有资产收益、参与重大决策和选择管理者等权利,并以其出资额或认购股份为限对村镇银行的债务承担责任。

3、村镇银行以安全性、流动性、效益性为经营原则,自主经营,自担风险,自负盈亏,自我约束。村镇银行依法开展业务,不受任何单位和个人的干涉。

4、村镇银行不得发放异地贷款。

5、村镇银行应遵守国家法律、行政法规,执行国家金融方针和政策,依法接受银行业监督管理机构的监督管理。

(二)设立村镇银行的意义

村镇银行的设立将促进农村金融体系的完善和农村金融服务水平的提高,促进城乡金融和城乡经济的协调发展,促进社会主义新农村与和谐社会的构建。设立村镇银行是解决我国现有农村地区银行业金融机构覆盖率低、金融供给不足、竞争不充分、金融服务缺位等“金融抑制”问题的创新之举,对于促进农村地区投资多元、种类多样、覆盖全面、治理灵活、服务高效的新型农村金融体系的形成,进而更好地改进和加强农村金融服务,支持社会主义新农村建设,促进农村经济社会和谐发展和进步,具有十分重要的意义。

二、安宁市村镇银行定位

安宁市村镇银行立足于自主开展各项业务,主要为当地农民、农业、农村和社区经济发展提供金融服务。村镇银行是以安宁市城乡居民和社区中小企业、个体工商户为主要服务对象的零售银行

三、安宁市金融运行情况和农村金融发展及需求状况

(一)金融运行情况

2007年,在国家宏观调控力度不断加强的情况下,安宁市金融运行总体平稳。各项存款稳定增长,存款结构变化明显,企业存款较快增加,储蓄存款增速下降;各项贷款有所下降,票据融资回落;现金投放增加。

1.货币信贷运行基本情况

(1)存款

2007年末,金融机构各项存款余额1,009,616万元,比年初增加109,642万元,增长12.18%。其中,企业存款余额318,608万元,比年初增加93,110万元,增长41.29%;储蓄存款余额458,594万元,比年初减少24,111万元,下降4.99%。

(2)贷款

2007年末,金融机构各项贷款余额647,172万元,比年初减少59,107万元,下降8.37%。其中,短期贷款余额365,524万元,比年初增加20,657万元,增长5.99%;中长期贷款267,630万元,比年初减少68,231万元,下降20.32%;票据融资余额14,019万元,比年初减少11,532万元,下降45.13%。

(3)现金

2007年末全市金融机构现金收入173,067万元,现金支出185,203万元,收支相抵,净投放现金12,136万元。全市金融机构累计收入现金1825,057万元,同比增加449,423万元;累计支出现金1952,566万元,比去年同期增加480,481万元,累计净投放现金127,509万元,同比增加18,395万元。

2.货币信贷运行主要特点

(1)储蓄存款余额持续负增长态势,受资本市场影响,储蓄存款年负增长,定期储蓄下降,活期储蓄流动性不断增强。年末,安宁市金融机构人民币储蓄存款余额458,594万元,比年初减少24,111万元,下降4.99%。其中活期储蓄余额213,291万元,比年初增加24,068万元,增长12.72%;定期储蓄余额245,303万元,较年初减少48,179万元,下降16.42%。年初以来,受股市热潮影响,居民理财投资观念发生较大变化,相对于保险、国债而言,资本市场获利的诱因以及商业银行提高中间业务的服务水平和加大基金托管业务宣传力度,致使储蓄存款流入资本市场,有的甚至提前支取定期储蓄申购基金、购买股票,盛况空前,这就意味着储蓄存款增速放缓和活期化的情况不可避免,在资本市场持续走好的背景下,居民的理财意识逐渐从苏醒阶段进入爆发阶段,居民储蓄向股票、基金的流动。

(2)企业存款有所增加,活期存款增加较多。年末,企业存款比年初增加93,110万元,增长41.29%,其中:活期存款284,609万元,增长49.70%。企业存款主要原因:主要是企业生产销售情况良好,产销率提高,实现销售收入增长,资金周转加速,企业销货款回笼较好,部分企业生产资金逐步到位,转存资金增加,致使企业存款开始回升。

(3)各项贷款大幅减少。年末,银行业金融机构各项贷款减幅为8.37%,武钢集团以现金入股,成为昆钢股份的第一大股东,持股比例为48.41%,武钢集团进入昆钢股份公司后,划来大量资金偿还昆钢股份公司的贷款。

(4)薄弱环节的信贷投放有所增加。12月末,农业贷款增速为77.99%,比年初增加10,935万元。乡镇企业贷款增速为95.20%,比年初增加44,139万元;个人消费贷款增速为25.32%,比年初增加12,742万元,金融机构改善对薄弱环节的金融服务取得积极进展。2007年配合农村产业结构调整,注重支持高效农业,重点支持农民发展林果、烤烟、花椒、养殖等支柱产业,12月末,发放农户小额信用贷款2,106万元,有力扶持了种养殖产业基地、小区发展,使零星分散的产业向专业化、区域化、基地化、集约化方向发展,形成了各具特色的产业格局。虽然薄弱五一节有所增加,但贷款基数小,要彻底解决中小企业融资难的问题尚需时日。

(二)农村金融发展现状

1.农村银行业网点、产品单一、服务门槛过高、办结程序过长,远不能适应新农村建设发展需要。

(1)真正的农村银行业服务网点,因国有银行股改和撤乡并镇而萎缩,农业银行从乡镇大量撤出机构网点,向安宁市区集中,现保留太平镇、温泉镇、草铺镇共3个网点;农村信用社从村庄大量撤销信用代办站,向乡镇所在地和安宁市区集中。村级金融服务成为空白点,乡镇金融业务几乎由农村信用社独家垄断,乡镇金融竞争很不充分,城乡金融服务的覆盖率差距拉大。给农民在适应市场而引发的金融服务需求满足变得相对困难。

(2)当前农村信用社提供的金融服务产品仍然是“老三样”:存贷汇,诸如基金、股票、保险和信托理财等现代金融产品在农村仍未打开市场。即使是“老三样”中的贷款需求,也因有些农村金融服务机构未能正确处理好发展业务与管控风险的关系,以及今年以来中央决定执行从紧的货币政策,对地方法人金融机构实行贷款规划控制,全年信贷增量为5亿元规模,使农民因缺乏资金而失去了诸多发家致富的良好商机。

(3)金融服务尤其是贷款需求服务因信贷抵押担保、评估登记条件门槛过高而使农民望而却步。如目前农村的农民住房、土地使用权等受地理位置限制而使其抵押资产评估价值过低,不能满足抵押担保的需要,以及宅基地不能作为抵押物等因素,使农民融资供求链断裂。

2.目前我市银行业机构基本属于公有资本控股的银行,因而规模较大的银行业资本乐于向大中型企业开展批发业务。截至2008年7月末,大中企业贷款余额为40.08亿元,占全部贷款的46.46%,支持“三农贷款”余额为22.97亿元,占全部贷款的26.63%。由于“三农”产业属于低利领域,额小、分散而成本高,加之银行业机构追求商业利润最大化的经营文化日益浓厚,信贷资金经营的批发性、趁利性更加突出,即使是农村信用联社,也因为安宁经济发展特点而使其信贷支农规模不足,按照人民银行支农贷款(小农业)统计口径,安宁市农村信用联社支农贷款占比不足50%,这样使得农村地区尤其是经济发展落后乡镇的信贷资源呈萎缩趋势,严重制约了市域“三农”经济和新农村建设的发展。

(三)农村金融需求分析

1.农民个体对农村金融平台的需求

近年来,安宁市农村经济发生了很大的变化,随着产业结构的调整,农村住户不仅在结构上发生了很大的变化,而且在总量上也占有绝对比重。2007年末,我市城镇农业人口12.32万人、3.83万户。农户对金融资金的需求除了总量巨大外,还呈现出以下特点:

(1)投融资的经济意识逐渐增强。近年来,融资行为在农户中的普及程度逐年提高,以05、06、07年来看,农户贷款余额分别为644万元、1,368万元、2,017万元,这说明农民的市场经济意识的增强及对小农型自给自足经济意识的摆脱。

(2)二元主体对资金需求个性化。在幅员辽阔的农村,金融需求的主体有农民、从事非农的个体经济、私营业主,农民又可以分为自耕型农民和出租型农民,有小规模农户和规模较大的农户。其中,自耕型农民最为基本的金融需求为存款需求,生产规模较大的自耕农存在短期的生产性贷款需;出租型农民不独立从事生产经营活动,其需求主要是存款和非农业经营贷款需求;个体私营业主最主要的是短期经营贷款需求,有些跨地区从事经营活动的个体、私营业主还存在资金结算的需求。

(3)信贷业务的服务需求。①政策服务需求。由于社会环境和文化水平等因素的制约,不少农户缺乏应有的金融知识,十分需要金融机构为其提供金融、信贷结算、利率等方面的政策法规知识。②信息服务需求。农民还希望金融机构提供良种、生产、加工、经营、销售、市场、科技等信息,即需要在增产增收时提供全方位金融服务。③理财服务需求。目前农村的投资渠道狭窄,农民对积余的货币进行合理投资就需要正确运用储蓄、国债、保险等投资工具,增强规避风险能力,增长理财知识,合理进行消费,以期获得最佳的投资理财收益。④管理服务需求。农户在生产经营中普遍缺乏财会知识,迫切需要搞好经济核算,加强经营管理,提高盈利水平。⑤金融工具的多样化需求,由于农村金融需求主体的多元化以及需要的金融服务全面化,从而也就相应地需要多样化的金融工具,满足不同主体的金融需求。近年来,随着农村经济的不断发展,农村居民的就业结构也发生了很大变化,兼业经营、劳务输出、跨地区流动增多,他们对金融服务产生了多样化的需求,不仅需要流动资金,也需要长期投资资本,不仅需要信贷服务,还需要汇兑、结算、保管、转账、咨询、代理等中介服务。而农村金融机构提供的金融服务单一,缺乏金融电子化产品和金融创新,从而使得农村金融服务供需矛盾突出。

2.乡镇企业对农村金融平台的需求

安宁市农村的乡镇企业的发展出现了“异军突起”的局面,成为农村经济的重要支柱和国民经济的重要组成部分。2007年末,全辖乡镇企业为7096个,乡镇企业增加值为20.56亿元,占一、二、三产业合计增加值的20.73%。如此大规模的企业存在就昭示着巨大的资金需求。然而近些年以来,乡镇企业从农村正规金融机构贷款越来越难。从安宁市金融机构发放的贷款中给予乡镇企业的情况来看:首先,05、06、07年,乡镇企业贷款余额分别为2.14亿元、4.55亿元、9.05亿元。占全辖贷款比重分别为3.53%、6.44%、1 3.98%。其次,与农户类似,乡镇企业大部分的资金也来源于民间金融。根据2007年末我市乡镇企业数量和乡镇企业贷款余额,计算得到平均每个企业仅从正规金融机构得到贷款数量为12.75万元,与所需资金相去甚远。

四、市场前景分析

1.由于农村地区相对封闭保守,农民的储蓄观念非常传统,缺乏理财观念

以非银行(尤其是非国有商业银行)民资企业为发起人的村镇银行,在吸纳存款时与国有商业银行相比缺乏令农民信服的资金实力,吸储难度较高,由此对村镇银行的放贷等经营业务和资金流动性、资本充足率造成不利影响。

2.农村信用合作社发放农户小额信用贷款2008年7月末为9122户,覆盖率占全部农户23.83%,贷款覆盖率低,村镇银行可以通过简化审批程序、给予优惠利率、深入村镇一线现场办理业务等方式获取巨大的农村市场占有率。

3.信贷总资金投入不足,农村资金外流严重

统计数据显示,2007年我市农业增加值占GDP的比重是6.3%,但农业贷款在整个金融机构中所占的贷款余额却只有4.5%。2005-2007年,农业和乡镇企业两项贷款合计占金融机构贷款总额的比重分别仅为5.22%、9.47%、18.48%。

同时,农村存贷差却在逐年扩大。2005年,全市农户存款大于贷款8.2亿元,到2007年这一差额扩大到14.52亿元。这使得农村资金大量流出。

安宁市村镇银行的经营模式也可以为吸收城镇居民闲置资金,使城市资金流向农村,面向农村,服务农民,反哺农业。

4.金融机构对农户贷款满足率不高,民间借贷发挥了主渠道作用

2007年末,农民每人从银行和农村信用社借入资金163.7元,通过民间借贷借入4,608元(根据安宁市统计局农村住户抽样调查数据测算得来),分别占借入资金总量的3.44%和96.56%。民间借贷规模约为5.7亿元。

安宁市村镇银行可抓住民间借贷这一市场份额,组织有效信贷投入,满足农户对日常生活和生产经营的资金需求。同时,也促进了村镇银行的自身发展,提高了盈利能力。

5.农村信贷品种不够丰富,小额信贷尚不能满足农户需要

农业产业化在全国的推广和农业龙头企业产、供、销模式的形成,使农村个体生产规模扩大,生产形式发生了变化,农户小额信贷无法满足农民发展规模化种植、养殖业和发展农产品加工等产业化经营的需求。目前这些生产经营所需资金量较大,生产周期也较长,有的要三五年,初期投入多、风险大。而农户小额信贷,一是还款期短,一般半年至一年,有的只有两三个月,与林业、养殖业的生产周期不适应;二是额度太小,一般最高不超过1万元。

安宁市村镇银行可根据自身资金运营情况,制定期限灵活,额度为5-500万元的支农信贷产品,支持农户正常开展生产经营活动。帮助信誉好的农业企业,尤其是当地的农业龙头企业发展壮大。

6.农业银行及农村信用社的贷款利率高而贷款额度小,不能满足大多数农户的贷款需求,而村镇银行在这点上能放宽额度,执行优惠利率,尽量满足农户用于投资、经商、办厂的资金需求,成为信贷支农的有力补充。

五、未来业务发展规划

安宁市村镇银行自身应当结合实际,针对农村、农民开发出方便、灵活的金融产品,例如:农户种养两业贷款、农户小额信用贷款、政府贴息扶贫贷款等。形成自身独有特色,不断增强盈利能力,把村镇银行打造成具有“农”字特色、机制灵活、竞争力强、可持续发展的精品银行。

六、业务发展目标

(一)经营机制

安宁市村镇银行实行自主经营、自担风险、自负盈亏、自我约束的经营管理机制,依法开展业务活动,依法接受中国银行业监督管理委员会云南银监局的监督管理。

(二)目标市场及资金投向

安宁市村镇银行的目标市场主要是农户和乡镇企业,也包括产值在5万元至500万元之间的中小企业;大力发展各类灵活便捷的信贷产品和结算产品,为进行小型经营的农民、农业生产企业提供存款、贷款、结算业务和贸易金融等。在充分满足市域内农户、农业和农村经济发展资金需求的同时,富余资金可投放当地其他产业、购买政府债券和金融债券、办理同业存放或向其他金融机构融资。

(三)网点布局

安宁市农村经济相对薄弱,农村资金流入城市的现象较为严重。如果单纯从服务农村经济的角度考虑,将村镇银行设在经济条件较差的偏远村镇,势必导致村镇银行存款来源少,业务发展慢,经营绩效差,最终会影响村镇银行可持续发展和支农效能的发挥。安宁市村镇银行设置于经济发达、人口密集的政治、经济、文化中心连然镇。采取村镇银行加农村合作组织的形式,将村镇银行市场业务覆盖到辖内所有村镇。

(四)业务规模

目前政策许可村镇银行经营业务是宽广的,而对于新开设的安宁市村镇银行来说,要达到规定的业务项目规模,还需要走过相当长的一段摸索过程和村镇金融市场培育过程。安宁市村镇银行发展初期重点立足于吸收公众存款、发放短期、中长期贷款和办理国内结算业务,以提高资本充足率、资金流动性和开拓农村金融市场。但也可以预期只要农村金融业务品种需求达到规模化,调整或增加经营业务范围是有可能的。

七、财务发展目标

(一)盈利能力

村镇银行的盈利方式主要为:一是信贷业务盈利,二是中间业务盈利。

1.信贷业务

信贷业务收益主要来自于存贷款利差。根据调查数据来看,2007年,安宁市农户和中小企业民间融资规模分别为5.7亿元和76.67亿元(根据安宁市统计局农村住户抽样调查数据和中国人民银行民间借贷专项调查数据测算得到),以央行1年期存、贷款基准利率为例,则上述两项民间融资一年的利差收入将高达2.22亿元,安宁市村镇银行如获得1/10的份额,其人均利润率将达到安宁市金融业的平均水平。

2.中间业务

就目前国内商业银行中间业务发展情况来看,中间业务所创造的非利息收入仅占全部收入的10%左右。作为新设立的村镇银行,中间业务应作为今后发展的重点,以创造新的利润增长点。

(二)利润分配预案

1.按15%的比例提取法定盈余公积金。

2.按20%的比例提取一般准备。

3.按15%的比例提取奖励基金(劳动分红基金)。

4.剩余部分用于向股东分配利润。

八、风险管理目标

(一)内部控制

见《商业银行内部控制指引》(附件1)

(二)风险控制策略

村镇银行应按照国家有关规定,建立审慎、规范的资产分类制度和资本补充、约束机制,建立健全内部控制制度和内部审计机制,提高风险识别和防范能力,对内部控制执行情况进行检查、评价,并对内部控制的薄弱环节进行纠正和完善,确保依法合规经营。建立健全财务、会计制度。条件成熟时,可引入外部审计制度。村镇银行开展业务,依法接受银行业监督管理机构监督管理。

(三)呆账准备提取方案

1.呆账准备的分类和计提规定

应对承担风险和损失的全部债权、股权资产计提呆账准备,包括一般准备和资产减值准备,呆账准备由村镇银行统一计提。

(1)一般准备是指按照一定比例从利润中提取或其他渠道取得的用于弥补尚未识别的可能性损失的准备,村镇银行按照当年实现的净利润,在利润分配时计提。一般准备的余额不低于风险资产年末余额的1%。

(2)资产减值准备是指对债权和股权资产预计可收回金额低于账面价值的部分提取的,用于弥补特定损失的准备,包括贷款损失准备、坏账准备、长期投资减值准备、其他金融资产减值准备。

①款损失准备是对信贷资产进行分类后,按照贷款损失程度计提的用于弥补专项损失的准备。计提贷款损失准备的会计科目为:各项贷款、银行承兑汇票垫款、银行卡透支、贴现、拆放银行业、拆放金融性公司等科目。计提比例为:关注类2%,次级类25%,可疑类50%,损失类100%。如果正常类贷款有风险,也可根据风险程度计提贷款损失准备。

②账准备是对可能产生的坏账损失计提坏账准备,计提坏账准备的会计科目为:拆放银行业、拆放金融性公司等科目的应收利息、其他应收款、存放其他同业款项、短期投资、存放境外同业款项、存出保证金、待处理抵债资产、调出调剂资金等。计提的比例为:计提该项减值准备所包含的风险资产年末余额的1%。

③期投资减值准备是对预计可能产生的长期股权资产和债权投资损失计提减值准备,计提减值准备的会计科目为:入股村镇银行资金、长期投资(不含采用成本与市价孰低法或公允价值法确定期末价值的证券投资和购买的国债本息部分的投资)。计提的比例为:计提该项减值准备所包含的风险资产年末余额的1%。

④他金融资产减值准备是对预计可能产生的其他金融资产损失计提的减值准备。计提减值准备所包含的会计科目是:其他金融资产。计提的比例为:计提该项减值准备所包含的风险资产年末余额的1%。

2.呆账准备提取的要求:

(1)应按照相关规定足额计提呆账准备。一是按照五级分类计提贷款损失准备;二是按照其他风险资产提取坏账准备、长期投资减值准备和其他金融资产减值准备;三是按照利润分配的要求计提一般准备。

(2)在制定计提资产减值准备计划时,首先按照贷款五级分类原则对信贷类资产足额计提贷款损失准备,其次根据非信贷资产风险状况计提坏账准备、长期投资减值准备、其他金融资产减值准备。有条件的信用社对于非信贷资产的预计损失要按照五级分类计提减值准备。

(3)对于贷款损失准备缺口较大,难以做到足额提取的村镇银行,要根据自身经营状况,合理确定呆账准备分年度的计提比例。

(四)风险处置预案

1.信贷风险

信贷风险管理的内容:一是加强信贷管理,提高信贷资产质量,揭示贷款的实际价值及风险程度,实施以正常、关注、次级、可疑、损失的贷款五级分类法,按核心定义,严格五级分类的操作和认定程序,切实提高贷款分类的准确性。考虑的重要因素包括:(1)借款人的还款能力;(2)借款人的还款记录;(3)借款人的还款意愿;(4)贷款的担保;(5)贷款偿还的法律责任;(6)银行的信贷管理。二是完善授信管理制度和管理信息系统,对贷款质量、大额授信、集团客户授信和行业集中度风险进行重点监测。三是对单一客户的贷款余额不得超过本社资本净额的5%,对单一集团企业客户的授信余额不得超过资本净额的1 0%,贷款质量指标必须符合《中华人民共和国商业银行法》和银监会的有关规定。四是根据贷款加权风险权重计算贷款风险度,贷款风险度=∑贷款加权风险权重额÷∑贷款金额<30%。

2.市场风险

市场风险管理的内容:村镇银行应对业务和产品中的市场风险因素进行分解和分析,及时、准确地识别所有交易和非交易业务中市场风险的类别和性质。尽可能准确计算可以量化的市场风险和评估难以量化的市场风险。尽量对所计量的银行账户和交易账户中的市场风险(特别是利率风险)在全行范围内进行加总,以便理事会和高级管理层了解总体市场风险水平。加强利率风险管理,高度关注央行利率、汇率政策动向以及市场资金需求及其价格信号,建立灵敏有效的产品定位机制。

3.流动性风险

流动性风险管理的内容:流动性资金比率确保指标在安全所限定的范围内。流动性比率公式:流动性资产-流动性负债>0;流动性资产+半流动性资产-流动性负债>0(非流动性负债)。

(1)监测流动性结构指标,包括流动负债到期结构分析。

(2)持有资金来源的多样性以及足够的备用资金来源。

(3)监测村镇银行对大额客户存款的依赖性。

4.运营风险

运营风险管理的内容:

(1)为重要业务环节在事件发生时提供应急资源(包括场所、设施、人员、资料和流程等):

(2)保证业务的及时恢复和持续进行;

(3)保护员工和客户安全;

(4)保持对客户的服务水准;

(5)保护我社的声誉和市场份额;

(6)减轻信用社的经济损失。

5.合规性风险